RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2018 · conto consuntivo, predisposto in collaborazione con il...

Liceo Scientifico Statale “Maria Curie”

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1/45 Relazione al Conto Consuntivo 2018_ Liceo Scientifico M. Curie_

RELAZIONE

AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2018

Corredata dai seguenti allegati:

Modello H (Conto Finanziario 2018)

Modelli I (Rendiconto Entrate e Spese per progetti/attività)

Modello L (Elenco dei residui attivi e passivi)

Modello J (Situazione amministrativa definitiva al 31.12.2018)

Modello M (Prospetto delle spese per il personale e per i contratti d’opera)

Modello N (Riepilogo per tipologia di entrata e di spesa)

Modello K (Conto del patrimonio attivo e passivo)

Allegato 1 (elenco delle variazioni al programma annuale 2018)

Saldo cassa dell’ Istituto Cassiere al 31.12.2018

Estratto conto Tesoreria Unica al 31.12.2018

Saldo cassa dal Giornale della scuola al 31.12.2018

Saldo cassa del c/c postale al 31.12.2018

Risultanze finali da Registro Inventario al 31.12.2018

Controlli avanzo esercizio 2018

Dichiarazione in materia di misure minime di sicurezza

Dichiarazione circa la tempestività dei pagamenti





La presente relazione tecnico-contabile viene presentata al Consiglio di Istituto in allegato al

conto consuntivo, predisposto in collaborazione con il Direttore dei Servizi Generali e

Amministrativi ai sensi dell’art. 18 c. 5 del DI 44/2001, per illustrare analiticamente le

risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2018 al fine di facilitare l'analisi

dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF

dell'Istituzione Scolastica.

Il Conto Consuntivo 2018, attraverso la rendicontazione delle operazioni finanziarie eseguite,

consente inoltre di raffrontare le previsioni effettuate ad inizio anno (dati presunti) con il reale

andamento della gestione a consuntivo (dati effettivi).

La realizzazione delle attività da parte della Scuola nell’anno finanziario di riferimento del

Conto Consuntivo non ha potuto prescindere dai mezzi finanziari di cui la scuola ha avuto

modo di disporre. Entro tali disponibilità, gli Organi Collegiali dell’istituto ed il Dirigente

Scolastico, coadiuvato dal DSGA, hanno potuto effettuare le scelte necessarie per aderire alle

esigenze educative e didattiche degli alunni e delle famiglie. In varie occasioni ed in più sedi

(Consiglio di Istituto, Collegio dei Docenti, Consigli di Classe, gruppi di lavoro), è stata ribadita

la necessità di qualificare il servizio di istruzione attraverso processi di ampliamento,

consolidamento e rafforzamento dell’offerta formativa, integrando le risorse umane interne con

l’intervento di supporti specialistici esterni e con la partecipazione ad attività trasversali

organizzate sul territorio.

L’esercizio finanziario 2018 ha visto la realizzazione nell’Istituto di attività e progetti finalizzati

alla realizzazione delle linee guida del POF (valorizzazione e centralità della persona,

educazione alla cittadinanza, promozione di stili di vita positivi e prevenzione del disagio,

valorizzazione delle diversità) nonché a rispondere adeguatamente ai bisogni dell’utenza e

all’esigenza del personale docente di innalzamento del livello dell’offerta formativa.

La gestione delle risorse umane ha utilizzato tutte le forme di flessibilità possibile per far fronte

alle esigenze organizzative stabilite nella programmazione annuale al fine di mantenere

costante l’efficienza del servizio.

Le spese di ogni attività e progetto sono state monitorate al fine del contenimento dei costi

entro i limiti delle risorse assegnate. Al fine della trasparenza dell’attività gestionale e del

confronto con gli indirizzi stabiliti dal Consiglio di Istituto, si sono periodicamente analizzati i

prospetti relativi all’andamento dei progetti, in sede di riunioni degli Organi Collegiali

(Commissioni, Gruppi di lavoro, Collegio dei Docenti, Giunta Esecutiva, Consiglio di Istituto) e,

laddove necessario, si sono apportati dei correttivi in itinere, sempre tenendo presenti i criteri

di efficienza, efficacia ed economicità a cui deve essere improntata l’attività delle P.A.





Dati Generali Scuola Secondaria di II grado –

Data di riferimento: 15 marzo 2019

La struttura delle classi per l’anno scolastico è la seguente:

N. indirizzi/percorsi liceali presenti: 2

N. classi articolate: 48

Numero

classi

corsi

diurni

(a)

Numero

classi

corsi

serali

(b)

Totale

classi

(c=a+b)

Alunni iscritti

al

1°settembre

corsi diurni

(d)

Alunni iscritti

al

1°settembre

corsi serali

(e)

Alunni

frequentanti

classi corsi

diurni (f)

Alunni

frequentanti

classi corsi

serali (g)

Totale alunni

frequentanti

(h=f+g)

Di

cui

div.

abili

Differenza tra

alunni iscritti

al 1°

settembre e

alunni

frequentanti

corsi diurni

(i=d-f)

Differenza tra

alunni iscritti

al 1°

settembre e

alunni

frequentanti

corsi serali

(l=e-g)

Media

alunni per

classe

corsi diurni

(f/a)

Prime 10 0 10 258 0 251 0 251 0 7 0 25,1

Seconde 10 0 10 204 0 202 0 202 2 2 0 20,2

Terze 9 0 9 203 0 197 0 197 4 6 0 21,8

Quarte 10 0 10 210 0 209 0 209 1 1 0 21

Quinte 9 0 9 196 0 191 0 191 0 5 0 21,7

Totale 48 0 48 1071 0 1050 0 1050 7 21 0 21,96





Dati Personale -

Data di riferimento: 15 marzo 2019

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

PERSONALE NUMERO

Dirigente scolastico 1

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità

del posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 68

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 13

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 1

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale (31/08) 0

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale (31/08) 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 6

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 2

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 4

Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente

abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 100

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 5

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 3

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 2

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 13*

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0





Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto

annuale 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto

fino al 30 Giugno 0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 2

TOTALE PERSONALE ATA 32

Si evidenzia che dei 13 collaboratori scolastici aventi titolarità presso il Liceo, n. 3 dipendenti prestano

servizio in altro profilo presso altre Istituzioni Scolastiche (art.59 CCNL)

Non si rilevano unità di personale estraneo all'amministrazione che espleta il servizio di pulizia

degli spazi e dei locali ivi compreso quello beneficiario delle disposizioni contemplate dal

decreto interministeriale 20 aprile 2001 n. 65, nonchè i soggetti destinatari degli incarichi di

collaborazione coordinata e continuativa di cui all'art. 2 del decreto interministeriale 20 aprile

2001, n. 66.

OBIETTIVI DI GESTIONE

L’attività svolta dal Dirigente scolastico nell’E.F. 2018, coadiuvata dal DSGA Sig.ra Elvina

Montiglio, è stata orientata a consolidare il legame tra l’azione amministrativo‐contabile e

quella organizzativo ‐ gestionale, nel rispetto delle esigenze delle componenti dell’intera

Istituzione (personale interno ed utenza).

Il Dirigente Scolastico ha costantemente esercitato un controllo preventivo delle risorse

finanziarie, strumentali ed umane in rapporto ai predefiniti obiettivi formalizzati nel Programma

annuale 2018 e posti a motivazione di ogni attività.

Tale controllo è stato esercitato sulla:

- destinazione delle risorse;

- periodica verifica dello stato di attuazione del Piano dell’Offerta Formativa, cui le attività ed i

progetti si riferiscono;

- gestione finanziaria in itinere;

- accurata e periodica analisi degli scostamenti rispetto alle ipotesi di partenza, nonché delle

cause che li hanno determinati;

- adozione dei correttivi del caso, in termini di variazioni agli stanziamenti in bilancio, resisi di

volta in volta necessari.

Le modalità utilizzate sono consistite soprattutto nell’attenta analisi delle schede contabili e di

progetto.

Efficienza ed economicità delle attività e dei progetti sono state perseguite mediante la

puntuale ricerca di soluzioni e l’assunzione di decisioni che, nel rapporto costi / benefici,





costituissero un vantaggio per l’Amministrazione e fossero, nel contempo, compatibili con i

mezzi ritenuti indispensabili per il raggiungimento degli obiettivi previsti dal Programma

annuale 2018 per la realizzazione delle iniziative e delle attività in esso programmate.

Più in particolare, va rilevato che:

1. nella gestione delle risorse umane ha trovato conferma, anche nel 2018, il criterio guida di

utilizzare il personale dipendente in rapporto alla tipologia delle attività che dovevano essere

realizzate nell’istituto, tenendo conto delle competenze individuali, dell’equa distribuzione dei

rispettivi carichi di lavoro e pianificando una opportuna calendarizzazione temporale delle

attività didattiche;

2. sono state tenute preliminarmente in debito conto, nell’acquisto e nell’assegnazione di beni

durevoli e di consumo, le esigenze funzionali degli uffici e dei vari laboratori ed aule,

formalizzando gli ordinativi - sia sotto l’aspetto qualitativo, sia sotto quello quantitativo - in

ragione anche delle pregresse dotazioni degli stessi;

3. nell’utilizzazione delle risorse finanziarie, i criteri di massima - condivisi dal Consiglio di

Istituto – sono stati integralmente rispettati, unitamente alle prescrizioni in materia di

procedura ordinaria e di contrattazione, ai sensi della normativa vigente. In particolare,

relativamente alle attività contrattuali riguardanti acquisti e forniture, nonostante il limite di

spesa sia stato innalzato a 5.000 €, si è sempre proceduto alla scelta del contraente previa

comparazione di almeno tre distinte offerte, secondo criteri oggettivi indicati nei rispettivi

capitolati di gara o, comunque, previa valutazione delle caratteristiche dei prodotti proposti da

ditte specializzate incluse nell’Albo dei fornitori e presenti in CONSIP, sia sotto l’aspetto

merceologico e qualitativo sia in ragione del loro costo. Per gli affidamenti in economia ci si è

sempre rivolti ad operatori economici in possesso dei requisiti richiesti dalla normativa vigente

e altresì disponibili a produrre autocertificazioni attestanti l’adempimento degli obblighi di

regolarità contributiva.

In tutti i casi l’individuazione del contraente è stata effettuata attenendosi ai seguenti criteri di

riferimento:

- qualità dell’offerta;

- economicità delle condizioni praticate;

- ricorso preferenziale a ditte che svolgano la loro attività in ambito locale;

- ricorso ad aziende specializzate e/o titolari di convenzioni con il Ministero dell’Istruzione,

Università e Ricerca, o con altre Pubbliche Amministrazioni od enti Locali, per la fornitura di

materiali o servizi specialistici.

Per i contratti di prestazione d’opera con esperti esterni alla scuola, laddove non è stato

possibile individuare tra il personale interno figure aventi le competenze specifiche necessarie





per l’intervento progettato (Delibera n.6 del 06/10/2015 del Consiglio di Istituto), si sono

tenute in debito conto :

a) acclarate, in quanto documentabili, competenze professionali nel settore specifico delle

attività da svolgere;

b) possesso di idonei titoli di studio e di specializzazione;

c) pregresse esperienze lavorative similari a quelle richieste, preferibilmente svolte presso altre

istituzioni scolastiche;

d) appartenenza all’amministrazione scolastica pubblica.

Tenuto conto di quanto sopra evidenziato, la rendicontazione che segue considera i risultati

ottenuti sulla base delle risorse umane o finanziarie assegnate all’Istituto dall’amministrazione

scolastica, ovvero assunte con contratto di prestazione d’opera, nonché su quelle finanziarie, di

competenza o pregresse, derivanti da stanziamenti statali o di enti locali, ovvero di terzi

soggetti ed infine sulla dotazione di beni strumentali, già posseduti od acquisiti nel corso

dell’esercizio 2018.

Sono state tenute in particolare conto le esigenze di trasparenza e leggibilità, che

rappresentano un elemento importante ed indispensabile per lo sviluppo delle azioni intraprese

dalla comunità scolastica.

Nella gestione sono inoltre stati tenuti presenti gli obiettivi previsti nel Programma 2018:

1. Garantire la continuità nella erogazione del servizio scolastico

Tale finalità è stata perseguita tenendo presenti i criteri di economicità imposti dalla normativa

vigente. L’applicazione della Legge 107/2015 ha imposto modifiche ai quadri orari dei docenti

interni e il ricorso all’istituto delle ore eccedenti per sostituire il personale assente.

Analogamente il divieto di conferire supplenze ai collaboratori scolastici nei primi sette giorni di

assenza, ha reso necessario provvedere alle sostituzioni richiedendo al personale di prestare

ore di straordinario.

2. Favorire l’interculturalità e le occasioni di incontro e conoscenza dei paesi europei

I Progetti finalizzati al raggiungimento di questo obiettivo hanno risposto ad una vocazione

dell’istituto, che, nel tempo, ha costruito rapporti con istituti e realtà europee ed

internazionali.

3. Consolidare ed incrementare la cultura tecnico‐scientifica, mirata anche alla

multimedialità

Come programmato, tale obiettivo si è concretizzato nel perseguire una attenta politica di

interventi di adeguamento delle attrezzature, in particolare in ambito informatico e

tecnologico, di manutenzione, di ricerca e sperimentazione che ha coinvolto gli studenti ed il

personale.





4 . Sviluppare la professionalità docente e del personale

La formazione è il presupposto dell’innovazione della gestione e della didattica ed è stata

promossa favorendo la partecipazione del personale ad attività formative attuate sia

dall’amministrazione che da altri istituti.

5. Sostenere l’utilizzo razionale e collaborativo delle risorse umane assegnate alla

istituzione scolastica allo scopo di garantire il miglioramento complessivo dell’azione

amministrativa e didattica.

Questa azione prevedeva il pieno utilizzo delle risorse comunicate alla Istituzione scolastica per

la retribuzione dei docenti incaricati di funzione strumentale, dei docenti collaboratori del

dirigente scolastico e in generale dei docenti inseriti nel Piano delle Attività (Funzionalità) al

fine di migliorare la qualità dei processi didattici e organizzativi; coinvolgeva anche il personale

amministrativo e ausiliario al quale sono stati attribuiti gli incarichi specifici e ulteriori

responsabilità previsti dal contratto di lavoro.

In continuità con la storia di questo Istituto, le scelte finanziarie, convergenti a quelle

strategiche, sono state funzionali al raggiungimento di obiettivi didattici coerenti ai progetti

previsti dal P.O.F.:

Favorire la flessibilità dei percorsi di apprendimento con la valorizzazione delle tecniche

metodologiche e organizzative utili (flessibilità oraria, attività laboratoriali, lavori di

gruppo);

Sottolineare la pratica dell’individualizzazione con tutte le risorse possibili e quindi rendere

operanti il recupero, il consolidamento e il potenziamento;

Mantenere la qualità dei sussidi, degli strumenti e dei diversi laboratori (informatica, fisica,

scienze);

Privilegiare collegamenti, relazioni, collaborazioni, accordi e convenzioni con la ricca rete

territoriale per un produttivo confronto;

Captare le opportunità di finanziamento di progetti per ampliare e ancor più qualificare

l’offerta formativa;

Prendere atto che la presenza di alunni extra-comunitari richiede capacità progettuali, di

collaborazione e di attivazione di percorsi di alfabetizzazione.

Le scelte economiche effettuate a sostegno e a corredo di quelle didattiche e organizzative

sono state sorrette dal consenso unanime delle componenti scolastiche.

Il piano dell’offerta formativa definisce i seguenti obiettivi generali:

o facilitare l’inserimento dell’alunno, favorire le relazioni interpersonali e lo “stare bene a

scuola”

o valorizzare le differenze culturali e linguistiche come possibilità di reciproco arricchimento





o favorire l’integrazione degli alunni portatori di handicap

o rispettare l’unità psico-fisica degli allievi per uno sviluppo integrale e armonico della

persona

o migliorare l’autostima attraverso la valorizzazione delle esperienze e delle abilità individuali

o sviluppare la capacità di imparare ad imparare, a fare, a creare, ad acquisire conoscenze

o costruire percorsi formativi in continuità (sec. 1° grado – percorsi universitari)

o favorire la sperimentazione didattica

o portare gli allievi verso comportamenti positivi e prevenire situazioni di disagio, di

disinteresse, di devianza

o sviluppare tutte le capacità e potenzialità per orientarsi nel mondo e dare significato alle

scelte personali

o promuovere percorsi formativi individualizzati innalzando il livello delle competenze in

uscita

o rendere possibile l’accesso ai nuovi linguaggi e alle nuove tecnologie

o adottare comportamenti responsabili in ordine alla salute ed alla tutela ambientale

o promuovere la cultura della sicurezza

L’Istituzione Scolastica nel suo complesso ha operato con impegno e professionalità per il

raggiungimento degli obiettivi programmati sul piano educativo, organizzativo e

amministrativo.

IL FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO E DIDATTICO

Lo stanziamento ministeriale di bilancio relativo all’anno finanziario 2018 (dal 01.01.2018 al

31.12.2018) è risultato inferiore alle necessità soprattutto per quanto attiene agli aspetti

didattici (realizzazione dei progetti).

Peraltro, accanto alle risorse concernenti l’Avanzo di Amministrazione e la Dotazione Ordinaria

statale, l’istituto si è impegnato nella ricerca di ulteriori risorse partecipando a Bandi indetti

dalla Comunità Europea, nonché nel reperimento di risorse finanziarie aggiuntive, utilizzando i

contributi delle famiglie e di privati.

Gli stanziamenti previsti per le spese hanno tenuto conto delle risorse finanziarie a disposizione

dell’Istituzione scolastica e sono stati strettamente correlati alle spese effettivamente

sostenute. Nella gestione delle risorse, considerato che la maggior parte dei fondi assegnatici

con finanziamento statale è stata destinata alle spese obbligatorie, si sono valutate

attentamente le strutture di cui la Scuola dispone.





Tenendo presente ciò e considerando che in ogni caso è necessario tendere al miglioramento

del servizio che la Scuola istituzionalmente è tenuta ad offrire, nella gestione finanziaria si è

cercato di indirizzare le risorse su quelle spese finalizzate a:

1. rafforzare il patrimonio delle risorse didattiche, librarie ed amministrative di cui l’Istituzione

scolastica già dispone;

2. rafforzare il patrimonio delle risorse informatiche adeguando le strumentazioni alla

tecnologia in continua evoluzione;

3. ampliare l’offerta formativa di cui la scuola è portatrice, non tanto aumentando il numero

dei progetti ma consolidando quelli già in atto e rendendo ogni azione progettuale sempre più

qualificata e innovativa;

4. migliorare l’offerta formativa con l’introduzione di attività integrative del curricolo.

ANALISI FINANZIARIA

Il contenuto e le procedure per la predisposizione, la sottoposizione, l’esame, l’approvazione, la

conservazione, l’affissione e l’invio del Conto Consuntivo 2018 sono prescritti dal combinato

disposto degli art. 18, 58 e 60 del Regolamento di contabilità (D. 44/01); la predisposizione,

entro il 15 marzo, è di competenza del Direttore dei Servizi Generali e Amm.vi che deve

compilare e sottoscrivere tutti i modelli previsti.

Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2018 approvato

dal Consiglio di Istituto con delibera n. 4/2018 del 08.02.2018.

Le assegnazioni previste nel Programma Annuale 2018 riguardano:

PROVENIENZA FONDI FINALITA’

Miur e/o Enti territoriali Funzionamento amministrativo generale e per attività didattiche

in attuazione del P.O.F.

Regione Piemonte e/o altre

Istituzioni Scolastiche

Realizzazione di progetti

Famiglie Contributi finalizzati ai viaggi di istruzione, assicurazione degli

alunni e attività extracurricolari

Personale scolastico Quote per assicurazione annuale

Famiglie

Contributi volontari versati all’atto di iscrizione per l’ampliamento

dell’offerta formativa, potenziamento strutture tecnologiche e

acquisto materiale specifico per i laboratori, interventi di edilizia





scolastica

Fondi strutturali europei Realizzazione progetti PON

Fondazioni/Enti privati Contributi per progetti specifici

Banca Cassiera e Ente Poste Interessi sul conto corrente bancario e postale

Le risorse ministeriali per il funzionamento amministrativo e didattico, in applicazione della

Nota Prot. n. 19107 del 28.09.2017, sono state indicate nel Programma Annuale in sede di

predisposizione dello stesso, in quanto indispensabili per garantire l’erogazione del servizio

scolastico e il funzionamento dell’Istituto. La distribuzione delle risorse è stata quantificata

tenendo conto delle effettive necessità e considerando il fatto che gli interessi bancari sono

pressoché irrilevanti.

Sulla base delle suddette assegnazioni, il programma annuale 2018 presenta una previsione di

Entrata e di Spesa pari a Euro € 607.041,41.

Avanzo di amministrazione; € 234.619,21; 39%

Finanziamenti dello Stato;

€ 39.759,30; 7%

Finanziamenti Regionali; € 0,00; 0%

Finanziamenti di enti territoriali; €11.922,90 ;

2%

Contributi dei privati; € 312.000,00; 51%

Altre entrate; €8.740,00 ; 1%

ENTRATE PREVISTE € 607.041,41





RISULTANZE DATI CONTABILI

Il disavanzo per la gestione di competenza relativo all’esercizio 2018 è pari a € 12.691,90

ed è così determinato:

Entrate effettive E.F. 2018 € 682.796,84

Spese effettive E.F. 2018 € 695.488,74

Disavanzo esercizio 2018 € -12.691,90

Funzionamento amministrativo generale; €

45.819,60; 7,55%

Funzionamento didattico generale;

€ 45.322,39; 7,47%

Spese di personale; € 2.230,68; 0,37%

Spese di investimento; € 28.327,36; 4,67%

Manutenzione edifici; € 19.713,67; 3,25%

Progetti; € 453.059,13; 74,63%

Fondo di riserva; € 500,00; 0,08%

Z01: disponibilità finanziaria da

programmare; € 12.068,58; 1,99%

SPESE IPOTIZZATE

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 01.01.2018

€ 244.071,27

Residui anni precedenti p. Competenza esercizio

2018 Somma

Riscossioni € 103.078,88 € 500.204,66 € 603.283,54

Pagamenti € 151.086,60 € 466.340,48 € 617.427,08

(a.) Fondo di cassa alla fine dell'esercizio 31.12.233333014€ 0,00 € 0,00 € 229.927,73

Residui Attivi € 38.546,71 € 182.592,18

€ 221.138,89

Residui Passivi € 97,65 € 229.148,26 € 229.245,91

(b.) Differenza € -8.107,02

Avanzo di amministrazione al 31/12/18 [ (a.)+(b.)] € 0,00 € 0,00 € 221.820,71





Il risultato complessivo di esercizio, deducibile dalla somma algebrica del saldo di cassa al

31/12/2018 (Mod. J), dei residui attivi e dei residui passivi (Mod. L) al 31/12/2018, è pari a

€ 221.820,71, somma che costituisce l’avanzo di amministrazione 2018.

Si evidenzia che si è provveduto alla perenzione di residui attivi/passivi come da tabelle

sottostanti:

RESIDUI ATTIVI

Anno IMPORTO ACCERTAMENTO N. DESCRIZIONE

2017 € 1.800,00 230/2017 Diminuzione finanziamento PON FSE "A SCUOLA

CON SUCCESSO" a seguito di rinuncia

all'attivazione di 4 Figure Aggiuntive

TOTALE € 1.800,00

RESIDUI PASSIVI

Anno IMPORTO ACCERTAMENTO N. DESCRIZIONE

2017 € 0,01

881/2017

Minore spesa determinatasi in sede di versamento

dell'importo IVA su fattura

2017 € 705,19 822/2017 Minor spesa rispetto all'impegno a seguito di

mancata partecipazione studenti al soggiorno

CAMPUS RONDINE rispetto alla prenotazione

2017 € 434,81 823/2017 Minor spesa rispetto all'impegno a seguito di

mancata partecipazione studenti al soggiorno

CAMPUS RONDINE rispetto alla prenotazione

2017 € 142,13 761/2017 Variazione residuo a seguito di minore spesa

rispetto all'impegno in sede di rendicontazione

delle ore svolte sul progetto HC assistenti fisiche

2017 € 411,26 762/2017 Radiazione residuo per non applicazione dello

splyt payment per versamento IVA su fattura TOTALE € 1.693,40

Avanzo di amministrazione ad inizio esercizio 2018 € 234.619,21

Disavanzo esercizio 2018 - € 12.691,90

Somma derivante dalla radiazione residui passivi € 1.693,40

Somma derivante dalla radiazione residui attivi - € 1.800,00

TOTALE € 221.820,71





L’avanzo di amministrazione è vincolato per una somma pari a € 220.808,53 e, alla data

del 31.12.2018, risulta, come da allegato Modello J, un fondo di cassa pari a € 229.927,73

corrispondente al saldo riportato nell’estratto conto della Banca Cassiera e di Banca Italia. In corso di esercizio sono state effettuate alcune variazioni al P.A., mediante provvedimenti

del Dirigente Scolastico, a seguito di accertamenti di somme derivanti da entrate pervenute

ex novo e/o di importi differenti rispetto alla previsione (allegato 1 Riepilogo variazioni

effettuate nell’E.F.2018)

Il totale delle variazioni derivante dalla differenza tra gli accertamenti di segno positivo e quelli

di segno negativo ammonta a € 310.374,64

SITUAZIONE CONTABILE AL 31/12/2018

CONTO CONSUNTIVO 2018

IMPORTO

PREVISIONE INIZIALE P.A. al 01/01/2018 € 607.041,41

VARIAZIONI IN CORSO D’ANNO € 310.374,64

PROGRAMMAZIONE FINALE P.A. al 31/12/2018

(come da Mod. H_ Consuntivo 2018)

€ 917.416,05

In relazione alle entrate effettive si rileva quanto segue:

ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a)

Somme Accertate (b)

Disponibilità (b/a)

Avanzo di amministrazione € 234.619,21

- -

Finanziamenti Statali € 68.563,59 € 68.563,59

1,00

Finanziamenti dalla Regione € 0,00 € 0,00

1,00

Finanziamenti da Enti Locali € 42.688,05 € 42.688,05

1,00

Contributi da privati € 561.542,70 € 561.542,70

1,00

Gestioni Economiche € 0,00 € 0,00

-

Altre entrate € 10.002,50 € 10.002,50

1,00

Mutui € 0,00

€ 0,00 -

Totale Entrate € 917.416,05

€ 682.796,84

Disavanzo di competenza € 12.691,90

Totale a Pareggio € 695.488,74





e, nello specifico, a fine esercizio risulta:

In particolare:

Provenienza Accertamenti 2018 Percentuale

02_Finanziamenti dello Stato € 68.563,59 10,04%

03_Finanziamenti della Regione € 0,00 0,00%

04 01_ Finanziamento Unione Europea € 29.805,25 4,37%

04 03_ Finanziamento Provincia vincolati € 11.756,40 1,72%

04 05_ Finanziamento Comune vincolati € 979,00 0,14%

04 06_ Altre Istituzioni € 147,40 0,02%

05 01_ Contributi Famiglie non vincolati € 105.553,95 15,46%

05 02_ Contributi Famiglie vincolati € 414.888,75 60,76%

05 03_ Altri non vincolati € 0,00 0,00%

05 04_ Altri vincolati € 41.100,00 6,02%

0701 _Interessi € 11,10 0,00%

0704 _Diverse € 9.991,40 1,46%

TOTALE € 682.796,84

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 200.000,00

€ 300.000,00

€ 400.000,00

€ 500.000,00

€ 600.000,00

Somme riscosse

Somme rimaste da riscuotere

€ 500.204,66

€ 182.592,18

ENTRATE EFFETTIVE (€ 682.796,84)





Il finanziamento statale finalizzato al funzionamento amministrativo e didattico corrisponde

solo al 10,04% degli accertamenti totali, mentre risultano significativi i contributi delle famiglie

e dei privati (circa il 76%).

ANALISI DELLE SINGOLE SPESE:

Il fondo dell’Istituzione scolastica, tenuto conto di quanto deliberato dagli organi collegiali, è

stato utilizzato per:

- l’ampliamento dell’offerta formativa;

- il funzionamento delle commissioni di lavoro e di studio;

- il coordinamento delle attività progettuali;

- la collaborazione con il dirigente scolastico;

- la realizzazione delle attività extrascolastiche;

- la progettazione e la realizzazione di particolari attività di continuità fra i diversi ordini

di scuola;

- l’attivazione di progetti in rete con altre Istituzioni Scolastiche;

- l’adempimento di disposizioni relative alla Decreto Lgs. n. 81/08 in materia di sicurezza;

- l’integrazione e i servizi di assistenza agli alunni in situazione di handicap;

- le attività svolte dai responsabili di progetto;

- la collaborazione qualificata del personale ATA ai progetti di miglioramento dell’offerta

formativa

Spese per attività

Attività A01 _Funzionamento amministrativo generale

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 45.819,60 € 16.516,77 € 62.336,37 € 58.408,18 € 44.910,63 € 13.497,55

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 09 del 31.05.2018 (Decreto n. 01 del 22.06.18)

Nota Prot.n.55275/2018 del 08-05-2018 Città

Metropolitana di Torino- Assegnazione

finanziamento ordinario Anno 2018 per spese d'ufficio

€ 9.918,00

Var. n. 19 del 29.09.18

(Decreto n. 02 del 25.10.18) NOTA MIUR 19270 del 28/09/2018_Assegnazione integrativa PA 2018 _ Quota Funzionamento amm.vo e didattico

periodo gennaio-agosto 2018

€ 6.058,67

Var. n. 20 del 17.10.18

(Decreto n. 02 del 25.10.18) Variazione per versamento quote assicurazione 2018_2019 personale docente e ATA

€ 540,00

Var. n. 28 del 30.11.18 Versamento quota assicurazione personale docente a.s. 2018/2019_integrazione

€ 6,00





(Decreto n.03 del 30.11.18)

Var. n. 39 del 31.12.18 (Decreto n. 05 del 31.12.18)

Minore entrate interessi attivi rispetto alla previsione iniziale

- € 5,90

TOTALE € 16.516,77

Le spese impegnate riguardano:

1. gli ordini per l’acquisto di carta, materiale di cancelleria, riviste amministrative e libri,

stampati, di materiale sanitario, di materiale igienico e di pulizia;

2. il pagamento delle bollette telefoniche, comprensive anche dell’utilizzo di Internet nei

laboratori e negli uffici di direzione e segreteria;

3. l’aggiornamento e l’assistenza di alcuni programmi informatici in uso nell’ufficio di

segreteria, nonché la consulenza informatica;

4. la manutenzione ordinaria e per l’assistenza tecnica necessaria per i laboratori

multimediali di informatica e per le riparazioni di sussidi didattici-attrezzature tecnico-

scientifiche in dotazione;

5. canoni per noleggio fotocopiatori e macchinari di pulizia;

6. la gestione dei conti correnti postale/bancario;

7. sussidi agli studenti;

8. l’assicurazione patrimoniale dei beni mobili;

9. il pagamento delle quote assicurative degli alunni e del personale scolastico per l’anno

2018.

Attività A02 _Funzionamento didattico generale

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 45.322,39 € 6.732,95 € 52.055,34 € 43.901,78 € 20.975,35 € 22.926,43

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 1 del 28/02/2018 (Decreto n. 01 del 22.06.18)

ASSEGNAZIONE FONDI PER RIMBORSO LIBRI DI

TESTO A.S.2015-2016 Comune di Pinerolo € 479,00


MIUR 19270 del 28/09/2018_Assegnazione integrativa PA 2018 _ Quota Funzionamento amm.vo e didattico periodo gennaio-agosto 2018

€ 3.500,00


Contributo MIUR agli studenti con votazione 100 e lode _ Esami di Stato a.s. 2017/2018

€ 1.200,00


Maggiori entrate contributi volontari alunni € 1.398,78






Maggiori entrate contributi volontari famiglie rispetto alla previsione alla data del 31/12/2018

€ 155,17

TOTALE € 6.732,95

I fondi sono stati spesi per: l’acquisto di materiale tecnico-specialistico, materiale informatico e software,

attrezzature/strumentazioni per il laboratorio di fisica/chimica/informatica;

manutenzione ordinaria/straordinaria dei laboratori/auditorium/centro stampa;

stampa e rilegatura dell’annuario di Istituto;

carta, cancelleria e materiale sanitario;

restituzione quota iscrizioni/rimborsi versamenti non dovuti;

borsa di studio (eccellenza Esami Stato);

stampa e rilegatura dell’Annuario;

spese connesse allo smaltimento dei rifiuti igienici – bagni femminili;

esperto di grafica per consulenza nella creazione del logo della scuola.

Attività A03_Spese del personale

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 2.230,68 € 4.292,18 € 6.522,86 € 3.407,11 € 1.796,17 € 1.610,94

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 2 del 28/02/2018

(Decreto n. 01 del 22.06.18) ASSEGNAZIONE FONDI CORSI DI RECUPERO A.S. 2016-2017- NOTA PROT. N. 3110 DEL 16.02.2018

€ 2.286,72

Var. n. 21 del 10/11/2018 (Decreto n.03 del 30.11.18)

Nota MIUR prot.n. 22087 del 09/11/2018 - Assegnazioni fondi corsi di recupero a.s. 2017/2018

€ 2.005,46

TOTALE € 4.292,18

In applicazione del decreto Legge 95/2012, art.7 comma 38, i pagamenti degli stipendi del

personale, per le supplenze brevi e saltuarie, vengono effettuati dal servizio Service NoiPA del

MEF già a decorrere dal 01.01.2013 e pertanto non sono più iscritti a bilancio delle scuole.

Le spese riguardano il pagamento di:

compensi ai docenti per docenza nei corsi di recupero rivolti agli studenti;

rimborso spese trasporto al personale docente e ATA per missioni/trasferte di servizio;

versamento ritenute erariali e previdenziali sui compensi liquidati;





Attività A04 _Spese di investimento

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 28.327,36 € 0,00 € 28.327,36 € 0,00 € 0,00 € 0,00

I fondi disponibili saranno utilizzati nell’anno 2019 per completare il rinnovo degli arredi degli

uffici e di alcuni spazi destinati agli studenti.

Attività A05 _Manutenzione edifici

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 19.713,67 € 0,00 € 19.713,67 € 8.218,94 € 6.782,60 € 1.436,34

La spesa sostenuta per l’edilizia scolastica riguarda gli interventi di manutenzione

ordinaria/straordinaria (idraulico per ripristino funzionalità impianto – falegname per

sostituzione vetri, ripristino arredi, tapparelle, serrature porte, sostituzione neon … – ditta

specializzata per sfalcio erba giardino) effettuati direttamente dall’Istituto in

sostituzione/integrazione della Città Metropolitana di Torino, nei casi in cui l’Ente proprietario

manifesta l’impossibilità ad intervenire tempestivamente per mancanza di fondi. Tali interventi,

resisi necessari per garantire il regolare funzionamento del servizio scolastico, si sono realizzati

nel corso dell’anno utilizzando i contributi privati e delle famiglie.

Spese per i Progetti

Il lavoro svolto per lo sviluppo dei Progetti ha presupposto un’attività partecipata e forme di

collaborazione all’interno del personale scolastico, ivi compresi i dipendenti ATA, attraverso

regole condivise e collegialità, condizioni indispensabili per dare coerenza e unitarietà alla

proposta educativa e didattica.

Le spese relative sono state pianificate con la finalità di conseguire gli obiettivi previsti in

termini di efficacia ed economicità.

Tutti i Progetti sono stati deliberati dal Collegio dei Docenti e dal Consiglio di Istituto nell’atto di

adozione del POF.

Per ogni progetto si è provveduto a:





- individuare i bisogni attraverso l’analisi della situazione

- fissare gli obiettivi in modo chiaro e valutabile

- quantificare le risorse

- definire azioni e tempi per la realizzazione

- ripartire gli incarichi

- assegnare le risorse

- prevedere le modalità di monitoraggio e di verifica dei risultati

Si procede all’analisi delle spese per i singoli progetti:

P01_PROGETTI DI DIPARTIMENTO

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 89.088,73 € 11.442,13 € 100.530,86 € 67.361,13 € 57.714,41 € 9.646,72

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 11 del 04/06/2018

(Decreto n. 01 del 22.06.18)

Versamento quota di €147,40 Liceo Classico

Porporato per noleggio pullman viaggio a Torino

per partecipazione studenti ai Campionati di corsa

campestre

€ 147,40

Var. n. 13 del 11/06/2018

(Decreto n. 01 del 22.06.18)

Assegnazione per aggiudicazione settimo posto

Concorso Premio Archimede 2018 UMI_Unione

Matematica Italiana

€ 600,00

Var. n. 14 del 11/06/2018

(Decreto n. 01 del 22.06.18)

Assegnazione contributo partecipazione Staffetta

di scrittura creativa e della legalità _Salerno Ente

provinciale turismo Caserta

€ 3.500,00

Var. n. 27 del 30/11/2018


Maggiori entrate contributi famiglie per attività

extracurriculari

€ 4.766,68

Var. n. 34 del 28/12/2018


Assegnazione fondi Senato della Repubblica -

Progetto "Un giorno al Senato"

€ 2.200,00

Var. n. 38 del 31/12/2018


Maggiori entrate rispetto alla previsione contributi

famiglie finalizzati

€ 228,05

TOTALE € 11.442,13

La voce P01 comprende al suo interno i sottoprogetti attivati durante l’anno e proposti dai

diversi dipartimenti disciplinari. Le spese di seguito elencate sono quelle sostenute per

finanziare le attività programmate e svolte dai docenti per il raggiungimento degli obiettivi

indicati nelle singole schede di progetto :





- costi per il noleggio dei pullman utilizzati per le uscite didattiche e quote per la

partecipazione alle varie gare /competizioni/stage (Olimpiadi della matematica, stage di

fisica e matematica, Olimpiadi di italiano, Matematica e Informatica, staffetta di scrittura

creativa, Giochi della chimica)

- visita d'istruzione formativa a Salerno (BIENNALE DELLE ARTI E DELLE SCIENZE DEL

MEDITERRANEO), prenotazione soggiorno Campus Rondine _Arezzo

- rimborsi per trasferte di studenti partecipanti a concorsi/gare e per i docenti in qualità di

accompagnatori (treno, pullman)

- costi per l’attuazione dei progetti (APP.VER, Corso di Robotica, Costruiamo il futuro, La

settimana della memoria, Progetto Ulisse, Le ali della libertà, Diventiamo cittadini europei,

Un giorno in Senato, Progetto Galileo, Obiettivo Cinema, Uso consapevole della rete

Internet)

- costi connessi alle certificazioni di Inglese

- costi relativi alle attività sportive, quali pattinaggio, giocoleria, difesa personale, curling,

acrobatica, scherma e affitto campo di atletica

P02_PROGETTI CULTURALI GENERALI

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 72.871,22 € 27.789,97 € 100.661,19 € 58.667,83 € 50.376,78 € 8.291,05

ELENCO VARIAZIONI

Var.n. 03 del 15/03/2018

(Decreto n.1 del 22.06.18) Assegnazione fondi per attività progettuali

percorsi di orientamento Nota MIUR Prot. n.

4195 del 07.03.2018

€ 1.362,57

Var.n.12 del 11/06/2018

(Decreto n.1 del 22.06.18) Contributo comitato studentesco Liceo Curie -

Progetto "La scuola siamo noi"

€ 2.000,00

Var.n.18 del 06/08/2018 (Decreto n.2 del 25.10.18)

Contributo Comune di Benevagienna per

realizzazione spettacolo teatrale

€ 300,00


MIUR 19270 del 28/09/2018_Assegnazione

integrativa PA 2018 _ Quota Funzionamento

amm.vo e didattico periodo gennaio-agosto

2018_

€ 40,00


Maggiori entrate contributi famiglie per attività

extracurriculari

€ 15.448,87

Var.n.32 del 13/12/2018


Assegnazione Fondi MIUR Orientamento A.F.

2018 D.L. 104 ART.8

€ 1.490,53

Var.n.33 del 28/12/2018 Assegnazione Fondi Ministero dei Beni e delle € 1.000,00





(Decreto n.5 del 31.12.18) Attività Culturali (ROMA) - Progetto Biblioteca

Var.n.35 del 28/12/2018


Assegnazione contributo economico Nota

Prot.n.75771 del 28/12/2018 Comune di

Pinerolo _ Manifestazione CHOCO RUN

€ 200,00

Var.n.38 del 31/12/2018


Maggiori entrate rispetto alla previsione

contributi famiglie finalizzati

€ 5.948,00

TOTALE € 27.789,97

La voce P02 comprende al suo interno le attività didattiche previste nel POF per l’a.s.

2017/2018 e classificate come Progetti Culturali Generali per la loro valenza interdisciplinare e

trasversale. I progetti sono stati finanziati sia con i contributi delle famiglie, sia con fondi

privati erogati con specifiche finalità. In particolare confluiscono in detta voce:

- il progetto Teatro, finanziato con i contributi delle famiglie, che prevede la partecipazione

della compagnia teatrale, composta da studenti del nostro istituto, ai concorsi regionali e

nazionali riservati alle scuole;

Le spese sostenute hanno principalmente riguardato:

- costi per il noleggio dei pullman utilizzati per le uscite didattiche e per la partecipazione ad

eventi/spettacoli teatrali

- compensi per gli esperti esterni utilizzati nei progetti per attività di formazione e per

attività didattiche rivolte agli studenti

- costi connessi agli scambi con scuole italiane/europee

- quote associative per adesione a reti/sistema bibliotecario pinerolese

- compensi correlati alle prestazioni aggiuntive dei docenti per il servizio di apertura/prestito

libri della biblioteca di Istituto

- stampa del Giornalino di Istituto;

- progetti di accoglienza e orientamento (Aiuto ai primini, monitoraggio allievi in difficoltà,

preparazione al Politecnico, corso attitudinale per favorire scelte universitarie consapevoli);

- buoni acquisto da riservare agli studenti meritevoli;

- stampa di locandine e manifesti per l’evento Choco-Run;

- acquisto arredi per il giardino interno dell’istituto;

- Laboratorio di pratica e creazione teatrale rivolto a studenti e studentesse disabili;

- noleggio pullman con pedana per consentire la partecipazione alle uscite didattiche di un

allievo con disabilità motorie;

- COOPERATIVA SOCIALE MAFALDA - Assistenza specialistica allievi disabili.





P03_ PROGETTO FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 7.062,99 € 0,00 € 7.062,99 € 4.044,68 € 2.320,40 € 1.724,28

Sono stati sostenuti i costi relativi ai corsi di formazione/aggiornamento, rivolti ai docenti e

ATA della scuola, riguardanti:

corso di formazione rivolto personale dell’ufficio sull’applicativo ARGO GECODOC -

Segreteria Digitale

compensi agli esperti per attività di formazione ai docenti.

P04_ PROGETTO SCUOLA SICURA

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 29.854,72 € 0,00 € 29.854,72 € 27.479,12 € 20.204,16 € 7.274,96

In corso d’anno non sono state apportate variazioni alla previsione iniziale. Le spese impegnate riguardano:

il pagamento delle prestazioni effettuate da un consulente esterno, Dott.ssa Giuseppina

Musumeci, per lo svolgimento dell’incarico di RSPP dell’Istituto;

il pagamento delle prestazioni effettuate da un consulente esterno, Dott. Gino Barral, per lo

svolgimento dell’incarico di Medico Competente;

il contratto annuale Sistri;

il canone annuale per il servizio di vigilanza;

l’acquisto di dispositivi di protezione individuale e divise per i collaboratori scolastici;

posa e fornitura di becchi Bunsen nei laboratori;

le spese di manutenzione degli estintori;

fornitura e installazione del sistema videosorveglianza;

Incarico Responsabile della Protezione dati personali (DPO) ex GDPR (Reg. UE n.

679/2016);

Incarico consulenza sul nuovo GDPR (Reg. UE n. 679/2016).





Considerato che non sono stati erogati contributi da parte del MIUR e della Regione per tale

progetto, si è stabilito di computare in questo settore una parte delle risorse finanziarie

assegnateci per il funzionamento amm.vo generale al fine di sostenere le spese obbligatorie,

come da disposizioni di legge in materia di sicurezza, unitamente ad una parte dei contributi

non vincolati provenienti da privati e dalle famiglie.

P05 _PROGETTO VIAGGI DI ISTRUZIONE E VISITE GUIDATE

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 130.593,79 € 164.232,55 € 294.826,34 € 290.255,16 € 173.235,46 € 117.019,70

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 10 del 31/05/2018


Maggiori entrate rispetto alla previsione iniziale

contributi famiglie per viaggi e visite d'istruzione

€ 39.775,47

Var. n. 16 del 22/06/2018


Rimborso parziale quota partecipazione Viaggio

istruzione a Bologna studente Farina Giulia per

mancata partenza

€ 100,00

Var. n. 26 del 30/11/2018


Maggiori entrate contributi famiglie per viaggi e

visite d'istruzione

€ 8.797,88

Var. n. 29 del 30/11/2018


Rimborso assicurazione quota viaggio d'istruzione

per mancata partenza studente

€ 200,00

Var. n. 30 del 30/11/2018


Versamento Agenzia Club dei Viaggi (CN) -

rimborso spesa docenti per acquisto bottiglie acqua

Viaggio Andalusia

€ 14,40

Var. n. 37 del 31/12/2018


Maggiori entrate contributi vincolati famiglie per

viaggi e visite di istruzione

€ 115.344,80

TOTALE € 164.232,55

Le spese impegnate in tale progetto riguardano il pagamento delle fatture relative al servizio di

trasporto degli alunni in occasione delle uscite didattiche programmate e deliberate nell’a.s.

2017/18 e a.s. 2018/19 (per il periodo settembre – dicembre) e per tutte le spese connesse

all’organizzazione e alla realizzazione di viaggi e visite guidate in Italia e all’estero.

Questo progetto viene interamente finanziato dai contributi delle famiglie, in quanto non sono

stati erogati da parte dello Stato o dei Comuni dei sussidi a favore di alunni in condizioni

economiche disagiate.





Attingendo ai contributi interni non vincolati delle famiglie si è provveduto a istituire in bilancio

uno specifico fondo per l’assegnazione di sussidi agli studenti in difficoltà economiche, a fronte

di specifiche richieste, per la copertura parziale/totale delle spese per la partecipazione alle

gite.

Le spese sostenute riguardano:

- i costi delle agenzie di viaggio a cui, a seguito di specifici bandi di gara, è stata affidata la

gestione dei soggiorni/viaggi di istruzione in Italia e all’estero (prenotazione biglietti

aerei/trasferimenti in pullman, pernottamento in hotel, ingressi musei, prenotazioni visite

guidate..);

- i costi delle ditte di trasporto per le gite di una giornata a cui è stato affidato il servizio a

seguito di procedura comparativa;

- sussidi alle famiglie.

P06_PROGETTO Seconda lingua

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 7.977,72 € 0,00 € 7.977,72 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Tale progetto prevedeva l’attivazione di corsi di seconda lingua straniera (francese – tedesco - inglese) in

orario extracurricolare finalizzati al conseguimento delle certificazioni europee e internazionali e rivolti

agli studenti dell’Istituto.

Nell’a.s. 2017/2018 non sono stati organizzati corsi di lingua per mancanza di iscritti.

Nell’a.s. 2018/2019 sono previsti anche corsi di lingua spagnola in risposta a quanto rilevato da un

sondaggio interno effettuato tra gli studenti dell’Istituto.

P07 _PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA-LAVORO

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

Definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 31.241,79 € 7.660,34 € 38.902,13 € 29.797,80 € 13.146,75 € 16.651,05

ELENCO VARIAZIONI

Var. n.24 del 19/11/2018

(Decreto n.3 del 30.11.18) Nota MIUR Prot.n. 19270 del 28.09.2018_Fondi Alternanza Scuola Lavoro Periodo settembre-dicembre 2018

€ 7.660,34

TOTALE € 7.660,34





La legge 13 luglio 2015, n.107, ha inserito organicamente l’Alternanza scuola

lavoro nell’offerta formativa di tutti gli indirizzi di studio della scuola secondaria di secondo

grado come parte integrante dei percorsi di istruzione, stabilendo per le classi liceali un monte

ore obbligatorio di 200 ore da svolgere nel secondo biennio e nell’ultimo anno di corso.

Nell’anno scolastico 2016/17 -2017/2018 dette attività hanno coinvolto tutti gli studenti delle

classi terze/quarte e quinte.

Sono stati organizzati presso l’istituto per tutti gli studenti coinvolti nel percorso formativo di

alternanza scuola-lavoro corsi di formazione sulla sicurezza di 4/8 ore, così come previsto per

legge.


- i compensi

a) ai docenti coinvolti nell’organizzazione e gestione delle attività di inserimento

lavorativo (stage) degli allievi pressi gli enti e le aziende disponibili;

b) al personale di segreteria incaricato a cui è stato richiesto un supporto

amministrativo-contabile per la realizzazione del progetto;

c) al RSPP di Istituto per lo svolgimento dei corsi di formazione sulla sicurezza rivolti

agli studenti;

- l’acquisto di materiale di cancelleria per la produzione dei libretti rilasciati agli studenti

coinvolti negli stage attestanti le attività e le ore svolte presso gli enti/ditte nell’ambito

delle convenzioni stipulate con la scuola.

P08 _PROGETTO PON 10.8.1.A2 - Ampliamento rete LAN/WLAN

Tale progetto, finanziato con fondi UE (Progetto PON 10.08.1- A2 Ampliamento rete

LAN/WLAN), è stato attivato per integrare la connessione LAN/WLAN dell’istituto al fine di

garantire una maggiore sicurezza sulla rete e protezione dei dati gestiti dall’istituto

nell’ordinaria gestione.

In particolare, si è provveduto all’acquisto di un dispositivo Hardware (FIREWALL) con

caratteristiche tecniche di elevata prestazione, attraverso l’utilizzo della Convenzione CONSIP

Rete LAN5. Le spese sostenute riguardano:

- il costo del FIREWALL comprensivo del canone di manutenzione triennale;

- i compensi erogati al personale docente per gli incarichi svolti in qualità di Progettista,

Collaudatore e al personale di segreteria per il supporto amministrativo al PON;

- le spese di pubblicità (acquisto targa e etichette inventario).





Tale progetto è rimasto inserito tra i progetti attivi nel bilancio 2018 in quanto alla data del

31/12/2018 risultano ancora residui attivi da incassare (€ 530,55) e residui passivi da pagare

(€97,65) e pertanto non è stato possibile procedere alla chiusura dello stesso.

P 10 _PROGETTO Informatica e Certificazioni ECDL

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 19.501,27 € 7.029,00 € 26.530,27 € 14.073,24 € 11.748,21 € 2.325,03

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 27 del 30/11/2018

(Decreto n.3 del 30.11.18) Maggiori entrate contributi famiglie per attività

extracurriculari

€ 6.822,00

Var. n. 38 del 31/12/2018

(Decreto n.5 del 31.12.18) Maggiori entrate rispetto alla previsione contributi

famiglie finalizzati

€ 207,00

TOTALE € 7.029,00

Il progetto ECDL prevede l’attivazione di corsi extracurricolari rivolti agli studenti del nostro

istituto al fine di far loro acquisire le certificazioni informatiche. Le spese sostenute riguardano:

- i compensi per gli esperti esterni utilizzati nei progetti per attività di formazione e per

attività didattiche rivolte agli studenti

- gli acquisti di skill cards

P 11 _PROGETTO TALENTI NEODIPLOMATI

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 9.828,90 € 44.550,00 € 54.378,90 € 43.223,70 € 43.081,08 € 142,62

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 04 del 30/03/2018

(Decreto n.1 del 22.06.18) Assegnazione finanziamento Progetto Talenti

Neodiplomati a.s.2017/2018 Comunicazione

Prot.n.2018.AI133.U190 del 19.03.2018

€ 31.500,00

Var. n. 05 del 30/03/2018 Assegnazione contributo Progetto Talenti € 1.500,00





(Decreto n.1 del 22.06.18) Neodiplomati a.s.2017/2018-Fondazione Maria

Pezzetti-Riccardo Sacco

Var. n. 06 del 30/03/2018

(Decreto n.1 del 22.06.18) Assegnazione contributo Progetto Talenti

Neodiplomati a.s.2017/2018 - Rotary Club di

Pinerolo

€ 500,00

Var. n. 07 del 30/03/2018


Neodiplomati a.s.2017/2018 - Fondazione Poet

€ 3.000,00

Var. n. 08 del 30/03/2018


Neodiplomati a.s.2017/2018 - Sig.ra Maria

Luisa Cosso

€ 500,00

Var. n. 15 del 22/06/2018

(Decreto n.1 del 22.06.18) Versamento cauzione studenti coinvolti nel

Progetto Talenti Neodiplomati 2017/2018 a.s.

€ 2.800,00

Var. n. 17 del 02/07/2018

(Decreto n.2 del 25.10.18) Contributi volontari famiglie all'atto

dell'iscrizione a.s. 2018/19

€ 4.000,00

Var. n. 27 del 30/11/2018

(Decreto n.3 del 30.11.18) Maggiori entrate contributi famiglie per attività

extracurriculari

€ 750,00

TOTALE € 44.550,00

Il progetto Talenti NeoDiplomati, finanziato dalla Fondazione CRT, prevede l’assegnazione di

borse di studio agli studenti più meritevoli per soggiorni di studio all’estero


- i costi dei biglietti aerei per gli otto studenti selezionati con le destinazioni previste nel

progetto (Malta, Plymouth, Birminghan e Manchester) e trasferimenti in loco;

- le spese di vitto e alloggio per il periodo di permanenza all’estero degli studenti;

- i costi dei college/agenzie ospitanti come da convenzioni stipulate con le stessi/e;

- i compensi liquidati al personale docente e ATA coinvolto nell’attuazione del progetto;

- i costi dei biglietti aerei e i rimborsi spese per la durata della missione per n. 3 docenti

responsabili di progetto che in qualità di tutor/supervisor hanno svolto attività di

monitoraggio a Malta, Edimburgo e Manchester;

- spese di segreteria (acquisto di materiale, spese postali).

P 12 _PROGETTO FSEPON 10.1.1A - A scuola con successo

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 44.953,50 € 0,00 € 44.953,50 € 36.789,91 € 15.663,78 € 21.126,13





Il Liceo ha presentato la propria candidatura all’Avviso pubblico 10862 del 16/09/2016

“Progetti di inclusione sociale e lotta al disagio nonché per garantire l’apertura delle scuole

oltre l’orario scolastico soprattutto nella aree a rischio e in quelle periferiche” con il progetto

denominato “A scuola con successo”. Con la nota MIUR della Direzione Generale per interventi

in materia di edilizia scolastica, per la gestione dei fondi strutturali per l’istruzione e per

l’innovazione digitale Prot. n.AOODGEFID/31708 del 24/07/2017 è stato trasmesso

all’Istituzione scolastica il provvedimento di conferma del finanziamento per autorizzazione e

impegno di spesa del progetto Azione 10.1.1A - FSEPON–PI–2017– 187.

Nel 2017 sono stati predisposti gli avvisi rivolti al personale interno ed esterno per la selezione

degli esperti, dei tutor e delle figure aggiuntive previste nel progetto. Successivamente si è

provveduto a selezionare gli studenti, mediante avviso interno, per la partecipazione ai corsi

organizzati in orario extracurriculare, in attuazione dei 7 moduli previsti nel progetto

finanziato.

Alla data del 31/12/2018 non risultava ancora concluso un modulo, pertanto si è richiesta e

ottenuta la proroga per la chiusura del progetto al 31/03/2019.

P 13 _ PROGETTO 10.2.5A-FSEPON-PI-2017-16 "CARA MELA"

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 10.084,50 - € 199,25 € 9.885,25 € 9.860,16 € 4.384,70 € 5.475,46

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 31 del 31/12/2018

(Decreto n.5 del 31.12.18) Reintegro fondi su pagamenti Progetto PON

"CARA-MELA"

€ 408,00

Var. n. 40 del 31/12/2018

(Decreto n.5 del 31.12.18) Minore entrata a seguito certificazione spese

Progetto 10.2.5A FSEPON-PI-2017-16 "CARA

MELA

-€ 607,25

TOTALE -€ 199,25

Il progetto CARA-MELA, nell’ambito dell’alternanza scuola-lavoro, ha inteso sviluppare

competenze in ambiti diversificati in considerazione delle attitudini e degli interessi dei ragazzi.

Attraverso la pratica laboratoriale (hands-on) ed il principio del learning by doing, in continuità





con l'attività scolastica curricolare, gli studenti hanno realizzato un prodotto omogeneizzato di

frutta biologica per la prima infanzia, partecipando alle varie fasi di raccolta, lavorazione e

trasformazione della mela.

P 14 _ PROGETTO PON 10.2.2A- FdRPOC -LA-2018-1 _"CURIE FACTORY LAB"

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 0,00 € 20.328,00 € 20.328,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

ELENCO VARIAZIONI

Var. n. 23 del 19/11/2018

(Decreto n.3 del 30.11.18) PROGETTO PON 10.2.2A- FdRPOC -LA-2018-1

_"CURIE FACTORY LAB" - Assegnazione

finanziamento

€ 20.328,00

TOTALE € 20.328,00

Il progetto “Curie Factory Lab”, assunto formalmente a bilancio con Prot. n. 11007/04-05 del

30/11/2018, intende proporre, all’interno di un corso di studi liceale, alcuni percorsi

d’apprendimento sulle nuove competenze digitali con un’attenzione particolare

all’interdisciplinarietà. Ad inizio anno 2019 saranno predisposti gli avvisi per la selezione degli

esperti e dei tutor. Successivamente verranno selezionati gli studenti, mediante avviso interno,

per la partecipazione ai corsi organizzati in orario extracurriculare, in attuazione dei 4 moduli

previsti nel progetto finanziato.

I percorsi proposti saranno svolti sempre in laboratori attrezzati. Ogni partecipante avrà a

disposizione una piattaforma per lo sviluppo dei progetti unitamente al software necessario.

Verrà privilegiato l’utilizzo di software open source in modo da garantire una facile replicabilità

dell’esperienza in altri contesti, come quello casalingo. Per il corso di robotica saranno

disponibili le schede Arduino complete di sensori e traduttori utili alla realizzazione dei progetti.

Ogni attività sarà strutturata in modo che gli argomenti proposti siano funzionali alla

realizzazione di progetti pratici in laboratorio (Learning by doing).





R98 _FONDO DI RISERVA

Programmazione

iniziale Variazioni

Programmazione

definitiva

Somme

Impegnate

Somme

pagate

Somme

rimaste da

pagare

€ 500,00 € 0,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Durante il corso dell’anno non è stato necessario utilizzare il fondo di Riserva e pertanto l’intera

cifra è confluita nell’avanzo di amministrazione non vincolato.





Dettaglio progetti:

PROSPETTO RENDICONTO PROGETTI

Pers

onale

Beni di consum

o

Acquis

to s

erv

izi ed u

tilizzo b

eni di

terz

i

Altre

spese

Investim

enti

Oneri fin

anzia

ri

Rim

bors

i e p

oste

corr

ett

ive

Tot.

Spese p

rogra

mm

ate

Tot.

Im

pegni (p

rogra

mm

ato

)

Impegni/

Spese

CONTO CONSUNTIVO ANNO 2018

a b b/a

ATTIV

ITA

’

A01

11.596,13 36.933,48 9.228,57

650,00

62.336,37 58.408,18 93,70%

A02

20.466,90 9.414,13 9.225,99 1.193,00

3.601,76 52.055,34 43.901,78 84,34%

A03 3.407,11

6.522,86 3.407,11 52,23%

A04

28.327,36 0,00 0,00%

A05 21,10 6.889,50 1.308,34

19.713,67 8.218,94 41,69%

TOTALE 3.407,11 32.084,13 53.237,11 19.762,90 1.193,00 650,00 3.601,76 168.955,60 113.936,01 67,44%

PR

OG

ET

TI P

ER

LA

DID

AT

TIC

A

P01 – Progetti di

dipartimento

5.714,70 1.485,57 48.688,43 8.907,13 2.565,30 100.530,86 67.361,13 67,01%

P02 – Progetti Culturali Generali

5.120,59 652,16 48.077,53 4.476,55 341,00 100.661,19 58.667,83 58,28%

P05 - Progetto Viaggi e visite di istruzione

285.867,35 3.021,81

1.366,00 294.826,34 290.255,16 98,45%

P06 – Seconda lingua

7.977,72 0,00 0,00%

P08_ Progetto PON- infrastrutture di rete

P09_ Progetto PON- dotazioni multimediali

P10 – Progetto Informatica e

Certificazioni ECDL

3.715,61 114,86 8.375,00 1.867,77

26.530,27 14.073,24 53,05%

P12-Progetto PON “A scuola con successo”

33.344,61

3.420,00 25,30

44.953,50 36.789,91 81,84%

P13-Progetto PON “CARA-MELA”

5.278,86

4.392,30 189,00

9.885,25 9.860,16 99,75%

P14-Progetto PON “CURIE FACTORY LAB”

20.328,00 0,00 0,00%

TOTALE 53.174,37 2.252,59 398.820,61 18.487,56 0,00 0,00 4.272,30 605.693,13 477.007,43 78,75%





PROSPETTO RENDICONTO

PROGETTI

Pers

onale

Beni di consum

o

Acquis

to s

erv

izi ed u

tilizzo

beni di te

rzi

Altre

spese

Investim

enti

Oneri fin

anzia

ri

Rim

bors

i e p

oste

corr

ett

ive

Tot.

Spese

pro

gra

mm

ate

Tot.

Im

pegni

(pro

gra

mm

ato

)

Impegni/

Spese

CONTO CONSUNTIVO ANNO 2018

a b b/a

PR

OG

ETTI P

ER

IL P

ER

SO

NA

LE

P03 - Progetto Formazione

16,60 149,00 1.684,16 667,92 1.527,00

7.062,99 4.044,68 57,27%

TOTALE 16,60 149,00 1.684,16 667,92 1.527,00

7.062,99 4.044,68 57,27%

ALTR

I

PR

OG

ETTI

P04 - Progetto Scuola sicura

963,31 19.779,62 3.245,01 3.491,18

29.854,72 27.479,12 92,04%

P07 - Progetto Alternanza scuola-

lavoro 26.968,33 2.829,47

38.902,13 29.797,80 76,60%

P11 – Progetto Talenti

Neodiplomati 7.723,17 33.451,33 2.049,20

54.378,90 43.223,70 79,49%

TOTALE 34.691,50 963,31 56.060,42 5.294,21 3.491,18 0,00 0,00 123.135,75 100.500,62

81,62%

TOTALE

PROGETTI 87.882,47 3.364,90 456.565,19 24.299,69 5.018,18 0,00 4.272,30 735.891,87 581.552,73 79,03%

TOTALE

GENERALE

(ATTIVITA’ +

PROGETTI)

91.289,58 35.449,03 509.802,30 44.212,59 6.211,18 650,00 7.874,06 904.847,47 695.488,74 76,86%

Impegni/Totale impegni

13,13% 5,10% 73,30% 6,36% 0,89% 0,09% 1,13%





In relazione alle spese effettive si rileva quanto segue:

SPESE

Aggregato Programmazione definitiva

(a)

Somme

Impegnate (b)

Utilizzo

(b/a)

Attività 168.955,60 113.936,01 0,67

Progetti 735.891,87 581.552,73

0,79

Gestioni Economiche € 0,00 € 0,00 -

Fondo di riserva € 500,00 € 0,00 0,00

Disponibilità da programmare € 12.068,58

Totale spese € 917.416,05 € 695.488,74

Avanzo di competenza € 0,00 € 0,00

Totale a Pareggio € 917.416,05 € 695.488,74

e, nello specifico, a fine esercizio risulta:

€ 0,00

€ 100.000,00

€ 200.000,00

€ 300.000,00

€ 400.000,00

€ 500.000,00

€ 466.340,48

€ 229.148,26

SPESE EFFETTIVE (€ 695.488,74)

Somme pagate Somme rimaste da pagare





SITUAZIONE PATRIMONIALE

Dalla situazione patrimoniale relativa all'anno 2018 si evincono le seguenti risultanze:

PROSPETTO DELL’ATTIVO

Voci Situazione

all’1/1/2018

Variazioni Situazione al

31/12/2018

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali - - -

Materiali 166.468,13 35.342,18 201.810,31

Finanziarie - - -

Totale immobilizzazioni 166.468,13 35.342,18 201.810,31

DISPONIBILITA’

Rimanenze - - -

Crediti 143.425,59 77.713,30 221.138,89

Attività finanziarie che non

costituiscono immobilizzazioni - -

Disponibilità liquide 244.071,27 -14.143,54 229.927,73

Totale disponibilità 387.496,86 63.569,76 451.066,62

Deficit patrimoniale - - -

TOTALE ATTIVO 553.964,99 98.911,94 652.876,93





PROSPETTO DEL PASSIVO

Voci Situazione

all’1/1/2018

Variazioni Situazione

al

31/12/2018

Debiti a lungo termine - - -

Residui passivi 152.877,65 76.368,26 229.245,91

Totale debiti 152.877,65 76.368,26 229.245,91

Consistenza patrimoniale 401.087,34 22.543,68 423.631,02

TOTALE PASSIVO 553.964,99 98.911,94 652.876,93

L’aumento risultante nelle immobilizzazioni materiali, pari a € 35.342,18, deriva dai seguenti

movimenti:

un aumento dei beni inventariati, pari a € 70.401,21, determinato dagli acquisti

effettuati dall’Istituto nel corso dell’esercizio, (pannelli interattivi/LIM, mobili e arredi,

attrezzature didattiche) così come iscritti nel Registro generale dei beni mobili;

una diminuzione pari a € 35.059,03 derivante dall’applicazione dell’ammortamento

annuale secondo le modalità e le aliquote previste dalla nota MIUR prot. n. 2233 del

02.04.2012.

Relativamente ai residui passivi, si è provveduto al pagamento di alcuni debiti contestualmente

all’erogazione di fondi specifici da parte del MIUR e/o a seguito di regolarizzazione di situazioni

che avevano impedito il saldo di quanto dovuto.

Le disponibilità liquide coincidono al 31.12.2018 con il saldo di tesoreria e cassa (Banca Monte

dei Paschi di Siena) per un importo pari a € 229.927,73. La cifra non coincide per € 18,00 con

i dati riportati nell’estratto conto di Banca Italia al 31.12.2018 che evidenzia una liquidità di

€ 229.909,73 (di cui € 893,10 sul conto fruttifero e € 229.016,63 su quello infruttifero). Tale

differenza corrisponde alla carta contabile n.378 emessa dalla Banca Cassiera contabilizzata

dalla scuola entro il 31 dicembre 2018, ma non dalla Banca d’Italia alla medesima data.





Iniziali al 01/01/2018

Riscossi Da Riscuotere

anni

precedenti

Residui esercizio 2018

Variazione in diminuzione

Totale residui

Residui

attivi € 143.425,59 € 103.078,88 € 40.346,71 182.592,18 - € 1.800,00 € 221.138,89

Iniziali al 01/01/2018

Pagati Da Pagare Residui

esercizio 2018 Variazione in diminuzione

Totale residui

Residui

passivi € 152.877,65 € 151.086,60 € 1.791,05 € 229.148,26 - € 1.693,40 € 229.245,91

Disponibilità finanziaria da programmare – Aggregato Z

La disponibilità da programmare al 01/01/2018 ammontava a € 12.068,58 derivanti dal totale

dei residui attivi del MIUR ancora da incassare, relativi all’anno 2009, e divenuti di dubbia e

incerta esigibilità in quanto non coperti da specifiche risorse MIUR.

Alla data del 31/12/2018 la disponibilità accantonata risulta essere invariata come si evince dal

Modello H BIS allegato alla relazione.

Si precisa che in sede di predisposizione del PA 2019 si è provveduto a diminuire di

€ 12.068,58 l’accantonamento nel quadro Z, a seguito della totale riscossione dei residui di

cui sopra. Contestualmente si è provveduto ad accantonare nel quadro Z una somma pari a

€ 25,09 corrispondente all’avanzo vincolato determinatosi per le minori spese sostenute

nell’attuazione delle attività progettuali programmate sul Progetto PON FSE Alternanza “CARA-

MELA” concluso alla data 31/12/2018.





INDICI DI BILANCIO ESERCIZIO 2018

Il calcolo dei seguenti indici consente di dedurre alcune informazioni circa l’andamento della

gestione finanziaria.

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregato 02 e 03) e il totale degli

accertamenti.

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 04 – 05 -

07) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e

autonome.

INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di

amministrazione) ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore

affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di

competenza.





INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il

totale dei residui attivi ad inizio anno.

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al

totale degli impegni.

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli

impegni.

INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.





INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile

(impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

INDICE CAPACITA’ DI SPESA

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni





INDICATORE DI TEMPESTIVITA’ DEI PAGAMENTI

art.23 comma 5a) LEGGE 69/2009

Con circolare n. 3 prot. n. 2565 del 14/01/2015 il MEF ha fornito alle amministrazioni centrali

dello Stato indicazioni sulle modalità di pubblicazione, a partire dal 2015, dei dati relativi alle

entrate e alla spesa di bilancio dello Stato e di quelli relativi all’indicatore di tempestività dei

pagamenti, secondo quanto previsto dal D.P.C.M. del 22/09/2014 “Definizione degli schemi e

delle modalità per la pubblicazione su internet dei dati relativi alle entrate di spesa dei bilanci

preventivi e consuntivi dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti delle pubbliche

amministrazioni”.

L’indice di tempestività dei pagamenti dell’istituto per l’anno 2018 è:

indice 1° trimestre:




indice annuale 2018:

RISULTATI CONSEGUITI

Nel corso dell’esercizio finanziario 2018 l’andamento della gestione ha sostanzialmente

rispettato le esigenze operative, funzionali ed amministrative dell’istituto ed ha perseguito in

modo efficace le finalità istituzionali della scuola, gli obiettivi strategici e quanto previsto nel

POF.

Nell’attuazione del programma amministrativo si sono tenuti presenti i limiti imposti dal

Programma annuale 2018 cercando di soddisfare le necessità degli alunni secondo i mezzi a

disposizione, commisurando le spese alle entrate, evitando impegni per i quali non vi fosse

copertura finanziaria.

Si può affermare che i risultati più significativi conseguiti nel corso dell’anno siano riassumibili

in 4 punti:





1. aver cercato di migliorare la qualità del servizio scolastico, sia dal punto di vista

amministrativo, sia da quello organizzativo e didattico, dedicando una particolare attenzione

agli aspetti educativi, all’attività di supporto pedagogico, alla formazione in servizio del

personale, senza trascurare gli aspetti relativi alla funzionalità dei laboratori, alla

manutenzione dei sussidi anche informatici, alla necessaria dotazione di materiale di consumo;

2. aver garantito in ogni caso la continuità del servizio ricorrendo, ove consentito dalla

normativa, al conferimento di supplenze temporanee e, negli altri casi, ad una organizzazione

flessibile dell’orario di servizio di tutto il personale della scuola;

3. aver valorizzato le diverse professionalità presenti all’interno della scuola, anche nel senso

di promuovere l’assunzione di responsabilità a più livelli (personale amministrativo ed ausiliario

che svolge incarichi specifici, docenti che svolgono funzioni strumentali, docenti collaboratori

del Dirigente scolastico, docenti coordinatori di dipartimento, docenti referenti);

4. aver costantemente ricercato e sviluppato positivamente rapporti di collaborazione con gli

Enti Locali, le associazioni e i soggetti privati del territorio che possono dare, e in parte hanno

dato, un importante contributo alla vita della scuola.

Si può dunque concludere che la gestione economica, condotta nel rispetto dei vincoli

normativi e finanziari, ha permesso di realizzare gli obiettivi programmati e quindi di migliorare

la qualità della scuola.

E’ stato possibile assumere gli impegni di spesa prima che iniziassero le attività programmate e

procedere alla liquidazione delle competenze in tempi relativamente brevi. Gli impegni di spesa

sono stati assunti, con atti formali, dal Dirigente Scolastico mentre la liquidazione delle

competenze è stata effettuata dal D.S.G.A sulla base dei rispettivi documenti giustificativi.

La gestione delle minute spese per l’esercizio 2018 è stata effettata correttamente dal

Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi; le spese sono state registrate nel Registro per

le minute spese ed il fondo iniziale di € 500,00 anticipato al Direttore SGA, è stato

regolarmente restituito al bilancio dell’istituzione scolastica.

Si dichiara, infine, che:

1. Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente

bancario

2. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro dell’inventario

3. Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti

4. Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati

dall’Istituto cassiere

5. Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario e un conto corrente postale; l'istituto

cassiere è la BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENA





6. L’art. 7 commi 33 e 34, del D.L. n.95 del 06/07/2012 convertito in legge n. 135 del

07/08/2012, ha comportato l’obbligo per la scuola di assoggettarsi al sistema di Tesoreria

Unica. Pertanto risulta attivato, presso la Banca d’Italia, dal 12/11/12 un conto di contabilità

speciale in cui vengono depositate le disponibilità liquide

7. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy

8. Non vi sono state gestioni fuori bilancio

9. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell'ambito delle disponibilità dei singoli

accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del dirigente scolastico e

corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale

10. E' stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati; le somme non soggette a

vincolo sono state ripartite nelle uscite tenendo conto delle necessità del funzionamento della

scuola, delle esperienze dell’esercizio finanziario precedente e dei progetti in atto nella scuola

11. Le spese indicate nelle relative schede sono state concordate con il Direttore dei servizi

generali e amministrativi nel quadro degli obiettivi certi e di regole trasparenti.

IL DIR. SERVIZI GEN.LI E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO

Elvina Montiglio Caterina Melis





DICHIARAZIONE AI SENSI DEL PUNTO 26 DELL'ALLEGATO B

DEL DISCIPLINARE TECNICO IN MATERIA DI MISURE MINIME DI SICUREZZA

(Dichiarazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio,

se dovuta)

Il sottoscritto Dirigente scolastico, titolare del trattamento dei dati personali dell'Istituto

Scolastico, ai sensi del Codice in materia di protezione dei dati personali di cui al D.Lgs.

n.196/2003, sotto la propria esclusiva responsabilità

Dichiara

ai sensi ed agli effetti del punto 26 dell'allegato B del disciplinare tecnico in materia di misure

minime di sicurezza, di avere adottato all'interno della propria struttura tutte le misure minime

di sicurezza del trattamento dei dati personali nonché tutte le procedure necessarie ed

indispensabili per il corretto e legittimo trattamento dei dati personali in conformità del citato

D.Lgs. n.196/2003.

Pinerolo, 15 marzo 2019

In fede

Il titolare del trattamento

Caterina Melis





DICHIARAZIONE circa la tempestività dei pagamenti delle transazioni commerciali, con riferimento alle

amministrazioni pubbliche di cui all’art. 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n.165;

VISTA la Circ. MEF n.27 del 24.11.14;

TENUTO CONTO dell’art.41, comma 1, Decreto Legge n.66/2014, che prevede che l’organo di controllo

di regolarità amministrativa e contabile verifichi le attestazioni dei pagamenti relativi alle transazioni

commerciali effettuati dopo la scadenza dei termini previsti dal Decreto Lgs.vo n.231 del 09/10/2002

(con ritardi, rispetto ai termini, superiori a 90 gg. nel 2014, e a 60 gg. a decorrere dal 2015), come

modificato dal Decreto Lgs.vo n.192/2012, nonché l’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti

di cui all’art.33 del Decreto Lgs.vo n.33/2013;

la sottoscritta Dirigente Scolastica Caterina MELIS e la sottoscritta Direttore SGA Elvina MONTIGLIO,

sotto la propria responsabilità,

DICHIARANO

- che non sussistono debiti non estinti, maturati al 31 dicembre 2018, per i quali nell’anno 2018 sia

stato superato il termine di cui all’art.4 del D.lgs n.231/2002;

- che, a norma dell’art.7, commi 1,2 e 7-ter, del decreto legge n.35/2013, l’Amministrazione Liceo

Scientifico Statale Maria Curie di Pinerolo è regolarmente registrata e accreditata sulla Piattaforma

della Certificazione dei Crediti (PCC);

- che, ai sensi del comma 5, i dati riferiti all’ordinazione di pagamento vengono immessi regolarmente

in PCC;

- di essere a conoscenza dell’obbligo di certificare i crediti scaduti o di comunicarne il diniego motivato

entro 30 gg. dalla richiesta del creditore. A questo fine si dichiara che a tutt’oggi non esiste agli atti

alcuna richiesta di tale tipo.

Si allega l’INDICATORE ANNUALE DI TEMPESTIVITA’ dei PAGAMENTI di cui all’art.33 del Decreto Lgs.vo

14/03/2013, relativo all’anno finanziario 2018, redatto a far data dal 06/06/2014, data di entrata in

vigore per le Pubbliche Amministrazioni dell’art. 1, commi da 209 e 214, della L. 24/12/2007, n. 244, che

ha introdotto l’obbligo di emettere la fattura elettronica nei rapporti con la pubblica amministrazione

(P.A.) e del il D.M. 3/5/2013, n. 55 che ha indicato le regole tecniche e ha sancito l’obbligo di accettare

e pagare soltanto FATTURE ELETTRONICHE, prevedendo la suddetta decorrenza.

L’Indicatore è stato pubblicato nella Sezione Amministrazione Trasparente della pagina WEB d’Istituto,

all’indirizzo http://www.curiepinerolo.gov.it/trasparenza/indicatore-di-tempestivita-dei-pagamenti/

IL DIR. SERVIZI GEN.LI E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO

Elvina Montiglio Caterina Melis

http://www.curiepinerolo.gov.it/trasparenza/indicatore-di-tempestivita-dei-pagamenti/

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2018 · conto consuntivo, predisposto in collaborazione con il...

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