GECOM PAGHE - liveupdate.digitechsystem.netliveupdate.digitechsystem.net/repo/PAGHE/2015/04/PAGHE...

NOTE OPERATIVE DI RELEASE

Il presente documento costituisce un’integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release.

Integrazione alla guida utente

PAGHE 2015.0.10 1

RELEASE Versione 2015.0.10 Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: 2015.0.10 (Update)

Data di rilascio: 24.04.2015 COMPATIBILITA’

GECOM PAGHE Versione 2015.0.9

GECOM EMENS Versione 2015.1.1

GECOM F24 Versione 2015.3.0

STUDIO PAGHE Versione 2015.0.3

Requisiti minimi per il software di base specifici per l’applicativo SysInt/W TeamPortal Vedi ultima pagina SysIntGateway

Per i dettagli dei requisiti e delle versioni minim e inerenti il softw are di base e sistemi operativi consultare la tabella in coda alle presenti note

INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX

L’applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione.

1. Modulo autoscompattante “autoinst”: • Selezionare il bottone “installa”

2. CDROM applicativi TeamCD: • Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione

Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: • CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione • EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare

l’avvio dell’installazione

AVVERTENZE

� Dopo aver installato la presente versione, è necess ario effettuare il comando di conversione CONVERS

� IN EVIDENZA

- Gestione liquidazione mensile TFR in busta paga (Qu .I.R.). Si sottolinea che, come previsto dalla circ. INPS n . 82/2015, il primo periodo di paga utile per maturazione della Qu.I.R. sarà il mese di maggi o 2015 (vedi pag. 6)

- Allineato il modello cartaceo (formato .pdf ) della denuncia/comunicazione di infortunio (Mod. 4 bis – Pres.) generato dal programma STMA01 (“Infortunio – Stampa modello” ) (vedi vers. PAGHE 2015.0.5)

- Gestione informazioni deleghe sindacali in UniEmens (aziende aderenti a Confindustria) (vedi pag. 23)

- Comando TELBONISO: Telematico bonifici su tracciato standard ISO 20022 (vedi pag. 27)

� ALLEGATI

- Dettaglio modifiche strutture di primanota




PAGHE 2015.0.10 2

INDICE Conversione Archivi ............................... ......................................................................................................... 5

CONVERS ............................................................................................................................................... 5

Liquidazione del TFR come Qu.I.R. ................. .............................................................................................. 6

AZIE ................................................................................................................................................................. 7

Scheda “TFR” .......................................................................................................................................... 7

MEDTFR – Calcolo media dipendenti Qu.I.R. .............................................................................................. 8

DIPE ................................................................................................................................................................ 8

Scheda Fondi > Scelta TFR Qu.I.R. ........................................................................................................ 8

TB1201 ............................................................................................................................................................ 9

Voci gestioni automatiche ....................................................................................................................... 9

TB0310 .......................................................................................................................................................... 10

Contributo aggiuntivo IVS ...................................................................................................................... 10

CEDOL .......................................................................................................................................................... 11

Elaborazione cedolino ........................................................................................................................... 11

QUADR .......................................................................................................................................................... 15

Quadratura mensilità e compilazione denuncia UniEmens .................................................................. 15

Precisazioni su Qu.I.R. finanziata ......................................................................................................... 16

Rimborso anticipato finanziamento in caso di cessazione del rapporto di lavoro ....................................... 16

Interruzione anticipata erogazione finanziamento....................................................................................... 17

AGGI .............................................................................................................................................................. 18

Aggiornamento progressivi dipendente ................................................................................................. 18

Progressivi > TFR ....................................................................................................................................... 18

Progressivi > Irpef e detrazioni ................................................................................................................... 19

Progressivi > Indennità anzianità ................................................................................................................ 19

GEPRI ............................................................................................................................................................ 20

Nuovi totalizzatori primanota per Qu.I.R. .............................................................................................. 20

DIPE .............................................................................................................................................................. 20

Altri dati > Lavoro precedente ............................................................................................................... 20

PSIN30 .......................................................................................................................................................... 20

Trasferimento dipendenti ....................................................................................................................... 20

STTFR ........................................................................................................................................................... 20

Stampa prospetti TFR ........................................................................................................................... 20

ANDIP ............................................................................................................................................................ 21

Stampa anagrafica dipendente ............................................................................................................. 21

GESCUD / UNICA ......................................................................................................................................... 21

Annotazioni ............................................................................................................................................ 21

STOPZTFR .................................................................................................................................................... 21

Stampa scelte destinazione TFR .......................................................................................................... 21

STDEDTFR .................................................................................................................................................... 22

Stampa deduzione TFR ........................................................................................................................ 22

TB1203 .......................................................................................................................................................... 22

Cessioni/Pignoramenti a percentuale e Netto prefissato in presenza di Qu.I.R. ......................................... 22




PAGHE 2015.0.10 3

Trasmissione deleghe sindacali in UniEmens ........ ................................................................................... 23

Circ. INPS n. 76 del 14/04/2015 ............................................................................................................ 23

Istruzioni operative ...................................................................................................................................... 23

TB0102 – Descrizione settori aziendali ................................................................................................. 24

TB1001 – Anagrafica sindacati ............................................................................................................. 25

AZIE > Dati Statistici .............................................................................................................................. 25

QUADR .................................................................................................................................................. 26

Telematico bonifici con addebito su c/c estero .... ..................................................................................... 27

TELBONISO ......................................... ......................................................................................................... 27

Telematico bonifici su tracciato standard ISO 20022 ............................................................................ 27

AZIE – Scheda “Pagamento” ...................................................................................................................... 27

TELBONISO – Generazione flussi bonifici ISO .......................................................................................... 27

RIEBON – Riepilogo flussi bonifici .............................................................................................................. 28

Esonero contrib. triennale assunzioni a T. Indet. . ..................................................................................... 29

Datori di lavoro agricoli .......................................................................................................................... 29

Versamento contributi Enti bilaterali in F24 ...... ......................................................................................... 30

Suddivisione per codice sede INPS per dipendente ............................................................................. 30

Archivi di base ................................... ............................................................................................................ 31

TB0901 .......................................................................................................................................................... 31

Codice tabella comporto ........................................................................................................................ 31

Lavorazioni c/terzi Façon CNAI – Apprendisti – Codice tabella comporto 8044 ......................................... 32

Commercio Confazienda – Codice tabella comporto 8160 ......................................................................... 33

Servizi Confazienda – Codice tabella comporto 8170 ................................................................................ 34

Amministratori di condominio SACI – Codice tabella comporto 8825 ......................................................... 35

GEASS .......................................................................................................................................................... 37

Gestione assegni familiari ..................................................................................................................... 37

GEPRI ............................................................................................................................................................ 37

Suddivisione elementi di totalizzazione ................................................................................................. 37

STVOC .......................................................................................................................................................... 38

Stampa voci di calcolo ........................................................................................................................... 38

Elaborazioni mensili .............................. ........................................................................................................ 39

CEDOL .......................................................................................................................................................... 39

Verifica presenza voci automatiche....................................................................................................... 39

Contribuzione INAIL collaboratori .......................................................................................................... 39

Lavoratori dello spettacolo e sport intermittenti ..................................................................................... 40

AGGI .............................................................................................................................................................. 40

Aggiornamento archivi ........................................................................................................................... 40

PSQUA .......................................................................................................................................................... 41

Stampa primanota con differenze INAIL ............................................................................................... 41




PAGHE 2015.0.10 4

Fondi di previdenza ............................... ........................................................................................................ 42

TELFONDI / STAFONDI ............................... ................................................................................................ 42

Telematico fondo PREVIGEN VALORE................................................................................................ 42

Telematico e stampa FATA FUTURO ATTIVO (c.i. 603) e GENERA FUTURO (c.i. 676) ................... 42

Utility e funzioni varie .......................... .......................................................................................................... 42

STETIC .......................................................................................................................................................... 42

Stampa etichette dipendenti .................................................................................................................. 42

Advanced Print .................................... .......................................................................................................... 43

Export stampe ....................................................................................................................................... 43

STIRAP scelta 2 ......................................................................................................................................... 43

STIRAPR scelta 2 ....................................................................................................................................... 43

Evolution ......................................... ............................................................................................................... 43

Funzione Export .................................................................................................................................... 43

Anomalie corrette ................................. ......................................................................................................... 44

Esonero contributivo triennale per assunzioni a tempo indeterminato ................................................. 44

PSQUA / AGGI ........................................................................................................................................... 44

QUADR ....................................................................................................................................................... 44

Dipendenti licenziati .................................................................................................................................... 44

PSQUA ....................................................................................................................................................... 44

UTY1505 ............................................................................................................................................... 44

DIPE ...................................................................................................................................................... 44

CEDOL .................................................................................................................................................. 45

CDS ............................................................................................................................................................ 45

Sviluppo manuale ....................................................................................................................................... 45

Arretrati tfr ................................................................................................................................................... 45

Imponibile irpef e INAIL negativo ................................................................................................................ 45

GEMA01 - Inserimento/gestione infortunio ........................................................................................... 45

QUADR .................................................................................................................................................. 45

PSQUA > Primanota su file ASCII ........................................................................................................ 45

STEDIL .................................................................................................................................................. 45

Edilizia: contributo contrattuale Fondi di categoria ................................................................................ 46

CEDOL ....................................................................................................................................................... 46

QUADR ....................................................................................................................................................... 46

STIRAP .................................................................................................................................................. 46

Stampa deduzioni IRAP .............................................................................................................................. 46

Utility di controllo > Stampa medie incremento occupazionale ................................................................... 46

LISSD – Stampa studi di settore ........................................................................................................... 46

IMPMAL ................................................................................................................................................. 47

RATEIM – Scelta 3 ................................................................................................................................ 47

Export .................................................................................................................................................... 47

TESR41 ................................................................................................................................................. 47

STCOLF – Stampa certificazioni ........................................................................................................... 47

IMPMOV ................................................................................................................................................ 47

STAVOD ................................................................................................................................................ 47

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati ..................................................................................... 48

PAGHE – IMPLEMENTAZIONI

Integrazione alla guida utente PAGHE 2015.0.10

5

Conversione Archivi CONVERS

CONVERS Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONVERS. Richiamando il comando CONVERS viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna.

A N N O T A Z I O N I � Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è con sigliabile effettuare una copia degli

archivi prima di effettuare le operazioni di conver sione;

� In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto;

� Il comando di conversione non è ripetibile;

� La conversione può essere eseguita anche in corso d i elaborazione della mensilità.

Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni:



6

Liquidazione del TFR come Qu.I.R.

Con il presente aggiornamento il programma PAGHE è stato implementato al fine di gestire la liquidazione del TFR in busta paga come parte integrante della retribuzione, per i dipendenti che hanno effettuato tale scelta mediante l’apposito modulo di richiesta (vedi versione PAGHE 2015.0.7).

La procedura è stata implementata in funzione di quanto previsto dalla normativa di riferimento (v. note PAGHE 2015.0.7) nonché delle istruzioni operative fornite dall’INPS con Circ. n. 82 del 23.04.2015.

Come espressamente indicato in tale circolare, considerata la data di entrata in vigore del Dpcm n.29/2015 contenente i termini di attuazione della normativa in questione (3 aprile 2015), il primo periodo di paga utile per l’accesso all’erogazione della Qu.I.R. co incide con il periodo di paga di maggio 2015 .

Le istruzioni operative previste dalla suddetta circolare, definiscono e chiariscono in particolare:

� modalità di esposizione dell’erogazione della Qu.I.R. in UniEmens, con relativi codici causale richiesti per l’esposizione delle misure compensative previste nonché del contributo dovuto in caso di utilizzo del finanziamento della Qu.I.R.;

� requisiti di accessibilità al finanziamento assistito da garanzia. A tal proposito l’INPS precisa che possono accedere al finanziamento i datori di lavoro che soddisfino ambedue i seguenti requisiti: - numero di addetti inferiore a 50 unità, calcolato assumendo a riferimento la media annuale dei

lavoratori in forza nel 2014 (o nell’anno di inizio attività se successivo); - insussistenza dell’obbligo di versamento del TFR al Fondo di tesoreria.

A tal fine, è stata implementata un’ulteriore verifica del limite dimensionale ai fini della richiesta di finanziamento della Qu.I.R.

Di seguito si descrivono in dettaglio le implementazioni apportate.



7

Anagrafiche e gestioni AZIE

Scheda “ TFR”

Nella scheda “TFR” di AZIE è stato inserito il campo “Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.”:

In tale campo va indicato il numero medio di dipendenti occupati nel 2014 (o anno di inizio attività se successivo) utile per la verifica del limite occupazionale (massimo 49 dipendenti) necessario ai fini della richiesta di accesso al finanziamento della Qu.I.R. Tale valore deve essere determinato con gli stessi criteri previsti ai fini dell’individuazione dei soggetti obbligati al versamento del TFR al Fondo di tesoreria, definiti dall’art. 1, c. 6 e 7, del D. Min.Lav. del 30.1.2007 e dalla circolare INPS n. 70/2007. Si ribadisce che, come precisato nella circolare INPS 82/2015, oltre al suddetto limite dimensionale, ai fini dell’accesso al finanziamento l’azienda deve essere esclusa dall’obbligo di versamento del TFR al Fondo di tesoreria. In caso di datori di lavoro che, per effetto di incorporazioni di complessi aziendali, sono tenuti al versamento del TFR al Fondo di tesoreria solo per una parte dei dipendenti, il finanziamento in oggetto potrà essere utilizzato con esclusivo riferimento ai lavoratori esclusi da tale versamento. In funzione del valore inserito nel nuovo campo, il programma opererà come di seguito indicato:

� il campo “Richiesta finanziamento” della sezione “Scelta TFR Qu.I.R.” (scheda “Fondi” di DIPE) viene disabilitato se nel campo in oggetto risulta indicato un valore pari o superiore a 50;

� ai fini della stampa dell’informativa Qu.I.R. (comando INFTFRW, scelte 4 e 5) e del relativo modello di scelta (comando SCETFR, scelta 5), l’azienda viene considerata al di sotto del limite di 50 dipendenti nel caso in cui entrambe i valori indicati nel precedente campo “Numero addetti per destinazione TFR” e nel nuovo campo “Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.” risultino inferiori al suddetto limite.

Si precisa che: - in caso di non compilazione del campo in oggetto, l’azienda viene considerata al di sotto dei 50

dipendenti; - le aziende che iniziano l’attività nel corso del 2015 o negli anni successivi (vedi “Inizio attività” indicata

nella scheda “Anagrafica” di AZIE) possono eventualmente accedere al finanziamento solo a partire dal secondo anno di attività. Pertanto, ai fini delle suddette stampe INFTFRW e SCETFR, nel corso del primo anno di attività l’azienda verrà comunque considerata come esclusa dal finanziamento. Per tali aziende, il campo in oggetto dovrà essere aggiornato al termine del primo anno di attività (contestualmente alla compilazione del campo “Numero addetti per destinazione TFR” necessario ai fini del versamento o meno del TFR al Fondo tesoreria; vedi comando MEDTFR).

Il programma MEDTFR è stato implementato ai fini della verifica del livello occupazionale aziendale e della compilazione automatica del campo in oggetto.



8

MEDTFR – Calcolo media dipendenti Qu.I.R.

La nuova scelta “Stampa media dipendenti Qu.I.R. 2014” consente di calcolare la media dei dipendenti occupati nel 2014, con le stesse modalità applicate ai fini della verifica dell’obbligo di versamento del TFR al Fondo Tesoreria; contestualmente verrà generata una stampa di dettaglio dei dipendenti considerati nel calcolo.

Con la scelta “Stampa e aggiorna media dipendenti Qu.I.R. 2014”, oltre alla suddetta stampa, il programma provvederà a riportare il valore calcolato nel campo “Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.”. Per le aziende che iniziano l’attività nel corso del 2015 ovvero degli anni successivi, la media annuale dei lavoratori deve essere verificata con riferimento all’anno di inizio attività (anno di immatricolazione dell’azienda presso l’INPS) ed il finanziamento della Qu.I.R. potrà essere richiesto a decorrere dall’anno successivo; in tal caso, la stessa media occupazionale sarà utile, oltre che per l’accessibilità al finanziamento della Qu.I.R., anche per la verifica dell’obbligo di versamento al Fondo Tesoreria.

A tal fine, la scelta “Stampa e aggiorna medie dipendenti per TFR e Qu.I.R.” di MEDTFR (ex “Stampa e aggiorna media per TFR”), da eseguirsi al termine dell’anno di inizio attività per l’anno in elaborazione, è stato modificato al fine di aggiornare sia il campo “Numero addetti per destinazione TFR” che il nuovo campo “Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.”.

Anagrafiche e gestioni DIPE

Scheda Fondi > Scelta TFR Qu.I.R.

Per procedere all’erogazione del TFR come Qu.I.R. per i dipendenti che hanno presentato l’apposito modulo di richiesta, è necessario compilare la relativa sezione “Scelta TFR Qu.I.R.” della scheda “Fondi” di DIPE, (come già indicato con la versione PAGHE 2015.0.7), compilando i campi “Richiesta TFR in busta paga” e “Data richiesta”.

Con riferimento all’eventuale compilazione del campo “Periodo sospensione” si precisa che in tale campo va indicato il mese di inizio e fine dell’evento di sospensione (ad esempio evento di CIGS). Ai sensi dell’art. 3, c. 4, del Dpcm 29/2015, la maturazione della Qu.I.R. verrà interrotta a partire dal periodo di paga successivo a quello di insorgenza della causa di sospensione. Pertanto, nel mese indicato come inizio del periodo di sospensione il programma procederà comunque all’erogazione della Qu.I.R. maturata nel mese stesso.

Con la presente versione, il campo “Richiesta finanziamento” risulterà abilitato solo nel caso in cui il valore indicato al campo “Numero addetti per finanziamento Qu.I.R.” (scheda “TFR” di AZIE) risulti inferiore a 50. Il campo “Richiesta finanziamento” deve essere compilato nel caso in cui il datore di lavoro abbia deciso di usufruire del finanziamento assistito da garanzia, indicando nel successivo campo il mese di decorrenza della richiesta.

Sempre con riferimento alla richiesta di finanziamento della Qu.I.R., è stata inserita la possibilità di indicare il mese di fine del finanziamento:

Tale campo deve essere compilato dall’utente solo in caso di richiesta di estinzione anticipata del finanziamento da parte del datore di lavoro o in presenza della causa di interruzione di cui all’art. 7, c. 3 del Dpcm 29/2015 (utilizzo del finanziamento per finalità diverse dalla liquidazione della Qu.I.R.).



9

Parametri e personalizzazioni TB1201

Voci gestioni automatiche

Nella tabella “Codici voci gestioni automatiche” è stata inserito il riquadro “Qu.I.R.” nel quale sono indicate le voci di calcolo utili alla gestione dell’erogazione del TFR a titolo di quota integrativa della retribuzione:

Sono presenti le seguenti voci:

Voce erogazione Qu.I.R.: voce di erogazione della Qu.I.R. di competenza del mese;

Voce erogazione Qu.I.R. mese precedente: voce di erogazione della Qu.I.R. di competenza di un mese precedente (tale voce viene generata solo in caso di utilizzo del Finanziamento garantito);

Esonero contributi – Qu.I.R.: voce per l’evidenziazione nel cedolino dell’importo delle misure compensative spettanti in caso di erogazione del TFR a titolo di Qu.I.R.

Nella voce vengono evidenziati cumulativamente l’esonero dal contributo al Fondo Garanzia TFR (0,20%) e l’eventuale ulteriore esonero di cui all’art. 10, c. 3, D.Lgs. 252/2005 (0,28%), quest’ultimo spettante solo in caso di erogazione della Qu.I.R. senza ricorso al finanziamento assistito da garanzia.

Entrando in variazione del cedolino interessato e premendo ‘invio’ in corrispondenza della voce in esame, è possibile visualizzare il dettaglio dell’importo.

Mediante il comando IMPVOCI (eseguito automaticamente dal comando di conversione), il programma provvede alla creazione delle voci sopra descritte ed al collegamento delle stesse nei rispettivi campi della sezione “Qu.I.R.” di TB1201. Le voci relative all’erogazione della Qu.I.R. (codici voce 8945 e 8946) vengono impostate come voci di competenza assoggettate ad Irpef, caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 206 utile per non considerare la voce ai fini dei costi; tale importo, infatti, continua ad essere computato nei costi a titolo di TFR.



10

Tabelle trattenute sociali TB0310

Contributo aggiuntivo IVS

I datori di lavoro che accedono al finanziamento per la liquidazione della Qu.I.R., sono tenuti al versamento di un contributo mensile al Fondo di garanzia pari allo 0,20% della retribuzione imponibile ai fini previdenziali relativa ai lavoratori dipendenti con riferimento ai quali il finanziamento è stato richiesto.

A tal fine, nella tabella “Contributo aggiuntivo IVS” (TB0310) è stato inserito il campo “% contributo Fondo di garanzia finanziamento Qu.I.R.” utile al fine di indicare la percentuale del suddetto contributo.

Tale percentuale viene automaticamente inserita con l’aggiornamento delle tabelle fisse eseguito dal comando di conversione.



11

Elaborazioni mensili CEDOL

Elaborazione cedolino

La maturazione della Qu.I.R. decorre dal mese successivo a quello di presentazione della relativa richiesta da parte del lavoratore (mese successivo a quello indicato al campo “Data richiesta” del riquadro “Scelta TFR Qu.I.R.” della scheda “Fondi” di DIPE).

In ogni caso, come indicato nella circolare INPS n. 82/2015 , il primo periodo di paga utile per la maturazione della Qu.I.R. è il periodo di paga di maggio 2015.

Si precisa inoltre che, come previsto dalla normativa, la liquidazione mensile della Qu.I.R. trova applicazione per i lavoratori dipendenti con rapporto di lavoro in essere da almeno sei mesi presso il medesimo datore. Pertanto, in caso di richiesta precedente alla maturazione di tale periodo di anzianità, la maturazione della Qu.I.R. decorrerà comunque a partire dal 7° mese di anzianità lavorativa (ad esempio, in caso di assunzione nel mese di gennaio 2015, il primo mese di maturazione della Qu.I.R. sarà luglio 2015).

In caso di successiva sospensione della liquidazione della Qu.I.R. (compilazione del campo “Periodo sospensione” nel riquadro “Scelta TFR Qu.I.R.” della scheda “Fondi” di DIPE oppure, a livello di azienda/filiale, della scheda “TFR” di AZIE) il TFR maturato dal mese successivo a quello di inizio della sospensione fino a quello di fine di tale sospensione verrà trattato come TFR e non come Qu.I.R.

Nelle mensilità interessate dalla liquidazione della Qu.I.R. (con o senza finanziamento), non vengono generate, qualora previste, le voci utili al conferimento del TFR a previdenza complementare ed al Fondo Tesoreria INPS; vengono comunque generate le voci relative alla contribuzione c/azienda e c/dipendente eventualmente dovuta ad un fondo di previdenza complementare.

A decorrere dalla mensilità determinata come sopra indicato, il programma procederà al calcolo della Qu.I.R. maturata, che verrà erogata con le modalità di seguito descritte, distinte a seconda del ricorso o meno al previsto finanziamento garantito (valorizzazione o meno del campo “Richiesta finanziamento” nel suddetto riquadro “Scelta TFR Qu.I.R.”).

� Erogazione Qu.I.R. senza finanziamento Nel cedolino del mese di maturazione (compresi eventuali cedolini aggiuntivi e cedolini di mensilità aggiuntive), viene generata la voce di calcolo indicata al campo “Voce erogazione Qu.I.R .” di TB1201 (codice voce 8945) con l’importo del TFR maturato nella mensilità stessa (al netto del relativo contributo aggiuntivo IVS 0,5% qualora dovuto):



12

� Erogazione Qu.I.R. con finanziamento L’importo di Qu.I.R. maturata in ciascun mese viene erogato nel terzo mese successivo a quello di riferimento, generando la voce di calcolo indicata al campo “Voce erogazione Qu.I.R. mese precedente ” di TB1201; la voce viene generata nel cedolino del mese fiscale di erogazione.

Oltre al relativo importo, in tale voce viene evidenziato il mese/anno di maturazione del TFR erogato come Qu.I.R. (indicati rispettivamente nei campi quantità e base):

Calcolo reddito presunto

Ai sensi dell’art. 1, c. 27, L. 190/2014, le somme erogate a titolo di Qu.I.R. non devono essere considerate nel reddito complessivo solo ai fini della verifica di spettanza del credito di cui all’art. 13, comma 1-bis del T.U.I.R (“bonus 80 euro”), mentre sono computate nel reddito complessivo a tutti gli altri fini.

In funzione di quanto sopra, la sezione “Calcolo reddito presunto” in “Detrazioni – IRPEF” dei “Totali” del cedolino è stata implementata al fine di evidenziare distintamente, nel calcolo del reddito presunto, la quota relativa alla Qu.I.R.:

Con riferimento alla Qu.I.R., in tale sezione sono evidenziati i seguenti importi, che sono comunque compresi nei corrispondenti importi complessivi:

1. Imponibile IRPEF erogato – di cui Qu.I.R.:

importo complessivamente erogato a titolo di Qu.I.R. fino al mese in elaborazione (somma dell’importo di Qu.I.R. presente nel campo “TFR Qu.I.R. erogato” dei “Progressivi > T.F.R.” di DIPE e della voce di erogazione della Qu.I.R. del mese corrente)



13

2. Proiezione reddito (Qu.I.R.):

importo presunto di Qu.I.R. che verrà complessivamente erogato dal mese successivo quello in elaborazione fino all’ultima mensilità dell’anno. Tale importo viene determinato con le seguenti modalità:

� Dipendenti con Qu.I.R. non finanziata l’importo in proiezione viene determinato moltiplicando la Qu.I.R. erogata nel mese per il numero di mensilità da erogare (fino alla mensilità di dicembre o 13^ in caso di chiusura Irpef per cassa). Nelle mensilità da erogare vengono considerate anche le mensilità aggiuntive previste; in caso di calcolo del reddito presunto in funzione della tabella “Periodicità erogazioni mensilità aggiuntive” (TB0119, campo “Tipo utilizzo”) l’importo della Qu.I.R. relativa alle mensilità aggiuntive verrà evidenziato distintamente nei corrispondenti campi del prospetto in esame.

� Dipendenti con Qu.I.R. finanziata l’importo in proiezione viene determinato dalla somma dei seguenti valori: - Qu.I.R. già maturata, da erogare nelle tre mensilità successive (nel limite dei mesi mancanti fino

a dicembre o novembre in caso di chiusura Irpef per cassa); - Qu.I.R. maturata nel mese, moltiplicata per le ulteriori mensilità restanti

Esempio:

Ipotesi:

� Mese presentazione richiesta Qu.I.R.: Aprile 2015

� Decorrenza maturazione Qu.I.R.: Maggio 2015

� Mese inizio erogazione Qu.I.R. (in caso di finanziamento): Agosto 2015

Sulla base di tali ipotesi, si evidenzia la modalità di valorizzazione degli importi di Qu.I.R. (erogata e in proiezione) nel dettaglio di calcolo del reddito presunto, con riferimento a ciascuna mensilità del 2015 interessata dalla maturazione della Qu.I.R (si ipotizza la presenza della sola 13esima, non considerata nel calcolo in quanto la relativa Qu.I.R. verrà erogata nell’anno successivo).

Mensilità Qu.I.R. erogata Qu.I.R. in proiezione

Maggio 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Maggio x 4

Giugno 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Giugno x 3

Luglio 0 Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Luglio x 2

Agosto Qu.I.R. maturata Maggio Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Agosto x 1

Settembre Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno

Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Settembre

Ottobre Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio

Qu.I.R. maturata Agosto + Qu.I.R. maturata Settembre

Novembre Qu.I.R. maturata Maggio + Qu.I.R. maturata Giugno + Qu.I.R. maturata Luglio + Qu.I.R. maturata Agosto

Qu.I.R. maturata Settembre



14

2a. Proiezione reddito (complessivo):

Si precisa che, ai fini del calcolo del reddito complessivo in proiezione, il reddito mensile medio da proiettare per le mensilità da erogare viene determinato senza considerare la quota di Qu.I.R. Pertanto, sulla base degli importi di Qu.I.R. determinati come sopra descritto, il reddito complessivo in proiezione (prima casella del campo “D – Proiezione reddito”) sarà così calcolato:

L’importo così determinato verrà sommato al valore della Qu.I.R. calcolato in proiezione (seconda casella del campo “D – Proiezione reddito”). Sulla base dei valori evidenziati nella videata sopra riportata, sarà:

[ ( 7.941,36 – 154,30 ) / 4 x 9 ] + 1.388,70 = 18.909,58

3. Reddito presunto:

somma della Qu.I.R. erogata (campo “di cui Qu.I.R.”), della Qu.I.R. calcolata in proiezione (seconda casella del campo “Proiezione reddito”) e, in caso di calcolo delle mensilità aggiuntive mediante la tabella TB0119, della Qu.I.R. erogata/presunta relativa alla mensilità aggiuntive.

Ai fini del calcolo delle detrazioni spettanti, verrà considerato il reddito presunto complessivo evidenziato nella prima casella del campo “Reddito presunto” (nell’esempio: 26.850,94). Diversamente, ai fini della determinazione del “Credito DL 66/2014 art. 1”, verrà considerato il reddito presunto al netto della quota di Qu.I.R. (nell’esempio: 26.850,94 – 1.543,00 = 25.307,94), come evidenziato nella relativa sezione dei “Totali” del cedolino:



15

Elaborazioni mensili QUADR

Quadratura mensilità e compilazione denuncia UniEme ns

Con la quadratura della mensilità (a partire dal mese di maggio 2015) il programma provvede a:

1. calcolare le misure compensative spettanti per erogazione Qu.I.R., generando la relativa voce di calcolo nel cedolino dei dipendenti interessati (codice voce 8947);

2. calcolare il contributo 0,20% dovuto con riferimento ai dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R. (art. 11, c. 1, lett. b) del DPCM n. 29/2015);

3. riportare in denuncia UniEmens le relative informazioni richieste (scelta Qu.I.R., importi di Qu.I.R. erogata e da finanziare, relative misure compensative ed contributo al fondo di garanzia).

1. Nella sezione “Somme a credito” viene evidenziato l’importo delle misure compensative relative alla

Qu.I.R. maturata nel mese, suddivise fra:

� “Cred. Ctr. TFR QuIR ”, corrispondente all’esonero di cui all’art. 10, c. 3, D.Lgs. 252/2005 (0,28%), calcolato con riferimento ai soli dipendenti con erogazione della Qu.I.R. non finanziata. L’importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell’elemento <MisCompACredito> della rispettiva denuncia individuale con codice causale TF03.

� “Cred. F.G.TFR QuIR ”, corrispondente all’esonero dal contributo al Fondo Garanzia TFR (0,20% o 0,40%), calcolato con riferimento a tutti i dipendenti che hanno richiesto la liquidazione mensile del TFR come Qu.I.R; per i dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R., il relativo esonero contributivo viene calcolato nel mese di maturazione della Qu.I.R e non in quello di erogazione. L’importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell’elemento <MisCompACredito> della rispettiva denuncia individuale con codice causale TF17.

2. Nel campo “Ctr. F.G.Fin QuIR ” (sezione “Somme a debito”) viene evidenziato il contributo dovuto al fondo di garanzia per finanziamento della Qu.I.R. (0,20%), calcolato sull’imponibile contributivo mensile dei dipendenti per i quali è stato richiesto il finanziamento della Qu.I.R. L’importo relativo a ciascun dipendente interessato viene trasferito in denuncia UniEmens, nell’elemento <AltreADebito > della rispettiva denuncia individuale con causale M500.

(Si sottolinea che nell’esempio di quadratura sopra illustrato sono contestualmente evidenziati sia gli importi di entrambe le misure compensative che del contributo aggiuntivo al fondo di garanzia, in quanto presenti sia di dipendenti con Qu.I.R. finanziata che dipendenti con Qu.I.R. non finanziata)



16

3. Nel campo “Qu.I.R. erogato ” (sezione “Dati uso amministrativo – Generali”) viene evidenziato l’importo complessivamente erogato nel mese a titolo di Qu.I.R. Gli importi di Qu.I.R. erogata (o maturata) nel mese di competenza della denuncia vengono evidenziati nel nuovo elemento <MeseQUIR> (inserito nell’elemento <MeseTFR> di <GestioneTFR>) con le seguenti modalità:

� Dipendenti con Qu.I.R. non finanziata

viene compilato l’elemento <QUIRLiquidatoBustaPaga> di <MeseQUIR> con l’importo di Qu.I.R. maturata ed erogata nel mese.

� Dipendenti con Qu.I.R. finanziata viene compilato l’elemento <QUIRDaFinanziare> di <MeseQUIR> indicando:

- nell’elemento <QUIRFinMaturato> l’importo di Qu.I.R. maturata nel mese;

- nell’elemento QUIRFinLiquidato> l’importo di Qu.I.R. erogata nel mese ed il relativo mese/anno di maturazione (terzo mese precedente a quello di competenza della denuncia, salvo il caso di interruzione anticipata del finanziamento).

Oltre alle informazioni sopra indicate, nel solo mese di avvio della maturazione della Qu.I.R., vengono riportate le informazioni relative alla scelta del dipendente, compilando l’elemento <DestinazioneTFR> di <GestioneTFR> con le seguenti modalità:

� nell’elemento <TipoScelta> viene inserito il valore “IQ”;

� nell’elemento <DataScelta> viene inserita la data di presentazione della richiesta Qu.I.R.; � nel nuovo elemento <SceltaQuir> di <SceltaDest> viene inserito il valore “S”.

Precisazioni su Qu.I.R. finanziata

Rimborso anticipato finanziamento in caso di cessazione del rapporto di lavoro

Il rimborso anticipato del finanziamento è previsto in tutti i casi di risoluzione del rapporto di lavoro intervenuti durante la vigenza del finanziamento stesso.

In questi casi, la liquidazione della Qu.I.R. maturata e non ancora finanziata per effetto del differimento del periodo di liquidazione rispetto a quello di maturazione, è effettuata dal datore di lavoro attraverso l’utilizzo delle ultime tranches di finanziamento disposte dall’intermediario e, per la quota di Qu.I.R. maturata nel mese di cessazione del rapporto, attraverso l’utilizzo di risorse finanziarie proprie.

Conseguentemente, nel mese di licenziamento il programma provvederà all’erogazione di tutte le quote di Qu.I.R. maturata fino al mese stesso, generando le seguenti voci di calcolo:

� voce “Qu.I.R. mese precedente” (codice 8946), generata distintamente con riferimento a ciascuna mensilità precedente con Qu.I.R. non ancora erogata (in linea generale, ultimi tre mesi precedenti);

� voce “Qu.I.R. mese” (codice 8945) con riferimento alla Qu.I.R. maturata nel mese corrente.

In funzione di quanto sopra, la quota di Qu.I.R. relativa al mese di licenziamento costituisce una quota di Qu.I.R. non finanziata e come tale andrà considerata ai fini contributivi (esonero 0,28% spettante e contributo aggiuntivo 0,20% non dovuto) e dell’esposizione nel flusso UniEmens.

Diversamente, “l’assetto contributivo” di tutte le quote di Qu.I.R. relative ai mesi precedenti (liquidate nel mese di licenziamento) rimane quello definito con la denuncia contributiva del mese di maturazione della Qu.I.R. e non va operata alcuna variazione delle denunce pregresse.



17

Interruzione anticipata erogazione finanziamento

Come precisato nella circ. INPS n. 82/2015, si determina l’interruzione anticipata dell’erogazione del finanziamento, in particolare, nel caso di insorgenza di procedure concorsuali ovvero di atti che prefigurano condizioni di crisi che interessano il datore di lavoro (quali, ad esempio, eventi di CIG straordinaria e in deroga, se in prosecuzione dell’integrazione straordinaria stessa).

Tali eventi, espressamente elencati all’art. 7, commi 4 e 5 del Dpcm 29/2015, oltre che determinare l’interruzione anticipata del finanziamento, costituiscono cause di interruzione della liquidazione della Qu.I.R., come previsto dall’art. 3 del decreto stesso.

Conseguentemente, in presenza di tali eventi, è necessaria la compilazione del campo “Periodo sospensione” nel riquadro “Scelta TFR Qu.I.R.” della scheda “Fondi” di DIPE oppure, a livello di azienda/filiale, della scheda “TFR” di AZIE.

Il verificarsi di tali condizioni determina l’interruzione del finanziamento a partire dal periodo di paga successivo a quello d’insorgenza della specifica condizione e per tutta la sua durata.

Nel mese stesso di insorgenza della causa di interruzione il datore di lavoro è tenuto ad erogare con l’utilizzo di risorse proprie le quote di Qu.I.R. maturate nel mese stesso e nei due precedenti (che, in caso di finanziamento, dovevano essere erogate nel rispettivo terzo mese successivo).

Sul piano operativo, il datore di lavoro è tenuto a trasmettere all’INPS specifiche denunce di variazione (UniEmens/Vig) per ognuno dei mesi in cui si sono formate le quote di Qu.I.R. non finanziate. Il datore di lavoro procederà, quindi, a operare la variazione delle denunce contributive già trasmesse, valorizzando l’elemento <QUIRLiquidataBustaPaga> in luogo di quello <QUIRFinMaturata>, con i relativi effetti sul piano contributivo.

Nel mese di insorgenza della causa di interruzione (mese indicato come inizio “Periodo sospensione”), il programma procederà all’erogazione di tutte le quote di Qu.I.R. maturate e non erogate con le stesse modalità sopra indicate con riferimento al mese di licenziamento (generazione voce 8946 per le quote maturate nei mesi precedenti e della voce 8945 per quella maturata nel mese in questione).

Si precisa che, a differenza di quanto previsto in caso di licenziamento, le suddette quote di Qu.I.R. maturate nei due mesi precedenti e liquidate come non finanziate, non verranno considerate (con la quadratura della mensilità di erogazione) ai fini della compilazione della denuncia UniEmens e sarà cura dell’utente provvedere all’elaborazione delle relative denunce di variazione per le mensilità interessate. Analoga operazione va effettuata, in caso di cessione individuale di contratto ovvero di variazione del datore di lavoro per effetto di operazioni straordinarie (fusione, cessione aziendale, ecc.). In questi casi, il datore di lavoro cedente è tenuto a erogare con risorse proprie le quote di Qu.I.R. maturate e non ancora finanziate, effettuando la valorizzazione delle denunce contributive in modo analogo a quanto sopra indicato. Il piano di liquidazione della Qu.I.R. del lavoratore interessato proseguirà, con il datore di lavoro cessionario, sulla base delle modalità in uso presso il medesimo. Si precisa che, al termine del periodo di sospensione, al fine di riprendere la procedura di finanziamento, sarà necessario inserire un nuovo periodo di decorrenza nel campo “Periodo finanziamento” della sezione “Scelta TFR Qu.I.R.” di DIPE. A tal proposito, si sottolinea che è possibile storicizzare le variazioni apportate al campo “Periodo finanziamento”, così come le variazioni del campo “Periodo sospensione”. Le stesse modalità operative, infine, vengono applicate anche in caso di estinzione anticipata per richiesta del datore di lavoro (indicazione del mese di fine finanziamento nella seconda casella del campo “Periodo finanziamento” nella sezione “Scelta TFR Qu.I.R.” di DIPE).



18

Elaborazioni mensili AGGI

Aggiornamento progressivi dipendente

Progressivi > TFR

Con l’aggiornamento delle mensilità interessate dalla maturazione/erogazione della Qu.I.R., nella sezione “Progressivi > TFR” di DIPE viene memorizzato il relativo importo dovuto ed erogato:

� nel campo “TFR Qu.I.R. dovuto ” viene sommato l’importo dovuto, corrispondente al TFR maturato nei mesi interessati (al netto del relativo contributo aggiuntivo IVS 0,5%); tale importo viene stornato dal valore del TFR maturato nell’anno; di conseguenza il TFR spettante risulterà al netto della Qu.I.R. dovuta;

� nel campo “TFR Qu.I.R. erogato ” viene sommato l’importo di Qu.I.R. effettivamente erogato; in assenza di richiesta di finanziamento, l’importo dovuto ed erogato risultano corrispondenti.



19

Progressivi > Irpef e detrazioni

L’importo di Qu.I.R. erogata viene memorizzato nel campo “TFR Qu.I.R. erogato ” della sezione “Progressivi > Irpef e detrazioni” di DIPE; tale importo è ricompreso nell’imponibile IRPEF complessivo evidenziato nella sezione stessa:

Progressivi > Indennità anzianità

Le mensilità interessate dalla Qu.I.R. vengono automaticamente computate nel campo “Mesi sospensione rapporto” della sezione “Progressivi > Indennità anzianità” di DIPE, al fine di essere escluse dai mesi di anzianità utili al calcolo del reddito di riferimento determinato in fase di tassazione separata del TFR erogato.

Inoltre, con l’aggiornamento delle suddette mensilità, le ore mensili non verranno computate nel campo “Progressivo annuo ore”, utile alla determinazione delle detrazioni spettanti sull’imposta su TFR in caso di rapporto a tempo determinato di durata inferiore a due anni:



20

Anagrafiche e gestioni GEPRI

Nuovi totalizzatori primanota per Qu.I.R.

Per l’esposizione in primanota dei valori di Qu.I.R. erogata e maturata, sono stati predisposti i nuovi totalizzatori Q278 (“Qu.I.R. erogata”) e Q277 (“Qu.I.R. da erogare”), che vengono inseriti rispettivamente nelle sezioni “Retribuzioni e altre competenze” e “Rateo TFR mese” delle strutture di primanota standard.

Per il dettaglio delle modifiche si rimanda al documento allegato.

Il comando di conversione (CONVERS) provvede ad aggiornare automaticamente le primanota standard. Si ricorda che l’aggiornamento delle primanota personalizzate collegate ad una primanota standard non avviene automaticamente; per aggiornare anche tali primanota è necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE “Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature”).

Anagrafiche e gestioni DIPE

Altri dati > Lavoro precedente

Nella sezione “Altri dati > Lavoro precedente” di DIPE è stato inserito il campo “TFR Qu.I.R. erogato” nel quale va indicato l’importo di Qu.I.R. percepito nel corso di un precedente rapporto di lavoro; il valore indicato in tale campo è ricompreso nell’imponibile Irpef complessivo indicato nella sezione stessa.

Utility PSIN30

Trasferimento dipendenti

Le scelte del comando in oggetto che prevedono il trasferimento dei dati contenuti nella scheda “Fondi” di DIPE, provvedono a riportare nell’anagrafica di destinazione anche le informazioni relative alla scelta di liquidazione della Qu.I.R. Si precisa che, nel caso in cui l’azienda di partenza sia diversa da quella di destinazione, non vengono comunque compilati i campi relativi alla richiesta di finanziamento.

Le scelte che prevedono la compilazione dei progressivi “Lavoro precedente”, riportano nel corrispondente campo anche l’importo della Qu.I.R. erogata nel corso del rapporto di lavoro precedente.

Elaborazioni mensili / annuali STTFR

Stampa prospetti TFR

Implementate le stampe in oggetto (STTFR, scelte 1, 2 e 4) al fine di evidenziare in un’apposita colonna l’importo di Qu.I.R. maturata nel periodo interessato. L’importo del Fondo TFR (colonna I nel prospetto annuale) sarà evidenziato al netto della quota di Qu.I.R. mentre la quota TFR di competenza dell’anno (colonna L) sarà evidenziata al lordo della Qu.I.R.

Si precisa che, nella stampa del prospetto annuale, è stata eliminata la colonna relativa al totale TFR maturato (che evidenziava l’importo del TFR, comprensivo del fondo anno precedente, al lordo dell’imposta sostitutiva e degli importi già erogati).



21

Stampe archivi di base ANDIP

Stampa anagrafica dipendente

I dipendenti con richiesta di liquidazione della Qu.I.R., nella stampa in oggetto verranno evidenziata con la dicitura “Richiesta Qu.I.R.” in corrispondenza del campo relativo al fondo di previdenza complementare:

Certificazione Unica GESCUD / UNICA

Annotazioni

La funzione di prelievo dati Certificazione Unica (sia mediante il comando GESCUD che all’interno della procedura UNICA) è stata implementata al fine di evidenziare automaticamente nelle annotazioni, con codice ZZ, l’importo erogato a titolo di Qu.I.R. (già compreso nei redditi indicati al punto 1 della CU) per i dipendenti licenziati nel corso del 2015.

Stampe archivi di base STOPZTFR

Stampa scelte destinazione TFR

Nel comando in oggetto è stata inserita la scelta “Stampa scelta Qu.I.R.” che consente di stampare un elenco dei dipendenti per i quali risulta inserita la scelta di erogazione della Qu.I.R. (compilazione del riquadro “Scelta TFR Qu.I.R.” della scheda “Fondi” di DIPE).

Con riferimento a ciascun dipendente interessato verrà evidenziata la relativa data di scelta e l’eventuale richiesta di finanziamento della Qu.I.R.:



22

Elaborazioni annuali STDEDTFR

Stampa deduzione TFR

Ai datori di lavoro che liquidano la Qu.I.R. senza ricorso all’apposito finanziamento garantito, spetta l’ulteriore misura compensativa (fiscale) di cui all’art. 10, c. 1, D.Lgs. n. 252/2005 (deducibilità dal reddito d’impresa di un importo pari al 4% dell’ammontare del TFR erogato come Qu.I.R., o 6% in caso di azienda con meno di 50 addetti).

In funzione di quanto sopra, nella stampa STDEDTFR è stata inserita la colonna “TFR Qu.I.R.” nella quale viene evidenziato l’importo di Qu.I.R. liquidata (senza finanziamento), utile ai fini della determinazione della deduzione in questione:

Elaborazioni annuali TB1203

Cessioni/Pignoramenti a percentuale e Netto prefissato in presenza di Qu.I.R.

Le voci di erogazione della Qu.I.R. vengono considerate nell’eventuale calcolo di cessioni o pignoramenti a percentuale (scheda “Prestiti” di DIPE) e nel calcolo del lordo da netto prefissato (utilizzo di voci di calcolo con “Cod. qudratura e DMA10” 790/791).

Pertanto:

- la percentuale di cessione/pignoramento viene calcolata anche sull’importo di Qu.I.R. erogata;

- l’importo del netto in busta, in caso di netto prefissato, non viene aumentato dell’importo di Qu.I.R. erogata.

Nel caso in cui l’utente desideri modificare tale impostazione, è possibile compilare il nuovo campo “Erogazione Qu.I.R.: Calcolo netto lordo – Cessioni e Pignoramenti ” inserito nella tabella “Personalizzazione procedura” (sezione “CEDOL” > “CEDOL 2” di TB1203, campo 169).

Il campo prevede i seguenti valori:

L La voce di Qu.I.R. viene esclusa dal calcolo del lordo dal netto; il netto in busta, pertanto, viene incrementato dell’importo erogato a titolo di Qu.I.R.

C La voce di Qu.I.R. viene esclusa dal calcolo delle cessioni e pignoramenti; la percentuale di cessione/pignoramento non verrà applicata sull’importo erogato a titolo di Qu.I.R.

E La voce di Qu.I.R. viene esclusa sia dal calcolo del netto prefissato che dal calcolo delle cessioni/pignoramenti.



23

Trasmissione deleghe sindacali in UniEmens

Circ. INPS n. 76 del 14/04/2015

Con la determinazione presidenziale n. 5 del 12 marzo 2015 è stata approvata la convenzione con cui Confindustria, Cgil, Cisl e Uil, in attuazione del Testo Unico sulla rappresentanza del 10 gennaio 2014, hanno affidato all’INPS il servizio di raccolta, elaborazione e comunicazione del numero delle deleghe sindacali relative a ciascun ambito di applicazione dei Contratti Collettivi Nazionali riconducibili a CONFINDUSTRIA, ai fini della certificazione della rappresentanza delle organizzazioni sindacali per la contrattazione collettiva nazionale di categoria.

L’INPS provvederà a raccogliere dalle aziende, per le quali trova applicazione il T.U. sulla rappresentanza del10 gennaio 2014, le informazioni relative al CCNL applicato ed alle Federazioni sindacali cui aderiscono i lavoratori.

A tal fine, è stato attribuito uno specifico codice per la catalogazione dei Contratti Collettivi Nazionali di categoria ed è stato effettuato il censimento delle Organizzazioni sindacali firmatarie del T.U. ovvero aderenti al medesimo.

I predetti elenchi verranno pubblicati nell’allegato al Documento tecnico per la compilazione dei flussi delle denunce retributive e contributive individuali mensili UNIEMENS.

Al fine di consentire che le informazioni sulla rappresentanza sindacale siano comunicate dalle aziende per le quali trova applicazione il citato testo unico del 10 gennaio 2014, l’INPS ha realizzato un’apposita applicazione disponibile sul Cassetto Previdenziale Aziendale mediante la quale le stesse imprese potranno preventivamente registrarsi.

L’INPS, effettuati con esito positivo i controlli automatizzati, attribuirà alle matricole interessate del soggetto giuridico azienda il codice di autorizzazione “0R”.

Istruzioni operative

Nella sezione <DenunciaAziendale> della denuncia UNIEMENS è stato istituito un apposito elemento denominato <RappresentanzaSindacale>, che a sua volta si compone dell’elemento <ContrattoRS>, caratterizzato da seguenti sottoelementi: <AnnoMeseRS>: periodo di riferimento delle informazioni relative al contratto e alle deleghe

sindacali, nel formato “aaaa-mm”.

<CodContrattoRS>: codice del contratto attribuito dall’INPS, come da codifica esposta nell’allegato n. 2 della Circolare in oggetto.

<CodFederazSindRS>: codice assegnato dall’INPS alle organizzazioni sindacali di categoria a cui i dipendenti aderiscono, come da codifica esposta nell’allegato n. 3 della Circolare in oggetto.

<NumIscrittiRS>: numero delle deleghe (in essere nel mese di competenza) dei dipendenti iscritti all’organizzazione sindacale riportata nell’elemento <CodFederazSindRS> - relative al periodo indicato in <AnnoMeseRS> e al <CodContrattoRS> - nelle unità produttive aziendali.

<NumIscrittiRSA>: numero delle deleghe (in essere nel mese di competenza) dei dipendenti iscritti all’organizzazione sindacale indicata nell’elemento <CodFederazSindRS> - relative al periodo indicato in <AnnoMeseRS> e al <CodContrattoRS> - nelle unità produttive che superino i quindici dipendenti e in cui siano presenti RSA, ovvero non sia presente alcuna forma di rappresentanza sindacale.

Il numero indicato in tale campo è un di cui di <NumIscrittiRS>.

Tale elemento deve essere valorizzato solo ove ricorra la casistica indicata.



24

I datori di lavoro potranno fornire, con cadenza mensile, gli elementi informativi utili per la rilevazione delle deleghe, con la presentazione delle denunce UNIEMENS relative ai periodi di competenza decorrenti da aprile 2015, avvalendosi, eventualmente, anche dei flussi UNIEMENS relativi alle mensilità immediatamente successive a quella di aprile.

In fase di avvio, con la denuncia afferente al mese di aprile saranno accettati anche i dati informativi sulla rappresentanza sindacale, già disponibili, aventi competenza 1 gennaio 2015 – 31 marzo 2015. Di seguito s’illustrano le implementazioni introdotte nell’applicativo PAGHE. Si precisa che il flusso UNIEMENS non risulta ancora adeguato come sopra indicato, pertanto la procedura EMENS non è stata allineata.

In seguito all’aggiornamento del programma, dopo la pubblicazione delle specifiche tecniche, gli utenti interessati potranno ripetere la funzione di prelievo dichiarazioni (EME202).

TB0102 – Descrizione settori aziendali

Nella tabella in oggetto è stato inserito il nuovo campo “Codice contratto Confindustria”, da valorizzare nelle tabelle relative ai Contratti Collettivi Nazionali riconducibili a CONFINDUSTRIA, con il corrispondente codice previsto dall’INPS.

Nel suddetto campo è attivo il pulsante funzione “Ricerca (F2)” selezionando il quale il programma proporrà l’elenco dei codici ammessi, come indicati nell’allegato n. 2 della Circ. n. 76/2015.

Per gli utenti CONTRA, con la versione CONTRA 2015.4.0, nelle tabelle interessate è già stata predisposta la compilazione del nuovo campo.

Pertanto, dopo l’installazione della presente versione PAGHE, il campo risulterà valorizzato.



25

TB1001 – Anagrafica sindacati

Nella tabella in oggetto è stato inserito il nuovo campo “Codice federazione RS”, da valorizzare nelle tabelle relative sindacati firmatari/aderenti al T.U. sulla rappresentanza sindacale, con il corrispondente codice previsto dall’INPS.

Nel suddetto campo è attivo il pulsante funzione “Ricerca (F2)” selezionando il quale il programma proporrà l’elenco dei codici ammessi, come indicati nell’allegato n. 3 della Circ. n. 76/2015.

Tale campo deve essere compilato a cura dell’utente, prima di procedere al trasferimento dei dati nella denuncia UNIEMENS.

AZIE > Dati Statistici

Nella scheda “Dati statistici” dell’anagrafica dell’azienda sono stati inseriti i seguenti nuovi campi.

Contratto Confindustria: codice del Contratto Collettivo Nazionale di categoria Confindustria di riferimento.

Viene proposto in automatico dal programma con il codice presente nella tabella “Descrizione settori aziendali” (TB0102) collegata all’azienda.

Laddove necessario il campo può essere impostato o modificato manualmente dall’utente.

Inizio trasmissione deleghe:

utile per indicare il mese/anno a decorrere dal quale si desidera effettuare la trasmissione mensile dei dati relativi alle deleghe sindacali.

Presenza RSA: campo da valorizzare per le filiali che costituiscono unità produttive con più di quindici dipendenti e in cui è presente la RSA.



26

QUADR

A partire dal mese indicato nel campo “Inizio trasmissione deleghe” di AZIE, la quadratura provvederà a trasferire nella denuncia UNIEMENS le informazioni richieste nell’elemento <RappresentanzaSindacale>, con riferimento ai dipendenti per i quali è compilato il campo “Sindacato” della scheda “Trattenute” di DIPE, in particolare:

� nell’elemento <CodContrattoRS> viene riportato il codice presente al campo “Codice contratto Confindustria” di AZIE;

� nell’elemento <CodFederazSindRS> viene riportato il codice presente al campo “Codice federazione RS” di tabella “Anagrafica sindacati” (TB1001).

In presenza di più codici federazione RS o più codici contratto Confindustria applicati per l’azienda, verranno compilati più elementi <ContrattoRS>;

� nell’elemento <NumIscrittiRS> viene riportato il numero dei dipendenti ai quali risulta collegata una TB1001 caratterizzata dal “Codice federazione RS” riportato nell’elemento precedente;

� nell’elemento <NumIscrittiRSA> viene riportato il numero dei suddetti dipendenti, inseriti in filiali per le quali risulta valorizzato il campo “Presenza RSA” della scheda “Dati statistici”.

Con la quadratura del primo mese di trasmissione, il programma provvederà anche alla compilazione delle informazioni utili per comunicare i dati richiesti per i periodi pregressi, specificando il periodo di riferimento nell’elemento <AnnoMeseRS>, a partire dal mese di gennaio 2015.



27

Telematico bonifici con addebito su c/c estero

Elaborazioni mensili > Utility TELBONISO

Telematico bonifici su tracciato standard ISO 20022

La procedura PAGHE è stata implementata al fine di consentire la generazione dei file telematici relativi ai bonifici bancari con addebito su conto corrente estero secondo gli standard ISO 20022 con l’inserimento del nuovo comando TELBONISO . Tale comando oltre a generare le richieste telematiche di bonifico con addebito su conto corrente estero, permetterà la generazione anche di quelli su conto corrente nazionale sempre secondo gli standard ISO 20022. Di seguito si descrivono le implementazioni apportate.

AZIE – Scheda “Pagamento”

All’interno della scheda “Pagamento” di AZIE è stata inserita la nuova sezione “Conto estero ”, al fine di racchiudere i campi utili per l’inserimento delle coordinate del conto corrente non italiano di riferimento.

TELBONISO – Generazione flussi bonifici ISO

Ai fini dell’elaborazione e della gestione del flusso bonifici secondo gli standard ISO 20022 il programma TELBONISO si distingue dal comando TELBON per le seguenti caratteristiche:

� Il programma nella maschera di gestione dei flussi/bonifici elaborati, visualizzata alla conferma della maschera di avvio del comando, riporterà nel dettaglio dei bonifici e nella griglia di riepilogo il conto corrente di addebito estero, in sostituzione di quello nazionale, se indicato all’interno della sezione “Conto estero” > scheda “Pagamento” di AZIE.

� Nel dettaglio dei singoli bonifici nel riquadro relativo al c/c di addebito sono stati inseriti i campi “IBAN

estero ” e “BIC” nei quali vengono riportate le relative coordinate bancarie in caso di azienda con conto corrente non italiano.



28

Mediante il pulsante funzione “F2” dal campo “IBAN estero” sarà possibile cambiare conto corrente di addebito, ovvero sarà possibile selezionare il conto corrente nazionale in sostituzione di quello estero.

Il conto corrente estero verrà visualizzato mediante i campi “ABI” e “CAB” fissi a zero.

� Nella sezione “Azioni su bonifici” (pulsante a lato dell’elenco bonifici) sarà possibile selezionare anche i c/c estero, se presenti all’interno della scheda “Pagamento” di AZIE.

RIEBON – Riepilogo flussi bonifici

Nel riepilogo dei flussi generati (RIEBON) verranno compresi sia i flussi creati con il comando TELBON sia quelli con TELBONISO .

Tramite il campo “Tipo XML” sarà possibile distinguere il tipo di tracciato generato, ovvero se creato mediante il comando TELBONISO sarà presente la dicitura “SEPA ISO” (file generato secondo gli standard ISO 20022), altrimenti, se creato tramite TELBON verrà evidenziata la dicitura “SEPA ita” (file generato sulla base del tracciato record adottato dal sistema bancario italiano).



29

Esonero contrib. triennale assunzioni a T. Indet.

Datori di lavoro agricoli

Modificato il criterio utilizzato dal programma per riportare nel flusso DMAG relativo ai lavoratori agricoli agevolati, il valore “Y” come “Tipo Retribuzione” ed il valore “E5” al campo “CODAGIO”.

La presenza del codice 6 al campo “Tipo incentivo” della scheda “Dati generali” di DIPE per gli OTI verrà ora verificata in fase di prelievo dati, e non al momento dell’elaborazione del cedolino delle mensilità dichiarate.

Tale implementazione consente la corretta compilazione della denuncia nei casi in cui, l’accoglimento da parte dell’INPS dell’apposita istanza che deve essere presentata dai datori di lavoro agricoli per la fruizione dell’esonero contributivo triennale, pervenga successivamente all’elaborazione della prima mensilità autorizzata (pertanto al momento dell’elaborazione del relativo cedolino non era presente il codice 6 al campo “Tipo incentivo”).



30

Versamento contributi Enti bilaterali in F24

Suddivisione per codice sede INPS per dipendente

Con riferimento agli Enti bilaterali per i quali è stata siglata la convenzione per il pagamento in F24 (ad esempio l’ente EBINTER), che richiedono di compilare il modello F24 riportando al campo “Codice sede” il codice della sede INPS della provincia a cui si intende destinare il contributo, il programma è stato implementato per consentire di riportare in F24 un codice sede differenziato per dipendente.

A tal fine nella scheda “Trattenute” di DIPE è stato inserito il campo “Sede INPS”:

Nel caso in cui il nuovo campo non venga valorizzato, il programma continuerà a ricavare il codice della sede INPS da indicare in F24 dal campo “Sede INPS” della scheda “Dati contributivi” di AZIE, o, in assenza di compilazione di quest’ultimo, dal campo “Posizione assicurativa”.

Si ricorda che per l’attivazione del versamento del contributo all’ente in base alla sede INPS, è necessario valorizzare il campo “Suddivide tributo per sede” all’interno della tabella “Descrizione altri enti” (TB0305). In funzione della suddetta implementazione, la sezione “Contributi altri enti” dei progressivi dell’azienda è stata modificata con l’inserimento della colonna “Sede”, nella quale, per ciascun Ente, verrà memorizzata la sede INPS della provincia alla quale è stato versato il relativo contributo.

Sono state conseguentemente allineate le relative funzioni di Export (archivi contenenti i dati dell’anagrafica dipendente ed EXPAZIENTI).



31

Archivi di base

Tabelle procedura > Tabelle malattia / infortunio / CIG TB0901

Codice tabella comporto

Di seguito si espongono le novità già introdotte con la versione CONTRA 2015.4.0 che, con questa versione PAGHE, vengono estese anche agli utenti che non utilizzano la procedura CONTRA.

Si precisa che, con la suddetta versione CONTRA, è stato implementato anche il codice contratto 8126, Residenze sanitarie assistenziali AIOP, il cui codice tabella comporto (8126), utile per gestire il particolare trattamento previsto per il periodo di carenza, era già presente nella procedura PAGHE. Il programma è stato implementato per gestire il calcolo del trattamento economico della malattia dei seguenti settori:

� Lavorazioni c/terzi Façon CNAI - Apprendisti

(CONTRA codice contratto 8044);

� Commercio Confazienda (CONTRA codice contratto 8160);

� Servizi Confazienda

(CONTRA codice contratto 8170);

� Amministratori di condominio SACI

(CONTRA codice contratto 8825).

A tal fine con la presente versione vengono forniti i seguenti nuovi codici tabella comporto:

- Lavorazioni c/terzi Façon CNAI - Apprendisti – 8044;

- Commercio Confazienda - 8160;

- Servizi Confazienda – 8070;

- Amministratori di condominio SACI – 8825. Per attivare il calcolo previsto nelle relative tabelle malattia (TB0901) è necessario:

� compilare il campo “Codice tabella comporto” indicando il codice appropriato fornito con la procedura;

� compilare le sezioni “Percentuale di integrazione periodi” e “Integrazione malattia c/ditta” esattamente come di seguito esposto.

I nuovi codici vengono creati mediante l’aggiornamento delle tabelle fisse eseguito automaticamente dal comando di conversione CONVERS. Di seguito viene riepilogata la disciplina contrattuale, la modalità di compilazione delle sezioni “Percentuale di integrazione periodi” e “Integrazione malattia c/ditta” di TB0901 e vengono fornite delle precisazioni in merito al calcolo eseguito dal programma.



32

Lavorazioni c/terzi Façon CNAI – Apprendisti – Codice tabella comporto 8044

Trattamento ricovero ospedaliero

Il settore Lavorazioni c/terzi Façon CNAI stabilisce che durante i periodi di malattia i dipendenti apprendisti hanno diritto ad un’indennità del 50% della retribuzione lorda, solo in caso di ricovero ospedaliero e per tutta la durata dello stesso. Il documento visualizzato dal programma entrando in gestione della tabella comporto sarà il seguente:

Compilazione TB0901 La sezione “Percentuale di integrazione periodi” dovrà essere compilata come sotto esposto, con riferimento al trattamento qualifica degli apprendisti.

La sezione “Integrazione malattia c/ditta” dovrà essere compilata come sotto esposto.

Criteri di calcolo delle assenze e verifiche di pro gramma � Collegando il “Codice tabella comporto” 8044 in TB0901, per l’apprendista il programma di liquidazione

riconoscerà sempre un’integrazione del 50% per tutte le giornate di malattia inserite all’interno della sezione “Ospedale”.



33

Commercio Confazienda – Codice tabella comporto 8160

Trattamento economico carenza

Il settore Commercio Confazienda stabilisce che nel corso di ciascun anno di calendario (1 gennaio – 31 dicembre), i dipendenti hanno diritto ad un’indennità del 50% della normale retribuzione solo per i primi 9 giorni cumulativi di carenza coincidenti con quelli lavorativi, salvo che l’assenza sia dovuta a qualsiasi patologia grave e continuativa con terapie salvavita o a ricovero ospedaliero, Day Hospital ed emodialisi. Il documento visualizzato dal programma entrando in gestione della tabella comporto sarà il seguente:

Compilazione TB0901 La sezione “Percentuale di integrazione periodi” dovrà essere compilata come sotto esposto, con riferimento ai trattamento qualifica degli operai e degli impiegati.




34

Criteri di calcolo delle assenze e verifiche di pro gramma � Collegando il “Codice tabella comporto” 8160 in TB0901, ai fini del calcolo del numero dei giorni di

carenza indennizzabili per anno di calendario, il programma conteggerà solo quelli coincidenti con i giorni lavorativi.

� Le giornate per le quali è stato compilato il campo “Evento non computabile” e la sezione “Ospedale” non vengono considerate ai fini del calcolo del numero dei giorni di carenza indennizzabili per anno di calendario.

Servizi Confazienda – Codice tabella comporto 8170


Il settore Servizi Confazienda stabilisce che nel corso di ciascun anno di calendario (1 gennaio – 31 dicembre), i dipendenti hanno diritto ad un’indennità del 50% della normale retribuzione solo per i primi 6 giorni cumulativi di carenza coincidenti con quelli lavorativi, salvo che l’assenza sia dovuta a qualsiasi patologia grave e continuativa con terapie salvavita o a ricovero ospedaliero, Day Hospital ed emodialisi. Il documento visualizzato dal programma entrando in gestione della tabella comporto sarà il seguente:





35


carenza indennizzabili per anno di calendario, il programma conteggerà solo quelli coincidenti con i giorni lavorativi.

� Le giornate per le quali è stato compilato il campo “Evento non computabile” e la sezione “Ospedale” non vengono considerate ai fini del calcolo del numero dei giorni di carenza indennizzabili per anno di calendario.

Amministratori di condominio SACI – Codice tabella comporto 8825


Il settore Amministratori di condominio SACI stabilisce che nel corso di ciascun anno solare, i dipendenti hanno diritto ad un’indennità del 50% della normale retribuzione solo per i primi 6 giorni cumulativi di carenza coincidenti con quelli lavorativi, salvo che l’assenza sia dovuta a patologia grave con continue terapie salvavita o a ricovero ospedaliero. Il documento visualizzato dal programma entrando in gestione della tabella comporto sarà il seguente:



36




carenza indennizzabili per anno solare, il programma conteggerà solo quelli coincidenti con i giorni lavorativi.

� Le giornate per le quali è stato compilato il campo “Evento non computabile” e la sezione “Ospedale” non vengono considerate ai fini del calcolo del numero dei giorni di carenza indennizzabili per anno solare.



37

Anagrafiche e gestioni GEASS

Gestione assegni familiari

Nella stampa dei dipendenti con assegni familiari (comando GEASS > “Stampa dipendenti con assegni familiari”) è stato inserito il campo “Mese di controllo ” utile al fine di effettuare una verifica sul campo “Scadenza autorizzazione” della scheda “Assegni familiari” di DIPE.

Nel caso in cui il mese di controllo sia successivo a quello di scadenza il dipendente non verrà indicato in stampa.

Anagrafiche e gestioni GEPRI

Suddivisione elementi di totalizzazione

Il programma è stato implementato a seguito dell’introduzione nel piano dei conti MULTI 80 di nuovi codici conto, riguardanti i costi riferiti ai dipendenti a tempo indeterminato, per i quali, a decorrere dal periodo d’imposta in corso al 31/12/2015, è previsto un diverso trattamento ai fini IRAP.

A tal fine, tra i codici previsti per effettuare la suddivisione dei totalizzatori per categorie di dipendenti, è stato inserito il codice “m”, utile per individuare dipendenti a tempo indeterminato.

Si precisa che:

� il codice “m” non costituisce un “di cui” del codice “a” (dipendenti con nessuna particolarità);

� i codici “b” (dipendenti con contratti d’inserimento), “c” (dipendenti apprendisti e disabili) e “d” (dipendenti amministratori soci) prevalgono sul codice “m”.

Si ricorda che per utilizzare tale suddivisione occorre inserire il codice in GEPRI > “Gestione Gruppi/Sottogruppi/Analitici”, nel campo presente in corrispondenza dei codici di totalizzazione:

Conseguentemente sono state adeguate le strutture di primanota 96 e 97.

In generale, il codice “m” è stato inserito, con lo stesso criterio utilizzato per identificare i costi dei dipendenti con contratto di inserimento e dipendenti apprendisti e disabili, codici “b” e “c”.

Pertanto, laddove presente uno specifico analitico relativo ai dipendenti con contratti d’inserimento ed apprendisti e disabili, è stato creato un nuovo analitico per individuare i dipendenti a tempo indeterminato.



38

Esempio

PN 97

Gruppo 10 “Retribuzioni e altre competenze” > Sottogruppo 10 “Salari e stipendi”

Erano già presenti, tra gli altri, gli analitici 22 “Salari contratti inserimento”, 24 “Salari apprendisti/disabili”, 42 “Stipendi contratti inserimento” e 44 “Stipendi apprendisti/disabili”.

Sono stati pertanto creati gli analitici:

� 21 “Salari dipendenti tempo indeterminato”, nel quale, per tutti i totalizzatori presenti, è stato inserito il codice “m”;

� 41 “Stipendi dipendenti tempo indeterminato”, nel quale, per tutti i totalizzatori presenti, è stato inserito il codice “m”.

Il codice “m” è stato inserito anche in analitici già presenti, se all’interno degli stessi era prevista la suddivisione per altre le categorie di dipendenti.

Diversamente, i costi riconducibili ai dipendenti a tempo indeterminato, non verrebbero rilevati.

Esempio

PN 96

Gruppo 1905 “Ratei mese mensilità aggiuntive” > Sottogruppo 10 “Tredicesima mensilità maturata mese” > Analitico 60 “Contributi Inail su rateo 13^”

Era già presente il totalizzatore R070, suddiviso tra “a” (dipendenti con nessuna particolarità) e “d” (dipendenti amministratori soci).

È stato pertanto inserito un ulteriore rigo con il totalizzatore R070 “m”.

AVVERTENZA

Per gli utenti che si avvalgono di una primanota personalizzata con suddivisione dei totalizzatori per categorie di dipendenti si precisa che, poiché il codice “m” non costituisce un “di cui” del codice “a”, è necessario adeguarne la struttura prima di procedere all’elaborazione della primanota.

Diversamente, occorrerà bloccare l’attivazione del codice “m”, inserendo il valore “N” nel nuovo campo “Suddivisione conti per tempo indeterminato” della scheda “PSQUA” di tabella “Personalizzazione procedura” (TB1203).

Il comando di conversione (CONVERS) provvede ad aggiornare automaticamente le primanota standard. Si ricorda che l’aggiornamento delle primanota personalizzate collegate ad una primanota standard non avviene automaticamente; per aggiornare anche tali primanota è necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE “Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature”).

Stampe archivi di base STVOC

Stampa voci di calcolo

La scelta “Stampa archivio voci per esteso” è stata implementata al fine di poter estrarre all’interno dell’export tutti i campi delle voci di calcolo.



39

Elaborazioni mensili

Elaborazioni CEDOL

Verifica presenza voci automatiche

Il programma è stato implementato al fine di visualizzare una segnalazione non bloccante nel caso in cui sia assente uno dei codici voce collegate all’interno di una delle seguenti tabelle:

TB1201 “Codici voci gestioni automatiche”

TB0407 “Codici voci trattenute Irpef”

TB0503 “Voci conguaglio Irpef assistenza fiscale”

TB0504 “Voci conguaglio addiz. Irpef assistenza fiscale”

TB0802 “Voce di calcolo fondi”

In mancanza di una delle predette voci di calcolo il programma provvederà a segnalarlo indicando la tipologia di riferimento della voce assente, ad esempio:

Tale segnalazione, in funzione della tipologia della voce, verrà evidenziata o alla conferma del cedolino elaborato oppure immediatamente dopo l’imputazione del comando CEDOL.

Inoltre potrà essere generata anche in fase di esecuzione del comando CONG730 “Conguaglio assistenza fiscale” e del comando CONGRIT “Conguaglio tardivo”.

Contribuzione INAIL collaboratori

Con riferimento al calcolo della contribuzione INAIL dei collaboratori il programma è stato implementato per consentire di:

� non trattenere la quota a carico del collaboratore (1/3);

� calcolare la quota a carico del collaboratore sul premio diminuito della riduzione L. 147/13.

A tal fine nella scheda “CEDOL 2” di tabella “Personalizzazione Procedura” (TB1203) è stato inserito il nuovo campo “Trattenuta inail collaboratori”, che può assumere i seguenti valori: E: “Escludi trattenuta”

L: “Applica legge 147”

Il nuovo campo è personalizzabile.



40

Lavoratori dello spettacolo e sport intermittenti

Mediante l’utilizzo della voce di calcolo con “Cod.aggiornamento EMENS” pari a 11 (voce 8097 di CONTRA) con l’indicazione del codice RN al campo “Tipo retribuzione”, per i dipendenti intermittenti sarà possibile imputare anche i giorni utili mediante il nuovo campo “Giorni utili intermittenti ”.

I suddetti giorni verranno riportati all’interno del campo “Giorni utili” presenti nella sezione “Retribuzione ordinaria” di “Gestione dichiarazioni” (EME204).

Aggiornamenti AGGI

Aggiornamento archivi

Il comando AGGI è stato implementato al fine di effettuare l’aggiornamento dei progressivi per singola matricola. Pertanto, è stata inserita la nuova scelta “Aggiornamento singolo cedolino ”:

Mediante la nuova scelta l’aggiornamento delle quadrature storiche verrà eseguito solo nel caso in cui tutti i cedolini del mese per l’azienda selezionata risultino aggiornati.



41

Stampe PSQUA

Stampa primanota con differenze INAIL

( Rif. News tecnica del 08.04.2015 )

Come indicato nella News tecnica sopra richiamata, nel caso in cui si utilizzi un prospetto di primanota con ratei, ogni volta che si presenta la necessità di eseguire il comando RICRTM (ad esempio per cambio del tasso INAIL), lo stesso deve essere eseguito dopo l’aggiornamento dell’ultima mensilità oggetto di ricalcolo e prima di procedere all’elaborazione del prospetto di primanota del mese successivo, cioè il mese in cui sono cambiate le variabili di calcolo.

Nel caso in cui non venga seguita tale sequenza operativa, ossia nel caso in cui la stampa di primanota relativa al mese di modifica delle variabili di calcolo venga eseguita prima di effettuare il ricalcolo mediante il comando RICRTM, si avrà che:

a) in tale stampa di primanota viene evidenziato il minor/maggior costo INAIL sui ratei residui;

b) dopo l’esecuzione del comando RICRTM, nel tabulato di primanota con evidenza delle sole differenze di costo INAIL (PSQUA con opzione “Estrai differenze”; vedi note PAGHE 2015.0.5), risulterà evidenziato l’intero importo delle differenze di costo INAIL su ratei (rilevate dalla sezione “F3 Differenze” visualizzabile nella sezione “Progressivi > Ratei” di DIPE), comprensivo della differenza di costo già evidenziato nella primanota precedentemente elaborata per il mese in questione (punto a).

Tale situazione può essersi presentata dopo l’installazione della versione PAGHE 2015.0.5 (contenente l’implementazione utile al calcolo dei costi INAIL al netto della riduzione L. 147/2013), nel caso in cui sia stata eseguita la stampa di primanota del mese di marzo 2015 prima dell’esecuzione del comando RICRTM.

Con la presente versione il programma viene implementato al fine di ottenere la corretta evidenziazione delle differenze INAIL in primanota nella specifica situazione sopra descritta, e quindi riportare le differenze INAIL rilevate dall’apposita sezione dei progressivi di DIPE, diminuite della parte relativa al minor costo sui ratei residui già imputata nella primanota del mese di marzo.

A tal fine, dopo l’aggiornamento della mensilità di marzo 2015 e l’esecuzione del comando RICRTM fino al mese di febbraio 2015 è possibile generare la primanota relativa alle differenze INAIL (PSQUA con opzione “Estrai differenze”) contrassegnando il nuovo campo “Escludi rivalutazione”:



42

Fondi di previdenza

TELFONDI / STAFONDI

Telematico fondo PREVIGEN VALORE

Il programma di generazione del file telematico per il fondo “PREVIGEN VALORE” (cod. interno 559) è stato allineato in base alle nuove specifiche tecniche.

Il file generato è in formato .csv, sarà cura dell’utente convertirlo in un file excel, così come richiesto dal fondo in oggetto.

Telematico e stampa FATA FUTURO ATTIVO (c.i. 603) e GENERA FUTURO (c.i. 676)

Sono stati introdotti i programmi di generazione del file telematico e di stampa del tabulato per i fondi “FATA FUTURO ATTIVO” e “GENERA FUTURO” (tracciato Previnet).

Descrizione Cod. Ts Cod. Covip Licenza TS Modulo Sigla

FATA FUTURO ATTIVO 603 5008 2959 2959 FT959

GENERA FUTURO 676 5095 2958 2958 FT958 Si ricorda che, per attivare la stampa del modello e la gestione del telematico, è obbligatorio indicare il codice associato ai fondi in oggetto (603 o 676) all’interno della scheda “Enti” di AZIE.

Utility e funzioni varie

Stampa etichette azie / dipe STETIC

Stampa etichette dipendenti

La scelta “Stampa etichette dipendenti” è stata implementata al fine di poter decidere se includere nella stampa in oggetto solo i dipendenti licenziati in un determinato mese e anno. A tal fine all’interno del campo “Selezione su licenziati” è stata attivata la scelta “Solo i licenziati nel mese/anno”.

Inoltre è stata inserita la possibilità di selezionare eventuali criteri di ordinamento della stampa mediante i campi “Ordina per”.



43

Advanced Print

Export stampe

STIRAP scelta 2

Con riferimento alla scelta in oggetto (“Utility di controllo”), implementata la possibilità di esportare i dati contenuti nella stampa “Stampa deduzioni forfetarie/contributive”.

Pertanto nella maschera di impostazione del formato di stampa è ora presente la scheda “Export”.

STIRAPR scelta 2

Implementato l’export della scelta in oggetto (“Stampa deduzioni irap per regione”) con l’inserimento di un’ulteriore colonna, utile per esporre la regione per la quale è stata calcolata la deduzione.

Evolution

Funzione Export

E’ stato creato l’archivio EXPDENINFORTUNIO che consente di estrarre i dati relativi alla denuncia d’infortunio, presenti nelle schede “Lavoratore/2”, “Datore lavoro/2”, “Infortunio/2” e “Firma”.

PAGHE – ANOMALIE CORRETTE


44

Anomalie corrette

Esonero contributivo triennale per assunzioni a tem po indeterminato

PSQUA / AGGI

L’importo di TFR sulle mensilità aggiuntive veniva calcolato al netto del contributo aggiuntivo IVS 0,50% e così memorizzato nella sezione “Progressivi > Ratei” di DIPE.

Con l’esecuzione di PSQUA e/o l’aggiornamento della mensilità successiva a quella dove si è verificata l’anomalia, il programma provvederà a rilevare il maggior costo.

QUADR

Nel caso di gestione della tabella “Contributi altri enti azienda/dipendente” (TB0306), il programma considerava tra i contributi oggetto di agevolazione anche quelli caratterizzati dal codice “Esposizione DM10” pari a 89.

Dipendenti licenziati

In presenza di dipendente licenziato a gennaio o febbraio, nel caso di elaborazione del cedolino di marzo per effettuare il recupero degli importi d’incentivo arretrato, l’incentivo teorico veniva calcolato considerando anche il valore per il mese di marzo.

PSQUA

In presenza di dipendente interessato dall’esonero in oggetto con cedolini aggiuntivi nel mese, effettuando la stampa della primanota con ordinamento, l’importo d’incentivo attribuito a ciascun cedolino risultava errato se l’ordinamento selezionato determinava la separazione dei cedolini aggiuntivi.

UTY1505

Il programma, in caso di dipendente trasformato a tempo indeterminato nel corso del mese di febbraio, calcolava correttamente l’incentivo arretrato ma la quota di tfr del mese di marzo risultava incrementata del contributo dello 0,50% calcolato sull’imponibile relativo al periodo a tempo determinato. Tale valore verrà detratto nel calcolo della quota di tfr del mese di aprile.

DIPE

Casistica

� azienda con campo “Codice gestione ente” (scheda “Dati contributivi”) pari a 5 “Gestione INPDAP sindacati” o 6 “Gestione INPDAP”;

� presenza dell’ente “SANI.IN.VENETO” (codice 88) o “EBAV – Ente bil.artig.veneto” (codice 211) all’interno della scheda “Enti” di AZIE.

Anomalia

All’interno della scheda “Trattenute” di DIPE non veniva visualizzato il campo “Qualifica/Livello (Ebav)”.



45

CEDOL

CDS

� Il programma non calcolava correttamente l’importo di tredicesima da liquidare ad un dipendente licenziato nel 2015, interessato da CDS a cavallo tra il 2011 e il 2012.

� Per la valorizzazione dell’elemento <ImponibileStatCIGS> il programma utilizzava la retribuzione del mese di autorizzazione della CDS, in luogo di quella del mese di competenza.

Sviluppo manuale

Nel caso di modifica ai giorni utilizzati per il calcolo del minimale, rispetto a quelli proposti in automatico dopo l’inserimento dei giorni contribuiti, procedendo alla liquidazione di un evento di malattia, il programma ripristinava il minimale proposto in automatico.

Arretrati tfr

In caso di destinazione del Tfr a previdenza complementare per cui scaturiva la voce di arretrati tfr a fondo il programma non determinava in maniera corretta il tfr del mese in elaborazione.

Imponibile irpef e INAIL negativo

In caso di cedolini non di conguaglio il programma è stato modificato al fine di non azzerare l’imponibile Irpef e INAIL se negativi.

GEMA01 - Inserimento/gestione infortunio

Nel caso di infortunio di un dipendente part-time successivo al mese di febbraio 2015, l’eventuale variazione manuale dell’importo presente al campo “Importo paga giornaliera” non veniva memorizzata dal programma, che riportava il valore calcolato in automatico.

QUADR

Il programma, in caso di lavoratori dello spettacolo e sportivi professionisti aventi una tabella contributi sociali vuota (TB0304), determinava in maniera errata il campo “Giorni contribuiti” presente all’interno della scheda “Retribuzioni” di “EME204 – Gestione dichiarazioni” dell’applicativo UniEMens.

PSQUA > Primanota su file ASCII

Nel caso di utilizzo della funzione di ripartizione del costo mensile del dipendente fra più centri di costo/reparto, e gestione del “Codice esterno CdC/Reparto” alfanumerico di 20 caratteri, eseguendo la scelta in oggetto del comando PSQUA con tracciato 2013 (“S” al campo “Primanota su file ASCII: utilizzare tracciato 2013” di TB1203 > scheda “PSQUA”), il programma non esponeva nei totali per azienda il codice cdc/reparto convenzionale 9999.

STEDIL

Nel caso di impiegato che viene incluso nel file MUT solo per l’esposizione del contributo contrattuale, per il quale non risulta compilato il campo “Edile” della scheda “Trattenute” di DIPE, se interessato da un evento nel mese di denuncia, il programma valorizzava anche il nodo <CNCE_Malattia>.



46

Edilizia: contributo contrattuale Fondi di categori a

CEDOL

� Con riferimento ai giorni di CIG da escludere dal periodo utile per il calcolo del contributo contrattuale da versare a favore degli impiegati, modificato il controllo effettuato dall’operatore @JEDA, al fine di escludere anche i giorni non lavorativi (zero ore/riposo) successivi a quelli caratterizzati dal giustificativo di CIG.

� In caso di dipendente con qualifica di impiegato e liquidazione di un evento di CDS nel mese, il programma in fase di sviluppo generava nella verifica delle assenze per il calcolo del contributo contrattuale un errore di index.

QUADR

Nel caso di dipendente edile iscritto ad un Fondo di previdenza complementare diverso da Prevedi, Cooperlavoro e Fondapi, nella sezione “Progressivi > Contributi sociali” di DIPE, sesta pagina, la quadratura memorizzava l’importo del contributo contrattuale con riferimento al Fondo del dipendente, e non al Fondo di categoria. Conseguentemente i relativi bonifici effettuati mediante il programma TELBON risultavano errati.

STIRAP

Stampa deduzioni IRAP

Nel caso di azienda con sede in Piemonte o Umbria, il programma riportava nella sezione XI del quadro IS anche un rigo relativo alla Provincia autonoma di Trento, valorizzando l’importo delle deduzioni/detrazioni con il codice “2020”.

Utility di controllo > Stampa medie incremento occupazionale

Nel tabulato generato dalla scelta in oggetto, per i dipendenti intermittenti le mensilità non lavorate venivano considerate come totalmente lavorate, pertanto il conteggio di tali dipendenti ai fini del calcolo delle medie era errato.

LISSD – Stampa studi di settore

1) Casistica

� azienda con periodo d’imposta non coincidente con l’anno solare o con gestione del calendario sfasato;

� dipendente part-time interessato da un passaggio di qualifica da tempo determinato a tempo indeterminato o cambio di posizione assicurativa nel periodo d’imposta interessato.

Anomalia

Il programma non determinava correttamente le ore retribuite e di conseguenza le giornate da riportare nella stampa in oggetto.

2) Casistica

� azienda con periodo d’imposta non coincidente con l’anno solare o con gestione del calendario sfasato;

� presenza di dipendente licenziato nell’anno precedente al quale è stato elaborato un cedolino nell’anno di riferimento (es. liquidazione del tfr);

Anomalia

Il programma sommava tale dipendente nel numero dei dipendenti avente lo stesso inquadramento.

3) I dipendenti con “Qualifica speciale” pari a “Q” (scheda “Dati generali” di DIPE) non venivano indicati correttamente all’interno della sezione relativa al quadro “A”.



47

IMPMAL

Nel caso in cui all’interno del file xml degli attestati di malattia l’azienda veniva individuata attraverso il codice fiscale, in luogo della matricola INPS, il programma eseguiva l’elaborazione solo per il primo dipendente.

RATEIM – Scelta 3

Nel file di esportazione, generato mediante scheda “Export” della stampa “Costo consuntivo del periodo”, non veniva indicata la colonna “Totale”.

Export

Con riferimento agli archivi di export contenenti i dati dell’anagrafica dipendente (es: EXPDIP) il programma, effettuando l’estrazione del campo “Valore” presente all’interno della scheda “Voci” di DIPE, non esponeva correttamente i dati indicati.

Inoltre è stata inserita la possibilità di estrarre i valori indicati all’interno del campo “cdc/rep” della scheda “Voci” di DIPE.

TESR41

Il programma, per i dipendenti part-time, non determinava in maniera corretta l’importo della trattenuta pensione presente al campo “Trattenuta pensione” della sezione “Altri dati” di TESR41.

STCOLF – Stampa certificazioni

Nel valore dei contributi c/azienda versati, rigo “Contribuzione a carico del datore di lavoro versata”, non veniva compreso l’importo dei contributi c/azienda versati nel quarto trimestre nel caso in cui il dipendente risultava licenziato nell’ultimo trimestre.

IMPMOV

Nel caso di valorizzazione del campo “Base in 100.000-esimi di Euro” all’interno della scelta “Altri parametri”, il programma importava solo i primi 2 caratteri interi delle basi.

STAVOD

Il programma è stato corretto al fine di riportare all’interno della stampa le voci utilizzate nel cedolino di mensilità aggiuntiva non aggiornata.




48

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati

Aggiornata al 12/ 05/2014

Sistema Operativo Versione Release minime Software di base

richieste da linea Gecom e Gamma Plus

Release minime Software di base richieste da linea

Lynfa Studio e Lynfa Azienda

Windows

8.1 Pro 64bit 2012 Server XP Professional SP3 (3) Windows 7 Professional 2003 Server SP2 SBS 2003 Server SP2 2008 Server SP2 2008 R2 SP1 SBS 2008 Server SP2 SBS 2011 Server

TeamPortal 20140000

Sysint/W 20140100 (2) e SysIntGateway 20140200 (2) e

Runtime 812-20130400 (2) o

Runtime 722-20090100 (2)(5)

Polyedro 20140100

TeamLinux 2.xx, 3.xx, 4.xx

TeamPortal 20140000

Sysint/U 4.4 (2) e SysIntGateway 20140200 (2)(6)

Runtime 812-20130400 (2) o

Runtime 722-20090100 (2)(5)

Polyedro 20140100

Suse Linux Enterprise Server 11-SP1, 11-SP3

Ubuntu 11.04 (1), 11.10 (1), 12.4 (4), 14.4 64bit

Fedora 15 (4), 16 (4), 20 64bit

CentOS 5.5 (1), 5.7 (4), 6.2, 6.4, 6.5

Solaris Sparc 5.9 (7)

Linux PowerPC OpenSuse 10.3

(1) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: giugno 2014) (2) Moduli di software di base non più necessari per ambienti Nativi Procedure Gestionali (3) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: giugno 2015).

ATTENZIONE: Sistema già dismesso da Microsoft (4) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: dicembre 2014) (5) Supporto al Runtime 722-20090100 in fase di dismissione (termine previsto: giugno 2016)

ATTENZIONE: Questa Runtime non è certificata per sistemi operativi successivi a Windows Server 2003 (6) Supporto SysintGateway Daemon per ambiente a carattere (deprecato) in fase di dismissione (termine previsto: giugno 2015) (7) Supporto al Sistema Operativo in fase di dismissione (termine previsto: dicembre 2014).

ATTENZIONE: questo sistema non supporta Polyedro.

Note : - Sono escluse tutte le versioni dei sistemi operativi destinate ad un’utenza ‘Home’ - La release dei moduli Acucobol 8.1.2-20130300:

o è inclusa a partire da TeamPortal 20130100 o introduce il supporto ufficiale a Windows 8 Pro e Windows Server 2012 o include il servizio AcuXDBC in ambiente TeamPortal

N.B.: Il modulo client AcuXDBC è 32bit. Si ricorda che alcune applicazioni 64bit potrebbero non riuscire ad accedere al DSN driver 32bit (es.: Office 2010 64bit)

o non supporta l’ambiente AcuServer (come da Circolare 2010.02.32 Software Partner TeamSystem Pesaro, 15 Novembre 2010)

o non supporta l’ambiente a carattere - La release dei moduli Acucobol 8.1.2LF-20140100:

o è inclusa a partire da Polyedro 20140100 o introduce il supporto ufficiale al nuovo Look & Feel prodotti linea Lynfa o supporta il servizio TS_Sql ( basato su tecnologia C-tree ACE by Faircom ) compresivo di client odbc 32/64bit.

Richiede specifica licenza. - L’installazione degli applicativi può essere eseguita anche su sistemi e/o versioni diverse da quelle specificate ma in questo

caso non viene data nessuna garanzia di funzionamento e relativo supporto.

PRIMANOTA: DETTAGLIO MODIFICHE PER LIQUIDAZIONE Qu.I.R.

( Rif. rilascio PAGHE vers. 2015.00.10 )

Primanota 94 e 95

Gruppo 10 RETRIBUZIONI E ALTRE COMPETENZE

Sottogruppo 30 “Altre competenze”

Analitico 320 “Qu.I.R. erogata” (NUOVO, Dare)

Q278 (segno +) Gruppo 1910 RATEO TFR MESE

Sottogruppo 10 “Quota TFR a Fondo TFR”

Analitico 100 “Qu.I.R. da erogare” (NUOVO, Avere)

Q277 (segno +)

Primanota 96



Analitico 320 “Qu.I.R. erogata” (NUOVO, Dare) c. Multi 52/05/055

Q278 (segno +) Gruppo 1910 RATEO TFR MESE


Analitico 370 “Qu.I.R. da erogare” (NUOVO, Avere) c. Multi 52/05/055

Q277 (segno +)

Primanota 97, 98 e 99



Analitico 320 “Qu.I.R. erogata” (NUOVO, Dare) c. Multi 52/05/055

Q278 (segno +)

PRIMANOTA: DETTAGLIO MODIFICHE PER SUDDIVISIONE TEMPO INDETERMINATO

Primanota 96


Sottogruppo 10 “Salari e stipendi”

Analitico 21 “Salari dipendenti tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Stipendi dipendenti tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015


Analitico 161 “Rimborso altre spese tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 171 “Rimborso spese doc. tempo indeterm.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 181 “Trasferte tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 191 “Rimborsi chilometrici tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 221 “Indennità sost. Mensa tempo indeter.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085 Gruppo 20 CONTRIBUTI INPS

Sottogruppo 10 “Contributi c/ditta”

Analitico 21 “Contributi c/ditta - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 321 “Ctr addizionale CIG - tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 371 “Altri contributi c/ditta - tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 381 “Fiscalizzazione - tempo indeterminato” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 501 “Agevolazione ctr - tempo indet.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 581 “Ctr c/azie diff.ferie - tempo indeter.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 601 “Ctr c/azie diff.altri ratei - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 621 “Recupero ctr.differ.ferie c/azie - T.I.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 641 “Rec.Ctr.differ.altri ratei c/azie - T.I.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 661 “Contributo ASPI licenziamento tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Sottogruppo 60 “Contributi su ore CIG non autorizzate”

Analitico 21 “Ctr c/azie CIG non aut. Tempo indeterm.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Gruppi Contributi enti assistenziali (da gruppo 100 a 183, 400 e 410)

(es. gruppo 100) Gruppo 100 CONTRIBUTI INPDAI


Analitico 14 “#I001#-Ctr c/azie su retr.- T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093

Sottogruppo 80 “Solidarietà 10% Inps”

Analitico 18 “#I001#-Solid. 10% Inps - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Sottogruppo 120 “Solidarietà 10% altro ente IVS”

Analitico 18 “#I001#-Sol.10% altro ente IVS - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093 Gruppi Contributi enti bilaterali (da gruppo 501 a 648)

(es. gruppo 501) Gruppo 501 CONTRIBUTI EBER


Analitico 18 “#I201#-Ctr c/ditta - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/30/019


Analitico 18 “#I201#-Solid. 10% Inps - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007


Analitico 18 “#I201#-Sol.10% altro ente IVS - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093 Gruppi previdenza complementare (da gruppo 801 a 1057)

(es. gruppo 801) Gruppo 801 CONTRIBUTI PREVINDAI

Sottogruppo 10 “Contributi c/ditta fondo prev.complem.”

Analitico 20 “%I401%@@@-Contributi c/ditta” (Dare) c. Multi 72/25/005

Analitico 22 “%I401%@@@-Contributi c/ditta T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/25/010


Analitico 18 “%I401%@@@-Solid. 10% Inps - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007


Analitico 18 “%I401%@@@-Sol.10% altro IVS- T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007 Gruppo 1860 CONTRIBUTI CASSA EDILE

Sottogruppo 20 “Cassa edile”

Analitico 41 “Cassa edile c/azienda - tempo indeter.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093

Gruppo 1900 RATEI MESE FERIE – PERMESSI – BANCA ORE

Sottogruppo 10 “Ferie maturate mese”

Analitico 21 “Ferie - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Contributi c/ditta su ferie - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Contributi Inail su rateo ferie” (Dare) c. Multi 72/15/025

R054 m (NUOVO, segno +)

Analitico 201 “Maggiore costo ferie - tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 221 “Magg.costo Ctr Inps c/ditta ferie - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 240 “Maggiore costo Inail su ferie” (Dare) c. Multi 72/15/025


Sottogruppo 20 “Permessi-Rol-Ex Festività maturati mese”

Analitico 21 “Permessi-Rol-ExFestività - tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Ctr c/ditta su Per-Rol-Fes - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Ctr Inail su Permessi-Rol-Fes dipe” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 201 “Maggiore costo Per-Rol-Fes - tempo inde.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 221 “Maggior costo Ctr Per-Rol-Fes - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 240 “Maggior costo inail Permessi-Rol-Fes” (Dare) c. Multi 72/15/025


Sottogruppo 30 “Flessibilità – Banca ore maturato mese”

Analitico 21 “Fless. - Banca ore - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Ctr c/ditta su Fless.-B.ore - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Contributi Inail su Fless.-B.ore dipe” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 201 “Maggiore costo Fless.-B.ore - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 221 “Magg.costo Ctr. INPS Fless.-B.ore - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 240 “Maggiore costo Inail rateo Fless.-B.ore” (Dare) c. Multi 72/15/025


Gruppo 1905 RATEI MESE MENSILITA’ AGGIUNTIVE

Sottogruppo 10 “Tredicesima mensilità maturata mese”

Analitico 21 “Rateo 13^ - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Contributi c/ditta su rateo 13^ - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Contributi Inail su rateo 13^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 201 “Maggiore costo su 13^ - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 221 “Maggiore costo contributi 13^ - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 240 “Maggiore costo inail rateo 13^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Sottogruppo 20 “Quattordicesima mensilità maturata mese”

Analitico 21 “Rateo 14^ - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Contributi c/ditta su rateo 14^ - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Contributi Inail su rateo 14^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 201 “Maggiore costo su 14^ - tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 221 “Maggiore costo contributi 14^ - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 240 “Maggiore costo inail rateo 14^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Sottogruppo 30 “Premi maturati mese”

Analitico 21 “Premio 1 - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Contributi c/azie su premio 1 - T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 60 “Contributi Inail su Premio 1” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 81 “Maggiore costo premio 1 - T.ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 101 “Maggiore costo Ctr premio 1 - T.ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 120 “Maggiore costo Inail premio 1” (Dare) c. Multi 72/15/025



Analitico 161 “Contributi c/azie su Premio 2 - T. Ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007








Analitico 281 “Contributi c/azie su Premio 3 - T.ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007








Analitico 401 “Contributi c/azie su Premio 4 - T. Ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007



Analitico 441 “Maggiore costo premio 4 - T. ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 461 “Maggiore costo Ctr premio 4 - T. ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007


R160 m (NUOVO, segno +) Gruppo 1910 RATEO TFR MESE


Analitico 21 “TFR su retribuzioni - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 41 “TFR su rateo 13^ - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 61 “Maggior costo TFR su 13^ tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 81 “TFR su rateo 14^ - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 101 “Maggior costo TFR su 14^ - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 121 “TFR su rateo premio 1 - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 141 “Maggior costo TFR su premio 1-tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009







Analitico 281 “Rivalutazione TFR - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009

Analitico 381 “Maggiore costo TFR - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/20/009 Gruppo 1915 RECUPERO CONTRIBUTI FONDO TESORERIA

Sottogruppo 10 “Recupero contributi fondo tesoreria”

Analitico 61 “Recupero contributi fondo tesoreria-T.I.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/20/009 Gruppo 1920 INAIL MESE DIPENDENTI

Sottogruppo 10 “Inail del mese”

Analitico 20 “Inail su retribuzioni” (Dare) c. Multi 72/15/025

Q080 m (NUOVO, segno +)

R004 m (NUOVO, segno -)






C080 m (NUOVO, segno -) Gruppo 1921 RETTIFICHE INAIL SU RETRIBUZIONE

Sottogruppo 10 “Rettifiche Inail su retribuzione”

Analitico 20 “Inail su retribuzioni” (Dare) c. Multi 72/15/025

Q276 m (NUOVO, segno +)












C276 m (NUOVO, segno -) Gruppo 1922 RETTIFICHE INAIL SU RATEI

Sottogruppo 10 “Rettifiche Inail su ratei”

Analitico 40 “Inail su ferie” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 60 “Inail su Per-Rol-Fes” (Dare) c. Multi 72/15/025




Analitico 200 “Inail su Fles./Banca ore” (Dare) c. Multi 72/15/025

R329 m (NUOVO, segno +) Gruppo 1923 RETTIFICHE INAIL SU MENS. AGGIUNTIVE

Sottogruppo 10 “Rettifiche Inail su mens. aggiuntive”

Analitico 80 “Inail su 13^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 100 “Inail su 14^” (Dare) c. Multi 72/15/025


Analitico 120 “Inail su premio 1” (Dare) c. Multi 72/15/025







R333 m (NUOVO, segno +) Gruppo 20 CONTRIBUTI INPS

Sottogruppo 30 “Importi a credito”

Analitico 40 “Recupero contributo addizionale ASPI” (Avere) c. Multi 72/15/007

(prec. 72/15/005)

Primanota 97


Sottogruppo 10 “Salari e stipendi”

Analitico 21 “Salari dipendenti tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015

Analitico 41 “Stipendi dipendenti tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/015


Analitico 161 “Rimborso altre spese tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 171 “Rimborso spese doc. tempo indeterm.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 181 “Trasferte tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 191 “Rimborsi chilometrici tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085

Analitico 221 “Indennità sost. Mensa tempo indeter.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/05/085 Gruppo 20 CONTRIBUTI INPS

Sottogruppo 10 “Contributi”

Analitico 11 “Contributi c/ditta - tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 61 “Solidarietà 10% da fondi – tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 81 “Solidarietà 10% da enti – tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 201 “Ctr addizionale CIG tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 271 “Altri contributi c/ditta tempo indet.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 321 “Ctr c/azie diff.ferie tempo indeter.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 341 “Ctr c/azie diff.altri ratei - tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Analitico 401 “Ctr ASPI licenziamento dipe tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007


Analitico 21 “Fiscalizzazione tempo indeterminato” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 141 “Agevolazione ctr tempo indeterminato” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 301 “Recupero ctr.diff. ferie c/azie -T. Ind.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Analitico 321 “Rec.Ctr.diff.altri ratei c/azie -T. Ind.” (NUOVO, Avere) c. Multi 72/15/007

Sottogruppo 60 “Contributi su ore CIG non autorizzate”

Analitico 21 “Ctr c/azie CIG non aut. dipe tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/007

Gruppo 40 ALTRI VERSAMENTI

Sottogruppo 10 “Altri entri previdenziali”

Analitico 21 “Ctr c/azie T. Ind.: @1@” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093








Analitico 341 “#I010#-Sol. 10% T. Ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093

Analitico 351 “#I015#-Sol. 10% T.I.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093



Sottogruppo 20 “Cassa edile”

Analitico 41 “Cassa edile c/azie tempo indeterminato” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/15/093

Sottogruppo 40 “Versamenti x Fondo Prev.Complementare”

Analitico 40 “Contributo c/azie fondo Prev.Complem.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/25/005

Analitico 42 “Contributo c/azie fondo Prev. tempo ind.” (NUOVO, Dare) c. Multi 72/25/010 Gruppo 20 CONTRIBUTI INPS


Analitico 380 “Recupero contributo addizionale ASPI” (Avere) c. Multi 72/15/007

(prec. 72/15/005)

GECOM PAGHE - liveupdate.digitechsystem.netliveupdate.digitechsystem.net/repo/PAGHE/2015/04/PAGHE...

Documents

Transcript of GECOM PAGHE - liveupdate.digitechsystem.netliveupdate.digitechsystem.net/repo/PAGHE/2015/04/PAGHE...