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Mansionario

ARGEA Sardegna - Organismo Pagatore

Mansionario dell'Organismo Pagatore 1

INDICE

CAPITOLO 1

Sistemi informativi

Struttura organizzativa di livello dirigenziale – Centrale pag. 2

CAPITOLO 2

Controllo interno

Struttura organizzativa di livello dirigenziale - Centrale pag. 6

CAPITOLO 3

Autorizzazione pagamenti

3.1 Strutture organizzative di livello dirigenziale - Centrale pag. 10

3.2 Strutture organizzative di livello dirigenziale - U.O. Territoriali pag. 16

CAPITOLO 4

Esecuzione pagamenti


CAPITOLO 5

Contabilizzazione pagamenti



CAPITOLO 1

SISTEMI INFORMATIVI

Struttura organizzativa di livello dirigenziale - Centrale

Provvede alla gestione del sistema informativo dell’Agenzia attraverso lo sviluppo e

l’implementazione dell’architettura dei sistemi operativi e dei networks. Cura l’ingegneria dei

software per la realizzazione ed aggiornamento degli applicativi a supporto dell’attività.

Gestisce i Database e i sistemi di recupero per l’organizzazione, gestione e fruibilità dei dati.

Provvede alla manutenzione e all’assistenza dell’hardware e dei software. Assicura il rispetto

della normativa sulla privacy e sull'amministrazione digitale e la rispondenza alle linee guida

comunitarie e nazionali in materia di sicurezza informatica e integrità dei dati

Competenze

Progettazione dell’architettura di rete

Implementazione dell’infrastruttura di rete

Monitoraggio e manutenzione dell’infrastruttura di rete

Elaborazione delle politiche di protezione informatica

Implementazione delle misure di sicurezza

Predisposizione e creazione delle procedure di backup per la sicurezza dei dati

Elaborazioni statistiche, reportistica ed estrazione campioni per controllo delle pratiche di

contributo

Sviluppo e dimensionamento dei sistemi hardware e software

Supporto tecnico per l’acquisto di apparati e software

Gestione e manutenzione dei sistemi hardware e software

Progettazione, sviluppo, implementazione e aggiornamento dei software applicativi e dei

Database a supporto delle attività

Nel caso di delega a terzi delle funzioni sopraelencate:

o predisposizione dei contenuti tecnici di competenze nelle convenzioni di delega

o attività di indirizzo cui devono attenersi i soggetti delegati


o attività di controllo tecnico sui soggetti delegati

Elaborazione di piani finalizzati all'innovazione tecnologica

Rapporti con il sistema informativo agricolo nazionale e altri sistemi

Mansionario

Mansioni Profilo Categoria

Rilevazione delle esigenze di rete (risorse

elaborative e trasmissive del sistema) e selezione

dei mezzi per la trasmissione del segnale

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Elaborazione del progetto tecnico dell’architettura

di rete

Tecnico reti D

Supervisione e proposta del progetto tecnico

dell’architettura di rete

Responsabile SI Dirigente

Approvazione del progetto tecnico

dell’architettura di rete

Direttore generale OP Dirigente

Configurazione, installazione ed aggiornamento

componenti hardware e software della rete,

rilevazione di eventuali incompatibilità tra sistemi

installati

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Monitoraggio della stabilità e funzionalità della

rete e ottimizzazione della configurazione dei

server

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Manutenzione dei componenti del sistema di rete Tecnico reti D

Tecnico reti C

Risoluzione dei malfunzionamenti e delle anomalie

del sistema

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Predisposizione e aggiornamento dei piani di

protezione informatica

Tecnico reti D

Tecnico reti C



Supervisione e proposta dei piani di protezione e

sicurezza informatica


Approvazione dei piani di protezione e sicurezza

informatica


Valutazione della vulnerabilità del sistema e

possibilità di violazioni esterne ed interne ed

identificazione dei livelli di protezione

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Definizione ed implementazione delle modalità di

verifica del traffico di rete e del controllo degli

accessi (logging e accountability)

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Elaborazioni statistiche, reportistica ed estrazione

campioni per controllo delle pratiche di contributo

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Dimensionamento delle postazioni informatiche con

l’individuazione delle caratteristiche hardware e

software funzionali alle diverse tipologie di utenti

Tecnico informatico D

Tecnico informatico C

Diagnosi e prevenzione dei malfunzionamenti.

Risoluzione di semplici guasti e anomalie (trouble

shooting di 1° livello)



Assemblaggio, sostituzione, installazione, collaudo

di dispositivi hardware


Configurazione e ripristino dei sistemi operativi Tecnico informatico C

Configurazione e verifica delle impostazioni di

connettività dei pc client


Apertura pratiche guasti con fornitori di hardware,

software e servizi



Reportistica su interventi di assistenza tecnico-

informatica effettuati





Installazione, integrazione, manutenzione e

aggiornamento delle applicazioni software



Supporto tecnico agli utenti nell’utilizzo degli

applicativi



Elaborazione di piani finalizzati all'innovazione

tecnologica



Supervisione e proposta di piani finalizzati all'innovazione tecnologica


Approvazione di piani finalizzati all'innovazione tecnologica


Progettazione, sviluppo, implementazione e

aggiornamento dei software applicativi e dei

Database a supporto delle attività

Tecnico reti D

Tecnico reti C

Rapporti con il sistema informatico agricolo nazionale e

altri sistemi






CAPITOLO 2

CONTROLLO INTERNO


E’ in posizione di indipendenza rispetto alle altre strutture dell’Agenzia. Svolge funzioni di

diretto supporto al Direttore generale per l’analisi e la valutazione dei processi e della attività

interne e delegate dell’organismo pagatore, per l’individuazione e la valutazione dei rischi, per

l’individuazione delle opportunità e delle aree di miglioramento degli stessi processi ed

attività.

L'attività del servizio di controllo interno si svolge conformemente alle norme riconosciute a

livello internazionale, va registrata in documenti di lavoro e deve figurare nelle relazioni e nelle

raccomandazioni destinate alla direzione dell'organismo pagatore.

Competenze:

Analisi delle attività e dei procedimenti, sia delle strutture interne dell’Agenzia sia degli

organismi delegati, per la valutazione dell’adeguatezza dei sistemi di controllo interno e

dei sistemi di monitoraggio dei rischi

Assistenza alle strutture dell’OP nell’individuazione ed adozione di adeguati metodi di

controllo interno e nella scelta di misure idonee per il governo dei rischi

Assistenza alle strutture dell’OP nell’individuazione e valutazione delle maggiori

esposizioni al rischio e proposizione di nuovi sistemi gestionali che garantiscano la

riduzione dei rischi

Verifica della conformità delle procedure e dei manuali operativi e gestionali alle

politiche e alle disposizioni della normativa comunitaria e nazionale, all'interno

dell'Organismo pagatore e presso i soggetti delegati.

Valutazione della correttezza, dell’attendibilità e tempestività dei dati e delle

informazioni finanziarie e contabili, dell’affidabilità dei sistemi adottati per la loro

raccolta, misurazione e comunicazione

Supporto all’attività dell'organismo pagatore nella valutazione ex ante della verificabilità

e controllabilità delle misure del programma di sviluppo rurale e nella verificabilità e

controllabilità delle misure anche nel corso dell'attuazione dello stesso, ai sensi dell’art.

62 del Reg. (UE) 17-12-2013 n. 1305/2013 del Parlamento Europeo1

1 Reg. (UE) 17-12-2013 n. 1305/2013, Articolo 62 Verificabilità e controllabilità delle misure


Predisposizione del piano quinquennale e del piano annuale di audit

Monitoraggio periodico, secondo il piano di audit, dei processi e delle strutture dell’OP

Predisposizione di rapporti di audit sulle attività di verifica e di monitoraggio al Direttore

dell’OP e ai responsabili delle Strutture interessate (i rapporti descrivono evidenze e

formulano raccomandazioni per il miglioramento delle attività e dei controlli)

Interventi di riscontro (follow-up) relativi alla correzione delle anomalie di controllo, alla

mitigazione dei rischi e al recepimento delle raccomandazioni

Supporto alla Direzione in occasione delle verifiche da parte delle autorità di controllo

del MiPAAF, dell’AGEA Coordinamento, dell’Unione europea e dell’Organismo di

certificazione

Predisposizione dei piani di verifiche sull’OP, da sottoporre al vaglio della Direzione,

coerenti con i corrispondenti piani degli organismi di certificazione

Supporto all’attività di formazione e aggiornamento continuo delle risorse umane

assegnate al servizio di controllo interno

Promozione di iniziative (incontri con i responsabili delle strutture dell’Agenzia) di

sensibilizzazione alla cultura del controllo

Mansionario


Predisposizione e aggiornamento dei piani di audit Responsabile Audit Dirigente

Approvazione dei piani di audit Direttore generale OP Dirigente

Analisi e valutazione dei rischi dei processi, con

particolare riferimento agli aspetti tecnici

(attraverso la matrice per la valutazione dei rischi -

modello di Risk assessment )

Funzionario tecnico D

Istruttore tecnico C

Analisi e valutazione dei rischi dei processi, con Funzionario D

1. Gli Stati membri garantiscono che tutte le misure di sviluppo rurale che intendono attuare siano verificabili e controllabili. A questo scopo l'autorità di gestione e l'organismo pagatore presentano una valutazione ex ante della verificabilità e controllabilità delle misure che saranno inserite nel programma di sviluppo rurale. L'autorità di gestione e l'organismo pagatore valutano la verificabilità e controllabilità delle misure anche nel corso dell'attuazione del programma di sviluppo rurale. La valutazione ex ante e la valutazione in itinere prendono in considerazione i risultati dei controlli effettuati nel precedente e nell'attuale periodo di programmazione. Se dalla valutazione risulta che i requisiti di verificabilità e controllabilità non sono soddisfatti, le misure interessate sono riviste in conseguenza. 2. Se l'aiuto è concesso sulla base dei costi standard o dei costi aggiuntivi e del mancato guadagno, gli Stati membri garantiscono che tali elementi siano predeterminati in base a parametri esatti e adeguati e mediante un calcolo giusto, equo e verificabile. A questo scopo, un organismo dotato della necessaria perizia e funzionalmente indipendente dalle autorità competenti per l'attuazione del programma effettua i calcoli o conferma l'esattezza e l'adeguatezza degli stessi. Una dichiarazione attestante l'esattezza e l'adeguatezza dei calcoli è acclusa al programma di sviluppo rurale.



particolare riferimento agli aspetti amministrativi

e/o contabili (attraverso la matrice per la

valutazione dei rischi - modello di Risk assessment)

amministrativo

Istruttore amministrativo C

Elaborazione ed aggiornamento del modello di

mappatura dei processi, dei rischi e dei controlli

(modello di Risk assessment)

Funzionario

amministrativo

D


Supervisione in fase di elaborazione e proposta di

approvazione del modello di mappatura dei

processi, dei rischi e dei controlli (modello di Risk

assessment)

Responsabile Audit Dirigente

Approvazione del modello di mappatura dei

processi, dei rischi e dei controlli (modello di Risk

assessment)


Pianificazione degli interventi di audit Responsabile Audit Dirigente



Funzionario

amministrativo

D


Approvazione del piano degli interventi di audit Responsabile Audit Dirigente

Attività di campionamento: selezione dei campioni

(secondo metodi statistici o non statistici – giudizi

professionali) su cui eseguire gli interventi di audit




Funzionario

amministrativo

D


Esecuzione degli interventi di audit e relazione Funzionario tecnico D



finale – aspetti tecnici Istruttore tecnico C

Esecuzione degli interventi di audit e relazione

finale – aspetti amministrativi e/o contabili

Funzionario

amministrativo

D


Revisione sull’esito degli interventi di audit –

aspetti tecnici


Revisione sull’esito degli interventi di audit –

aspetti amministrativi e/o contabili

Funzionario

amministrativo

D

Validazione dell’esito degli interventi di audit Responsabile Audit Dirigente

Interventi di follow-up (monitoraggio dell’effettiva

esecuzione delle azioni correttive prescritte in

sede di audit)



Funzionario

amministrativo

D


Revisione sull’esito degli interventi di follow-up Funzionario tecnico D

Funzionario

amministrativo

D

Validazione dell’esito degli interventi di follow-up Responsabile Audit Dirigente

Rapporti periodici sull’attività del servizio di

controllo interno



CAPITOLO 3

AUTORIZZAZIONE PAGAMENTI

La funzione di autorizzazione dei pagamenti implica le procedure di ricezione, registrazione,

trattamento e autorizzazione, a seguito del controllo della conformità, delle domande di

aiuto/pagamento, alla normativa dell’Unione Europea. All’interno dell’Agenzia, la funzione

autorizzatoria si articola su diverse strutture e diversi livelli di competenze. La ricezione e l’istruttoria

delle domande di aiuto/pagamento, l’adozione degli atti di ammissibilità/revoca del diritto agli aiuti

è eseguita a livello delle Strutture dirigenziali territoriali. Gli atti di approvazione degli elenchi di

liquidazione, di autorizzazione e di revoca dei pagamenti e i controlli di secondo livello sono eseguiti

delle Strutture dirigenziali centrali competenti per i diversi fondi comunitari.

3.1 Strutture organizzative di livello dirigenziale - Centrale

L’autorizzazione al pagamento è disposta, in conformità di disposizioni normative e

procedurali determinate, per ciascun tipo di aiuto, sui fondi comunitari di relativa

pertinenza.

I controlli in loco ed ex post comportano, rispettivamente, la verifica del rispetto delle

condizioni di concessione degli aiuti e dei premi al tempo dell’erogazione dell’aiuto e, nella

fase successiva, la verifica del mantenimento delle condizioni e degli impegni prescritti in sede

di autorizzazione. I controlli sono eseguiti su un campione rappresentativo delle domande,

estratto dal sistema informativo, sulla base dei criteri individuati dai Servizi Autorizzazione

Pagamenti. I livelli di controllo e i criteri di estrazione dei campioni tengono conto dell’analisi di

rischio

Competenze

Verifica e monitoraggio dello stato della spesa in relazione agli obiettivi di budget e

formulazione dei fabbisogni su ciascuno dei fondi (FEAGA e FEASR)

Predisposizione dei bandi di adesione e degli avvisi pubblici relativi alle misure sui

fondi FEAGA / FEASR

Definizione, in appositi manuali procedimentali e in atti di indirizzo, delle procedure,

istruzioni operative e disposizioni applicative relative all’istruttoria delle domande

dei premi, delle indennità e dei contributi

Indirizzo e coordinamento delle attività istruttorie relative alle domande d’aiuto


svolte dai servizi territoriali

Definizione in appositi manuali procedimentali e in atti di indirizzo, delle procedure,

istruzioni operative e disposizioni applicative relative all’autorizzazione dei

pagamenti e delle compensazioni, all’estrazione dei campioni, alle rilevazioni

statistiche, alla gestione delle Banche dati Anticipi e Garanzie e alla gestione delle

Banche dati debitori

Definizione degli indirizzi e delle direttive in ordine al piano dei controlli e ai criteri di

risoluzione delle anomalie

Predisposizione del Programma annuale dei controlli e la relazione finale

Esecuzione del programma annuale dei controlli in loco, dei controlli ex-post e dei

controlli sulle funzioni delegate

Verifica della regolarità dei provvedimenti di concessione, delle proposte di

autorizzazione, di compensazione, di liquidazione e di revoca dei premi, delle indennità

e dei contributi e soluzione delle anomalie relative alle domande di contributo presenti

negli elenchi di liquidazione; certificazione dei dati in apposite liste di controllo.

Adozione degli atti di autorizzazione e di revoca dei pagamenti e delle compensazioni

dei premi, delle indennità e dei contributi

Relazioni sulle irregolarità riscontrate ai fini della predisposizione delle schede da

inviare al Ministero delle Politiche Agricole e Forestali (Reg. CE 595/91) e delle

denunce/segnalazioni alle autorità competenti

Tenuta e archiviazione dei provvedimenti di autorizzazione e di revoca dei

pagamenti, delle compensazioni e della documentazione attestante l'esecuzione

dei prescritti controlli in loco, ex-post e dei controlli sulle funzioni delegate

Coordinamento della gestione delle Banche dati Anticipi e Garanzie e delle Banche

dati debitori

Coordinamento delle operazioni eseguite dai Sistemi informativi finalizzate

all’implementazione e aggiornamento dei software relativi alle procedure di

autorizzazione dei pagamenti, ai controlli e alle rilevazioni statistiche sulle domande di

contributo

Coordinamento, in base alle convenzioni e ai manuali procedimentali adottati

dall’Agenzia, dei soggetti delegati a funzioni istruttorie di autorizzazione di pagamento

ed intervento sostitutivo nel caso di inadempimenti

Predisposizione di rapporti sulle attività e sui dati relativi alle autorizzazioni dei

pagamenti

Supporto all’attività di formazione e aggiornamento continuo delle risorse umane


assegnate alla funzione di autorizzazione dei pagamenti

Rapporti con AGEA Coordinamento, MIPAAF, RAS e Autorità di Gestione del PSR

Mansionario


Verifica degli obiettivi di budget e formulazione

dei fabbisogni su ciascuno dei fondi (FEAGA e

FEASR)

Funzionario amministrativo D

Supervisione verifica degli obiettivi di budget e

formulazione dei fabbisogni su ciascuno dei fondi

(FEAGA e FEASR)

Responsabile Autorizzazioni Fondo

Dirigente

Redazione dei bandi di adesione alle misure

FEAGA / FEASR



Supervisione, in fase di redazione, e proposta di

approvazione dei bandi


Dirigente

Approvazione dei bandi Direttore generale OP Dirigente

Redazione e aggiornamento dei manuali delle

procedure di istruttoria delle domande di aiuto e

di autorizzazione dei pagamenti




approvazione dei manuali delle procedure di

istruttoria delle domande di aiuto e di

autorizzazione dei pagamenti


Dirigente

Approvazione dei manuali delle procedure di

istruttoria delle domande di aiuto e di

autorizzazione dei pagamenti


Redazione delle direttive e circolari sulle

istruttorie delle domande di aiuto e sulle attività






Supervisione in fase di redazione e adozione delle

direttive e circolari sulle istruttorie e sulle attività



Dirigente

Predisposizione e aggiornamento del programma

annuale, degli indirizzi e delle direttive sui

controlli in ordine al rispetto delle condizioni di

concessione degli aiuti e di esercizio delle funzioni

delegate


Dirigente

Approvazione del programma annuale, degli

indirizzi e delle direttive sui controlli in ordine al

rispetto delle condizioni di concessione degli aiuti

e di esercizio delle funzioni delegate

Direttore Generale Dirigente

Individuazione dei criteri per il campionamento

delle aziende da sottoporre a controllo



Approvazione dei criteri per il campionamento

delle aziende da sottoporre a controllo


Dirigente

Controlli amministrativi, in loco, ex post Funzionario tecnico D




Revisione controlli amministrativi, in loco, ex post Funzionario tecnico D


Controlli su funzioni delegate Istruttore tecnico C


Revisione controlli su funzioni delegate Funzionario tecnico D


Tenuta e gestione della documentazione relativa Assistente amministrativo B



ai controlli Istruttore amministrativo C

Revisione tenuta e gestione della documentazione

relativa ai controlli


Analisi statistiche, reportistica e gestione dei

campioni estratti per il controllo delle pratiche di

contributo



Supervisione dei controlli, delle analisi statistiche,

della reportistica e della gestione dei campioni

estratti per il controllo delle pratiche di contributo


Dirigente

Monitoraggio delle garanzie sulle domande di

aiuto e istruttoria di svincolo delle polizze


Revisione del monitoraggio delle garanzie sulle

domande di aiuto e istruttoria di svincolo delle

polizze


Autorizzazione allo svincolo delle garanzie sulle

domande di aiuto e comunicazioni per le

annotazioni nel relativo Registro


Dirigente

Verifica delle posizioni debitorie e proposta di

iscrizione nel Registro Debitori


Revisione della verifica delle posizioni debitorie e

proposta di iscrizione nel Registro Debitori


Approvazione delle verifiche delle posizioni

debitorie e comunicazione per l’iscrizione nel

Registro Debitori


Dirigente

Istruttoria per l’approvazione degli elenchi di

liquidazione / per l’autorizzazione del pagamento

degli aiuti







Revisione dell’istruttoria per l’approvazione degli

elenchi di liquidazione / per l’autorizzazione del

pagamento degli aiuti



Approvazione degli elenchi di liquidazione /

autorizzazione del pagamento degli aiuti


Dirigente

Adozione dei provvedimenti di esclusione dai

benefici, di recupero delle somme indebitamente

pagate, di applicazione delle penalità/ sanzioni


Dirigente

Archiviazione degli atti di liquidazione Istruttore amministrativo C

Supervisione dell’archiviazione degli atti di

liquidazione


Relazioni periodiche sull’attività di autorizzazione

dei pagamenti, sui controlli e sulle irregolarità

riscontate

Responsabile

Autorizzazioni Fondo

Dirigente

Rapporti, per le attività di autorizzazione, con AGEA

Coordinamento, altri OPR, CAA, MiPAAF, RAS e

Autorità di gestione

Responsabile

Autorizzazioni Fondo

Dirigente


3.2 Strutture organizzative di livello dirigenziale - U.O. Territoriali

I Servizi Territoriali svolgono le funzioni di istruttoria delle domande di aiuto per

determinare l'importo da erogare ai beneficiari dei fondi FEAGA e FEASR

conformemente alla normativa dell'Unione. Predispongono le proposte di

liquidazione degli aiuti, adottano gli atti di ammissibilità/revoca del diritto all’aiuto ai

fini dell’autorizzazione/revoca dei pagamenti da parte del Servizio Autorizzazione

pagamenti competente. Eseguono l’accertamento e la contestazione delle violazioni

che comportano l’applicazione di sanzioni amministrative pecuniarie.

Competenze

Istruttoria delle domande di aiuto (sviluppo rurale, domanda unica, altre) sulla

base dei criteri tecnici, giuridici e contabili stabiliti dai bandi in conformità della

normativa comunitaria, nazionale e regionale, per la verifica del possesso dei

requisiti e adozione dei relativi atti di ammissibilità/revoca dell’aiuto.

Controlli sul Sistema Integrato di Gestione dei Controlli e soluzione delle

anomalie di competenza

Elaborazione degli elenchi di liquidabilità a seguito degli esiti delle verifiche e

dei controlli in situ e proposta di autorizzazione dei pagamenti

Accertamento delle cause di decadenza dai benefici e proposta di revoca degli

aiuti o di applicazione di penalità

Accertamento delle violazioni implicanti l’irrogazione di una sanzione

amministrativa ai sensi della L. 24 novembre 1981, n. 689 e della L. 23-12-1986 n.

898

Esame e valutazione delle posizioni debitorie e proposta della relativa iscrizione

nel Registro Debitori

Acquisizione delle garanzie fideiussorie prescritte per le domande di aiuto e

proposta di iscrizione nel Registro Garanzie


Mansionario


Ricezione delle domande di aiuto Assistente amministrativo B


Supervisione ricezione delle domande di aiuto Funzionario amministrativo D

Tenuta e gestione archivi dei fascicoli delle domande Assistente amministrativo B


Supervisione tenuta e gestione archivi dei fascicoli

delle domande


Tenuta e gestione del fascicolo aziendale Funzionario tecnico D


Supervisione della tenuta e gestione del fascicolo

aziendale


Istruttoria amministrativa delle domande di aiuto

(verifica delle condizioni di ammissibilità dell’aiuto e

della correttezza tecnica e formale della

documentazione allegata)





Revisione dell’istruttoria amministrativa delle

domande di aiuto



Istruttoria tecnica delle domande di aiuto (controllo

incrociato nell’ambito del sistema SIGC (Sistema

Integrato di Gestione e Controllo), che garantisce

l'interscambio di dati presenti in diversi sistemi

informativi (sistema informativo regionale, anagrafe

delle imprese agricole, fascicolo aziendale, altri sistemi

informativi) connessi al SIAN (Sistema Informativo

Agricolo Nazionale) per la verifica della corrispondenza

dei dati dichiarati in domanda e nella documentazione

allegata con le informazioni contenute nel SIAN





Revisione istruttoria tecnica delle domande di aiuto Funzionario tecnico D




Visite in situ (sopralluoghi preliminari) Funzionario tecnico D


Quantificazione dell’importo dell’aiuto spettante in

relazione a ciascuna domanda





Revisione della quantificazione dell’importo dell’aiuto

spettante in relazione a ciascuna domanda



Adozione del provvedimento di ammissibilità/revoca

del diritto all’aiuto

Responsabile Servizio Territoriale

Dirigente

Elaborazione degli elenchi di liquidabilità degli aiuti e

proposta di autorizzazione dei pagamenti


Dirigente

Alimentazione Banche dati Anticipi e Garanzie Istruttore tecnico C


Supervisione alimentazione Banche dati Anticipi e

Garanzie



Istruttoria dei casi di decadenza dagli aiuti e verifica e

calcolo delle compensazioni



Revisione dell’istruttoria dei casi di decadenza dagli

aiuti e verifica e calcolo delle compensazioni



Supervisione dell’istruttoria dei casi di decadenza dagli

aiuti e verifica e calcolo delle compensazioni


Dirigente

Alimentazione Banche dati debitori Istruttore tecnico C


Supervisione alimentazione Banche dati debitori Funzionario tecnico D




Predisposizione schede riepilogative su irregolarità

riscontrate da trasmettere al Servizio Autorizzazione

competente





Supervisione schede riepilogative su irregolarità

riscontrate da trasmettere al Servizio Autorizzazione

competente


Dirigente

Accertamento delle violazioni implicanti l’irrogazione di

una sanzione amministrativa

Funzionario con specifico

incarico ispettivo

D

Istruttore con specifico

incarico ispettivo

C

Emissione delle ordinanze ingiunzione a seguito

dell’accertamento delle violazioni


Dirigente

Rapporti tecnici con gli enti delegati presenti nel

territorio


Dirigente






CAPITOLO 4

ESECUZIONE PAGAMENTI


Svolge l’attività di esecuzione dei pagamenti degli aiuti, a valere sul Fondo europeo agricolo di

garanzia (FEAGA) e sul Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale (FEASR) e quelli relativi ai

connessi interventi di cofinanziamento statale e regionale, attraverso l’emissione dei mandati

all’istituto cassiere. Provvede alle operazioni di compensazione tra i pagamenti e le somme da

recuperare. Esegue il recupero delle somme indebitamente pagate e di quelle dovute a titolo di

sanzione pecuniaria, ai sensi della L. 24 novembre 1981, n. 689 e della L. 23-12-1986 n. 898. Cura la

tenuta dell’albo dei beneficiari, del registro degli anticipi e delle garanzie e del registro debitori.

Competenze

Elaborazione dei manuali operativi di esecuzione dei pagamenti

Esecuzione dei pagamenti e registrazione delle operazioni effettuate a valere su

FEASR e FEAGA

Monitoraggio dei pagamenti

Interventi correttivi sui pagamenti non andati a buon fine e/o erroneamente imputati

Tenuta degli archivi della documentazione dei pagamenti

Gestione dell’Albo beneficiari

Gestione delle Banche dati Anticipi e Garanzie

Comunicazione agli Enti competenti e ai beneficiari delle scadenze delle garanzie fideiussorie

Svincolo e escussione delle cauzioni

Gestione del Registro debitori

Recupero delle somme indebitamente pagate, a seguito della comunicazione di revoca da parte delle

Strutture competenti. Trasmissione atti all'Area Legale dell'Agenzia nei casi di

inadempimento per il recupero coattivo dei crediti

Tenuta del Registro generale delle ordinanze ingiunzione emesse dalle Strutture

Territoriali e accertamento delle entrate conseguenti all’irrogazione delle sanzioni

amministrative pecuniarie.

Collaborazione con i Sistemi informativi finalizzata all’implementazione e

aggiornamento dei software relativi alle procedure dei pagamenti e alla tenuta e

aggiornamento delle banche dati di competenza


Rapporti con l'Istituto Cassiere e supervisione per la corretta applicazione del relativo

contratto di servizio

Mansionario


Redazione e aggiornamento dei manuali, direttive

e circolari sulle procedure di esecuzione dei

pagamenti

Funzionario amministrativo

/ contabile

D


approvazione dei manuali di esecuzione dei

pagamenti e adozione delle direttive e delle

circolari in materia

Responsabile della Struttura di livello dirigenziale

Dirigente

Approvazione dei manuali di esecuzione dei

pagamenti


Istruttoria per l’ordinazione all'istituto cassiere

dell'esecuzione degli incassi, dei pagamenti e degli

storni sui pagamenti dei fondi comunitari FEAGA e

FEASR e relativi cofinanziamenti statali e regionali

Istruttore amministrativo/

contabile

C

Revisione dell’istruttoria per l’ordinazione

all'istituto cassiere dell'esecuzione degli incassi,

dei pagamenti e degli storni sui pagamenti dei

fondi comunitari FEAGA e FEASR e relativi

cofinanziamenti statali e regionali


/ contabile

D

Ordinazione all'istituto cassiere dell'esecuzione

degli incassi, dei pagamenti e degli storni sui

pagamenti dei fondi comunitari FEAGA e FEASR e

relativi cofinanziamenti statali e regionali

Responsabile della Struttura superiore di livello dirigenziale

Dirigente

Tenuta dell’archivio dei pagamenti.

Conservazione della documentazione attestante

le operazioni di incasso e pagamento di

competenza dell'organismo pagatore.


contabile

C



Supervisione della tenuta dell’archivio dei

pagamenti e degli atti di competenza.


/ contabile

D

Tenuta:

- dell'Albo dei beneficiari degli aiuti FEAGA e

FEASR

- del Registro delle anticipazioni degli aiuti

FEAGA e FEASR

- del Registro delle garanzie fideiussorie sulle

anticipazioni autorizzate


contabile

C

Supervisione della tenuta:

- dell'Albo dei beneficiari degli aiuti FEAGA e

FEASR

- del Registro delle anticipazioni degli aiuti

FEAGA e FEASR

- del Registro delle garanzie fideiussorie sulle

anticipazioni autorizzate


/ contabile

D

Circolari e istruzioni sulle istruttorie ed i controlli

sulla validità delle cauzioni


Dirigente

Istruttoria dello svincolo / escussione delle

cauzioni su autorizzazione della Struttura



contabile

C

Revisione istruttoria dello svincolo / escussione

delle cauzioni su autorizzazione della Struttura



/ contabile

D

Tenuta del Registro Debitori e istruttoria dei

relativi provvedimenti di iscrizione o cancellazione


/ contabile

D


contabile

C



Supervisione della tenuta del Registro Debitori e

adozione dei relativi provvedimenti di iscrizione o

cancellazione


Dirigente

Istruttoria amministrativa per il recupero delle somme

indebitamente pagate in esecuzione dei provvedimenti di

revoca/decadenza e per la trasmissione di atti

all'Area Legale dell'Agenzia per il recupero

coattivo dei crediti, nei casi di inadempimento


contabile

C

Revisione dell’istruttoria per il recupero delle somme

indebitamente pagate in esecuzione dei provvedimenti di

revoca/decadenza e per la trasmissione di atti

all'Area Legale dell'Agenzia per il recupero

coattivo dei crediti, nei casi di inadempimento


/ contabile

D

Atto di recupero delle somme indebitamente pagate.

Trasmissione atti all'Area Legale dell'Agenzia

per il recupero coattivo dei crediti


Dirigente

Tenuta del Registro generale delle ordinanze

ingiunzione e accertamento delle entrate

conseguenti all’irrogazione delle sanzioni

amministrative pecuniarie.


/ contabile

D


contabile

C

Supervisione della tenuta del Registro generale

delle ordinanze ingiunzione e dell'accertamento

delle entrate conseguenti all’irrogazione delle

sanzioni amministrative pecuniarie.


Dirigente

Rapporti con l'Istituto Cassiere e supervisione per

la corretta applicazione del relativo contratto di

servizio


/ contabile

D


Dirigente


CAPITOLO 5

CONTABILIZZAZIONE PAGAMENTI


Svolge l’attività legata alla contabilizzazione dei pagamenti relativamente alle spese finanziate dal

Fondo europeo agricolo di garanzia (FEAGA) e dal Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale

(FEASR) oltre a quelle relative ai connessi interventi di cofinanziamento statale e regionale.

Assicura gli adempimenti e i flussi informativi verso l'Unione Europea, lo Stato e l'Organismo di

Coordinamento previsti dalla normativa comunitaria e statale per la previsione dei fabbisogni

finanziari e per la rendicontazione attraverso la preparazione di specifici documenti periodici,

incluse le dichiarazioni mensili e annuali destinate alla Commissione europea.

Competenze

Elaborazione del manuale operativo di contabilità dell’OP

Redazione del bilancio dell’organismo pagatore sulla base dei fabbisogni finanziari sui

fondi FEAGA e FEASR

Tenuta e aggiornamento del piano dei conti, della relativa nomenclatura con la definizione

dei singoli capitoli di spesa FEAGA e FEASR e di quelli relativi ai cofinanziamenti statale e

regionale

Esecuzione delle variazioni di bilancio in conseguenza delle rimodulazioni o variazioni

previste dalla normativa comunitaria e statale

Gestione dei conti dell'organismo pagatore, esecuzione e registrazione delle

operazioni di contabilizzazione a valere sui fondi di competenza

Gestione dei rimborsi agli enti finanziatori (UE, Stato, Regione) e ad altri organismi

pagatori

Monitoraggio finanziario

Predisposizione dei rendiconti periodici settimanali, mensili, trimestrali e annuali e

liquidazione annuale dei conti FEAGA e FEASR

Redazione delle ulteriori rendicontazioni e delle relazioni contabili richieste dai

soggetti istituzionali

Esecuzione dei controlli finanziari sulla tenuta del Registro Debitori e sulla situazione

dei recuperi

Rapporti con Agea Coordinamento, Ministero dell'Economia e Finanze e la Regione


Sardegna relativamente ai reintegri/rimborsi di cassa riguardanti i fondi comunitari

FEAGA e FEASR e i cofinanziamenti collegati

Rapporti con il Tesoriere e con l'Istituto Cassiere e supervisione per la corretta

applicazione del relativo contratto di servizio

Collaborazione con i Sistemi informativi finalizzata all’implementazione e

aggiornamento dei software relativi alle procedure di gestione della contabilità e alla

tenuta e aggiornamento delle banche dati di competenza

Mansionario


Redazione e aggiornamento dei manuali, direttive

e circolari sulle procedure di contabilizzazione dei

pagamenti


/ contabile

D


approvazione dei manuali di contabilizzazione dei

pagamenti e adozione delle direttive e delle

circolari in materia


Dirigente

Approvazione dei manuali di contabilizzazione dei

pagamenti


Analisi e previsione dei fabbisogni finanziari sui

fondi FEAGA e FEASR


/ contabile

D


Dirigente

Proposta dei fabbisogni finanziari sui fondi FEAGA

e FEASR

Direttore Generale OP Dirigente

Predisposizione e aggiornamento del piano dei

conti, della relativa nomenclatura con la

definizione dei singoli capitoli di spesa FEAGA e

FEASR e di quelli relativi ai cofinanziamenti statale

e regionale


/ contabile

D



Supervisione predisposizione e aggiornamento del

piano dei conti, della relativa nomenclatura con la



e regionale


Dirigente

Piano dei conti, della relativa nomenclatura con la



e regionale


Predisposizione delle variazioni del bilancio OP Funzionario amministrativo

/ contabile

D

Supervisione delle variazioni del bilancio OP Responsabile della Struttura di livello dirigenziale

Dirigente

Variazioni del bilancio OP Direttore generale OP Dirigente

Operazioni di contabilizzazione a valere sui fondi

di competenza dell’OP

Istruttore amministrativo /

contabile

C

Revisione delle operazioni di contabilizzazione a

valere sui fondi di competenza dell’OP


/ contabile

D

Supervisione delle operazioni di contabilizzazione

a valere sui fondi di competenza dell’OP


Dirigente

Istruttoria rimborsi agli enti finanziatori (UE, Stato,

Regione) e ad altri organismi pagatori


contabile

C

Revisione istruttoria rimborsi agli enti finanziatori

(UE, Stato, Regione) e ad altri organismi pagatori


/ contabile

D

Supervisione istruttoria rimborsi agli enti

finanziatori (UE, Stato, Regione) e ad altri

organismi pagatori


Dirigente

Atti relativi ai rimborsi agli enti finanziatori (UE,

Stato, Regione) e ad altri organismi pagatori




Operazioni di monitoraggio Istruttore amministrativo /

contabile

C

Supervisione operazioni di monitoraggio Funzionario amministrativo

/ contabile

D

Istruttoria dei rendiconti periodici settimanali, mensili, trimestrali e annuali e liquidazione annuale dei conti FEAGA e FEASR


contabile

C

Revisione dell’istruttoria dei rendiconti periodici settimanali, mensili, trimestrali e annuali e liquidazione annuale dei conti FEAGA e FEASR


/ contabile

D

Rendiconti periodici settimanali, mensili,

trimestrali e annuali e liquidazione annuale dei

conti FEAGA e FEASR


Dirigente

Istruttoria delle rendicontazioni e delle relazioni

contabili richieste dai soggetti istituzionali


/ contabile

D

Supervisione dell’istruttoria delle rendicontazioni e delle relazioni contabili richieste dai soggetti istituzionali


Dirigente

Rendicontazioni e Relazioni contabili richieste dai

soggetti istituzionali


Rapporti con Agea Coordinamento, Ministero

dell'Economia e Finanze e la Regione Sardegna

relativamente ai reintegri/rimborsi di cassa


Dirigente


Rapporti con il tesoriere e con l'Istituto Cassiere e

supervisione per la corretta applicazione del

relativo contratto di servizio


/ contabile

D


Dirigente

Studio e analisi delle soluzioni per il

coordinamento del bilancio dell’OPR con il bilancio

dell'Agenzia


/ contabile

D

Disposizioni per il coordinamento del bilancio

dell’OPR con il bilancio dell'Agenzia


Dirigente

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