Note Paghe vers. 2013.0.6 del 29.04 - SigmaSistemiupdate.sigmasistemi.com/dws/PAGHE/2013/04/Note...

NOTE OPERATIVE DI RELEASE

Il presente documento costituisce un’integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release.

Integrazione alla guida utente

PAGHE 2013.0.6 1

RELEASE Versione 201 3.0.6 Applicativo: GECOM PAGHE

Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: 2013.0.6 (Update)

Data di rilascio: 29.04.2013 COMPATIBILITA’

GECOM PAGHE 2013.0.5

GECOM EMENS 2013.0.4

GECOM F24 2013.1.0

STUDIO PAGHE 2012.3.6

Requisiti minimi per il software di base specifici per l’applicativo SysInt/W TeamPortal SysIntGateway

INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX

L’applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione.

1. Modulo autoscompattante “autoinst”: • Selezionare il bottone “installa”

2. CDROM applicativi TeamCD: • Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione

Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: • CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e

confermare l’avvio dell’installazione • EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare

l’avvio dell’installazione

AVVERTENZE

� Dopo aver installato la presente versione, è necess ario effettuare il comando di conversione

CONVERS

� Con la presente versione viene attivata la funzionalità “Spedire con un click ”, l’applicazione web TeamSystem realizzata in collaborazione con Postecom, che consente, sulla base della piattaforma “Postaonline” di Poste italiane, di creare raccomandate e lettere online utilizzando come destinatari le anagrafiche dei gestionali TeamSystem.

Per accedere a tale funzionalità è disponibile il pulsante “Spedire con un click” ( ) all’interno della barra degli strumenti Evolution.

� IN EVIDENZA:

• Contributo ASPI di licenziamento (v. pag. 6);

• Congedo obbligatorio/facoltativo del padre (v. pag. 14);

• Imposta sostitutiva 10% anno 2013 (v. pag. 21).




PAGHE 2013.0.6 2

INDICE

Conversione Archivi ............................... ......................................................................................................... 5

CONVERS ............................................................................................................................................... 5

ASPI - Assicurazione sociale per l’impiego: Contrib uto di licenziamento .............................. .................. 6

Quadro normativo .................................................................................................................................... 6

Implementazioni software ........................................................................................................................ 8

TB0310 – Contributo aggiuntivo IVS ............................................................................................................ 8

AZIE – Dati contributivi ................................................................................................................................. 8

TB1102 – Dati presenze ............................................................................................................................... 9

DIPE / CEDOL – Tipo licenziamento .......................................................................................................... 10

QUADR – Stampa quadrature e calcolo UNIEMENS ................................................................................. 12

GEPRI – Gestione primanota ..................................................................................................................... 13

Congedo obbligatorio e facoltativo del padre ...... ...................................................................................... 14

Quadro normativo .................................................................................................................................. 14

Implementazioni software ...................................................................................................................... 15

VOCI di calcolo ........................................................................................................................................... 15

TB1103 - Tabella Giustificativi .................................................................................................................... 17

Operai settore edilizia ................................................................................................................................. 18

QUADR / PSQUA ....................................................................................................................................... 20

Imposta sostitutiva 10% 2013 ...................... ................................................................................................. 21

Imposta sostitutiva 10% anno 2013 ...................................................................................................... 21

Implementazioni software ...................................................................................................................... 22

TB0403 – Altre informazioni IRPEF ............................................................................................................ 23

AZIE – Scheda IRPEF ................................................................................................................................ 23

UTYTN13 ....................................................................................................................................................... 24

Ricalcolo assoggettamento dipendente ................................................................................................ 24

Elaborazione .......................................................................................................................................... 24

Assoggettamento voci ........................................................................................................................... 27

Assoggettamento ad imposta sostitutiva in una mensilità precedente quella di conguaglio ....................... 28

Versamento contributi Enti bilaterali in F24 ...... ......................................................................................... 29

Suddivisione per codice sede INPS ...................................................................................................... 29

Archivi di base ................................... ............................................................................................................ 30

TB0801 / TB0802 ................................... ....................................................................................................... 30

Quota associativa fondo SOLIDARIETA’ VENETO .............................................................................. 30

TB0801 – Anagrafica fondi ......................................................................................................................... 30

TB0802 – Voce di calcolo fondi .................................................................................................................. 31

Elaborazioni mensili .................................................................................................................................... 31

TB0304 / TB0306 ................................... ....................................................................................................... 32

Contributi Inps azienda/dipendente - Contributi altri enti azienda/dipendente ...................................... 32

TB0305 .......................................................................................................................................................... 32

Creazione nuovi codici enti ................................................................................................................... 32




PAGHE 2013.0.6 3

TB1109 .......................................................................................................................................................... 33

Tabella Gruppi giustificativi ................................................................................................................... 33

TB0111 .......................................................................................................................................................... 34

Maturazione permessi settore edilizia ................................................................................................... 34

TB1207 .......................................................................................................................................................... 35

Pulsante “Replica” ................................................................................................................................. 35

DIPE .............................................................................................................................................................. 36

Data prima occupazione ........................................................................................................................ 36

Tipo licenziamento................................................................................................................................. 36

VOCI .............................................................................................................................................................. 37

CONTRA: Aggiornamento voci di calcolo ............................................................................................. 37

Operatori formula ................................................................................................................................... 37

Elaborazioni mensili .............................. ........................................................................................................ 38

CEDOL .......................................................................................................................................................... 38

Progressivo TFR dipendenti licenziati ................................................................................................... 38

Gestione cedolini ................................................................................................................................... 38

GEMA01 ........................................................................................................................................................ 38

Nuova gestione denuncia / comunicazione infortunio ........................................................................... 38

CNFCED ........................................................................................................................................................ 39

Pulsante F3 “Dati presenti” .................................................................................................................... 39

Replica configurazione .......................................................................................................................... 39

STCERCA ..................................................................................................................................................... 39

Stampa situazione elaborazioni ............................................................................................................ 39

Altri enti ........................................ .................................................................................................................. 40

DMA ............................................................................................................................................................... 40

Gestione denuncia mensile ex INPDAP ................................................................................................ 40

Elaborazioni annuali .............................. ........................................................................................................ 43

STIRAP .......................................................................................................................................................... 43

Calcolo deduzioni dipendenti agricoli .................................................................................................... 43

Collegamento a CON.TE. (Console Telematici) ....... ................................................................................... 43

E-mail azienda in CON.TE. ................................................................................................................... 43




PAGHE 2013.0.6 4

Anomalie corrette ................................. ......................................................................................................... 44

CEDOL .................................................................................................................................................. 44

Dipendenti con calendario sfasato .............................................................................................................. 44

Minimale agricoli ......................................................................................................................................... 44

Sviluppo automatico ................................................................................................................................... 44

Straordinario settimanale ............................................................................................................................ 45

Ente IVS diverso da INPS ........................................................................................................................... 45

Calendario sfasato ...................................................................................................................................... 45

AGGI – Memorizzazione quadrature storiche ....................................................................................... 45

DIPE – Profili ......................................................................................................................................... 46

STIRAP .................................................................................................................................................. 46

Provincia autonoma di Trento ..................................................................................................................... 46

Deduzioni forfetarie ..................................................................................................................................... 46

Utility di controllo – scelte 1, 2 e 3 .............................................................................................................. 46

GEMA01 / TLMA01 ............................................................................................................................... 46

Denuncia / comunicazione infortunio .......................................................................................................... 46

Comporto Metalmeccanica ......................................................................................................................... 46

RATEIM – scelta 3................................................................................................................................. 47

RATEIM scelte 6 e 7.............................................................................................................................. 47

STAPRE ................................................................................................................................................ 47

LISSD .................................................................................................................................................... 47

STCED – Cedolino totalizzato ............................................................................................................... 47

SIMCOS ................................................................................................................................................ 47

Pulsante annulla ......................................................................................................................................... 47

Contributi c/dipe .......................................................................................................................................... 47

STEDIL .................................................................................................................................................. 48

PDFPAG – Scelta 3 ............................................................................................................................... 48

CIG ........................................................................................................................................................ 48 Dettaglio modifiche strutture di primanota ….…………………………………………………………………..49

PAGHE – IMPLEMENTAZIONI

Integrazione alla guida utente PAGHE 2013.0.6

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Conversione Archivi CONVERS

CONVERS Dopo aver installato la versione è necessario effettuare la conversione degli archivi mediante il comando CONVERS. Richiamando il comando CONVERS viene visualizzata una schermata che elenca le varie fasi della conversione che vengono eseguite in sequenza, ciascuna delle quali svolge singole operazioni sugli archivi. Il loro completamento viene segnalato a fianco di ciascuna.

A N N O T A Z I O N I � Al fine di prevenire eventuali inconvenienti, è con sigliabile effettuare una copia degli

archivi prima di effettuare le operazioni di conver sione;

� In caso di interruzione imprevista, la conversione deve essere rilanciata: il processo verrà ripreso dalla fase in cui è stato interrotto;

� Il comando di conversione non è ripetibile;

� La conversione può essere eseguita anche in corso d i elaborazione della mensilità.

Il programma di conversione effettua le seguenti operazioni:



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ASPI - Assicurazione sociale per l’impiego: Contributo di licenziamento

Quadro normativo

Riferimento � L. 92/2012 art. 2, c. 31, come modificato dalla L. 228/2012, art. 1, c. 250, lett. f); � Circolare INPS n. 44 del 22 marzo 2013.

Definizione La normativa stabilisce che nei casi interruzione di un rapporto di lavoro a tempo indeterminato, intervenuti a decorrere dal 1° genna io 2013, per le causali che, indipendentemente dal requisito contributivo, darebbero diritto all’ASPI, è dovuta, a carico del datore di lavoro, una somma pari al 41% del massimale mensile di ASPI per ogni dodici mesi di anzianità aziendale negli ultimi tre anni. Nel computo dell’anzianità sono compresi i periodi di lavoro con contratto diverso da quello a tempo indeterminato, se il rapporto è proseguito senza soluzione di continuità o se comunque si è dato luogo alla restituzione di cui al comma 30 dell’art. 2, L. 92/2012.

Ambito di applicazione

Come sottolineato nella circolare INPS sopra citata, i datori di lavoro sono tenuti all’assolvimento del contributo in questione in tutti i casi in cui la cessazione del rapporto generi in capo al lavoratore il teorico diritto alla nuova indennità ASPI, a prescindere dall’effettiva percezione della stessa.

Esclusioni dal contributo di

licenziamento

Con riferimento ai dipendenti interessati dall’assicurazione ASPI, restano escluse dal contributo di licenziamento le cessazioni del rapporto di lavoro a seguito di: - dimissioni (ad eccezione di quelle per giusta causa o intervenute durante il periodo

tutelato di maternità); - risoluzioni consensuali, ad eccezione di quelle derivanti da procedure di conciliazione

presso la DTL, nonché da trasferimento del dipendente ad altra sede della stessa azienda distante più di 50 Km dalla residenza del lavoratore e/o mediamente raggiungibile in 80 minuti o più con i mezzi pubblici;

- decesso del lavoratore. Il contributo di licenziamento, inoltre, non è dovuto: - fino al 31 dicembre 2016, dai datori di lavoro tenuti al versamento del contributo di

ingresso nelle procedure di mobilità ex art. 5, co. 4, L. 223/91; - fino al 31 dicembre 2015, per i licenziamenti effettuati in conseguenza di cambi di appalto,

ai quali siano succedute assunzioni presso altri datori di lavoro, in applicazione di clausole sociali che garantiscano la continuità occupazionale prevista dal CCNL;

- fino al 31 dicembre 2015, per i licenziamenti nel settore delle costruzioni edili, per completamento delle attività e chiusura del cantiere;

In forza della previsione contenuta all’art. 34, co. 54, lett. b), della L. n. 221/2012, restano escluse dal contributo in questione le cessazioni intervenute a seguito di accordi sindacali nell’ambito di procedure ex artt. 4 e 24 della L. n. 223/1991, ovvero di processi di riduzione di personale conclusi con accordo firmato da associazione sindacale stipulante il contratto collettivo di lavoro della categoria. Tale ultima esenzione opera con esclusivo riferimento a situazioni che rientrano nel quadro dei provvedimenti di “tutela dei lavoratori anziani” di cui all’art. 4 della L. n. 92/2012.

Infine, come indicato con circolare INPS n. 25/2013, il contributo in oggetto non è applicabile al rapporto di lavoro domestico.

Importo del contributo

Il contributo di licenziamento deve essere determinato nella misura del 41% del massimale mensile ASPI; quest’ultimo deve intendersi l’importo previsto dall’art. 2, co. 7, L. 92/2012 come somma limite di riferimento per la determinazione dell’indennità mensile di ASPI, che per l’anno 2013 è stabilita in € 1.180,00 (annualmente rivalutato sulla base della variazione dell’indice ISTAT). L’importo così determinato è dovuto per ogni 12 mesi di anzianità aziendale negli ultimi 3 anni.

Pertanto, in caso di licenziamento nel 2013 di un dipendente a tempo indeterminato con un’anzianità di 36 mesi negli ultimi tre anni, il contributo da versare deve essere cosi



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calcolato: (1.180 x 41%) / 12 x 36 = 1.451,40

Va precisato che:

� l’importo del contributo è dovuto nella misura indicata a prescindere dalla tipologia del rapporto di lavoro cessato (full-time o part-time);

� in caso di rapporti di lavoro inferiori ai dodici mesi, il contributo va determinato in proporzione al numero di mesi di durata del rapporto di lavoro; a tal fine si considera come mese intero quello in cui la prestazione lavorativa si sia protratta per almeno 15 giorni di calendario;

� nell’anzianità aziendale si devono includere tutti i periodi di lavoro a tempo indeterminato. Quelli a tempo determinato si computano se il rapporto è stato trasformato senza soluzione di continuità o se comunque si è dato luogo alla restituzione del contributo addizionale ASPI (1,40%);

� nel computo dell’anzianità aziendale non devono essere considerati i periodi di congedo di cui all’articolo 42, comma 5 del D.Lgs n. 151/2001 (congedo per gravi e documentati motivi familiari; codice evento UniEmens MC1).

A decorrere dal 1° gennaio 2017, nei casi di licenz iamento collettivo in cui la dichiarazione di eccedenza del personale ex art. 4, co. 9, L. 223/91, non abbia formato oggetto di accordo sindacale, il contributo in oggetto deve essere moltiplicato per tre volte.

Modalità operative

L’obbligo contributivo deve essere assolto entro e non oltre il termine di versamento della denuncia successiva a quella del mese in cui si verifica la risoluzione del rapporto di lavoro (es. per un licenziamento avvenuto il 4 m aggio 2013, il contributo deve essere pagato entro la denuncia riferita al mese di giugno 2013, i cui termini di versamento e di trasmissione sono fissati, rispettivamente, al 16 e al 31 luglio). Il pagamento della contribuzione deve essere effettuato in un’unica soluzione, non essendo prevista la possibilità di rateizzazione.

Gli importi relativi al contributo di licenziamento dovranno essere esposti nel flusso UniEMens tramite la nuova causale “M400” – avente il significato di “Contributo dovuto nei casi di interruzione di rapporti di lavoro a tempo indeterminato ai sensi dell’articolo 2 comma 31 della legge 92/2012” – nell’elemento <CausaleADebito> di <AltreADebito> di <DatiRetributivi> di <DenunciaIndividuale>.

In relazione alle interruzioni di rapporti di lavoro a tempo indeterm inato intervenute nei periodi di paga da gennaio a marzo 2013, il versame nto del contributo potrà essere effettuato , senza aggravio di oneri accessori, entro il 16 del terzo mese successivo a quello di emanazione della Circolare n. 44 del 22 m arzo 2013 (16 giugno 2013).

Per il versamento di tali somme a titolo di arretrati, dovrà essere valorizzata, nell’elemento <CausaleADebito> di <AltrePartiteADebito> di <DenunciaAziendale>, la nuova causale “M401” avente il significato di “Arretrati contributo dovuto nei casi di interruzione di rapporti di lavoro a tempo indeterminato ai sensi dell’articolo 2 comma 31 della legge 92/2012”, con la quale indicare il numero complessivo di lavoratori per i quali è dovuto il contributo (elemento <NumDip>) ed il corrispondente importo da pagare (elemento <SommaADebito>).



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Implementazioni software

TB0310 – Contributo aggiuntivo IVS

Nella tabella in oggetto sono stati inseriti i campi “Massimale trattamento ASPI ” e “Percentuale contributo di licenziamento ” utili al fine di poter indicare l’importo limite di cui all’art. 2, co. 7, L. 92/2012 e la percentuale da applicare su tale importo.

La tabella viene aggiornata con la funzione di aggiornamento delle tabelle fisse (comando AGGTAB ), eseguito automaticamente mediante l’esecuzione del comando di conversione (CONVERS).

AZIE – Dati contributivi

All’interno della scheda “Dati contributivi” di AZIE sono stati inseriti i nuovi campi “Calcolo contr. licenz. mese succ. ” e “Calcolo arretrati ctr. licenz. ad aprile 2013 ” (campi validi per filiale).

Calcolo contr. licenz. mese succ.:

il campo, se contrassegnato, permetterà al programma di effettuare il calcolo del contributo nel mese successivo il licenziamento.

Di default il programma effettuerà il calcolo nel mese di licenziamento.

Calcolo arretrati ctr. licenz. ad aprile 2013:

il campo, se contrassegnato, permetterà al programma di eseguire il calcolo del contributo arretrato (per i dipendenti licenziati da gennaio a marzo 2013) nel mese di aprile 2013.

Di default il contributo pregresso verrà calcolato nel mese di maggio 2013.



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Al fine di variare automaticamente l’impostazione presente in tali campi, è stato predisposto il nuovo comando FLAGLIC :

TB1102 – Dati presenze

All’interno della tabella “Dati presenze” (TB1102) scheda “Giustificativi” è stato inserito il nuovo campo “Cong. art. 42, c. 5 D.lgs, 151/2001 ” nel quale indicare il giustificativo di congedo per gravi motivi familiari di cui all’articolo 42, comma 5 del D.Lgs n. 151/2001.

Tale giustificativo è necessario al fine di individuare i suddetti periodi di congedo che non devono essere computati nel calcolo dell’anzianità aziendale utile alla determinazione del contributo di licenziamento.

Per inserire automaticamente la sigla del giustificativo utilizzato all’interno del campo in oggetto, con la presente versione viene fornito il programma di utilità UTY1306 (vedi pag. 18).

Per gli utenti CONTRA, il giustificativo relativo agli eventi MC1 è stato inserito in tutte le tabelle “Dati presenze” fornite con la versione CONTRA 2013.4.0 rilasciata in data 22.04.2013.



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DIPE / CEDOL – Tipo licenziamento

Ai fini della visualizzazione e della gestione dei dati relativi al contributo di licenziamento, è stata implementata l’apposita sezione “Contributo di licenziamento”, accessibile mediante il tasto funzione F4 al campo “Tipo” (licenziamento) nella scheda “Dati generali” di DIPE o nel pulsante “Funz. Generali” > “Licenziamento” di CEDOL.

La relativa maschera viene automaticamente proposta dopo l’inserimento della data e della tipologia di licenziamento, ad eccezione delle situazioni oggettivamente escluse dal contributo in oggetto, ossia in caso di: • dipendenti per i quali non risulti valorizzato il rigo “ASPI” della relativa tabella contributiva (ad eccezione

dei dipendenti t. ind. assunti dalle liste di mobilità, identificati dalla “Posizione assicurativa” 12 o 14);

• inserimento dei seguenti codici “tipo licenziamento”: - 4 (“Decesso”); - 1L (“Licenziamento per esodo incentivato”); - 1M (“Licenziamento per cambio appalto”); - 1N (“Interruzione di rapporti di lavoro settore edile per chiusura cantiere”);

• rapporto di lavoro domestico;

Contributo di licenziamento:

in tale campo verrà proposto di default il valore “Si” nel caso in cui al campo “Tipo” venga indicata la tipologia:

- 1A (“Licenziamento”);

- 1D (“Licenziamento per giusta causa”);

- 1H (“Risoluzione consensuale in sede di conciliazione.

In presenza del valore “Si”, nella descrizione del tipo licenziamento, verrà evidenziata la dicitura “(si ctr. lic.)”

Per tutte le altre tipologie di licenziamento il programma proporrà di default il valore “No”, non procedendo al calcolo dei successivi dati relativi al contributo di licenziamento.

Sarà possibile, qualora necessario, variare il valore proposto al fine di calcolare o meno tale contributo.



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Numero mesi anzianità:

numero di mesi di anzianità considerati per il calcolo del contributo di licenziamento.

Il programma calcola il numero di mesi in forza nell’arco dei 36 mesi precedenti la data di licenziamento, prendendo a riferimento la “Data inizio rapporto” (se cadente in tale periodo). L’eventuale mese di inizio rapporto ed il mese di licenziamento vengono conteggiati solo se presentano almeno 15 giorni di rapporto.

All’interno del suddetto periodo di 36 mesi, vengono considerati nel calcolo dell’anzianità anche i mesi di un’eventuale precedente rapporto a tempo determinato se trasformato a tempo indeterminato oppure nel caso in cui, nel corso del successivo rapporto a tempo indeterminato, sia stato effettuato il recupero del contributo addizionale ASPI.

Vengono considerati anche i rapporti a tempo indeterminato precedenti quello oggetto di cessazione, a condizione che, con riferimento a tali precedenti rapporti, non sia stato già versato il relativo contributo di licenziamento.

I mesi di anzianità determinati come sopra indicato, vengono evidenziati già al netto dei mesi riferibili ad eventi di congedo “MC1”, evidenziati nel campo successivo.

In caso di dipendenti intermittenti, ciascun mese in forza viene conteggiato nei mesi di anzianità solo se vi è stata prestazione lavorativa per almeno 15 giorni (verifica dei giorni lavorati indicati nella sezione “Progressivi > INAIL” di DIPE, oppure, per il mese di licenziamento non aggiornato, indicati nella testata del cedolino).

mesi di congedo art. 42, c.5 D. lgs. 151/2001:

numero di mesi di congedo per gravi motivi familiari, non computati nell’anzianità aziendale.

Per determinare i periodi di congedo, il programma effettua le seguenti operazioni:

a) verifica nel calendario presenze dei mesi interessati (max 36 mesi), il numero totale dei giorni che presentano il giustificativo indicato al campo “Congedo D.lgs, 151/2001” della tabella “Dati presenze” (TB1102); vengono sommate anche le giornate a zero ore e/o le giornate di riposo se immediatamente successive all’evento stesso;

b) tale valore viene diviso per 30 (giorni equivalenti ad un mese) al fine di determinare il corrispondente numero di mesi;

c) la frazione residua, inferiore a 30 giorni, verrà considerata come ulteriore mese da decurtare solo se superiore a 15 giorni.

Importo contributo di licenziamento:

L’importo viene determinato moltiplicando la “Percentuale contributo di licenziamento” per il “Massimale trattamento ASPI” (valori presenti in tabella TB0310); tale valore viene diviso per 12 e moltiplicato per il numero di mesi anzianità.

Le informazioni presenti in questa gestione permettono di verificare se deve essere applicato il contributo di licenziamento ed il relativo importo, così come verrà calcolato in automatico dal programma QUADR. L’utente ha la possibilità di modificare manualmente il valore proposto di default al campo “Contributo licenziamento”; in particolare si evidenzia la necessità di verificare le seguenti situazioni:

� dimissioni (tipo cessazione 1B): se intervenute per giusta causa o durante il periodo tutelato di maternità, è cura dell’utente indicare il valore “Si”;

� risoluzione consensuale (tipo cessazione 1G): se derivante da trasferimento ad altra sede distante più di 50 Km dalla residenza del lavoratore e/o mediamente raggiungibile in 80 minuti con mezzi pubblici, è cura dell’utente indicare “Si”;

� licenziamento (tipo cessazione 1A): fino al 31.12.2016 se riguarda datori di lavoro tenuti al versamento del contributo di ingresso nelle procedure di mobilità ex art. 5, co. 4, L. 223/1991, è cura dell’utente indicare “No”.

Si sottolinea che, a seguito della compilazione del campo “Tipo” (licenziamento), il programma di quadratura non effettua il ricalcolo del valore (Si o No) al campo “Contributo di licenziamento”. Pertanto, in caso di variazione del tipo licenziamento (per errata compilazione iniziale) che comporta la variazione del suddetto campo, è necessario accedere alla maschera di gestione del contributo di licenziamento (F4 al campo “Tipo”) al fine di inserire manualmente la corretta impostazione.



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In ogni caso, in presenza del codice “No” la quadratura non effettuerà il calcolo del contributo di licenziamento. In caso di applicazione del contributo, l’utente avrà inoltre la possibilità di modificare manualmente l’importo; in questo caso il programma di quadratura non provvederà al ricalcolo automatico, riportando in UniEmens l’importo indicato manualmente dall’utente.

Dipendenti licenziati gennaio / marzo 2013

Con la quadratura del mese di maggio (impostazione di default) o di aprile (se contrassegnato il campo “Calcolo arretrati ctr. licenz. ad aprile 2013” della scheda “Dati contributivi” di AZIE), il programma provvede anche al calcolo del contributo di licenziamento relativo ai dipendenti a tempo indeterminato licenziati nei mesi da gennaio a marzo 2013.

Per tali dipendenti, il calcolo del contributo viene effettuato automaticamente dalla quadratura sulla base del “Tipo” licenziamento presente in anagrafica, senza necessità di accedere alla sezione “Contributo di licenziamento” (F4 al campo “Tipo”). Resta cura dell’utente, comunque, accedere alla suddetta sezione ed eventualmente variare l’impostazione di default nelle casistiche sopra elencate, non rilevabili automaticamente dal programma.

Acquisizione data licenziamento da altre procedure

In caso di acquisizione della data di licenziamento inserita in altre procedure (ad esempio STUDIO PAGHE, PAGENTRY), in fase di quadratura il programma provvede automaticamente al calcolo del contributo di licenziamento, senza necessità di accedere alla sezione “Contributo di licenziamento” (F4 al campo “Tipo”). Resta cura dell’utente, comunque, accedere alla suddetta sezione ed eventualmente variare l’impostazione di default nelle casistiche sopra elencate, non rilevabili automaticamente dal programma.

QUADR – Stampa quadrature e calcolo UNIEMENS

Con l’esecuzione della quadratura mensile (comando QUADR), il programma procede alla determinazione del contributo di licenziamento eventualmente dovuto con riferimento ai dipendenti licenziati nel mese in elaborazione (impostazione di default) o nel mese precedente (valorizzazione del campo “Calcolo contr. licenz. mese succ.” della scheda “Dati contributivi” di AZIE).

Nel prospetto di quadratura, il contributo in oggetto (quota corrente e arretrati) verrà complessivamente evidenziato nella sezione “Somme a debito”:

Nel caso si sia optato per il calcolo del contributo nel mese di licenziamento è possibile per il singolo dipendente bloccare il calcolo è posticiparlo al mese successivo; a tal fine è necessario inserire nel cedolino di licenziamento una voce di calcolo caratterizzata dal nuovo codice 129 al campo “Cod. aggiorn. dipendente”.

L’importo del contributo di licenziamento verrà trasferito in denuncia UniEmens come di seguito indicato:

� l’importo corrente (per ciascun dipendente licenziato nel mese o nel mese precedente) verrà trasferito nella rispettiva dichiarazione individuale della gestione UniEMens, valorizzando il codice M400 nel campo “Causale della somma a debito” della sezione “Altre a debito” (EMENS > EME204 > scheda “Retribuzioni” > pulsante “Funzioni” > “Dati contributivi”).

� l’importo arretrato (dipendenti licenziati nel periodo gen.-mar. 2013) verrà complessivamente riportato nella denuncia aziendale della gestione UniEMens, valorizzando il codice M401 nel campo “Causale a debito” della scheda “Altre debito” (EMENS > EME203).



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GEPRI – Gestione primanota

Per l’esposizione in primanota del contributo di licenziamento corrente e pregresso (gennaio/marzo 2013), è stato predisposto il nuovo totalizzatore Q267 “Contributo ASPI licenziamento”, inserito nella sezione “Contributi INPS” delle strutture di primanota standard.

Per il dettaglio delle modifiche si rimanda al documento allegato.

Il comando di conversione (CONVERS) provvede ad aggiornare automaticamente le primenote standard. Si ricorda che l’aggiornamento delle primenote personalizzate collegate ad una primanota standard non avviene automaticamente; per aggiornare anche tali primenote è necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE “Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature”).



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Congedo obbligatorio e facoltativo del padre

Quadro normativo

Riferimento � L. 92/2012 art. 4, c. 24, lett. a); � Circolare INPS n. 40 del 14 marzo 2013; � Messaggio INPS n. 6499 del 18 aprile 2013.

Definizione L’art. 4, c. 24, lett. a), L. 92/2013 prevede che, il padre lavoratore dipendente, entro i cinque mesi dalla nascita del figlio, ha l’obbligo di astenersi dal lavoro per un periodo di un giorno. Entro il medesimo periodo, il padre lavoratore dipendente può astenersi per un ulteriore periodo di due giorni, anche continuativi, previo accordo con la madre e in sua sostituzione in relazione al periodo di astensione obbligatorio spettante a quest’ultima.

Ambito di applicazione

La disciplina si applica agli eventi parto, adozioni e affidamenti avvenuti a partire dal 1° gennaio 2013. Analogamente a quanto disposto per il congedo di maternità obbligatorio, la durata del congedo obbligatorio e del congedo facoltativo del padre non subisce variazioni nei casi di parto plurimo.

Congedo obbligatorio

Il congedo del padre si configura come un diritto autonomo e pertanto esso è aggiuntivo a quello della madre e spetta comunque indipendentemente dal diritto della madre al congedo obbligatorio.

Congedo facoltativo

La fruizione del congedo facoltativo di uno o due giorni, anche continuativi, è condizionata alla scelta della madre lavoratrice di non fruire di altrettanti giorni del proprio congedo di maternità, con conseguente anticipazione del termine finale del congedo post partum della madre per un numero di giorni pari al numero di giorni fruiti dal padre. Il congedo facoltativo dovrà essere fruito dal padre comunque entro il quinto mese dalla data di nascita del figlio indipendentemente dal termine ultimo del periodo di astensione obbligatoria spettante alla madre a fronte di una preventiva rinuncia della stessa di un equivalente periodo (uno o due giorni).

Trattamento economico

Il padre lavoratore dipendente ha diritto, per i giorni di congedo obbligatorio e facoltativo, ad una indennità giornaliera a carico dell’INPS pari al 100% della retribuzione.

Modalità di fruizione

Per poter usufruire dei giorni di congedo, il padre deve comunicare in forma scritta al datore di lavoro le date in cui intende fruirne, con un anticipo di almeno 15 giorni, e ove richiesti in relazione all’evento nascita, sulla base della data presunta del parto. Nel caso di domanda di congedo facoltativo il padre lavoratore allega alla richiesta una dichiarazione della madre di non fruizione del congedo di maternità a lei spettante per un numero di giorni equivalente a quelli richiesti dal padre, con conseguente riduzione del congedo di maternità. La predetta dichiarazione di non fruizione deve essere presentata anche al datore di lavoro della madre. I congedi non possono essere frazionati ad ore. In entrambi i congedi sono riconosciuti gli assegni per il nucleo familiare.

Modalità operative

L’indennità per congedo di paternità obbligatorio e facoltativo è anticipata dal datore di lavoro, fatti salvi i casi in cui sia previsto il pagamento diretto da parte dell’INPS (msg. INPS n. 18529/2010 e msg. INPS n. 28997/2010). Al fine di procedere al conguaglio dell’indennità anticipata al lavoratore e per denunciare le giornate di assenza dal lavoro fruite a tale titolo, all’interno del flusso UniEmens con Messaggio n. 6499/2013, l’INPS ha fornito le seguenti istruzioni operative.

Per l’esposizione degli importi da porre a conguaglio, nell’elemento <CausaleRecMat> di <MatACredAltre> di <MatACredito>, dovranno essere valorizzate le seguenti nuove causali:

• L060, avente il significato di “indennità per congedo obbligatorio del padre di cui all’articolo 4, comma 24, lettera a), della legge 28 giugno 2012, n. 92”;

• L061, avente il significato di “indennità per congedo facoltativo del padre dicui all’articolo



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4, comma 24, lettera a), della legge 28 giugno 2012, n. 92”. Nell’elemento <ImportoRecMat> andrà indicato l’importo dell’indennità anticipata. Ai fini della esposizione delle giornate di assenza del padre lavoratore dovranno altresì essere indicati nell’elemento <CodiceEvento> dell’elemento <Settimana> i nuovi valori:

• MA8, avente il significato di “Congedo obbligatorio del padre di cui all’articolo 4, comma 24, lettera a), della legge 28 giugno 2012, n. 92”;

• MA9, avente il significato di “Congedo facoltativo del padre di cui all’articolo 4, comma 24, lettera a), della legge 28 giugno 2012, n. 92”.

Nell’elemento <DifferenzeAccredito> andrà valorizzato il <CodiceEvento> MA8 o MA9 e nell’elemento <DiffAccreditoImporto> l’imponibile perso nel mese a seguito di tali eventi. L’INPS ha precisato che, nei casi in cui vi sia necessità di sistemare periodi pregressi, i datori di lavoro provvederanno ad inviare i flussi individuali di regolarizzazione valorizzando gli elementi come sopra esposti.


La procedura PAGHE è stata implementata come di seguito descritto.

I nuovi eventi (congedo obbligatorio e congedo facoltativo) verranno gestiti mediante specifici giustificativi e voci di calcolo.

VOCI di calcolo

All’interno del programma VOCI sono stati inseriti:

� i “Codici quadratura e DM10” 388 (congedo obbligatorio padre) e 389 (congedo facoltativo padre), utili per l’esposizione degli importi da porre a conguaglio nella denuncia UniEMens;

� i “Codici aggiornamento EMENS” 86 (congedo obbligatorio padre) e 87 (congedo facoltativo padre), utili per riportare i codici evento MA8 e MA9 e le relative differenze di accredito.

Con il comando IMPVOCI (eseguito dalla conversione) vengono create automaticamente le voci di calcolo utili per:

� l’erogazione dell’indennità economica, valorizzate con la retribuzione oraria (per i dipendenti orari) e giornaliera (per i dipendenti mensilizzati) maggiorata delle relative quota di mensilità aggiuntive;

� la valorizzazione delle differenze di accredito;

� effettuare il riproporzionamento dei ratei di mensilità aggiuntive (sviluppo manuale).

Di seguito si riporta l’elenco delle voci fornite, suddivise tra sviluppo automatico (da collegare nei relativi giustificativi) e sviluppo manuale (catena di voci).

Cod. voce Descrizione Comp. primo elem.

Cod. quadr. e

DM10

Cod. aggiorn. EMENS

Richiamo voce

Sviluppo automatico

9510 CONGEDO OBBLIGAT. PADRE - 388 - -

9511 DIFF. ACCR. CONGEDO MA8 - - 86 -

9517 CONGEDO FACOLTATIVO PADRE - 389 - -


Sviluppo manuale

9513 CONGEDO OBBLIGAT. PADRE - 388 - 9515

9515 BASE X DIFF. ACCR. EMENS - - - 9516

9516 DIFF. ACCR. CONGEDO MA8 - - 86 9514

9514 ORE RIPRO. 13^ + 14^ x MA8 41 312 - -



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9519 CONGEDO FACOLTATIVO PADRE - 389 - 9521


9522 DIFF. ACCR. CONGEDO MA9 - - 87 9520

9520 ORE RIPRO. 13^ + 14^ x MA9 - 312 - -

Con riferimento alle voci per l’erogazione dell’indennità economica (9510, 9517, 9513 e 9519) si evidenzia che la valorizzazione viene effettuata mediante l’utilizzo della seguente formula:

Tale formula, diversificata per tipologia di dipendenti mensilizzati o orari (verificata impostando il riquadro “Condizione”), restituisce rispettivamente la retribuzione giornaliera o oraria, aumentata delle corrispondenti quote di mensilità aggiuntive. Queste ultime vengono determinate utilizzando le funzioni @R77 ed @R78 che permettono di ottenere automaticamente il valore annuo di 13^ e 14^. Relativamente alle voci utili per il riproporzionamento dei ratei di mensilità aggiuntive (9514 e 9520), coerentemente con quanto impostato nelle voci di indennità, la riduzione viene eseguita con riferimento alla 13^ e alla 14^. Inoltre, nella voce di riproporzionamento per la maternità obbligatoria “ORE RIPRO. 13^ + 14^ x MA8” (9514) la quantità viene determinata automaticamente mediante la nuova formula @JTS6, che restituisce una quantità pari alle ore di una giornata lavorativa del calendario settimanale base.



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TB1103 - Tabella Giustificativi

Con il comando di conversione, per il codice contratto 9500, vengono creati due nuovi giustificativi: PA (Congedo obbligatorio padre) e PF (Congedo facoltativo padre). All’interno di tali giustificativi sono state collegate le voci per l’erogazione dell’indennità economica e per la valorizzazione delle differenze di accredito; inoltre, coerentemente con quanto impostato nelle voci di indennità, sono stati valorizzati a “Si” i campi “Riduzione rateo 13^” e “Riduzione rateo 14^”.

Utenti CONTRA

Con la versione CONTRA 2013.4.1 verranno fornite tutte le voci di calcolo sopra descritte (create per il raggruppamento zero). Inoltre con riferimento ai contratti che prevedono delle mensilità aggiuntive gestite mediante premi, tali voci verranno create con riferimento al raggruppamento specifico e saranno coerentemente impostate per considerare l’incidenza di tali mensilità.

I giustificativi PA e PF verranno forniti con riferimento a tutti i codici contratto gestiti.



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Utenti non CONTRA In presenza di contratti per i quali nella tabella “Maturazione ratei” (TB0111) vengano gestiti dei premi con carattere di mensilità aggiuntiva, sarà cura dell’utente:

� nelle voci di calcolo per l’erogazione dell’indennità modificare la formula, inserendo le funzioni corrispondenti (es. @R79 in caso di mensilità aggiuntiva gestita mediante rateo di premio 1);

� variare le impostazioni presenti ai campi di riduzione rateo all’interno dei giustificativi o nella relativa voce di riproporziona mento (campo “Cod. quadrature e DM10”).

Inoltre, per lo sviluppo automatico, con la presente versione viene predisposto il programma di utilità UTY1306, che consente di creare automaticamente i giustificativi per i codici contratto indicati dall’utente, copiando le impostazioni dei giustificativi PA e PF creati per il codice contratto 9500.

Se necessario è possibile effettuare la creazione modificando le sigle proposte in automatico dalla procedura.

Inoltre tale programma consente di collegare, nel campo “Cong. art. 42, c. 5 D.lgs. 151/2001” di tabella “Dati presenze” TB1102, il giustificativo utilizzato per la gestione dei congedi straordinari per gravi motivi familiari, utile per il calcolo del contributo Aspi di licenziamento (vedi pag. 9), copiandolo sempre dal codice contratto 9500.

Operai settore edilizia

In funzione del particolare trattamento economico spettante ai lavoratori in oggetto per ferie e gratifica natalizia nonché per i permessi, per la gestione dei congedi in argomento, vengono fornite voci di calcolo diverse dalle precedenti.

Con il comando IMPVOCI (eseguito dalla conversione) vengono create automaticamente le voci di calcolo utili per:

� l’erogazione dell’indennità economica, valorizzate con la retribuzione oraria incrementata della percentuale relativa alle maggiorazioni edili e della percentuale del 4,95% relativa ai permessi retribuiti;

� la valorizzazione delle differenze di accredito, per lo sviluppo manuale del cedolino;

Di seguito si riporta l’elenco delle voci fornite.

Cod. voce Descrizione Comp. primo elem.

Cod. quadr. e

DM10

Cod. aggiorn. EMENS

Richiamo voce

Sviluppo automatico

9527 CONG. OBBLIG. PADRE op. ed. - 388 - -

9531 CONG. FACOLT. PADRE op. ed. - 389 - -

Sviluppo manuale

9528 CONG. OBBLIG. PADRE op. ed. - 388 - 9529





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9532 CONG. FACOLT. PADRE op. ed. - 389 - 9533


9534 DIFF. ACCR. CONGEDO MA9 - - 87 - Con riferimento alle voci per l’erogazione dell’indennità economica (9527, 9531, 9528 e 9532) si evidenzia che la valorizzazione viene effettuata mediante l’utilizzo della seguente formula:

Tale formula restituisce la retribuzione oraria aumentata della percentuale delle maggiorazioni edili, rilevata dalla tabella “Contributi cassa edile” TB0307 (funzione @G21), e della percentuale fissa del 4,95% relativa ai permessi retribuiti. La voce presenta inoltre il codice 62 al campo “Codice cassa edile” che consente di esporre nel MUT le ore della voce come ore per congedo di maternità. Relativamente alle differenze di accredito le voci utili per la valorizzazione della base (9529 e 9533) sono caratterizzate dalla seguente formula:

Tale formula restituisce la retribuzione oraria incrementata oltre che della percentuale delle maggiorazioni edili e della percentuale del 4,95%, anche del 15% dei contributi versati a cassa edile, valore rilevato da TB0307 (funzione @G20).



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Utenti CONTRA

Con la versione CONTRA 2013.4.1 verranno fornite tutte le voci di calcolo sopra descritte (create per il raggruppamento zero). I giustificativi PA e PF verranno forniti con riferimento al codice trattamento qualifica “00” per tutti i codici contratto dell’edilizia, collegando le voci 9527 e 9531.

Utenti non CONTRA Nel caso di sviluppo automatico del cedolino, è cura dell’utente creare in tabella “Giustificativi” TB1103, per i codici contratto dell’edilizia e con riferimento al trattamento qualifica “00”, i giustificativi utili per l’esposizione del congedo obbligatorio e facoltativo del padre. Negli stessi andranno collegate:

� al campo “Voce” le voci utili per l’erogazione dell’indennità economica, (codici 9527 e 9531, rispettivamente per congedo obbligatorio e facoltativo);

� al campo “Voce EMENS” le voci per la valorizzazione delle differenze di accredito. A tal proposito si precisa che devono essere inserite le voci fornite con riferimento alla generalità dei contratti (codici 9511 e 9518, rispettivamente per congedo obbligatorio e facoltativo). In tal caso la valorizzazione delle differenze di accredito viene eseguita automaticamente dal programma considerando anche le maggiorazioni ed il 15% dei contributi versati a cassa edile..

QUADR / PSQUA

Nel prospetto di quadratura (QUADR) l’importo dell’indennità per i congedi del padre obbligatorio e facoltativo viene inserito nella sezione “Somme a credito”.

Inoltre il credito viene trasferito nella denuncia individuale della gestione Uniemens, sezione “Maternità” (EMENS > EME204 > scheda “Retribuzioni” > pulsante “Funzioni” > “Dati contributivi”), campo “importo recupero”, valorizzando il codice L060 o L061 nel campo “Causale di recupero”. Nel tabulato di primanota (PSQUA) il suddetto importo viene esposto mediante il totalizzatore già presente relativo alla maternità (Q0008).

P R E C I S A Z I O N I

In presenza di madre lavoratrice che comunica la rinuncia ad 1 o 2 giorni di maternità obbligatoria, a favore della fruizione del corrispondente periodo di congedo facoltativo da parte del padre, è cura dell’utente o modificare la “Data fine astensione” presente all’interno del programma GEMA01 > “Maternità”, anticipandola del numero di giorni comunicati.



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Imposta sostitutiva 10% 2013

Imposta sostitutiva 10% anno 2013

Il D.P.C.M. del 22.01.2013 (pubblicato sulla G.U. del 29 marzo 2013), ha stabilito le modalità di attuazione delle misure sperimentali per l’incremento della produttività del lavoro nel periodo 1° gennaio - 31 d icembre 2013. In particolare ha previsto che le somme erogate a titolo di retribuzione di produt tività , in esecuzione di contratti collettivi di lavoro sottoscritti a livello aziendale o territoriale, ai sensi della normativa di legge e degli accordi interconfederali vigenti, da associazioni dei lavoratori comparativamente più rappresentative sul piano nazionale, ovvero dalle loro rappresentanze sindacali operanti in azienda, sono soggette a un’imposta sostitutiva dell’imposta sul reddito delle persone fisiche e delle addizionali regionali e comunali pari al 10% .

L’imposta sostitutiva di cui sopra trova applicazione con esclusivo riferimento al settore privato e per i titolari di reddito da lavoro dipendente non superiore , nell’a nno 2012, ad euro 40.000, al lordo delle somme assoggettate nel medesimo anno 2012 all’imposta sostitutiva di cui all’articolo 2 del decreto-legge 27 maggio 2008, n. 93, convertito, con modificazioni, dalla legge 24 luglio 2008, n. 126.

La retribuzione di produttività individualmente riconosciuta che può beneficiare dell’imposta sostitutiva 10%, non può comunque essere complessivamente superiore, nel corso dell’anno 201 3, ad euro 2.500 lordi .

Ai fini dell’applicazione del suddetto regime fiscale agevolato, per retribuzione di produttività si intendono le voci retributive erogate, in esecuzione di contratti, con espresso riferimento ad indicatori quantitativi di produttività/redditività/qualità/efficienza/innovazione, o, in alternativa, le voci retributive erogate in esecuzione di contratti che prevedano l’attivazione di almeno una misura in almeno tre delle aree di intervento di seguito indicate:

� ridefinizione dei sistemi di orari e della loro distribuzione con modelli flessibili, anche in rapporto agli investimenti, all’innovazione tecnologica e alla fluttuazione dei mercati finalizzati ad un più efficiente utilizzo delle strutture produttive idoneo a raggiungere gli obiettivi di produttività convenuti mediante una programmazione mensile della quantità e della collocazione oraria della prestazione;

� introduzione di una distribuzione flessibile delle ferie mediante una programmazione aziendale anche non continuativa delle giornate di ferie eccedenti le due settimane;

� adozione di misure volte a rendere compatibile l’impiego di nuove tecnologie con la tutela dei diritti fondamentali dei lavoratori, per facilitare l’attivazione di strumenti informatici, indispensabili per lo svolgimento delle attività lavorative;

� attivazione di interventi in materia di fungibilità delle mansioni e di integrazione delle competenze, anche funzionali a processi di innovazione tecnologica.

Al fine di consentire la verifica di conformità degli accordi alle disposizioni del suddetto decreto, i datori di lavoro provvedono a depositare i contratti presso la Direzione territoriale del lavoro territorialmente competente entro trenta giorni dalla loro sottoscrizione, con allegata autodichiarazione di conformità dell’accordo depositato alle disposizioni del prede tto decreto .

Il Ministero del lavoro e delle politiche sociali, con circolare n. 15/2013 pubblicata il 3 aprile 2013, ha fornito chiarimenti in merito a quanto stabilito dal suddetto decreto.

� Relativamente alle voci retributive erogate con espresso riferimento a d indicatori quantitativi , viene precisato che trattasi di voci retributive separatamente valorizzate all’interno della contrattazione collettiva, suscettibili di variazione in relazione all’andamento dell’impresa. Tali voci possono far riferimento alternativamente ad indicat ori di produttività, redditività, qualità, efficienza o innovazione e pertanto è sufficiente la previsione della correlazione ad uno solo di essi da parte della contrattazione collettiva per l’applicabilità della agevolazione. In ogni caso deve trattarsi di importi collegati ad indicatori quantitativi e che possono essere anche incerti nella loro corresponsione o nel loro ammontare (a titolo esemplificativo voci collegate all’andamento del fatturato o a premi di rendimento o produttività, quali ad esempio, quelli che già fruiscono dello sgravio contributivo ai sensi dell’art. 1, comma 67, della L. n. 247/2007).



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� Per quanto concerne invece le voci retributive erogate in esecuzione di contra tti che prevedano l’attivazione di almeno tre delle quattro aree di i ntervento che , ai sensi del Provvedimento del Governo, aumentano la produttività , viene ribadito che per l’applicabilità della agevolazione i contratti collettivi devono prevedere congiuntamente l’introduzione di almeno una misura in almeno tre delle suindicate aree di intervento.

� Procedimento e monitoraggio Il Ministero ha chiarito che, per i contratti già sottoscritti alla data di entrata in vigore del D.P.C.M., il termine di 30 giorni per il deposito dei contratti decorre da tale data. In ogni caso l’agevolazione non potrà applicarsi per il periodo anteriore alla data di sottoscrizione del contratto collettivo al quale è data esecuzione. Inoltre, per i contratti sottoscritti in vigenza della previ gente disciplina che prevedano l’erogazione di una “retribuzione di produttività” coincidente con una o entrambe le nozioni contenute nel decreto, sarà possibile l’applicazione dell’agevolazione sin dal 1° gennaio 2013 ; in tal caso l’autodichiarazione di conformità sarà evidentemente volta a confermare la corrispondenza dei contenuti del contratto con le condizioni stabilite dal decreto. Per i contratti già depositati presso le Direzioni territoriali del lavoro a qualsiasi titolo sarà sufficiente che l’autodichiarazione indichi gli estremi di tali contratti, senza necessità di un nuovo deposito. L’autodichiarazione potrà essere inviata alla DTL anche tramite posta certificata e la data dell’invio sarà equiparata ala deposito. Infine, nel caso di accordi territoriali, l’invio nonché il deposito potrà essere effettuato da una delle associazioni firmatarie e n on necessariamente anche dalle imprese che applicano l’accordo .


A seguito delle indicazioni del D.P.C.M del 22.01.2013 e della Circolare n. 15/2013 del Ministero del Lavoro, viene implementato il programma UTYTN13 con le stesse funzionalità già presenti nel comando UTYTN12.

Inoltre nella scheda “IRPEF” di AZIE è stata inserita la sezione “Assoggettamento 10%” per poter scegliere in maniera più dettagliata quali tipologie di voci di calcolo possono essere assoggettate ad imposta sostitutiva (rif. pagina successiva).

Pertanto in presenza di un contratto sottoscritto a livello aziendale o territoriale depositato presso la DTL aventi le caratteristiche indicate nel decreto, e previa verifica della data di sottoscrizione del contratto e/o la data di deposito dell’autodichiarazione di conformità, l’utente dovrà procedere:

� al ricalcolo assoggettamento dipendente (UTYTN13, scelta 3) per aggiornare il campo “Imposta sostitutiva DL 93/2008” della scheda “Altro” di DIPE;

� alla verifica delle voci che possono essere assoggettate ad imposta sostitutiva (indicando in maniera opportuna i codici utili per l’applicazione del 10%) e delle impostazioni nella sezione “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE;

� alla esecuzione (eventuale) delle scelte 1 e 2 di UTYTN13, così come descritto nel successivo paragrafo. In presenza di voci retributive già erogate in applicazione di un contratto di secondo livello conforme al D.P.C.M. e data di sottoscrizione antecedente al 01/01/2013, le scelte 1 e 2 di UTYTN13 possono non essere eseguite, qualora nelle voci utilizzate era presente un codice per l’applicazione del 10% e l’opzione presente nel campo “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE era coerente a tale codifica.

In questo caso infatti gli importi erogati risultano correttamente memorizzati nei progressivi Irpef di DIPE, e gli stessi verranno eventualmente assoggettati ad imposta sostitutiva in fase di conguaglio (salvo diversa valutazione da parte dell’utente volta ad applicare l’imposta sostitutiva in una mensilità precedente quella di conguaglio, compilando il campo “Applica tassazione nel mese” della scelta 1 di UTYTN13).

La situazione descritta si potrebbe verificare, ad esempio, in presenza di somme oggetto di sgravio contributivo definite da accordi territoriali. In tal caso si sottolinea comunque che ai fini dell’eventuale applicazione dell’imposta sostitutiva (e quindi prima di eseguire la scelta 3 di UTYTN13) è necessario verificare se l’associazione firmataria ha provveduto al deposito della dichiarazione dei conformità.



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TB0403 – Altre informazioni IRPEF

Nella tabella in oggetto mediante l’aggiornamento delle tabelle fisse, eseguito automaticamente dal comando di conversione (CONVERS - Fase 5), il programma provvede alla compilazione dei campi “Reddito massimo” ed “Importo massimo detassabile” (sezione “Decreto legge 93/2008”) con i limiti previsti dal decreto.

AZIE – Scheda IRPEF

Nella scheda “IRPEF” dell’anagrafica azienda è stata inserita la sezione “Assoggettamento 10%”, in luogo del campo con stessa denominazione, nella quale è stato previsto un campo per ogni tipologia di somma che può essere assoggettata ad imposta sostitutiva 10%. In tal modo è possibile impostare l’applicazione del regime agevolato distintamente per ciascuna tipologia di emolumento mediante la valorizzazione del campo corrispondente.

Il programma di conversione (CONVERS) provvede a compilare la suddetta sezione in maniera coerente con quanto inserito nel vecchio campo “Assoggettamento 10%”. Nei casi in cui nello stesso erano state valorizzate le opzioni valide per filiale, nella nuova sezione, oltre alle tipologie di somme assoggettabili, verrà contrassegnato anche il campo “Diversificato per filiale”. Di seguito si riepilogano i codici che caratterizzano le voci di calcolo corrispondenti alle tipologie di emolumento che possono essere assoggettate ad imposta sostitutiva:

Elemento territoriale decontribuibile tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 86

Premio risultato decontribuibile tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 486

Premi tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 67

Incremento produttività tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 105

Straordinario e supplementare tutte le voci di calcolo caratterizzate, rispettivamente, dal “Cod.

quadrature e DM10” 202 e dal “Cod. aggiorn. dipendente” 31



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Con riferimento alle somme oggetto di decontribuzione (voci con “Cod. quadrature e DM10” 86 e 486) si sottolinea che, fino alla precedente versione, ai fini dell’applicazione dell’imposta sostitutiva le voci dovevano avere anche il codice aggiornamento dipendente 67; le stesse inoltre venivano sempre considerate assoggettabili a 10% anche in presenza del valore “Mai” al campo “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE. A partire dalla presente versione sulle voci oggetto di decontribuzione il programma applica il 10%, se compilati i corrispondenti nuovi campi in AZIE, verificando la presenza dei soli codici quadrature e DM10 86 e 486, indipendentemente dalla presenza del codice 67 al campo “Cod. aggiorn. dipendente”. La valorizzazione del campo “Premi” nella sezione “Assoggettamento 10%” di AZIE, determina l’applicazione del 10% alle voci che presentano il solo codice aggiornamento dipendente 67.

Programma di utilità UTYTN13

Nel comando in oggetto, oltre alla scelta “Ricalcolo assoggettamento dipendente”, già resa disponibile con la versione PAGHE 2013.0.0, sono state abilitate anche le scelte “Elaborazione” ed “Assoggettamento voci”.

Di seguito si riepiloga il funzionamento del programma UTYTN13.

Ricalcolo assoggettamento dipendente

Scelta utile per aggiornare il campo “Imposta sostitutiva DL 93/2008” nella scheda “Altro” di DIPE con riferimento all’anno 2013, in funzione dei limiti di reddito previsti dal decreto.

Il programma procede all’aggiornamento del campo “Imposta sostitutiva DL 93/2008” con le seguenti modalità:

� se il reddito per l’anno 2012 risulta superiore ad € 40.000, viene inserito il valore “No”;

� se il reddito per l’anno 2012 risulta inferiore ad € 40.000: - per i dipendenti che presentano 365 giorni di detrazione viene inserito il valore “Si” (oppure viene

mantenuto il valore “Conguaglio” se già presente)

- per i dipendenti che presentano meno di 365 giorni di detrazione viene mantenuto il valore già presente nel campo in oggetto.

� se presente il valore “No (richiesta dipendente)” viene mantenuta tale impostazione.

Elaborazione

Tale scelta consente di:

� rilevare gli importi assoggettabili ad imposta sostitutiva erogati nel 2013, verificando i cedolini delle mensilità precedenti a quella selezionata dall’utente;

� aggiornare i campi “Retribuzione premi/straordinari” e “Retribuzione al netto dei contributi” nel riquadro “Imposta sostitutiva DL 93/2008” della sezione “Progressivi > Irpef” di DIPE, sulla base dei suddetti importi ricalcolati

Tale funzionalità è utile in particolare per gli utenti che, precedentemente alla pubblicazione del D.P.C.M., avevano rimosso dalle specifiche voci di calcolo i codici utili per l’applicazione dell’imposta sostitutiva, oppure avevano inserito il valore “Mai” al campo “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE, determinando, in tal modo, la mancata memorizzazione degli importi assoggettabili all’interno dei progressivi Irpef del dipendente.



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Prima di procedere al ricalcolo, pertanto, è necess ario ripristinare gli specifici codici (quadratura o aggiornamento dipendente) nelle voci di calcolo uti lizzate per l’erogazione delle somme in questione e selezionare l’opzione adeguata all’interno della sezione “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE. In caso contrario, ad esempio in caso di contratto aziendale/territoriale stipulato successivamente al mese di gennaio 2013, è necessario impostare l’apposita tabella presente nella scelta “Assoggettamento voci” di UTYTN13 (v. parag. successivo). La scelta “Elaborazione” di UTYTN13 prevede le opzioni di seguito descritte.

L’utente deve indicare la mensilità/mese fiscale in cui si intende effettuare il ricalcolo. Compilando il campo “Escludi dipendenti congruenti” è possibile escludere dall’elaborazione i dipendenti per i quali non vengono rilevate differenze fra gli importi ricalcolati e gli importi memorizzati nei progressivi.

Con la scelta “Stampa ” è possibile generare un prospetto di verifica degli importi rilevati dal ricalcolo, distinti per dipendente e mensilità di erogazione:

Nella stampa generata vengono evidenziate in particolare le seguenti informazioni:

Importo: importo lordo delle somme erogate che, in base alle impostazioni applicate, risultano assoggettabili ad imposta sostitutiva;

Imponibile No contributi:

importo delle somme erogate, al netto dei relativi contributi;

Imponibile progressivi:

importo presente al campo “Retribuzione al netto dei contributi” della sezione “Imposta sostitutiva DL 93/2008” (scheda “Progressivi > Irpef e detrazioni” di DIPE);

Conguaglio: importo assoggettabile ad imposta sostitutiva che deve essere rettificato nei progressivi Irpef del dipendente, dato dalla differenza fra il totale della colonna “Imponibile No contributi” e della colonna “Imponibile progressivi”;

Stato cedolino: per ciascun dipendente viene segnalato se si sono riscontrati degli impedimenti all’operazione di ricalcolo (cedolino stampato, aggiornato, bloccato o non elaborato).

Con la scelta “Aggiornamento e stampa ”, oltre a produrre la stampa sopra descritta, il programma provvede a generare nella mensilità selezionata dall’utente, la voce di calcolo collegata al campo “Voce imponibile 10%” di TB1201 (codice voce 9337), con importo pari all’importo evidenziato nella colonna “Conguaglio” della stampa generata.

Tale scelta, pertanto, deve essere eseguita dopo aver elaborato i cedolini del mese nel quale si intende effettuare l’aggiornamento dei progressivi del dipendente:



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Si precisa che su tale voce, sebbene caratterizzata dal codice aggiornamento dipendente 67, non viene applicata la tassazione del 10%. La stessa consente solo di sommare il relativo importo, dopo l’aggiornamento della mensilità, nei campi “Retribuzione premi / straordinari” e “Retribuzione al netto dei contributi” del riquadro “Imposta sostitutiva DL 93/2008” della sezione “Progressivi > Irpef” di DIPE. In tal modo il ricalcolo dell’imposta sostitutiva s u tali somme verrà effettuato in fase di conguaglio .

Particolarità

� Riassunzione dipendente presso stesso datore di lav oro In caso di riassunzione del dipendente presso lo stesso datore di lavoro, l’elaborazione viene effettuata nella matricola attuale, considerando anche i cedolini relativi alle matricole precedenti.

� Dipendenti cessati E’ possibile effettuare il ricalcolo anche per i dipendenti cessati; in tal caso, prima dell’esecuzione del comando UTYTN13, è necessario elaborare un cedolino vuoto.

� Riassunzione dipendente presso altro datore di lavo ro / Operazioni straordinarie senza estinzione L’elaborazione sulla matricola attuale viene effettuata considerando solo i cedolini ad essa associati. E’ possibile effettuare anche l’elaborazione sulla matricola precedente se prima dell’esecuzione del comando UTYTN13 viene richiamato un cedolino vuoto. Dopo l’elaborazione sarà cura dell’utente modificare gli importi già presenti nella sezione “Altri dati > Lavoro precedente” della matricola attuale.

� Operazioni straordinarie con estinzione Per la gestione di tale casistica è necessario che il comando UTYTN13 (scelta 2) venga eseguito includendo entrambe le aziende (cedente e cessionaria) nei limiti di selezione. Ai fini dell’elaborazione, il programma verifica le impostazioni anagrafiche e l’eventuale tabella “Assoggettamento voci” relative ad entrambe le aziende (ciascuna con riferimento al rispettivo periodo).

� Dipendenti non soggetti all’applicazione dell’impos ta sostitutiva per superamento limite di reddito Nel caso in cui il dipendente non sia soggetto all’applicazione dell’imposta agevolata per superamento del limite di reddito (campo “Imposta sostitutiva dl 93/2008” = N), il programma genera ugualmente la voce 9337 nel cedolino per consentire la corretta stampa del modello CUD.

� Presenza di voci di forzatura imponibile 10% In presenza di dipendenti con voci di forzatura dell’imponibile da assoggettare ad aliquota del 10% (voci con “Cod. aggiorn. dipendente” pari a 2), tali dipendenti verranno considerati dal programma di ricalcolo, senza però eseguire l’operazione di aggiornamento. Di tale situazione verrà data evidenza nella stampa prodotta durante l’elaborazione riportando l’indicazione “Voce forzatura” nella colonna “Stampa cedolino”.

� Limite 2.500 euro Il conteggio delle voci assoggettabili a 10% viene effettuato senza considerare il tetto dei 2.500 euro; tale controllo verrà poi eseguito dal programma CEDOL in fase di effettivo assoggettamento ad imposta sostitutiva (cedolino di conguaglio o mensilità selezionata al suddetto campo “Applica tassazione nel mese” di UTYTN13, scelta 1).



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Assoggettamento voci

Tale tabella, che consente di impostare i parametri necessari per l’individuazione degli emolumenti assoggettabili ad imposta sostitutiva 10%, deve essere compilata solo in situazioni nelle quali il ricalcolo di tali somme debba essere effettuato in maniera differenziata per i vari mesi precedenti al ricalcolo. Ad esempio, in caso di contratto aziendale/territoriale stipulato successivamente al mese di gennaio 2013, compilando il riquadro “Data stipula contratto” è possibile individuare automaticamente la mensilità a partire dalla quale applicare l’imposta sostitutiva. Nel caso in cui occorra invece differenziare la periodicità di applicazione dell’imposta sostitutiva fra le diverse tipologie di emolumento, è possibile compilare il riquadro “Elabora tutte le voci” che consente di specificare le voci di calcolo da rilevare nei vari mesi interessati.

A partire dalla presente versione, analogamente a quanto previsto in azienda, nel riquadro “Elabora tutte le voci” possono essere indicate in maniera analitica anche le voci relative agli elementi decontribuibili.

La tabella può essere creata a livello di contratto, di azienda, di azienda/filiale o al livello generico (valida per tutte le aziende, indicando “0” nei campi “Codice contratto” e “Azienda / Filiale”). Riquadro “Data stipula contratto” (A)

Indicare le date di riferimento per individuare automaticamente le mensilità erogate successivamente alla data di stipula dell’accordo territoriale o aziendale, sulle quali è applicabile l’imposta sostitutiva:

Data stipula contratto: indicare la data in cui è stato stipulato lo specifico accordo territoriale o aziendale.

Giorno pagamento retribuzione nel mese:

indicare la data di corresponsione della retribuzione in caso di azienda che retribuisce nel mese.

Giorno pagamento retribuzione mese successivo:

indicare la data di corresponsione della retribuzione in caso di azienda che retribuisce nel mese successivo.

Applica tassazione nel mese: nel caso in cui l’utente intenda applicare l’imposta sostitutiva sulle somme precedentemente assoggettate a tassazione ordinaria, in mensilità precedenti a quella di conguaglio, indicare in tale campo il mese interessato (vedi parag. successivo).

Per i mesi determinati automaticamente in funzione delle informazioni compilate nel riquadro in esame, le tipologie di emolumento assoggettabili ad imposta sostitutiva verranno individuate in base all’indicazione fornita nella sezione “Assoggettamento 10%” della scheda “IRPEF” di AZIE.



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Il programma, inoltre, consente di dare indicazione dei mesi da considerare ai fini del ricalcolo anche in relazione alla singola tipologia di emolumento oltre che alla specifica voce di calcolo, compilando i riquadri “Elaborare tutte le voci” (B) e “Selezione voci” (C). In tal caso, per lo/la specifico/a emolumento/voce di calcolo verranno prese in considerazione le mensilità indicate nelle relative sezioni.

La compilazione di tali riquadri può essere effettuata alternativamente alla compilazione della sezione “Data stipula contratto” oppure anche in combinazione ad essa se si vogliono gestire delle eccezioni rispetto quanto in essa impostato. Riquadro “Elaborare tutte le voci” (B)

Per ciascuna tipologia di emolumento interessata dal ricalcolo indicare le mensilità per le quali deve essere effettuato l’assoggettamento ad imposta sostitutiva. Il programma individua le varie tipologie di emolumento in base ai codici quadratura o aggiornamento dipendente presenti nella voce utilizzata per l’erogazione.

EET decontribuibile tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 86

Premio decontribuibile tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 486

Premio tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 67

Incremento produttività tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 105

Straordinario tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. quadrature e DM10” 202

Supplementare tutte le voci di calcolo caratterizzate dal “Cod. aggiorn. dipendente” 31 Riquadro “Selezione voci” (C)

Nella sezione “Selezione voci” della tabella in oggetto è possibile selezionare direttamente le specifiche voci di calcolo da considerare (codice raggruppamento e codice voce), indicando le rispettive mensilità nelle quali tali voci devono essere rilevate ai fini del ricalcolo della tassazione.

Si ricorda che la scelta “Assoggettamento voci” è da effettuare, laddove necessario, prima della scelta “Elaborazione”.

Assoggettamento ad imposta sostitutiva in una mensilità precedente quella di conguaglio

Pur non essendo disciplinato dall’Agenzia delle Entrate, qualora l’utente lo ritenga corretto è possibile applicare l’imposta sostitutiva sulle somme precedentemente assoggettate a tassazione ordinaria anche in mensilità precedenti a quella di conguaglio; questo avverrà comunque nei limiti dell’imponibile Irpef ordinaria disponibile nel mese. Per attivare tale funzionamento è necessario indicare la mensilità interessata nell’apposito campo “Applica tassazione nel mese” presente nella scelta “Assoggettamento voci” di UTYTN13.

Nella mensilità selezionata dall’utente il programma provvederà a:

� generare la voce di calcolo 9337 e applicare l’imposta sostitutiva sull’importo evidenziato nella colonna “Conguaglio” della stampa sopra descritta, nel limite massimo previsto di 2.500 euro; a tal fine verranno generate le normali voci di assoggettamento ad imposta 10% (codice voce 9209 “Imponibile imposta 10%” e 9210 “Imposta sostitutiva 10%”);

� stornare l’importo assoggettato ad imposta sostitutiva (voce 9209) dall’imponibile fiscale del mese stesso.



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Si precisa che il campo “ Applica tassazione nel mese ” può essere utilizzato anche nel caso in cui l’utente non abbia la necessità di ricalcolare le s omme assoggettabili ad imposta sostitutiva, in quanto correttamente memorizzate nei progressivi, m a sulle quali non è stata comunque applicata l’imposta sostitutiva 10% (presenza del codice “N” al campo “ Imposta sostitutiva DL 93/2008 ” di DIPE).

Versamento contributi Enti bilaterali in F24

Suddivisione per codice sede INPS

Alcuni Enti bilaterali per i quali è stata siglata la convenzione per il pagamento in F24 (ad esempio l’ente EBINTER) richiedono per le aziende con sedi operative diverse, di compilare il modello F24 riportando al campo “Codice sede” il codice della sede Inps della provincia a cui si intende destinare il contributo, a prescindere dal fatto che l’azienda abbia l’accentramento contributivo.

Il programma è stato implementato per consentire di riportare in F24 un codice sede diverso da quello della matricola Inps di riferimento.

A tal fine sono stati introdotti i seguenti nuovi campi: TB0305 – Descrizione altri enti

All’interno della tabella TB0305 “Descrizione altri enti” è stato inserito il nuovo campo “Suddivide tributo per sede ” utile al fine di attivare il versamento del contributo all’ente in base alla sede Inps indicata al nuovo campo “Sede INPS” della scheda “Dati contributivi” di AZIE.

AZIE – Dati contributivi

All’interno della scheda “Dati contributivi” di AZIE è stato implementato il campo “Sede INPS” utile per indicare il codice della sede Inps al fine di separare i versamenti per sede INPS anche in caso di accentramento contributivo.

Nel caso in cui il campo in oggetto non venga valorizzato il programma continuerà a ricavare il codice della sede INPS da indicare in F24 dal campo “Posizione assicurativa”.



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Archivi di base

Tabelle procedura > Tabelle fondi prev. complementa re TB0801 / TB0802

Quota associativa fondo SOLIDARIETA’ VENETO

Il fondo di previdenza complementare SOLIDARIETA’ VENETO prevede il versamento di una “Quota associativa”, a titolo di contributo alla copertura delle spese, fissata nella misura dell’1,50% dell’ammontare complessivo dei versamenti (c/azie, c/dipe e Tfr), con un tetto massimo di 16 euro ed un minimo di 4 euro annuali (valori previsti per l’anno 2013).

Per l’azienda tale onere costituisce un contributo aggiuntivo rispetto alla normale contribuzione prevista (diversamente, per il lavoratore la quota associativa non incide sul versamento).

Essendo un contributo a titolo associativo, tale importo non rileva ai fini Irpef ed ai fini del contributo di solidarietà. Per la gestione della suddetta quota associativa, il programma PAGHE è stato implementato come di seguito descritto.

TB0801 – Anagrafica fondi

Nella tabella “Anagrafica fondi”, fra i codici ammessi nella colonna “Imponibile” è stato inserito il codice 8, utile al calcolo del contributo a titolo di quota associativa:

Il codice 8 deve essere inserito nella casella “Imponibile” corrispondente ad un rigo “Contributo aggiuntivo”.

Mediante tale codice:

� la percentuale indicata nelle caselle successive verrà applicata sull’ammontare complessivo dei contributi calcolati nel mese per il fondo (contrib. c/dipe, c/azie, Tfr);

� i valori inseriti nelle colonne “Minimale” e “Massimale” verranno considerati come importo minimo e massimo annuale di quota associativa (in presenza del codice “Imponibile” 8, infatti, tali limiti verranno applicati al contributo e non all’imponibile).

La quota associativa viene calcolata nel cedolino della mensilità fiscale, considerando anche la contribuzione derivante da eventuali mensilità aggiuntive e cedolini aggiuntivi; Indipendentemente dall’opzione selezionata al campo “conguaglio”, il controllo del minimale/massimale viene effettuato come di seguito indicato: - in fase di elaborazione mensile, l’importo della quota associativa verrà calcolato fino al

raggiungimento del massimale annuo, verificando la somma dell’importo mensile e del relativo progressivo annuo memorizzato nella sezione “Progressivi > Fondo previdenza” di DIPE;

- nel mese di conguaglio, la quota associativa del mese verrà eventualmente aumentata al fine di adeguare l’importo complessivamente versato nell’anno al minimale indicato;



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TB0802 – Voce di calcolo fondi

Nella tabella “Voce di calcolo fondi” è stato inserito il collegamento alle voci di calcolo da utilizzare per l’inserimento nel cedolino della quota associativa c/ditta (contributo aggiuntivo identificato dal codice 8 al campo “Imponibile” di TB0801), con riferimento alla quota corrente e arretrata:

Tali voci di calcolo (descrittive e non assoggettate ad Irpef e contributi) vengono create e collegate nei rispettivi campi della tabella in oggetto mediante il comando IMPVOCI, eseguito automaticamente dal comando di conversione (CONVERS – Creazione nuove voci).

La voce di arretrati quota associativa (voce 9383), analogamente alle altre voci di contribuzione arretrata a previdenza complementare, viene generata automaticamente (qualora necessaria) solo nel mese successivo a quello di scelta di destinazione del TFR o di variazione della scelta (v. “Data scelta” nella scheda “Fondi” di DIPE).

Al fine di inserire manualmente degli importi da sommare alla quota associativa (corrente o arretrata) determinata dal programma, è possibile utilizzare apposite voci di calcolo per la quota del mese o la quota arretrata, nelle quali deve essere indicato rispettivamente il codice 739 o 740 al campo “Cod. quadrature e DM10”.

Elaborazioni mensili

Con l’elaborazione del cedolino, l’importo della quota associativa verrà evidenziato con le specifiche voci inserite in tabella TB0802; nei “Totali” del cedolino (sez. “Previdenza integrativa”) non viene evidenziata la quota associativa.

Nel prospetto di quadratura mensile (QUADR), come nella stampa della distinta di contribuzione (STAFONDI), gli importi di quota associativa (corrente e arretrata) vengono esposti unitamente alla quota di iscrizione.

Nel relativo file telematico, la quota associativa viene esposta distintamente secondo le specifiche previste dallo standard “Previnet”.

Nella stampa di primanota, la quota associativa viene esposta cumulativamente alla restante contribuzione c/azienda.

Dopo l’aggiornamento della mensilità, gli importi di quota associativa c/azienda vengono memorizzati negli appositi campi inseriti nella sezione “Progressivi > Fondo previdenza” di DIPE (contribuzione mensile e arretrati).



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Tabelle procedura > Tabelle trattenute sociali TB0304 / TB0306

Contributi Inps azienda/dipendente - Contributi alt ri enti azienda/dipendente

Portate a 3 il numero dei decimali visualizzabili all’interno delle colonne “% Ditta” e “% Dipe” delle tabelle in oggetto.

Si precisa che in gestione il campo accettava già i 3 decimali.

Tabelle procedura > Tabelle trattenute sociali TB0305

Creazione nuovi codici enti

Inseriti i seguenti codici ente interni, da collegare al campo “Codice ente” di tabella “Descrizione altri enti” (TB0305):

COD. ENTE DESCRIZIONE

84 Fondo Salute Sempre

Inoltre per il seguente codice ente interno è stato anche attivato il trasferimento automatico in delega F24 della contribuzione dovuta, utilizzando l’apposita causale istituita dall’Agenzia delle Entrate:

COD. ENTE DESCRIZIONE COD. TRIB. in F24

316 EBITEN (Ente Bilaterale Nazionale del Terziario) ENBI (*)

(*) Risoluzione Ag. Entrate n. 25/E del 08.04.2013

L’istituzione di tali codici interni avviene con l’ aggiornamento delle tabelle fisse, eseguito automaticamente dal programma di conversione CONVER S. Lo stesso comando di conversione provvede ad aggiornare le strutture di primanota standard in funzione dei nuovi codici ente. Per l’aggiornamento delle primanota personalizzate è invece necessario eseguire il comando GEPRI > Utility > 3-Aggiornamento PN duplicate (vedi MANUALE PAGHE “Archivi di base > Anagrafiche e Gestioni > Gestione Primanota > Duplicazione quadrature”).



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Tabelle procedura > Tabelle presen TB1109

Tabella Gruppi giustificativi

La tabella “Gruppi giustificativi” (TB1109) è stata implementata per:

� considerare anche in diminuzione la quantità di ore dei giustificativi selezionati.

A tal fine è stata prevista la nuova colonna “Segno” nella quale indicare il segno “-” (meno).

� conteggiare nel totale delle ore anche quelle per lavoro straordinario.

A tal fine è necessario indicare in tabella la sigla “ls ” (caratteri minuscoli).

Le ore calcolate con la sigla “ls” sono le ore presenti nella colonna ore standard che eccedono quelle giornaliere del calendario settimanale base, nel caso di elaborazione del cedolino con sviluppo automatico e gestione automatica dello straordinario.



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Tabelle procedura > Tabelle retributive TB0111

Maturazione permessi settore edilizia

Premessa Secondo quanto disciplinato dai CCNL del settore edile i permessi individuali maturano in misura di un’ora ogni 20 ore di lavoro ordinario effettivamente prestato, fino ad un massimo di 88 ore annue. Agli effetti di cui sopra, per gli operai si conteggiano anche le ore di assenza per malattia o infortunio, indennizzate dagli Istituti competenti, nonché per congedo matrimoniale. Per gli impiegati, si computano le ore di assenza per malattia, infortunio, congedo matrimoniale e le ore di assenza per maternità obbligatoria. La tabella “Maturazione ratei” (TB011) è stata implementata per permettere la suddetta gestione.

A tal fine occorre operare come di seguito evidenziato: � compilare il campo “Tipo maturazione” con il nuovo codice 4 = “Edilizia”, che consente di subordinare la

quantità dei permessi che matura nel mese, al raggiungimento di un monte ore predefinito, controllato mediante la tabella “Gruppi giustificativi” (TB1109). La quantità maturata nell’anno non deve comunque eccedere il totale contrattualmente previsto, presente al campo “Coefficiente annuale”;

� inserire i parametri di maturazione nella nuova sezione “Edilizia”, che si attiva in presenza del codice “4” al campo “Tipo maturazione”.

Nel campo “Gruppi giustificativi” occorre indicare un codice di tabella “Gruppi giustificativi” (TB1109), appositamente creata, nella quale inserire le sigle dei giustificativi le cui ore devono essere considerate ai fini della verifica della maturazione mensile del rateo.

Nei due campi successivi devono essere indicate le ore che devono maturare mensilmente (1) per ogni quantità di ore (2) totalizzate dalla tabella collegata nel campo “Gruppi giustificativi”. La maturazione avviene in proporzione considerando tutte le ore calcolate mediante TB1109.

Precisazioni La modalità di maturazione “Edilizia” non viene applicata dal programma ai dipendenti per i quali risulta attivato il calendario sfasato, in tal caso il rateo maturato mensilmente sarà pari ad un dodicesimo del coefficiente annuale.



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Utenti CONTRA Con la versione CONTRA 2013.5.0 per i codici contratto dell’edilizia (Industria, Artigianato, PMI e Cooperative), la tabella “Maturazione ratei” (TB0111) relativa ai permessi verrà aggiornata, per i codici suddivisione che lo prevedono, con l’inserimento del codice 4 = “Edilizia” al campo “Tipo maturazione”, nonché con l’indicazione nella sezione “Edilizia” dei parametri stabiliti dalla disciplina.

Inoltre verranno fornite automaticamente due tabelle “Gruppi giustificativi” (TB1109), una per gli operai e l’altra per gli impiegati, compilate come di seguito esposto:

OPERAI IMPIEGATI

Sigla Descrizione Sigla Descrizione

lo Lavoro ordinario lo Lavoro ordinario

ls (segno “–“) Lavoro straordinario ST Straordinario (manuale)

ML Malattia CR ; ML Malattia

IN Infortunio 1G ; CI ; IN Infortunio

CM ; CO ; CS Congedo matrimoniale CM ; CO ; CS Congedo matrimoniale

MT Maternità

Tabelle procedura - Protezioni tabelle/funzioni/acc essi TB1207

Pulsante “ Replica ”

All’interno della scelta 4 “Inserimento veloce utenti/presenze” di TB1207 è stato inserito il nuovo pulsante “Replica ” utile al fine di associare all’utente desiderato una lista di aziende a cui applicare la configurazione desiderata.



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Anagrafiche e gestioni DIPE

Data prima occupazione

All’interno della scheda “Fondi” sezione “Informazioni su prima occupazione” di DIPE è stato ripristinato il campo “Data prima occupazione ”.

Tale campo sarà automaticamente compilato con la data presente prima dell’installazione della versione PAGHE 2013.0.0, versione nel quale il campo in oggetto era stato sostituito dal campo “Data prima adesione a fondo”.

Il campo “Data prima occupazione” sarà utile solo a fini informativi per evidenziare i dipendenti con data prima assunzione successiva al 01/01/2007, per i quali in fase di successiva iscrizione a Previdenza Complementare occorrerà compilare il campo “Data prima adesione a fondo”.

Tipo licenziamento

All’interno del campo “Tipo licenziamento” della scheda “Dati generali” di DIPE sono stati introdotti nuovi codici per indicare le seguenti tipologie di licenziamento, previsti dalle specifiche tecniche UniEMens release 2.4.1 del 22/04/2013:

1M:

Licenziamento per cambio appalto;

1N:

Interruzione di rapporti di lavoro settore edile per chiusura cantiere.

Tali nuove tipologie verranno indicate all’interno del programma UniEMens nell’elemento <TipoCessazione> di <Cessazione> di <DenunciaIndividuale>.



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Anagrafiche e gestioni VOCI

CONTRA: Aggiornamento voci di calcolo

Il campo “Codice totalizzatore” delle voci di calcolo (scheda “Dati generali”) nonché quelli relativi a “Codici ripartizioni quadrature”, “Codice aggiorn. altri enti”, “Codici statistiche ispettorato” (scheda “Altri dati”) non vengono più aggiornati dalla procedura (scelta “Aggiornamento contratti” di CONTRA).

Conseguentemente, accedendo in sola visualizzazione in una voce fornita con la procedura CONTRA (codice superiore ad 8000), risulterà comunque abilitato il tasto “Varia”, consentendo la modifica dei suddetti campi e le variazioni apportate saranno mantenute anche dopo aver eseguito l’aggiornamento contratti.

Operatori formula

Fra le formule utilizzabili all’interno delle voci di calcolo è stata inserita la formula @JTS6 che consente di ottenere una quantità pari alle ore lavorative giornaliere rilevate dal calendario settimanale base.



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Elaborazioni mensili

Elaborazioni CEDOL

Progressivo TFR dipendenti licenziati

Casistica: - Dipendente licenziato in un mese precedente, con Tfr spettante pari a zero (Tfr completamente erogato o

versato a previdenza complementare);

- Erogazione di un importo assoggettato a contributi sociali ma non a Tfr. Il programma è stato modificato al fine di azzerare l’ “Imponibile contributi aggiuntivi” (sezione “Progressivi > TFR” di DIPE) utilizzato per il calcolo del recupero del contributo dello 0,50%. Di conseguenza, al verificarsi della casistica descritta, non verrà più evidenziato un importo negativo di Tfr spettante.

Gestione cedolini

In presenza di voci di calcolo con parziale assoggettamento ad IRPEF, il programma è stato implementato al fine di:

� memorizzare la quota esente IRPEF nel campo “Indennità non soggetta” di DIPE > “Progressivi > Irpef e detrazioni”;

� memorizzare come costo nella sezione “Ratei” di DIPE > “Progressivi”, l’intero importo della voce (e non la sola quota soggetta ad IRPEF).

Gestione eventi tutelati GEMA01

Nuova gestione denuncia / comunicazione infortunio

Il programma in oggetto è stato implementato al fine di:

� non consentire la compilazione dei campi “Datore di lavoro ritiene veritiera la descrizione” e “Motivazione descrizione non veritiera” della scheda “Infortunio” in presenza di valorizzazione del campo "Datore di lavoro presente";

� evidenziare un messaggio di avviso confermando una denuncia nella quale non risultano compilati gli indirizzi e-mail delle sezioni “Indirizzo” o “Corrispondenza” della scheda “Datore di lavoro 2”. Lo stesso controllo è stato inserito anche in TLMA01 “Denuncia infortunio telematica”.



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Anagrafiche e gestioni CNFCED

Pulsante F3 “Dati presenti”

All’interno del comando CNFCED scelta 5 “Configurazione cedolini LASER” al campo “Azienda” è stato implementato il pulsante funzione F3 “Dati presenti”, utile al fine di visualizzare e selezionare le configurazioni presenti.

Replica configurazione

All’interno della scelta 5 “Configurazione cedolini LASER” di CNFCED è stato inserito il nuovo pulsante “Replica ” utile al fine di applicare le configurazioni di stampa precedentemente create a una lista di aziende selezionate dall’utente.

Codice lista:

indicare il codice della lista di aziende a cui applicare la configurazione delle opzioni di stampa desiderata;

Sovrascrivi se già presente:

valorizzando il campo in oggetto, nel caso in cui una o più aziende presenti nella lista indicata al campo precedente abbia già una propria configurazione, il programma provvederà a sovrascriverla con la nuova configurazione selezionata dall’utente.

Stampe STCERCA

Stampa situazione elaborazioni

Il comando STCERCA è stato implementato al fine di non riportare in stampa le aziende senza dipendenti o con tutti i dipendenti licenziati.

In quest’ultimo caso il programma verifica che il mese di licenziamento dei dipendenti sia inferiore al mese richiesto in stampa.



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Altri enti

DMA

Gestione denuncia mensile ex INPDAP

La procedura PAGHE è stata allineata alle novità introdotte con le specifiche tecniche INPS versione 2.4 (del 14 marzo 2013) a tal fine, all’interno della denuncia mensile ex INPDAP, sono stati implementati i campi utili per la gestione degli imponibili eccedenti il massimale (scheda “Gest. pensionistica” e “Altre gestioni” delle sezioni “E0- periodi e retribuzioni” e “V1 – retribuzioni periodi pregressi”) e i campi utili alla compilazione dell’elemento <CodMotivoUtilizzo> e <DescrMotivoUtilizzo> (sezione “V1 – retribuzioni periodi pregressi)” richiesti se al campo “Causale variazioni” è presente il valore 7 “Conguaglio previdenziale”.

Tutti i campi introdotti sono a gestione manuale.

Imponibile Ecc. Mass.:

in tale campo va indicata la quota di imponibile che eccede il massimale e sul quale non devono essere versati i contributi.

Il campo è a compilazione manuale.

Gestione previdenziale

Imponibile TFR Ecc. Mass.:

in tale campo va indicata la quota di imponibile TFR che eccede il massimale e sul quale non devono essere versati i contributi.


Imponibile TFS Ecc. Mass.: in tale campo va indicata la quota di imponibile TFS che eccede il



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massimale e sul quale non devono essere versati i contributi.

Il campo è a compilazione manuale. Gestione credito

Imponibile Ecc. Mass.:

in tale campo va indicata la quota di imponibile che eccede il massimale e sul quale non devono essere versati i contributi.


Gli elementi in oggetto sono stati inseriti anche nella sezione “V1 - retribuzioni periodi pregressi”. Inoltre, nell’elemento <V1_PeriodoPrecedente> di <D0_DenunciaIndividuale> di <PosPa> sono stati inseriti:

� Il nuovo attributo “CodMotivoUtilizzo”;

� Il nuovo elemento <DescrMotivoUtilizzo>.

Attributo “CodMotivoUtilizzo”.

Codice utilizzo:

campo utile per identificare il nuovo attributo “CodMotivoUtilizzo”.

Tale attributo è obbligatorio se al campo “Causale variazione” è presente il valore 7 “Conguaglio previdenziale”.


Il campo può assumere i seguenti valori:

1 Conguaglio contributivo in occasione dei conguagli annuale (retribuzioni corrisposte direttamente);

2 Conguaglio contributivo in occasione dei conguagli annuale (retribuzioni corrisposte anche da terzi);

3 Regolarizzazione da sentenza;

4 Regolarizzazione da transazione;

5 Regolarizzazione da circolare o messaggio;

6 Riduzioni dell’imponibile gestioni INADEL o ENPAS per recuperi effettuati in periodi con tipo servizio non utile ai fini delle suddette gestioni;



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7 Recupero competenze dipendente cessato.

Elemento <DescrMotivoUtilizzo>

Tale elemento contiene i dati che identificano in modo univoco l’atto da cui discende la regolarizzazione contributiva. E’ obbligatorio se il codice motivo utilizzo è uguale a 3, 4 o 5.

I seguenti campi sono a compilazione manuale. Data atto:

in tale campo occorre indicare la data della sentenza, della transazione, della circolare o del messaggio.

ID atto:

indicare l’identificativo dell’atto, ovvero il numero della sentenza, del verbale della transazione, della circolare o del messaggio.

Numero registro:

indicare il numero di registro generale relativo alla sentenza.

Tale campo deve essere compilato nel caso in cui al campo “Codice utilizzo” è presente il valore 3, altrimenti non deve essere compilato.

Codice Organo:

indicare il codice dell’organo.

Il campo deve essere valorizzato obbligatoriamente nel caso in cui al campo “Codice utilizzo” sia presente il valore 3 o 4.

Il campo può assumere i seguenti valori:

1 Tribunale civile in funzione di giudice del lavoro;

2 Corte di appello;

3 TAR;

4 Consiglio di Stato;

5 Cassazione;

6 Organo di Conciliazione;

7 Sede Sindacale.

Sede organo:

indicare il luogo dove risiede l’organo indicato nel precedente campo o dove è avvenuta la transazione.

Il campo deve essere obbligatoriamente valorizzato nel caso in cui al campo “Codice utilizzo” sia presente il valore 3 o 4.



43

Elaborazioni annuali

Stampa deduzioni IRAP STIRAP

Calcolo deduzioni dipendenti agricoli

Il programma è stato implementato al fine di calcolare la deduzione INAIL dei dipendenti in oggetto, verificando la contribuzione della tabella “Contributi altri enti azienda/dipendente” (TB0306). A tal fine occorre identificare la contribuzione destinata all’assicurazione infortuni indicando la relativa aliquota in uno specifico rigo con la sigla “INAIL”. Il programma verificherà la presenza di tale contributo nella tabella valida per l’ultimo mese del periodo di imposta. Tale costo verrà esposto nella corrispondente colonna della stampa STIRAP scelta 1. Di conseguenza non verrà più totalizzato nelle deduzioni contributive, né nel costo totale del dipendente.

Collegamento a CON.TE. (Console Telematici)

E-mail azienda in CON.TE.

Implementato il programma al fine di riportare, in fase di aggiornamento dell’anagrafica azienda all’interno della procedura CON.TE., l’indirizzo e-mail dell’azienda impostato in “Parametri invio stampe” (sez. “Altri dati > Tabelle aziendali” di AZIE, con riferimento alla filiale 1 o, in assenza, all’azienda); in assenza di tali parametri, l’indirizzo e-mail verrà prelevato, come in precedenza, dall’e-mail generica indicata nella scheda “Anagrafica” di AZIE, filiale 1).




PAGHE 2013.0.6 44

Anomalie corrette

CEDOL

Dipendenti con calendario sfasato

Casistica: Voce di calcolo per erogazione di ratei goduti caratterizzata da:

- presenza del codice di valorizzazione automatica della base al campo “Composizione retribuzione” (ad esempio, per le ferie, codice 84);

- assenza del corrispondente codice di rateo goduto al campo “Cod. quadrature e DM10” (ad esempio, per le ferie, codice 221).

Tale impostazione risulta utilizzata nella voce di erogazione del rateo in caso di:

- contratti per i quali, ai fini del computo delle ferie, la settimana lavorativa deve essere considerata di 6 giorni indipendentemente dalla distribuzione dell’orario di lavoro settimanale (esempio Commercio; in CONTRA, voce collegata al giustificativo F6);

- massimizzazione, per i dipendenti mensilizzati, dell’importo di rateo goduto in caso di assenza per l’intero mese (voce collegata nella prima casella del campo “Massimizzazione” del relativo giustificativo).

In caso di dipendente con attivazione del calendario sfasato, la suddetta voce di competenza veniva valorizzata sempre con la retribuzione del mese attuale anziché con quella del mese precedente.

Per la correzione della casistica sopra descritta è stato implementato il nuovo “Cod. quadrature e DM10” 390, che anche in assenza del codice quadratura relativo al rateo goduto, consente di valorizzare la base con la retribuzione del mese precedente (con le stesse modalità adottate in presenza del codice “Composizione retribuzione” 70).

Per gli utenti CONTRA, con la versione 2013.4.1 il nuovo codice verrà inserito in tutte le voci interessate.

Minimale agricoli

Nel caso di dipendente agricolo per il quale il “Codice aggiorn. altri enti” 88 o 91 è stato inserito all’interno della voce di calcolo con “Cod. quadrature e DM10” 791 (voce di competenza appartenente alla catena di voci utile nella determinazione della retribuzione lorda per l’ottenimento di un netto prefissato), il programma riportava nella denuncia DMAG un imponibile contributivo errato.

Sviluppo automatico

Casistica � Campo “Tipo gestione” valorizzato a 2 (tabella “Dati presenze” (TB1102) scheda “Altro”);

� Mensilità interamente non lavorata e non retribuita con almeno un giustificativo con campo “Monte ore T.F.R.” valorizzato a “No”.

Anomalia Il programma non inseriva all’interno del cedolino la voce 8100 “Accantonamento T.F.R.”.




PAGHE 2013.0.6 45

Straordinario settimanale

Casistica

� Controllo dello straordinario su base settimanale; � Campo “Anticipo straordinari settimanali” di TB1108 valorizzato con “A” o “C”;

� Ore di straordinario effettuate nella settimana a cavallo del mese precedente;

� Passaggio di qualifica nel mese;

� Ore di straordinario effettuate nella sezione di mese riguardante la nuova qualifica (cedolino fiscale). Anomalia Il programma indicava erroneamente una voce di straordinario all’interno del cedolino aggiuntivo.

Ente IVS diverso da INPS

Casistica � Sviluppo automatico del cedolino;

� Passaggio di qualifica nel mese;

� Ente IVS diverso da INPS. Anomalia All’interno del cedolino aggiuntivo generato dal passaggio di qualifica, non veniva memorizzato il codice dell’ente IVS se diverso da INPS.

Questo poteva causare un errato calcolo dei contributi e il mancato prelievo dei dati del cedolino aggiuntivo all’interno della denuncia Ex ENPALS.

L’anomalia si presentava dalla mensilità di marzo 2013.

Calendario sfasato

Casistica � Sviluppo automatico del cedolino;

� Dipendente part-time apprendista qualificato (campo “Qualifica INPS – 1” con codice “W” o “R”, campo “Posizione assicurativa” con codice “6”);

� Dipendente gestito a giorni;

� Presenza di un evento di malattia nel mese. Anomalia Il programma non riproporzionava la retribuzione c/ditta alla percentuale part-time del dipendente.

AGGI – Memorizzazione quadrature storiche

� In caso di dipendente licenziato nel mese di gennaio, senza cedolino nel mese di febbraio, il programma di aggiornamento non riportava nello storico quadrature (STOQUA) il relativo importo di saldo imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR c/Inps”

� Utilizzando una voce di calcolo con “Cod. quadrature e DM10” pari a 205 (utile per considerare come costo una voce non assoggettata ad Irpef) il programma non memorizzava come costo mensile (campo “Retribuzione del mese - Importo” della sezione “Progressivi > Ratei” di DIPE) l’importo della voce se assoggettata a contributi sociali.




PAGHE 2013.0.6 46

DIPE – Profili

Se per la creazione mediante la procedura STUDIO PAGHE dell’anagrafica di un dipendente edile veniva utilizzato il profilo di una matricola non edile, nella procedura PAGHE il campo “Edile” della scheda “Trattenute” di DIPE non risultava contrassegnato, anche se valorizzato in STUDIO.

STIRAP

Provincia autonoma di Trento

Nel caso di dipendente al quale non risulta assegnata nessuna deduzione valida a livello nazionale, il programma non calcolava neanche l’eventuale deduzione delle retribuzioni di produttività, prevista dalla Provincia autonoma di Trento.

Deduzioni forfetarie

Per un apprendista che nel corso del periodo di imposta ha avuto un passaggio di qualifica e successivamente il passaggio a dipendente qualificato, il programma attribuiva erroneamente le deduzioni forfetarie anche ad una parte del periodo successivo al primo passaggio di qualifica, nel quale il dipendente risulta ancora apprendista.

Utility di controllo – scelte 1, 2 e 3

Nel caso di dipendente interessato da passaggio diretto in corso di mese, il programma esponeva un importo errato nella colonna “Imponibile sociale” delle stampe in oggetto eseguite per l’azienda di arrivo, considerando l’imponibile sociale dell’intero mese e non solo quello relativo al periodo successivo al passaggio.

GEMA01 / TLMA01

Denuncia / comunicazione infortunio

� Nel caso di stampa o anteprima della denuncia /comunicazione di infortunio, in presenza del valore “Si” al campo "Il datore di lavoro era presente ?" della sezione “Descrizione dell’infortunio”, il programma è stato modificato al fine di non riportare alcun valore al campo "Se no, ritiene che la descrizione riferita risponda a verità?".

� In presenza di denuncia /comunicazione di infortunio effettuata per un lavoratore del settore Industria, artigianato, servizi e pubbliche amministrazioni titolari di PAT (“Datore di lavoro > Tipo” pari a 1), nel caso di azienda persona fisica, nel campo “Cognome e nome o ragione sociale” della “Sezione datore di lavoro” del modello cartaceo veniva riportato erroneamente solo il cognome.

� Corretto il programma di generazione del file telematico al fine di non compilare l’elemento "descrizioneVera" nel caso di compilazione ad “S” dell’elemento "datorePresente".

Comporto Metalmeccanica

In presenza di comporto prolungato, con riferimento alla fascia di anzianità da 36 a 72 mesi, nel calcolo del periodo di mantenimento del posto di lavoro e trattamento economico il programma considerava erroneamente 471 giorni anziché 411.




PAGHE 2013.0.6 47

RATEIM – scelta 3 Nella stampa in oggetto (“Costo consuntivo del periodo”), in presenza di contratti di solidarietà e dipendente con TFR in azienda, il programma esponeva un importo errato nella colonna “T.F.R.”, includendo anche la rivalutazione riferita al TFR maturato in relazione al CDS.

RATEIM scelte 6 e 7

Casistica � Dipendenti di aziende agricole;

� Tabella “Contributi altri enti azienda/dipendente” (TB0306) con calcolo degli imponibili tramite puntatori;

� Valorizzazione in stampa RATEIM del campo “Maggior costo” a “No”.

Anomalia Il programma all’interno della colonna “C/Sociali” delle stampe in oggetto indicava un importo errato di contributi.

STAPRE

Effettuando la stampa delle presenze per i dipendenti edili con cedolini aggiuntivi per cantiere, il programma stampava solamente le ore e i giorni riferiti al cedolino fiscale.

LISSD

All’interno della sezione “ELEM. QUADRO D” non veniva stampato il numero dei dipendenti intermittenti che nel corso dell’anno erano stati interessati da un passaggio di qualifica da tempo determinato (“Posizione assicurativa” 42) a tempo indeterminato (“Posizione assicurativa” 41).

Per la correzione dell’anomalia sopra descritta è necessario eseguire il comando di estrazione dati ESTSDS.

STCED – Cedolino totalizzato

Effettuando la stampa del cedolino totalizzato, in presenza di più cedolini con arrotondamento del netto in busta, l’importo del campo “Totale trattenute” risultava errato in quanto non teneva conto correttamente di tali arrotondamenti.

SIMCOS

Pulsante annulla

Selezionando il pulsante “Annulla” il programma evidenziava l’errore 94.20 ARCMIF.

Contributi c/dipe

Il programma sommava erroneamente due volte l’importo del contributo 5 “Contributi c/dipe” nei “Contributi previdenziali dipendente”.




PAGHE 2013.0.6 48

STEDIL

In assenza delle licenze per stampa grafica il programma erroneamente indicava due volte la scelta “File XML Denuncia unica MUT” all’interno del comando STEDIL.

PDFPAG – Scelta 3

Effettuando la scelta 3 “Elaborazione mensile – Archiviazione” di PDFPAG, con attivi i campi “Archiviazione Hypermedia dipendente” e “Archiviazione portale dipendente” all’interno della pagina “Parametri invio stampe” di “Altri dati” > “Tabelle aziendali” di AZIE, il programma nel primo dipendente della filiale dell’azienda selezionata archiviava erroneamente anche il riepilogativo dell’azienda.

CIG

Casistica � Autorizzazione di evento CIG gestita con modalità ticket;

� Autorizzazione di una quota di ratei c/inps. Anomalia Effettuando la quadratura del mese di autorizzazione CIG, il programma non riportava in denuncia UniEMens l’importo della quota dei ratei CIG autorizzati.




PAGHE 2013.0.6 49

PRIMANOTA: DETTAGLIO MODIFICHE CONTRIBUTO ASPI DI L ICENZIAMENTO

( Rif. rilascio PAGHE vers. 2013.00.06 )

Primanota 94, 95 e 98

Gruppo 20 Contributi INPS

Sottogruppo 10 “Contributi c/ditta” Analitico 660 “Contributo ASPI licenziamento tempo ind.” (NUOVO, segno

Dare) Q267 (segno +)

Primanota 96


Sottogruppo 10 “Contributi c/ditta” Analitico 660 “Contributo ASPI licenziamento tempo ind.” (NUOVO, segno

Dare, conto Multi 72/15/005) Q267 a (segno +)

Q267 d (segno +)

Analitico 662 “Ctr ASPI licenziamento apprend./disabili” (NUOVO, segno Dare, conto Multi 72/15/020)

Q267 c (segno +)

Primanota 99


Sottogruppo 10 “Contributi” Analitico 400 “Contributo ASPI licenziamento tempo ind.” (NUOVO, segno

Dare) Q267 (segno +)

Primanota 97


Sottogruppo 10 “Contributi” Analitico 400 “Contributo ASPI licenziamento tempo ind.” (NUOVO, segno

Dare, conto Multi 72/15/005) Q267 a (segno +)

Q267 d (segno +)

Analitico 402 “Ctr ASPI licenziamento apprend./disabili” (NUOVO, segno Dare, conto Multi 72/15/020)

Q267 c (segno +)

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