RELEASE Versione 2015.1.9 CONTENUTO DEL RILASCIO GECOM … › riservata › aggiornamenti › BBS...

NOTE OPERATIVE DI RELEASE

Il presente documento costituisce un’integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release.

Integrazione alla guida utente

PAGHE 2015.1.9 1

RELEASE Versione 2015.1.9

CONTENUTO DEL RILASCIO

Applicativo: GECOM PAGHE Oggetto: Aggiornamento procedura

Versione: 2015.1.9 (Update)

Data di rilascio: 21.12.2015

Riferimento: Contenuto del Rilascio

Classificazione: Guida utente

COMPATIBILITA’

GECOM PAGHE Versione 2015.1.8

GECOM EMENS Versione 2015.4.0

GECOM F24 Versione 2015.7.0

STUDIO PAGHE Versione 2015.2.1

Per il dettaglio dei requisiti e delle versioni minime inerenti software di base e sistemi operativi consultare la tabella in coda al presente documento

Contenuto del rilascio

1. Gestione congedo parentale in modalità oraria Implementata la tabella “Descrizione settori aziendali” (TB0102) con l’inserimento di nuovi campi, utili per la compilazione della denuncia UNIEMENS, come da specifiche tecniche vers. 3.2 (del 02/12/2015).

2. Recupero sgravio contributivo contrattazione di II livello 2014 Con la presente versione viene fornito il programma utile per la fruizione del beneficio contributivo sulle somme riferite alla contrattazione di II livello per l’anno 2014. Si precisa che l’INPS, nell’allegato tecnico delle specifiche UNIEMENS 3.2.1 del 17/12/2015, ha indicato le sigle per l’esposizione dello sgravio nella denuncia, ma non ha ancora pubblicato il relativo messaggio. Le modalità operative per procedere al recupero sono invariate rispetto allo scorso anno.

3. UTYFASS: cambio trattamento fiscale contribuzione ad enti assistenziali Si ricorda che, al fine di gestire nella mensilità di conguaglio, il cambio di trattamento fiscale della contribuzione versata nel corso dell’anno ad un ente assistenziale sanitario, è disponibile il comando UTYFASS (non modificato rispetto allo scorso anno) che consente di portare in deduzione la contribuzione precedentemente computata nell’imponibile fiscale o, viceversa, assoggettare la contribuzione precedentemente dedotta.

4. QUADR: Trasferimento crediti in F24EP Gestione nuovi codici tributo a credito introdotti con Risoluzione Agenzia delle Entrate n. 103/E.

5. Lavoratori dello spettacolo e sportivi professionisti: Mess. INPS n. 5327/2015 Chiarimenti in merito alla compilazione dell’elemento <TipoCoperturaGiorno>.

6. STADIP Implementata la stampa nel caso di selezione delle sezioni “Progressivi > Contributi sociali” e “Assegni familiari”.

7. TB0305 Istituzione nuovi codici convenzione, utili per la compilazione dell’elemento <CodConv> di <ConvBilat> della denuncia UNIEMENS, relativi ad enti bilaterali già esistenti.




PAGHE 2015.1.9 2

8. CONTRA Implementata la funzione di aggiornamento automatico con riferimento agli indici ISTAT.

9. Anomalie risolte Correzione anomalie varie.

Avvertenze / Operazioni manuali

Dopo l’installazione della presente versione, è necessario effettuare il comando di conversione

CONVERS

La presente versione PAGHE deve essere installata prima di effettuare la funzione di aggiornamento contratti con la versione CONTRA 2015.12.0.

Se già effettuata la suddetta funzione dovrà essere rieseguita.

Aliquote addizionali comunali 2015 Per procedere all’aggiornamento delle relative tabelle TB0406 è necessario eseguire la scelta 2- “Aggiornamento da file Teamsystem” del comando AGGADD.




PAGHE 2015.1.9 3

Note di installazione

Ambiente WINDOWS Ambiente LINUX

L’applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione.

1. Modulo autoscompattante “autoinst”:

Selezionare il bottone “installa”

2. CDROM applicativi TeamCD:

Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l’avvio dell’installazione

Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno:

CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l’avvio dell’installazione

EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare l’avvio dell’installazione

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati al 07/10/2015

Sistema Operativo Versione Release minime Software di base

richieste da linea Gecom e Gamma Plus

Release minime Software di base richieste da linea Lynfa

Studio e Lynfa Azienda

Windows

XP Professional SP3 (1) 2003 Server SP2 (2)

SBS 2003 Server SP2 (2) 2008 Server SP2 (3)

2008 R2 SP1 (3)

SBS 2008 Server SP2 Windows 7 Professional SBS 2011 Server Server 2012, 2012 R2 8.1 Pro 64bit 10 Pro 64bit e 32bit

TeamPortal 20150400

Sysint/W 20140100 (5) e SysIntGateway 20150400 (5) e

Runtime 812-20140200 (5) o

Runtime 722-20090100 (5)(7)

POLYEDRO 20150400

TeamLinux 2.10 (4), 3.2, 4.2

TeamPortal 20150400

Sysint/U 4.4 (5) e SysIntGateway 20150400 (5)(8)

Runtime 812-20140200 (5) o

Runtime 722-20090100 (5)(7)

POLYEDRO 20150400

Suse Linux Enterprise Server

11-SP1, 11-SP3

Ubuntu 12.4 LTS (6), 14.4 64bit LTS, 14.10 64bit, 15.04 64bit

Fedora 20 64bit, 22 64bit

CentOS 6.2(4), 6.4, 6.5, 6.6 64bit, 7 64bit

Linux PowerPC OpenSuse 10.3 SLES 11.3

(1) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine improrogabile: Giugno 2016) ATTENZIONE: Sistema già dismesso da Microsoft

(2) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: Giugno 2016) ATTENZIONE: Sistema già dismesso da Microsoft

(3) ATTENZIONE: Le esperienze d’uso presso nostri Clienti e Partner ci danno indicazioni che in Terminal Server si possono presentare casuali rallentamenti nella visualizzazione/interazione di alcuni componenti grafici nelle maschere. A parità di hardware, impianto e operatività utente, il problema non si riscontra con S.O. Windows 2012R2 (Windows 2012R2, Remote Desktop Services Overview: https://technet.microsoft.com/en-us/library/hh831447.aspx)

(4) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: Ottobre 2016) (5) Moduli di software di base non più necessari per ambienti Nativi Procedure Gestionali (6) Supporto al Sistema Operativo fino ad Aprile 2017 (7) Supporto al Runtime 722-20090100 in fase di dismissione (termine previsto: Giugno 2016)

ATTENZIONE: Questa Runtime non è certificata per sistemi operativi successivi a Windows Server 2003 (8) Supporto SysintGateway Daemon dismesso

Note : - Sono escluse tutte le versioni dei sistemi operativi destinate ad un’utenza ‘Home’ - La release dei moduli Acucobol 8.1.2-20130300:

o è inclusa a partire da TeamPortal 20130100 o introduce il supporto ufficiale a Windows 8 Pro e Windows Server 2012 o include il servizio AcuXDBC in ambiente TeamPortal

N.B.: Il modulo client AcuXDBC è 32bit. Si ricorda che alcune applicazioni 64bit potrebbero non riuscire ad accedere al DSN driver 32bit (es.: Office 2010 64bit)

o non supporta l’ambiente AcuServer (come da Circolare 2010.02.32 Software Partner TeamSystem Pesaro, 15 Novembre 2010) o non supporta l’ambiente a carattere

- La release dei moduli Acucobol 8.1.2LF-20140100: o è inclusa a partire da Polyedro 20140100 o introduce il supporto ufficiale al nuovo Look & Feel prodotti linea Lynfa o supporta il servizio TS_Sql ( basato su tecnologia C-tree ACE by Faircom ) comprensivo di client odbc 32/64bit. Richiede specifica

licenza. - L’installazione degli applicativi può essere eseguita anche su sistemi e/o versioni diverse da quelle specificate ma in questo caso non

viene data nessuna garanzia di funzionamento e relativo supporto.




PAGHE 2015.1.9 1

ANOMALIE CORRETTE


Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura



Riferimento: Anomalie Corrette


ANOMALIE CORRETTE

CEDOL .................................................................................................................................................... 2 Incentivo triennale ......................................................................................................................................... 2 Cedolini non di conguaglio ............................................................................................................................ 2 PREVINDAI .................................................................................................................................................. 2

ELECIG – Elenco addetti unità produttiva per CIG ................................................................................. 2 SIMCOS - Dirigenti .................................................................................................................................. 2 STEDIL – Procedura di stampa 126 ........................................................................................................ 3 GERIL/RILPRE ........................................................................................................................................ 3 PDFPAG – Scelta “Elaborazione mensile – Invio e-mail” ....................................................................... 3

PAGHE – ANOMALIE CORRETTE

Integrazione alla guida utente PAGHE 2015.1.9

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CEDOL

Incentivo triennale

Casistica

Gestione del cedolino in modalità sfasata;

inserimento della data di cessazione nel mese successivo a quello di competenza.

Anomalia

Con l’elaborazione del cedolino del mese successivo a quello di licenziamento il programma non ricalcolava correttamente, in base ai giorni in forza, l’importo dell’incentivo teorico del mese di licenziamento.

Cedolini non di conguaglio

Casistica

Presenza di una delle seguenti condizioni:

catena di voci utile nella determinazione della retribuzione lorda per l’ottenimento di un netto prefissato (“Cod. quadrature e DM10” 790 e 791);

voce di calcolo con formula caratterizzata dal “Codice composizione retribuzione” 67 o l’operatore @K (imponibile TFR);

voce di calcolo con formula caratterizzata dal “Codice composizione retribuzione” 68 (imponibile contributivo del mese, costituito dalle voci assoggettate a contributi sociali);

recupero contributi sospesi.

Anomalia

Elaborando una mensilità non di conguaglio l’importo delle detrazioni e del credito ex DL 66/2014 calcolati dal programma erano errati.

PREVINDAI

Nel caso di dirigente con un’anzianità dirigenziale maggiore di 6 anni, tale per cui il livello minimo di contribuzione non deve essere riproporzionato, la quota d’integrazione al raggiungimento di tale livello della contribuzione c/azienda calcolata dal programma era errata.

ELECIG – Elenco addetti unità produttiva per CIG

Con riferimento al primo dipendente elaborato (in ordine alfabetico di codice fiscale), il programma non rilevava correttamente le informazioni anagrafiche (mansione/reparto ed eventualmente dati del domicilio) in presenza di variazioni storiche nella relativa anagrafica.

SIMCOS - Dirigenti

Nella simulazione del costo per un dirigente i contributi da versare al fondo di previdenza complementare, previsti solo nelle mensilità fiscali, venivano conteggiati anche per la tredicesima e quattordicesima mensilità, se il calcolo della contribuzione veniva effettuata tramite voce di calcolo (TB0803 > “Imponibile” pari a 9), all’interno della quale era impostato il calcolo solo nelle mensilità fiscali (VOCI > “Cod.mensilità ammesse” pari a 1), ma in tabella fondi era indicato di calcolare la contribuzione anche nella tredicesima e quattordicesima mensilità (TB0801 > scheda “Opzioni”).

PAGHE – ANOMALIE CORRETTE


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STEDIL – Procedura di stampa 126

Nel caso di Cassa Edile alla quale risultava associata la procedura di stampa 126 (Stampa mensile delle casse edili di Avellino, Benevento, Campobasso e Caserta) il programma non produceva più il tabulato.

Si precisa che il file telematico MUT veniva generato correttamente.

GERIL/RILPRE

Con riferimento alle voci di calcolo inserite nella scheda “Voci” di DIPE, i programmi GERIL (con sviluppo automatico) e RILPRE non generavano nel cedolino le voci con valorizzazione della quantità o della base.

PDFPAG – Scelta “Elaborazione mensile – Invio e-mail”

Il programma effettuava l’invio e-mail dei cedolini utilizzando un font diverso (carattere non in grassetto) da quello visualizzato in anteprima di CEDOL o stampa del cedolino (STCED). ----------------------------------




PAGHE 2015.1.9 1

IMPLEMENTAZIONI


Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura



Riferimento: Implementazioni


IMPLEMENTAZIONI

Conversione Archivi ........................................................................................................................................ 3

CONVERS ....................................................................................................................................................... 3

Congedo parentale ad ore .............................................................................................................................. 4

TB0102 ............................................................................................................................................................ 4

Descrizione settori aziendali .................................................................................................................... 4

Recupero sgravio contrib. Contrattaz. II liv. 2014 ........................................................................................ 5

VOCIDE ........................................................................................................................................................... 5

Recupero sgravi contributivi contrattazione di II livello 2014 .................................................................. 5 Recupero contributo aggiuntivo IVS 0,50% e TFR ....................................................................................... 6 Recupero contributo addizionale ASPI ......................................................................................................... 6 Generazione voci per recupero sgravi contributivi ........................................................................................ 7 Avvertenze .................................................................................................................................................... 9

Archivi di base ................................................................................................................................................. 9

TB0305 ............................................................................................................................................................ 9

Creazione nuovi codici enti ..................................................................................................................... 9

CONTRA ....................................................................................................................................................... 10

Aggiornamento automatico: indice ISTAT ............................................................................................. 10

STADIP .......................................................................................................................................................... 10

Stampa progressivi a pagine ................................................................................................................. 10

Elaborazioni mensili ...................................................................................................................................... 10

CEDOL .......................................................................................................................................................... 10

Lavoratori Spettacolo e Sportivi professionisti: Mess. INPS n. 5327/2015 ........................................... 10

QUADR / F24 ................................................................................................................................................ 11

Compensazione crediti nel modello F24 Enti Pubblici .......................................................................... 11




PAGHE 2015.1.9 2

Elaborazioni annuali ...................................................................................................................................... 12

UTYFASS ...................................................................................................................................................... 12

Assoggettamento / Deduzione contributi fondi assistenziali ................................................................. 12

Utility procedura ............................................................................................................................................ 15

AGGADD ....................................................................................................................................................... 15

Aggiornamento aliquote ed esenzioni addizionali comunali ................................................................. 15

PAGHE – IMPLEMENTAZIONI


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Conversione Archivi

CONVERS

Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONVERS. Richiamando il comando CONVERS viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna.

A N N O T A Z I O N I Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è consigliabile effettuare una copia degli

archivi prima di effettuare le operazioni di conversione;

In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto;

Il comando di conversione non è ripetibile;

La conversione può essere eseguita anche in corso di elaborazione della mensilità.

Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni:



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Congedo parentale ad ore

Tabelle procedura > Tabelle retributive TB0102

Descrizione settori aziendali

La tabella in oggetto è stata implementata con l’inserimento della nuova sezione “Congedo parentale ad ore”, utile per la compilazione, nella denuncia UNIEMENS, dell’elemento <TipoApplCongedoParOre> di <DenunciaIndividuale> e <MesePrecedente>, come da specifiche tecniche vers. 3.2 del 02/12/2015 (vedi note EMENS 2015.4.0).

Tale informazione consente d’indicare la modalità di fruizione del congedo parentale ad ore in assenza ovvero in presenza di una contrattazione collettiva che disciplini compiutamente il medesimo su base oraria.

Regolamentazione contrattuale:

compilare il campo in presenza di una regolamentazione dei congedi a ore sulla base della contrattazione collettiva.

Periodo decorrenza: indicare il mese/anno a partire dal quale lo specifico contratto applica la suddetta regolamentazione.

Per gli utenti CONTRA, con la versione CONTRA 2015.12.0 i nuovi campi verranno valorizzati nelle tabelle relative ai contratti che hanno definito le modalità di fruizione del congedo parentale ad ore.



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Recupero sgravio contrib. Contrattaz. II liv. 2014

VOCIDE

Recupero sgravi contributivi contrattazione di II livello 2014

Con la presente versione viene fornito il programma utile per la fruizione del beneficio contributivo sulle somme riferite alla contrattazione di II livello per l’anno 2014.

Si precisa che l’INPS, nell’allegato tecnico delle specifiche UNIEMENS 3.2.1 del 17/12/2015, ha indicato le sigle per l’esposizione dello sgravio nella denuncia, ma non ha ancora pubblicato il relativo messaggio.

Di seguito si riepilogano le modalità operative per procedere al recupero, invariate rispetto lo scorso anno.

L’utente potrà procedere al recupero dello sgravio spettante, generando nei cedolini delle mensilità interessate le apposite voci di calcolo presenti nella sezione “Sgravi decontribuzione” della tabella “Codici voci gestioni automatiche” (TB1201):

Sono presenti due tipologie di voci:

1. le voci descrittive [9215 – 9216 – 9217 – 9218] con le quali viene evidenziato nel cedolino l’importo dello sgravio riferito alla contribuzione a carico dell’azienda.

Tali voci sono caratterizzate dal “Codice aggiornamento dipendente” 66 che consente di sottrarre l’importo dello sgravio dal valore dei contributi su retribuzione nella sezione “Progressivi > Ratei” di DIPE.

2. le voci di competenza [9211 – 9212 – 9213 – 9214] con le quali viene restituito al dipendente la quota di sgravio di sua competenza.

Tali voci, prevedono l’assoggettamento ad IRPEF (campo “% Assogg. Irpef” = 100) e sono contraddistinte dal “Codice aggiornamento dipendente” 67 (assoggettamento ad imposta sostitutiva 10%).

Si ricorda che per l’anno 2015 il regime agevolato del 10% non è stato confermato, pertanto, come previsto dalla Circ. Agenzia delle Entrate n. 48/E del 27/9/2010, le somme erogate mediante le suddette voci di calcolo verranno assoggettate a tassazione separata.

Nella colonna “Ore/GG” delle suddette voci di calcolo viene evidenziato l’anno di riferimento delle somme oggetto di sgravio (2014).



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Recupero contributo aggiuntivo IVS 0,50% e TFR

Come indicato con la circolare INPS n. 151/2012 (v. note PAGHE 2013.0.2), in relazione agli importi di contributi recuperati, è necessario calcolare la relativa quota riferita al contributo aggiuntivo IVS 0,50%; a seguito del recupero dello sgravio, infatti, tale quota torna ad assumere natura di TFR e, qualora previsto, dovrà essere versata al Fondo Tesoreria INPS.

Tale versamento, come precisato nel messaggio INPS n. 3678/2013, dovrà intervenire nell’anno in cui i datori di lavoro fruiscono effettivamente dell’incentivo, ancorché lo stesso si riferisca a somme erogate in relazione a previsioni contrattuali che riguardano annualità precedenti. A tale scopo, oltre alle voci sopra elencate, il programma VOCIDE provvede alla generazione della voce di calcolo collegata al campo “UTY1302 - Recupero TFR decontribuzione” della tabella TB1201:

Mediante tale voce (codice 8432, descrittiva) viene evidenziata la base imponibile su cui calcolare il contributo dello 0,50% recuperato, che deve essere restituito al dipendente come TFR ed eventualmente versato, nella misura prevista, al Fondo Tesoreria.

Tale importo, calcolato con l’esecuzione del comando RESDEC, viene prelevato dai campi “Premio / EET decontribuito al netto sgr.” della sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE (pagina 4).

Nella colonna “Base” della voce in esame viene evidenziato l’anno di riferimento delle somme oggetto di sgravio (2014). L’importo evidenziato con tale voce verrà sottratto dall’imponibile per il calcolo del contributo aggiuntivo IVS del mese (campo “Imponibile contributi aggiuntivi” della sezione “Progressivi > TFR” di DIPE), aumentando l’accantonamento TFR in misura corrispondente allo 0,50% dell’importo stesso.

Con la quadratura della mensilità, in caso di versamento del TFR a F.do Tesoreria, lo 0,50% del suddetto importo, proporzionalmente ridotto in caso di versamento parziale del TFR a Fondo Tesoreria, verrà riportato come TFR pregresso in denuncia UNIEMENS, valorizzando l’apposita causale CF03 ed indicando come mese/anno di decorrenza lo stesso mese/anno di effettuazione del recupero.

Recupero contributo addizionale ASPI

Il contributo addizionale ASPI (1,40%) dovuto per i rapporti a tempo determinato, viene considerato nell’aliquota contributiva c/azienda solo in assenza del recupero nei mesi successivi, verificando l’apposito codice causale L810.

Mediante l’esecuzione del comando RESDEC, l’eventuale importo di sgravio risulterà distintamente memorizzato nel campo “Addizionale ASPI agevolata” (pagina 4 della sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE).

Si precisa che tale valore viene calcolato solo in presenza di agevolazioni contributive ossia nel caso in cui, nel limite del 25% di sgravio vengono considerate anche le contribuzioni minori tra cui l’addizionale ASPI.



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Il valore memorizzato in tale campo, mediante l’esecuzione del comando VOCIDE, verrà considerato come di seguito descritto:

- se il contributo addizionale ASPI risulta già recuperato a seguito di stabilizzazione del rapporto a termine (quindi dopo aver eseguito RESDEC ma prima di eseguire VOCIDE), l’importo dello sgravio per decontribuzione inizialmente calcolato dal comando RESDEC verrà recuperato al netto della quota memorizzata nel nuovo campo “Addizionale ASPI agevolata”;

- in caso contrario, l’importo dello sgravio in oggetto verrà recuperato per intero; contestualmente l’importo presente nel nuovo campo verrà riportato nel campo “Recupero agevolazioni successive” (pagina 5 della sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE) al fine di evitare il recupero dello stesso importo in caso di successiva stabilizzazione del rapporto di lavoro a termine.

Generazione voci per recupero sgravi contributivi

Il comando VOCIDE genera nel cedolino dei dipendenti interessati, le voci collegate in tabella TB1201 per il recupero degli sgravi memorizzati nella pagina 4 della sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE mediante l’esecuzione del programma RESDEC.

Il comando VOCIDE deve essere eseguito dopo aver elaborato i cedolini del mese in cui si sceglie di effettuare il recupero.

E’ possibile effettuare il recupero degli sgravi anche per i dipendenti licenziati/trasferiti.

Per consentire al programma di generare le voci di arretrati, è necessario elaborare per tali dipendenti un cedolino vuoto nella mensilità in cui si effettua il recupero prima di eseguire il comando VOCIDE.

Eseguendo il comando in oggetto, il programma propone la seguente maschera:

Vengono richieste le seguenti informazioni:

Mese fiscale: indicare in quale mensilità devono essere inserite le voci per il recupero degli sgravi.

Aggiorno cedolino: sono possibili le seguenti opzioni:

N Viene generata solo una stampa riepilogativa degli importi da rimborsare senza trasferire nel cedolino le relative voci.



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Per ciascun dipendente viene segnalato se l’operazione di scrittura delle voci di arretrato nel cedolino può essere effettuata correttamente oppure se sussistono degli impedimenti al trasferimento delle voci; a tal fine, in corrispondenza della colonna denominata “C”, vengono evidenziati i seguenti valori:

X l’operazione di scrittura delle voci di arretrato può essere eseguita correttamente;

A/S/B non è possibile generare le voci di arretrato in quanto il cedolino risulta aggiornato / stampato / bloccato;

“spazio” non è possibile generare le voci di arretrato in quanto il cedolino non è stato elaborato.

Il totale dei dipendenti per i quali non risulta possibile trasferire nel cedolino le voci di arretrato viene inoltre evidenziato a livello di filiale e di azienda.

S Gli importi di sgravio c/azie e c/dipe memorizzati nella pagina 4 della sezione

“Progressivi > Contributi sociali” di DIPE (anno 2014) verranno trasferiti nel cedolino del mese fiscale selezionato, mediante le rispettive voci di calcolo presenti in tabella TB1201.

Oltre alla generazione nel cedolino delle voci di recupero degli sgravi, verrà prodotta la stampa di riepilogo sopra descritta.

Di seguito si riporta un esempio della stampa generata con l’esecuzione del comando VOCIDE:

Nel prospetto di quadratura (QUADR) della mensilità selezionata, gli sgravi riferiti ai contributi c/azie e c/dipe versati all’INPS verranno evidenziati nella sezione “Somme a credito”, mentre gli sgravi relativi alla contribuzione versata ad altri enti verrà visualizzata nella sezione “Dati uso Amministrativo > Contributivi”. Gli sgravi riferiti alla contribuzione INPS devono essere riportati nell’elemento <AltrePartiteACredito> di <DenunciaAziendale> del flusso UNIEMENS utilizzando le specifiche causali introdotte dal Messaggio INPS. Mediante l’aggiornamento delle tabelle fisse eseguito automaticamente dal comando di conversione (CONVERS), vengono creati nuovi elementi nella tabella “Descrizione sigle per DM10” (TB0201) contenenti i codici causale per il recupero dello sgravio relativo al 2014. Di seguito si riepiloga l’elenco dei codici della tabella “Descrizione sigle per DM10” (TB0201) associati alle voci di recupero dei contributi c/INPS:

Campo TB1201 Cod. voce Cod. TB0201 Causale

Premio INPS contributo c/azie restituito 9215 9971 L242

Premio INPS contributo c/dipe restituito 9211 9976 L243

EET INPS contributo c/azie restituito 9217 9977 L244

EET INPS contributo c/dipe restituito 9213 9978 L245

Gli sgravi riferiti alla contribuzione relativa alla Gestione ex INPDAP devono essere riportati nell’elemento <RecuperoSgravi> di <GestPensionistica> (nell’elemento E0 per i dipendenti in servizio o V1 per i dipendenti cessati), valorizzando il <CodiceRecupero> con codice 2 (“Legge 247/2007”).



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Con la quadratura della mensilità interessata, tali importi verranno automaticamente trasferiti nei suddetti elementi della denuncia UNIEMENS. Per quanto concerne gli sgravi sui contributi versati alla Gestione ex ENPALS è cura dell’utente procedere al recupero in base alle specifiche disposizioni.

Avvertenze

Nel caso in cui l’importo di sgravio concesso alle aziende e comunicato dall’INPS, differisca da quello richiesto nella relativa domanda, prima di eseguire il comando VOCIDE, è necessario:

accedere alla sezione “Altri dati > Decontribuzione” di AZIE al fine di variare l’importo precedentemente calcolato;

ripetere il comando RESDEC con rifermento all’anno 2014, per ricalcolare gli sgravi spettanti nel limite dell’importo concesso dall’INPS; in tale fase, il comando deve essere eseguito rispettando le seguenti impostazioni:

- selezionare l’opportuna opzione di calcolo (stessa scelta effettuata in fase di elaborazione della domanda);

- indicare “N” al campo “Creazione progressivi Azienda”;

- indicare “N” al campo “Creazione domanda”;

- selezionare le aziende da elaborare;

Archivi di base

Tabelle procedura > Tabelle trattenute sociali TB0305

Creazione nuovi codici enti

Per i seguenti enti bilaterali, già presenti, sono stati introdotti i relativi codici convenzione, utili per la compilazione dell’elemento <CodConv> di <ConvBilat> della denuncia UNIEMENS.

Il trasferimento avviene a partire dalle denunce di competenza del mese di dicembre 2015 e nella stessa denuncia verranno automaticamente riportati gli importi arretrati con decorrenza novembre 2015.

CODICE DESCRIZIONE CodConv

360 ENBIFORM – Ente bilaterale formazione TG15

361 ENGEB – Ente generale bilaterale EGB1

362 EBILCOOP – Ente bilaterale EBC1

L’istituzione dei nuovi codici avviene con l’aggiornamento delle tabelle fisse, eseguito automaticamente dal programma di conversione (CONVERS).



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Anagrafiche e gestioni > Gestione contratti CONTRA

Aggiornamento automatico: indice ISTAT

Con l’aggiornamento automatico degli indici ISTAT (flag al campo “Indice ISTAT” di CONTRA > “Aggiornamento automatico”), il programma propone con riferimento al mese in aggiornamento, l’indice ISTAT definitivo del mese precedente (es: l’aggiornamento CONTRA di dicembre, l’indice ISTAT di novembre verrà proposto anche nel mese di dicembre).

Stampe archivi di base STADIP

Stampa progressivi a pagine

La stampa in oggetto (STADIP scelta 3) è stata modificata come di seguito dettagliato:

nel caso di selezione della sezione “Progressivi > Contributi sociali”, al fine di esporre nel tabulato anche le informazioni relative all’esonero contributivo triennale per assunzioni a tempo indeterminato (pagina 7/3) e quelle relative alla decontribuzione (pagina 7/4).

Inoltre è stata aggiornata la stampa della pagina 7/5, con le informazioni attualmente presenti;

nel caso di selezione della sezione “Assegni familiari”, al fine di esporre nel tabulato anche i valori relativi all’importo dell’assegno e la scadenza dell’autorizzazione.

Elaborazioni mensili

Elaborazioni CEDOL

Lavoratori Spettacolo e Sportivi professionisti: Mess. INPS n. 5327/2015

Nel messaggio in oggetto, riguardante i lavoratori dello spettacolo e sportivi professionisti, con il quale l’INPS ha fornito chiarimenti, tra gli altri, in merito alla compilazione dell’elemento <TipoCoperturaGiorno>, viene indicato che, nel caso in cui intervenga un evento che comporta copertura figurativa, il giorno interessato da detto evento sarà sempre valorizzato con “1” (giornata totalmente non retribuita) oppure “2” (giornata parzialmente retribuita) qualora si tratti di giorno remunerato, anche festivo.

In funzione di quanto sopra, in presenza di festività infrasettimanale cadente in un periodo interessato da evento gestito tramite GEMA01, il programma è stato modificato per compilare nella denuncia UNIEMENS l’elemento <TipoCoperturaGiorno> con il valore “2”, e di conseguenza per non conteggiare tale giornata nei giorni retribuiti della testata del cedolino (sviluppo automatico).

Lo stesso criterio verrà seguito anche nel caso in cui la festività cade nel periodo di carenza, se la percentuale d’integrazione è diversa da 100%.



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QUADR / F24

Compensazione crediti nel modello F24 Enti Pubblici

Con riferimento ai sostituti d’imposta del settore pubblico che effettuano il pagamento delle ritenute mediante il modello F24 EP, al fine di consentire il recupero in compensazione “esterna” (come previsto dal D.Lgs. 175/2014) delle somme rimborsate per assistenza fiscale, delle eccedenze di versamento nonché degli altri crediti d’imposta maturati, l’Agenzia delle Entrate, con Provvedimento n. 154279 del 01.12.2015, ha approvato la modifica del modello F24 EP, introducendo il campo “importi a credito compensati” all’interno della sezione “Dettaglio versamento”.

In funzione di quanto sopra, con Risoluzione n. 103/E del 09.12.2015, l’Agenzia ha istituito in particolare i seguenti codici tributo per l’utilizzo in compensazione, tramite il modello F24EP, dei suddetti crediti:

Cod. tributo Descrizione credito

150E Credito Irpef da assistenza fiscale

153E Credito addizionale regionale da assistenza fiscale

154E Credito addizionale comunale da assistenza fiscale

155E Eccedenza di versamenti di ritenute da lavoro dipendente e assimilati

160E Eccedenza di versamenti di addizionale regionale

161E Eccedenza di versamenti di addizionale comunale

162E Credito per famiglie numerose

163E Credito per canoni di locazione

164E Credito d’imposta per ritenute Irpef al personale di bordo (art. 4, DL. 457/1997)

165E Recupero bonus Irpef ex art. 1, D.L. 66/2014 erogato

166E Cred. da ritenute lav. dipendente, assimilati e assistenza fiscale derivante da 770 semplif.

Si precisa che i suddetti codici tributo saranno operativi a decorrere dal 7 gennaio 2016. Gli utenti interessati dovranno provvedere all’inserimento dei suddetti codici tributo a credito nei rispettivi campi della tabella “Codici tributo versamento IRPEF” (TB0404) appositamente creata per le aziende che utilizzano il modello F24EP. In presenza dei suddetti codici (in particolare il programma verifica la presenza del codice 165E al campo “Credito articolo 13 c.1 bis” della tabella TB0404 collegata nella scheda “IRPEF” di AZIE), il programma trasferirà in F24EP, con le modalità di compilazione previste, gli eventuali importi di credito; conseguentemente, non verrà più operata la procedura automatica di utilizzo del credito mediante delega F24 “ordinaria” con saldo zero e di corrispondente riduzione del codice tributo 100E in F24EP. Si precisa che, in caso di trasferimento dei nuovi codici nella delega F24EP scadente il 16.01.2016 (inserimento di tali codici in TB0404 prima della quadratura della mensilità di dicembre), per procedere alla chiusura di tale delega sarà necessario attendere il rilascio della versione F24 2016.0.0.



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Elaborazioni annuali

UTYFASS

Si ricorda che, al fine di gestire in fase di conguaglio la modifica del trattamento fiscale applicato nelle mensilità precedenti sulla contribuzione versata ad un ente assistenziale sanitario (deduzione di contributi precedentemente non dedotti o viceversa) è disponibile il comando UTYFASS, di seguito descritto (si precisa che il programma non è stato modificato rispetto allo scorso anno).

Assoggettamento / Deduzione contributi fondi assistenziali

Il programma UTYFASS consente di gestire, in fase di conguaglio, il cambio di trattamento fiscale della contribuzione versata nel corso dell’anno ad un ente assistenziale.

In funzione di tale cambio (corrispondente ad una variazione del campo “Contributi deducibili” della tabella TB0305 relativa all’ente interessato), il programma consente di portare in deduzione la contribuzione precedentemente computata nell’imponibile fiscale o, viceversa, assoggettare la contribuzione precedentemente dedotta.

A tal fine, dopo l’aggiornamento del suddetto campo nella tabella dell’ente, il programma:

1. verifica il trattamento fiscale attualmente applicato sulla contribuzione all’ente, controllando il valore presente al campo “Contributi deducibili” della relativa tabella TB0305;

2. determina il trattamento fiscale effettivamente adottato per lo stesso ente in ciascun mese dell’anno in elaborazione;

3. con riferimento a ciascuna mensilità verificata, se l’impostazione applicata in fase di conguaglio (punto 1) risulta cambiata rispetto a quella precedentemente applicata (punto 2), il programma provvede a rilevare dalla sezione “Progressivi > Contributi sociali” di ogni dipendente interessato, l’importo dei contributi c/azienda e/o c/dipendente versati all’ente in questione che dovranno essere sommati o dedotti dall’imponibile fiscale.

Si sottolinea che:

- il programma verifica le mensilità dell’anno in elaborazione, considerando anche quelle relative ad un precedente rapporto di lavoro con lo stesso datore;

- per le aziende con chiusura Irpef per cassa, vengono verificate le mensilità a partire da dicembre dell’anno precedente;

- l’importo complessivo dei contributi da portare in deduzione o da assoggettare ad imposta, viene rilevato nel limite dell’importo massimo deducibile (3.615,20 euro).

4. gli importi rilevati come sopra descritto, aggregati per l’intero anno d’imposta, verranno generati nel cedolino di conguaglio (dicembre o 13esima in caso di azienda con chiusura Irpef per cassa), mediante un’apposita voce di calcolo valorizzata con segno positivo o negativo al fine di sommare o sottrarre dall’imponibile l’importo di tali contributi.

Per i dipendenti licenziati prima della mensilità di conguaglio di fine anno, in luogo della generazione di tale voce, il programma provvede ad inserire l’importo (positivo o negativo) dei contributi versati all’ente in questione in un progressivo della sezione “Altri dati > Lavoro precedente” automaticamente creato, ai fini della corretta valorizzazione dell’imponibile fiscale nel modello CUD.

Per procedere alle operazioni sopra descritte, il comando UTYFASS presenta le seguenti scelte.



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Stampa

Con riferimento all’ente per il quale risulti modificato il trattamento fiscale della relativa contribuzione, tale scelta consente di generare una stampa con l’elenco dei dipendenti che presentano, nel corso dell’anno in elaborazione, dei contributi versati all’ente stesso.

Sono richieste le seguenti informazioni:

Chiusura per cassa: in tale campo è necessario selezionare la tipologia di aziende da considerare

nell’elaborazione, in funzione della relativa modalità di retribuzione:

N aziende con chiusura Irpef per competenza.

S aziende con chiusura Irpef per cassa.

Il comando UTYFASS dovrà quindi essere eseguito distintamente per ciascuna casistica interessata.

Codice ente: selezionare il codice ente interno dell’ente interessato dal cambio di impostazione del campo “Contributi indeducibili” di TB0305.

Procedendo con l’elaborazione verrà generata la seguente stampa:

1. Nel campo “Contributi deducibili” della stampa viene evidenziata l’impostazione attualmente presente nel corrispondente campo della tabella TB0305 relativa all’ente selezionato. La descrizione “Si” corrisponde al valore “S” in tabella (contribuzione deducibile) e la descrizione “Imponibile IRPEF” corrisponde al valore “I” in tabella (contributi c/dipendente non deducibili e contributi c/azienda assoggettati ad Irpef); l’elaborazione non viene effettuata in caso di ente con valore “N” nel suddetto campo di TB0305.



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2. Nel riquadro “Stato pregresso” viene evidenziata l’impostazione applicata nei precedenti mesi dell’anno, rilevata dai relativi cedolini elaborati.

In particolare:

- viene indicato “Imponibile” (contributi c/dipendente non dedotti e contributi c/azienda assoggettati) se nel mese risulta valorizzato il campo “Contr.azie imponibili” dei totali del cedolino;

- viene indicato “Si” (contributi dedotti) se nel mese non risulta valorizzato ne il campo “Contr.azie imponibili” ne il campo “Contributi indeducibili” dei totali del cedolino;

- viene indicato “No” (contributi c/dipendente non dedotti e c/azienda non assoggettati) se nel mese risulta valorizzato il campo “Contributi indeducibili” ma non il campo “Contr.azie imponibili”.

Al fine di variare l’impostazione rilevata automaticamente come sopra descritto, nella sezione “Opzioni” (pulsante “Funzioni”) l’utente può indicare manualmente il trattamento effettivamente applicato nei mesi interessati:

In assenza di differenze fra l’impostazione attuale e quella rilevata con riferimento a ciascun mese precedente, verrà evidenziato il messaggio “Nessuna modifica riscontrata”, senza procedere con l’elaborazione.

3. Nel riquadro inferiore vengono evidenziati i dipendenti che presentano dei contributi versati allo specifico ente nell’anno in elaborazione.

Per ciascun dipendente viene evidenziato l’importo complessivo dei contributi da assoggettare/dedurre, prelevato dalla sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE in funzione dell’impostazione attualmente applicata (campo “Contributi deducibili” della stampa) e precedentemente applicata (campo “Stato pregresso”).

Nello specifico:

se l’attuale impostazione prevede la deducibilità (valore “S” in TB0305), vengono rilevati (con segno negativo) i contributi versati all’ente non dedotti, ossia:

- contributi c/dipendente e c/azienda delle mensilità in cui risultava impostato il valore “I”;

- contributi c/dipendente delle mensilità in cui risultava impostato il valore “N”

se l’attuale impostazione prevede l’imponibilità (valore “I” in TB0305), vengono rilevati (con segno positivo) i contributi versati all’ente non assoggettati, ossia:

- contributi c/dipendente e c/azienda delle mensilità in cui risultava impostato il valore “S”;

- contributi c/azienda delle mensilità in cui risultava impostato il valore “N”

L’importo complessivamente determinato come sopra descritto, costituisce l’importo da sommare/sottrarre dall’imponibile fiscale.

Nella colonna “Stato cedolino/dipendente” viene evidenziato lo stato di elaborazione della mensilità di conguaglio (dicembre o 13esima); in caso di dipendente licenziato viene evidenziata una dicitura relativa all’aggiornamento della sezione “Altri dati > Lavoro precedente”.

Aggiornamento e stampa

Tale scelta, oltre alla generazione della stampa sopra descritta, consente di procedere alla generazione dell’apposita voce di calcolo nel cedolino di conguaglio, utile all’assoggettamento/deduzione del rispettivo importo evidenziato in stampa.

Per i dipendenti licenziati, tale importo verrà esclusivamente inserito nella sezione “Altri dati > Lavoro precedente”.

Eseguendo la scelta in oggetto, oltre alle informazioni descritte con riferimento alla scelta precedente, è necessario indicare al campo “Voce recupero” il codice della voce da generare nel cedolino di dicembre (o



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13esima in caso di chiusura per cassa); il programma propone il codice voce 8185 (“ASS.IRPEF CTR ENTE ASSIST”).

La voce è descrittiva, assoggettata ad Irpef e caratterizzata dal “Cod. aggiorn. dipendente” 135 (mediante tale codice, l’importo della voce, positivo o negativo, verrà computato nel campo “Contr.azie imponibili” dei totali del cedolino. Si precisa che la funzione “Aggiornamento e stampa” può essere eseguita anche prima dell’elaborazione dei cedolini della mensiità interessata (nella relativa stampa verrà riportata la dicitura “Cedolino mancante”); con la successiva elaborazione la voce risulterà automaticamente inserita. Se eseguita dopo, non è necessario rielaborare i cedolini di tale mensilità (il programma provvede ad effettuare la funzione di ricalcolo del cedolino, CEDOLB).

Utility procedura

AGGADD

Aggiornamento aliquote ed esenzioni addizionali comunali

Con la presente versione viene fornito il file contenente le aliquote e le eventuali esenzioni pubblicate dai vari comuni, desunte dal file “Elenco 2015” disponibile nel sito dell’agenzia delle entrate aggiornate al 17/12/2015.

Tale file (memorizzato nella cartella degli archivi\CED) viene fornito al fine di consentire l’aggiornamento delle aliquote IRPEF e delle eventuali esenzioni prima di procedere alle operazioni di conguaglio di fine anno, mediante la scelta 2 “Aggiornamento da file Teamsystem” di AGGADD.

Per gli utenti che dispongono dell’applicativo CONTRA, lo stesso file viene mensilmente aggiornato contestualmente all’installazione dei periodici rilasci dell’applicativo stesso. Per gli altri utenti, l’installatore contenente il suddetto file sarà scaricabile dal sito TeamUpdate. Si sottolinea che il file fornito da TeamSystem consente l’aggiornamento automatico delle esenzioni solo con riferimento ai comuni per i quali tali esenzioni sono previste in relazione a: - reddito (non specificatamente definito dalla delibera comunale); - reddito complessivo; - reddito complessivo imponibile; - reddito lordo; - imponibile; - imponibile lordo.

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