Microsoft Word - PAGHE 2009.0.6.doc

NOTE OPERATIVE DI RELEASE

Il presente documento costituisce un’integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release.

Integrazione alla guida utente PAGHE 2009.0.6

1

SPEDIZIONE Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: 2009.0.6 (Update)

Data di rilascio: 27.02.2009 COMPATIBILITA’ GECOM PAGHE 2009.0.5

GECOM F24 2008.5.0

STUDIO PAGHE 2009.0.1

Requisiti minimi per il software di base specifici per l’applicativo SysInt/W TeamPortal

SysIntGateway Vedi ultima pagina

PER I DETTAGLI DEI REQUISITI E DELLE VERSIONE MINIME INERENTI IL SOFTWARE DI BASE E

SISTEMI OPERATIVI CONSULTARE LA TABELLA IN CODA ALLE PRESENTI NOTE

INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX

L’applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione.

1. Modulo autoscompattante “autoinst”: • Selezionare il bottone “installa”

2. CDROM applicativi TeamCD: • Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione

Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: • CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione • EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare

l’avvio dell’installazione

AVVERTENZE

Dopo aver installato la presente versione, è necessario effettuare il comando di conversione CONV0906

IN EVIDENZA: • Erogazione bonus straordinario DL 185/2008 (v. pag. 5); • Aggiornamento stampa deduzioni Irap (v. pag. 15); a breve verrà fornito altresì il manuale

“STIRAP 2009” contenente il dettaglio dell’operatività del programma STIRAP.




2

INDICE

Conversione Archivi........................................................................................................................................ 4 CONV0906 .............................................................................................................................................. 4

Bonus straordinario per famiglie a basso reddito D.L. n. 185/2008 ........................................................... 5 Erogazione bonus straordinario; generazione telematico per Agenzia delle Entrate ............................. 5

TB1201 – Tabella codici voci gestioni automatiche ...................................................................................... 5 BSDL185 – Scelta 3 – Erogazione bonus famiglie ....................................................................................... 6 QUADR – Esposizione in quadratura del bonus famiglie.............................................................................. 9

Archivi di base ............................................................................................................................................... 10 AZIE............................................................................................................................................................... 10

AZIE pag. 19.4 – Archiviazione stampe Libro Unico per ARCHIVIA .................................................... 10 TB0305 .......................................................................................................................................................... 12

Descrizione altri enti .............................................................................................................................. 12 Ente Bilaterale Vigilanza............................................................................................................................. 12

GEPRI............................................................................................................................................................ 12 Modifiche struttura primanota................................................................................................................ 12

Bonus DL 185/2008 .................................................................................................................................... 12 Aggiornamento primanota .......................................................................................................................... 12

FOGLI............................................................................................................................................................ 13 Gestione fogli INAIL .............................................................................................................................. 13

Elaborazioni mensili ...................................................................................................................................... 14 STTFR ........................................................................................................................................................... 14

Stampa prospetto TFR annuale ............................................................................................................ 14

Elaborazioni annuali...................................................................................................................................... 15 STIRAP.......................................................................................................................................................... 15

Deduzioni Irap – Novità 2009 ed implementazioni software ................................................................. 15 Importi deduzioni ........................................................................................................................................ 15 Deduzione 1.850 Euro ................................................................................................................................ 15 Stampa acconto/saldo ................................................................................................................................ 15 Stampa prospetto Irap ................................................................................................................................ 16 Deduzione spese per apprendisti, disabili, CFL e addetti alla ricerca e sviluppo........................................ 16 Deduzione dei costi per dipendenti addetti alla ricerca e sviluppo.............................................................. 16 Deduzioni contributive e contributi associativi ............................................................................................ 17 Premio Inail relativo a soci, titolari e collaboratori familiari.......................................................................... 17

Utility procedura ............................................................................................................................................ 18 IMPVOCI........................................................................................................................................................ 18

Creazione automatica voci di calcolo.................................................................................................... 18




3

Anomalie corrette .......................................................................................................................................... 19 GESCUD – Gestione modello CUD ...................................................................................................... 19 MCUD – Stampa modello CUD............................................................................................................. 19 Calcolo rivalutazione TFR ..................................................................................................................... 19 RATEIM – Stampa prospetti ratei.......................................................................................................... 19 SCADE – Stampa scadenzario / totalizzatori........................................................................................ 19 STNOM – Stampa lista nominativa ....................................................................................................... 19 STAVOD – Stampa voci archivio storico dipendente............................................................................ 19 STCED – Stampa cedolino su modulo.................................................................................................. 19

Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati..................................................................................... 20

IMPLEMENTAZIONI


4

Conversione Archivi CONV0906

CONV0906 Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONV0906. Richiamando il comando CONV0906 viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna.

A N N O T A Z I O N I

Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è consigliabile effettuare una copia degli archivi prima di effettuare le operazioni di conversione;

In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto;

Il comando di conversione non è ripetibile;

Il comando va eseguito sia in PAGHE che in PAGHEV;

La conversione può essere eseguita anche in corso di elaborazione della mensilità.

Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni:

IMPLEMENTAZIONI


5

Bonus straordinario per famiglie a basso reddito D.L. n. 185/2008

Erogazione bonus straordinario; generazione telematico per Agenzia delle Entrate Con la versione PAGHE 2009.0.4 il programma è stato predisposto per consentire la generazione e stampa del modello per la richiesta al sostituto d’imposta del bonus straordinario DL n. 185/08 (scelte 1 e 2 di BSDL185: vedi note PAGHE 2009.0.4, pag. 7). Con la presente versione il programma viene implementato per permettere l’erogazione del bonus da parte del sostituto d’imposta (scelta 3 del comando BSDL185); La generazione del file telematico da inviare all’Agenzia delle Entrate per comunicare le richieste ricevute ed indicare l’importo erogato in relazione a ciascuna richiesta verrà attivata con successivo rilascio.

TB1201 – Tabella codici voci gestioni automatiche In tabella codici voci gestioni automatiche (TB1201, ultima pagina) è stato predisposto il nuovo campo “Bonus straordinario” in cui collegare la voce di calcolo necessaria alla procedura per erogare il beneficio ai dipendenti interessati. Tale voce verrà trasferita nei cedolini effettuando la scelta 3 del programma BSDL185 (vedi paragrafo successivo).

La voce in oggetto deve essere di competenza, non assoggettata a ritenute fiscali e contributive.

La creazione della voce ed il collegamento nel relativo campo della tabella viene effettuato dal comando IMPVOCI (v. pag. 18). Il comando IMPVOCI deve essere effettuato anche dagli utenti che utilizzano il programma CONTRA.

IMPLEMENTAZIONI


6

BSDL185 – Scelta 3 – Erogazione bonus famiglie La scelta 3 del comando BSDL185 consente di procedere all’erogazione del bonus famiglie, generando nel cedolino dei dipendenti interessati la voce di calcolo collegata nell’apposito campo della tabella “Codici voci gestioni automatiche”. Prima di eseguire tale comando è necessario aver inserito le richieste presentate dai dipendenti (comando BSDL195, scelta 1) ed aver elaborato tutti i cedolini della mensilità in cui deve essere effettuata l’erogazione. Eseguendo il comando in oggetto sono richieste le seguenti impostazioni:

Al campo “Mese fiscale” è necessario indicare la mensilità nella quale si procede all’erogazione del bonus. Al campo “Anno riferimento bonus” va indicato l’anno preso a riferimento nella richiesta presentata dal dipendente. I sostituti d’imposta ai quali è stata presentata la richiesta sono tenuti all’erogazione del beneficio nel mese di marzo 2009 (in caso di domanda con anno di riferimento 2007) oppure nel mese di aprile 2009 (in caso di domanda con anno di riferimento 2008). In funzione di tale disposizione, ed in base alle modalità di retribuzione adottate dall’azienda (campo “Retribuzione nel mese” di pagina 2 di AZIE), il comando BSDL185, scelta 3, dovrà essere eseguito con le modalità e le tempistiche di seguito indicate:

Mensilità elaborata Impostazione comando BSDL185 / sc.3

Cedolini di Febbraio per le aziende che retribuiscono nel mese successivo

Mese fiscale: 2 Anno riferimento: 2007

Cedolini di Marzo per: aziende che retribuiscono nel mese; aziende che retribuiscono nel mese successivo,

con riferimento ai dipendenti con anticipo del versamento Irpef;


Cedolini di Marzo per le aziende che retribuiscono nel mese successivo


IMPLEMENTAZIONI


7

Cedolini di Aprile per: aziende che retribuiscono nel mese; aziende che retribuiscono nel mese successivo,

con riferimento ai dipendenti con anticipo del versamento Irpef


La generazione della voce di erogazione del bonus viene effettuata solo nel caso in cui l’intero importo spettante al dipendente rientri nel monte ritenute e contributi disponibile con il primo versamento successivo all’erogazione stessa. Pertanto, confermando l’esecuzione del comando BSDL185, il programma procede alla quadratura del mese fiscale per le aziende selezionate, al fine di verificare la capienza disponibile nello specifico periodo (per le modalità di controllo della capienza si veda la pagina seguente). In caso di capienza, il programma procede alla generazione dell’apposita voce di calcolo valorizzandola con l’importo risultante nella relativa richiesta; a tal fine viene seguito l’ordine cronologico di presentazione (campo “Data richiesta” in BSDL185, scelta 1) e, in secondo luogo, l’ordine di matricola del dipendente. Contestualmente all’elaborazione, viene generata un stampa nella quale vengono evidenziati tutti i dipendenti per i quali risulta inserita una richiesta rientrante nelle impostazioni indicate (mese di erogazione e anno di riferimento); per ogni matricola viene riportata la data di presentazione della richiesta, l’importo richiesto e quello erogato:

Se necessario, il comando BSDL185, scelta 3, può essere rieseguito. Nel caso in cui si intenda erogare il bonus anche agli eventuali dipendenti licenziati che ne avevano fatto richiesta e per i quali non vi sono competenze nel mese di erogazione del bonus stesso, è necessario elaborare per questi un cedolino vuoto nel quale il programma provvederà ad imputare l’importo del bonus spettante.

IMPLEMENTAZIONI


8

Determinazione capienza aziendale

Per determinare il limite del monte ritenute e contributi disponibile, il programma verifica l’imposta ed i contributi da versare con la prima delega F24 successiva all’elaborazione dei cedolini nei quali viene effettuata l’erogazione del bonus.

Tali informazioni vengono ricavate da:

“Progressivi fiscali” dell’azienda (pagina 5/1 di AZIE) con riferimento ai seguenti tributi: Irpef 1001, Irpef 1002, Irpef 1012, Irpef 1713 (RIVS), Irpef Collaboratori / Associati in partecipazione, Irpef su indennità di fine mandato ed Imposta sostitutiva 10% (DL. 93/2008).

Denuncia DM10 ed ENPALS

Contributi Collaboratori prelevati dalla specifica delega F24 (codice tributo CXX o C10) In relazione alla modalità di retribuzione adottata dall’azienda e quindi alla tempistica di erogazione del bonus, il monte ritenute e contributi viene verificato come indicato nel seguente prospetto:

Mens. di erog. bonus Tipologia azienda

Scad. primo F24

utile

Verifica progr. fiscali del mese di:

Verif. Contributi

Febbraio (rif. anno 2007) Retrib. mese successivo 16/3 Gennaio Si

Marzo (rif. anno 2007) Retrib. nel mese 16/4 Marzo Si

Marzo (rif. anno 2007)

Retrib. mese succ. con anticipo del versamento 16/4 Febbraio No (1)

Marzo (rif. anno 2008) Retrib. mese successivo 16/4 Febbraio (2) Si

Aprile (rif. anno 2008) Retrib. nel mese 16/5 Aprile Si

Aprile (rif. anno 2008)

Retrib. mese succ. con anticipo del versamento 16/5 Marzo No (3)

(1) Al momento dell’elaborazione dei cedolini relativi a tali dipendenti, la capienza dei contributi non può essere verificata in quanto la denuncia DM10 risulterà variata dalla successiva elaborazione dei cedolini di marzo relativi ai dipendenti senza anticipo del versamento Irpef. (2) In tal caso, dall’Irpef disponibile nel mese di Febbraio, viene sottratta la parte già utilizzata a copertura dei bonus erogati ai dipendenti con anticipo del versamento. (3) Al momento dell’elaborazione dei cedolini relativi a tali dipendenti, la capienza dei contributi non può essere verificata in quanto la denuncia DM10 risulterà variata dalla successiva elaborazione dei cedolini di aprile relativi ai dipendenti senza anticipo del versamento Irpef.

IMPLEMENTAZIONI


9

QUADR – Esposizione in quadratura del bonus famiglie Dopo aver eseguito il comando BSDL185, scelta 3, è necessario eseguire il comando QUADR. Con la quadratura del mese interessato, l’importo complessivamente erogato verrà esposto nella sezione “Dati uso amministrativo – Generali”:

Contestualmente, tale importo viene memorizzato al campo “Credito bonus” di pagina 5/1 di AZIE (ex campo “Credito bonus incapienti”) e trasferito nella delega F24 relativa al mese successivo a quello di competenza dei cedolini elaborati. A tal fine, come previsto dalla Risoluzione dell’Agenzia delle Entrate n. 33/E del 4 febbraio 2009, l’importo del bonus erogato viene esposto con codice tributo 1664, nella “Sezione Erario”, in corrispondenza della colonna “importi a credito compensati”, indicando come mese e anno di riferimento la mensilità nella quale è stata effettuata l’erogazione:

IMPLEMENTAZIONI


10

Archivi di base

Anagrafiche e Gestioni AZIE

AZIE pag. 19.4 – Archiviazione stampe Libro Unico per ARCHIVIA Sono state apportate le seguenti modifiche alla modalità di archiviazione dei file necessari per l’importazione nella procedura ARCHIVIA dei fogli che compongono il Libro Unico (cedolini e fogli presenze ed eventuale cedolino riepilogativo), attivata con la versione PAGHE 2009.0.4:

1. Nella tabella aziendale “Parametri invio stampe” (pagina 19/4 di AZIE) è stato inserito il nuovo campo “Assegna numerazione” che consente di stabilire la modalità di assegnazione della numerazione dei fogli che compongono il Libro Unico.

Se il campo “Assegna numerazione” viene contrassegnato, la numerazione dei fogli non viene attribuita durante l’esecuzione dei programmi STCED, STPRELU e STQUA (anche se richiesto dall’utente nell’ambito dei singoli programmi di stampa), bensì in fase di archiviazione dei files che compongono il Libro Unico (PDFPAG, scelta 7, vedi punto successivo). Oltre all’assegnazione della numerazione, il programma di archiviazione memorizza la data e l’ora di stampa che verranno poi riportate nei cedolini e nei fogli presenze prodotti dai comandi STCED, STQUA e STPRELU. Pertanto:

i cedolini e le presenze stampati dai programmi STCED e STPRELU precedentemente all’archiviazione dei files (PDFPAG, scelta 7) non riporteranno l’indicazione della numerazione assegnata. Invece, la stampa del cedolino riepilogativo STQUA, se richiesta precedentemente all’archiviazione dei files, non viene effettuata;

i cedolini e le presenze stampati dai programmi STCED, STQUA e STPRELU successivamente all’archiviazione dei files (PDFPAG, scelta 7) riporteranno l’indicazione della numerazione assegnata con l’esecuzione di PDFPAG, scelta 7.

Se il campo “Assegna numerazione” non viene contrassegnato, il programma si comporta come indicato a pag. 20 delle note operative allegate alla versione PAGHE 2009.0.4.

IMPLEMENTAZIONI


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2. L’archiviazione dei file necessari per l’importazione in ARCHIVIA dei fogli che compongono il Libro

Unico non viene più effettuata dalla scelta 3 di PDFPAG, bensì dalla nuova scelta 7 “Archiviazione LUL per ARCHIVIA” Selezionando la nuova scelta 7 “Archiviazione LUL per ARCHIVIA” di PDFPAG viene proposta la seguente videata:

Attribuisco numerazione Questa sezione consente di stabilire le modalità di assegnazione della numerazione, per le aziende per le quali a pagina 19.4 di AZIE risulta contrassegnato il nuovo campo “Assegna numerazione”. Contestualmente all’assegnazione della numerazione il programma attiva lo stato di “cedolino e/o presenze stampate”. La numerazione assegnata in fase di archiviazione viene registrata nell’archivio FOGLI. L’indicazione dei fogli assegnati viene memorizzata anche nella directory di archiviazione indicata in TB1210. Sempre: la numerazione viene assegnata sempre, anche ai cedolini e alle

presenze per i quali è stata già effettuata l’archiviazione. Ai documenti già archiviati viene attribuita una nuova numerazione con conseguente annullamento della numerazione precedentemente assegnata. Nell’archivio FOGLI, per i documenti per i quali è stata annullata la numerazione precedentemente assegnata viene attivato lo stato di “Annullato”. L’indicazione dei fogli annullati viene memorizzata anche nella directory di archiviazione indicata in TB1210. Se si sceglie di archiviare anche il cedolino riepilogativo con assegnazione della numerazione, l’archiviazione viene effettuata solo valorizzando il campo “Sempre”. L’annullamento dei relativi fogli in questo caso è manuale.

Solo se assente: la numerazione viene assegnata solo ai cedolini e/o alle presenze non ancora archiviati o, per i quali è stato rimosso lo stato di “stampato” in seguito a delle modifiche apportate agli stessi successivamente all’archiviazione. Selezionando questa opzione, il programma trasferisce nel file tutti i cedolini e le presenze relative alla mensilità selezionata, mantenendo per i documenti già archiviati la numerazione, la data e l’ora di stampa assegnate in occasione della precedente archiviazione.

Dati da archiviare Indicare i documenti (Cedolino, Presenze, Cedolino riepilogativo) per i quali si desidera effettuare l’archiviazione.

IMPLEMENTAZIONI


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Tabelle procedura > Tabelle trattenute sociali TB0305

Descrizione altri enti

Ente Bilaterale Vigilanza

Creato il codice ente interno 285 relativo all’Ente Bilaterale Vigilanza. Le strutture standard di primanota con enti sono state conseguentemente aggiornate. Anagrafiche e gestioni GEPRI

Modifiche struttura primanota

Bonus DL 185/2008 Per l’esposizione in primanota degli importi erogati a titolo di bonus straordinario famiglie (DL 185/2008) è stato utilizzato il totalizzatore Q174 (precedentemente utilizzato per il bonus rimborso forfetario DL 159/2007), la cui descrizione è stata modificata in “Bonus straordinario famiglie”.

Sono state altresì modificate le descrizioni dei sottogruppi e degli analitici che contengono il totalizzatore Q174:

Primanota 99, 98, 95, 94

Gruppo 10 (Retribuzioni e altre competenze) Sottogruppo 35 (Bonus straordinario famiglie) Analitico 20 (Bonus straordinario famiglie)

Primanota 99, 98

Gruppo 50 (Trattenute fiscali IRPEF) Sottogruppo 10 (Saldo Irpef nel periodo) Analitico 220 (Bonus straordinario famiglie)

Primanota 95, 94

Gruppo 1880 (Trattenute fiscali IRPEF) Sottogruppo 10 (Saldo Irpef nel periodo) Analitico 220 (Bonus straordinario famiglie)

Aggiornamento primanota

Il comando di conversione CONV0906 (Fase 3 – Prima nota – RESCON) provvede ad aggiornare automaticamente le primanota standard. Si ricorda che l’aggiornamento delle primanota personalizzate agganciate ad una primanota standard non avviene automaticamente nel caso in cui queste siano state modificate dall’utente; per aggiornare anche tali primanota e necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi note operative versione PAGHE 2006.2.0).

IMPLEMENTAZIONI


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Anagrafiche e gestioni FOGLI

Gestione fogli INAIL L’archivio della numerazione dei fogli stampati è stato implementato per consentire la registrazione della numerazione dei fogli presenze, qualora la modalità di stampa impostata in azienda sia su foglio separato (stampe delle presenze generate con il comando STPRELU). Dopo aver eseguito il comando di stampa con assegnazione della numerazione, il numero del foglio presenze assegnato al dipendente viene visualizzato richiamando il codice mensilità 50 (codice appositamente creato per identificare la numerazione dei fogli presenze).

Posizionandosi sul campo “Mensilità” e richiamando il tasto funzioni “F6 = Fogli presenti”, per lo stesso mese fiscale verrà visualizzata la numerazione assegnata al cedolino e la numerazione assegnata al foglio presenze.

IMPLEMENTAZIONI


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Se si sceglie di stampare le presenze di più dipendenti su foglio separato (codice 3 al campo “Modalità di stampa presenze” di pagina 3 di AZIE) il programma assegna il numero del foglio presenze al primo dipendente presente nel foglio. La “Stampa numerazione fogli paga INAIL” (comando STFOGL) è stata adeguata in funzione dell’implementazione apportata.

Elaborazioni mensili

Stampe STTFR

Stampa prospetto TFR annuale Nella stampa in oggetto (STTFR scelta 2), alla colonna “Quota Tfr di competenza dell’anno” (ultima colonna) è stato aggiunto il corrispondente valore al netto della rivalutazione a carico Inps; tale importo, pertanto, rappresenta l’effettivo costo di Tfr dell’anno a carico dell’azienda.

IMPLEMENTAZIONI


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Elaborazioni annuali

Stampa deduzioni IRAP STIRAP

Deduzioni Irap – Novità 2009 ed implementazioni software

Importi deduzioni

In funzione di quanto previsto dall’art. 1 della L. n.244/07, a decorrere dal 1.1.2008 (ovvero dal periodo d’imposta successivo a quello in corso al 31.12.2007) sono stati modificati gli importi annui delle deduzioni spettanti ai sensi dell’art. 11, comma 1, lett. a), punti 2 e 3 (deduzioni forfetarie) e comma 4-bis.1 del D.Lgs. n. 446/07.

Tali deduzioni sono state fissate rispettivamente nella misura di seguito indicata:

Descr. Deduzione Imp. attuale Imp. prec.

Dip. a tempo indeterminato impiegati nel periodo d’imposta (art. 11, co. 1, lett. a), punto 2) € 4.600 € 5.000

Dip. a tempo indeterminato impiegati nel periodo d’imposta nelle regioni Abruzo, Basilicata, Calabria, Campania, Molise, Puglia, Sardegna e Sicilia (art. 11, co. 1, lett. a), punto 2)

€ 9.200 € 10.000

Per ogni lavoratore impiegato nel periodo d’imposta (max 5 dipendenti) (art. 11, co. 4-bis.1) € 1.850 € 2.000

Deduzione 1.850 Euro

Con riferimento ai dipendenti part-time, la relativa percentuale di orario ridotto, utilizzata dal programma per riproporzionare l’importo teorico (€ 1.850), viene verificata mese per mese all’interno dei rispettivi cedolini elaborati; tale modalità veniva già applicata nel calcolo delle deduzioni forfetarie (4.600 o 9.200 euro).

Deduzioni per incremento/mantenimento occupazionale

Si ricorda che, con riferimento alle deduzioni di cui al comma 4-quater dell’art. 11, D.Lgs. 446/97 (20.000 euro), la normativa prevede che per l’anno 2008 vengano riconosciute le deduzioni spettanti in funzione del mantenimento dei livelli occupazionali rilevati nel periodo d’imposta in corso al 31.12.2004, mentre non rilevano in alcun modo gli incrementi eventualmente verificati nel corso del 2008.

Stampa acconto/saldo

Nella “Stampa deduzioni IRAP” (comando STIRAP, scelta 1) e nella “Stampa deduz. forfetarie/contributive” (STIRAP > “2 – Utility di controllo” > scelta 6) è stata eliminata l’opzione per la stampa dei dati per l’acconto o per il saldo; questo in quanto, sulla base della metodologia “storica”, le deduzioni determinate ai fini del saldo e dell’acconto risultano equivalenti. Si valuterà successivamente (in tempo utile per la determinazione dei dati relativi all’acconto 2009), la possibilità di implementare una modalità di calcolo differenziata ai fini dell’acconto stesso.

IMPLEMENTAZIONI


16

Stampa prospetto Irap

Nella “Stampa deduzioni IRAP” è stata inserita la possibilità di aggiungere alla stampa un prospetto riepilogativo di tutte le informazioni richieste nel Quadro IS, Sez. I, del modello IRAP 2009, con l’indicazione della corrispondente casella di tale quadro nel quale l’informazione va riportata.

Per inserire la stampa del suddetto prospetto è necessario indicare “Si” nel campo “Stampa prospetto IRAP quadro IS Sez.I” inserito in “Tabella personalizzazioni” (STIRAP, scelta 3).

Deduzione spese per apprendisti, disabili, CFL e addetti alla ricerca e sviluppo

Implementato il programma per il calcolo dei costi relativi ai dipendenti apprendisti o assunti con contratto di formazione lavoro nel caso in cui si verifichi un passaggio di qualifica nel corso di un mese (ad esempio da apprendista a dipendente qualificato). In tal caso, il programma provvede a riproporzionare il costo del mese in questione sulla base della data di passaggio indicata al campo “Data variazione” di pagina 11 di DIPE, pulsante “pass.Qualif.”, determinando così la parte deducibile da quella non deducibile.

Deduzione dei costi per dipendenti addetti alla ricerca e sviluppo

Percentuale di assegnazione alla ricerca e sviluppo Con riferimento ai dipendenti addetti alla ricerca e sviluppo (valore “R” nella seconda casella del campo “Straniero/Nazionalità” di pagina 1 di DIPE), nella sezione “Dati IRAP” di pagina 6 di DIPE (tasto funzione F6 all’interno del campo “Deduzione IRAP”) è stato inserito il pulsante “Ricerca e sviluppo”:

Tale sezione deve essere compilata nel caso in cui il dipendente non sia esclusivamente addetto alla ricerca e sviluppo oppure non lo sia per tutti i mesi dell’anno; al contrario, se la prestazione del dipendente sia interamente dedicata alla ricerca e sviluppo, per l’intero anno, sarà sufficiente l’inserimento del codice “R” nel suddetto campo di pagina 1 di DIPE. Qualora si utilizzi tale nuova sezione, l’utente dovrà compilarne tutti i campi specificando mese per mese la percentuale per la quale il dipendente risulta addetto alla ricerca e sviluppo (100 = interamente occupato in R/S; 0 = non addetto, per quel mese, a R/S).

IMPLEMENTAZIONI


17

Collaboratori addetti alla ricerca e sviluppo In funzione di quanto precisato nella Risoluzione Agenzia delle Entrate n. 57/E 2006, il programma è stato implementato al fine di includere nella deduzione per spese di ricerca e sviluppo anche i costi relativi ai collaboratori destinati a tale funzione (codice “R” in pagina 1 di DIPE); in tal caso, anche per essi vengono verificate le percentuali eventualmente indicate nella nuova sezione “Ricerca e sviluppo” accessibile dalla pagina 6 di DIPE (vedi sopra).

Deduzioni contributive e contributi associativi

Il programma è stato implementato al fine di escludere dall’importo dei contributi deducibili, i contributi associativi versati ad enti non aventi finalità previdenziale ed assistenziale. A tal fine il programma verifica:

1. la presenza del valore “Si” nei campi “Covelco”, “Assindustria/Confapi” o “Ascom” di pagina 4/1 di DIPE. In tal caso preleva la relativa percentuale contributiva indicata in tabella “Contributi generali azienda” (TB0303), applica tale percentuale all’imponibile contributivo di ogni mese (ratei compresi) e sottrae l’importo così calcolato dal valore dei contributi mensili (colonna “Contributi” di pagina 6/Ratei/Dettaglio di DIPE.

2. la presenza in pagina 7 di DIPE, con riferimento a tutti i mesi del periodo d’imposta, di contributi c/azienda versati ad enti non aventi fini previdenziali ed assistenziali; a tal fine vengono individuati gli enti caratterizzati dal codice interno compreso fra 200 e 299 (con esclusione degli enti con codice 230, 232, 241, 244, 245, 247, 256, 258, 263, 265, 267, 271, 280 i quali hanno comunque finalità assistenziali). L’importo dei relativi contributi c/azienda viene quindi stornato dal valore dei contributi memorizzati in pagina 6/Ratei/Dettaglio di DIPE per determinare l’ammontare dei contributi deducibili ai fini IRAP.

Premio Inail relativo a soci, titolari e collaboratori familiari

Con riferimento alle aziende con periodo d’imposta coincidente con l’anno solare, nella casella “Assic. infortuni sul lavoro” della “Stampa deduzioni IRAP” (STIRAP, scelta 1) è stata aggiunta l’indicazione “di cui soci” nella quale viene evidenziata la parte di premi Inail che non è relativa a dipendenti o collaboratori (quindi riferita a soci, titolari o collaboratori familiari); tal importo viene ricavato dalla relativa autoliquidazione Inail (10SM).

Se si sceglie di generare anche la stampa del prospetto relativo al Quadro IS, Sez. I (valore “Si” nell’apposito campo di “Tabella personalizzazioni”, vedi sopra), nel rigo “IS1 Contributi assicurativi” verrà riportato l’importo complessivo, al lordo della quota relativa ai soci, titolari o collaboratori familiari.

IMPLEMENTAZIONI


18

Utility procedura

IMPVOCI

Creazione automatica voci di calcolo Con la presente versione, il comando IMPVOCI consente di generare e collegare alla relativa tabella la seguente voce di calcolo:

Cod. voce Descrizione Cod. quadr.

e DM10 Cod. agg.

dipendente Tabella

aggiornata

9219 BONUS STRAORDINARIO FAMIGLIE ----- ----- TB1201

ANOMALIE CORRETTE


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Anomalie corrette

GESCUD – Gestione modello CUD Per la compilazione del campo “Imponibile previdenziale” del modello CUD (punto 4, parte C), il programma non considerava l’importo delle “Altre competenze” (pagina 11/1 di DIPE) nel caso in cui queste risultassero negative.

MCUD – Stampa modello CUD Nella stampa del modello CUD non veniva riportato l’indirizzo e-mail dell’azienda (pagina 1 di AZIE).

Calcolo rivalutazione TFR ( Rif. News n. 772 del 26.02.2009 )

In caso di decremento dell’indice ISTAT, il programma calcolava in maniera errata la rivalutazione del fondo TFR. La casistica si è verificata nel mese di gennaio 2009 per il quale l’indice ISTAT è risultato pari a 134,2 rispetto al valore di 134,5 del mese di dicembre 2008. L’anomalia comportava un errato calcolo del TFR spettante per dipendenti cessati nel mese di gennaio e un’errata indicazione, per tutti i dipendenti, dell’importo della rivalutazione del fondo TFR generato in tutti i prospetti di costo

RATEIM – Stampa prospetti ratei Per l’elaborazione delle stampe di cui alla scelta 1, 2, 3 e 4 del comando RATEIM, il programma prendeva sempre in considerazione la tabella di maturazione dei ratei indicata in pagina 3/3 di AZIE e non quella legata al gruppo contratto eventualmente indicato in pagina 2 dell’anagrafica dipendente.

SCADE – Stampa scadenzario / totalizzatori Corretto errore “94” che si presentava in caso di esecuzione del comando con impostazione di più limiti di stampa.

STNOM – Stampa lista nominativa Corretto errore “94” che si presentava in caso di esecuzione del comando con impostazione di più limiti di stampa.

STAVOD – Stampa voci archivio storico dipendente Corretto errore “92” che si presentava in caso di esecuzione del comando con impostazione di più limiti di stampa.

STCED – Stampa cedolino su modulo Eseguendo la stampa del cedolino su stampante a modulo continuo il programma non evidenziava più la richiesta di posizionamento.




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Tabella riepilogativa Sistemi Operativi supportati

Aggiornato al 18/07/2008

Sistema Operativo Versione Interfaccia richiesta linea Gecom e Gamma Plus Moduli Cobol

Windows

2000 Professional XP Professional 2000 Server 2000 Terminal Server 2003 Server Vista Bussines * 2008 Server **

Sysint/W 20080200 SysIntWeb20080200 o TeamPortal 20080300 SysIntGateway 20080200

722-20080100

TeamLinux 1.0,1.2,1.4,1.6 *** 1.8,2.0

Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 o TeamPortal 20080300 722-20080100

OpenSuse 10.3 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 o TeamPortal 20080300 722-20080100

UbunTu 7.10 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 o TeamPortal 20080300 722-20080100

Fedora 6,8 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 o TeamPortal 20080300 722-20080100

Red Hat*** 9.0 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 722-20080100

Solaris Sparc 5.8 e successive

Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 722-20080100

Linux PowerPC Suse EnterPrise Server 9 Sysint/U 4.4, SysIntGateway 20080200 SysIntWeb20080200 722-20080100

* Sono escluse tutte le versioni “Home” ** Alla data attuale i prodotti forniti da Microfocus non sono stati certificati per Windows 2008. TeamSystem ha provveduto ad adeguare gli installatori dei propri programmi per supportare la piattaforma. Dai test effettuati i prodotti risultano funzionanti. Precisiamo che fino alla disponibilità delle versioni certificcate dei prodotti Cobol non sarà possibile da parte di TeamSystem, garantire il supporto completo in caso di anomalie. *** Sistemi operativi in fase di dismissione Nota: I’installazione degli applicativi può essere eseguita anche su sistemi e/o versioni diverse da quelle specificate ma in questo caso non viene data nessuna garanzia di funzionamento e relativo supporto.

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