PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER LANNO 2013. INTRODUZIONE Come emergerà dallanalisi delle...

PROPOSTABILANCIO DI PREVISIONEPER L’ANNO

2013

INTRODUZIONE Come emergerà dall’analisi delle slides, ancora una volta il Comune di Faenza - analogamente a qualsiasi altro Comune - è sottoposto a pesanti riduzioni sul fronte delle entrate da trasferimenti statali e regionali. Nonostante ciò i servizi offerti sul territorio non vengono diminuiti: così vengono salvaguardati i servizi sociali – allo scopo di esaudire il crescente bisogno di sostegno espresso dalle fasce più vulnerabili della popolazione -, i servizi all’infanzia (con particolare riferimento al mantenimento delle nuove sezioni di scuola materna che dall’anno passato hanno consentito di azzerare le liste di attesa), l’istruzione compresi i corsi universitari, lo sviluppo economico e i servizi a sostegno delle imprese , nonché i servizi culturali e le risorse

complessivamente investite sul centro storico, considerato cuore pulsante della città e come tale ampiamente sostenuto sia in termini di investimenti che in termini di eventi. Una politica sobria, di contenimento e razionalizzazione della spesa che non ha una conseguenza sulla cittadinanza, quale la rilevante riduzione del debito pubblico, la razionalizzazione e riorganizzazione del personale, la ricognizione di tutte le spese di funzionamento dell’ente (a partire da quelle riguardanti la giunta) ha permesso il mantenimento di tutti i servizi di cui sopra, nonostante la costante e drastica riduzione delle risorse.

Nel difficile contesto attuale ciò che maggiormente auspichiamo è il rinvio e la contestuale revisione della Tares oltre ad un intervento a livello nazionale a favore dell’allentamento dei vincoli del patto di stabilità, la cui principale conseguenza, oltre alla drastica riduzione degli investimenti degli enti locali, è il rallentamento dei pagamenti ai fornitori: è così che gli effetti indiretti sulle aziende fornitrici del comune, in molti casi del territorio, sono negativi e si sommano agli affanni creati dalla crisi economica che stiamo vivendo.

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNOPROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNO 20132013

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1.SPENDING REVIEW

2.FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO

3.FONDO DI SOLIDARIETÀ COMUNALE

4.TARES

5.TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI

6.PATTO DI STABILITÀ

IL CONTESTO ATTUALE


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SPENDING REVIEW

residui competenza TOTALEIntervento 2 286.902,28 175.859,16 462.761,44 Intervento 3 10.530.717,69 10.987.845,00 21.518.562,69 Intervento 4 72.926,30 981.666,66 1.054.592,96 9%TOTALE 23.035.917,09 2.073.232,54-

TAGLIO PREVISTO DALLA SPENDING REVIEWPAGAMENTI 2011


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FONDO SPERIMENTALE di RIEQUILIBRIO

Assegnato 2011 €11.710.946,38

Assegnato 2012 € 6.222.595,71

Nel 2013 il fondo è soppresso


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FONDO di SOLIDARIETA’ 2013

Gettito IMU statale ad aliquote base anno 2012 (senza 1^ casa) 9.700.000,00 Fondo Sperimentale di Riequilibrio anno 2012 6.222.595,00 - Taglio Spending Review 2.073.232,00- 13.849.363,00

Gettito IMU comunale ad aliquota di base anno 2013 (senza 1^ casa) 9.700.000,00 Maggior gettito comunale conseguente all'abolizione della riserva statale 9.700.000,00

5.401.436,00 13.998.564,00

Saldo +/- Fondo di solidarità 2013 149.201,00-

FONDO DI SOLIDARIETÀ 2013

Il calcolo è stato effettuato ai sensi dell'articolo 1, comma 380, lett. d, punto 1, della L. 228/2012 cioè tenendo conto "degli effetti finanziari derivanti dalla soppressione della quota di riserva dello Stato per Imu e della riserva dello Stato, per l'anno 2013, sul gettito degli immobili del gruppo catastale D, ad aliquota di base."

Minore gettito comunale conseguente alla riserva statale sugli immobili categoria D


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FONDO di SOLIDARIETA’ 2013

Acconto 2013 - erogazione provvisoria in attesa delle assegnazioni 1.244.520,00 Accantonamento per restituzione in caso di importo non assegnati 1.244.520,00-

Maggiore entrata su stanziamenti Tares per applicazione maggiorazione 1.291.001,00 Riduzione del fondo per applicazione maggiorazione Tares (€ 0,30/mq) 1.291.001,00-

2.684.722,00-

Il comma 380 lettere "b" e "d" del L. 228/02012 prevede la definizione del Fondo di solidarietà entro il 30 aprile 2013mediante DPCM che stabilirà i criteri di formazione e di riparto per singoli comuni tenendo conto dei seguenti punti:

1) effetti finanziari derivanti dalle disposizioni di cui alle lettere a) e f) 2) definizione dei costi e dei fabbisogni standard3) dimensione demografica e territoriale4) dimensione del gettito dell' Imu propria ad aliquota di base spattanza comunale5) diversa incidenza delle risorse soppresse di cui alla lettera e) (Fondo sperimentale di riequilibrio)6) riduzoni di cui al comma 6 art 16 DL: 95/2011 " Spending Review"7) esigenza di limitare le variazioni in aumento ed in diminuzione delle risorse disponibili ad aliquota base, attraversol'introduzione di un'appropriata clausola di salvaguardia

TOTALE RIDUZIONE FONDO DI SOLIDARIETA'




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TARES

Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi

Introdotto e regolato dall’art.14 del

D.L. 6/12/2011, n. 201 convertito in Legge 22/12/2011 n. 214

modificato dall’art. 1, comma 387, della Legge

24/12/2012 n.228


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TARES

Istituito dal 1/1/2013 in tutti i comuni in sostituzione di tutti i

prelievi esistenti per il finanziamento del servizio di

gestione rifiuti (TIA1/TIA2/TARSU/ex ECA).

Ha natura tributaria pertanto non è soggetto ad IVA(con effetti pesanti

per le attività produttive/commerciali che non

potranno più effettuare compensazioni di IVA)


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TARESDuplice funzione:

1°. componente: TRIBUTO SUI RIFIUTI (tassa)

A copertura dei costi relativi al servizio di gestione dei rifiuti

urbani e dei rifiuti assimilati avviati allo smaltimento

2°. componente :TRIBUTO SUI SERVIZI (imposta)

A copertura dei costi relativi ai servizi indivisibili dei comuni. (pubblica

illuminazione, manutenzione strade, verde ecc. )


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TARES

Sono tenuti al pagamento tutti coloro che possiedono occupano

detengono a qualsiasi titolo locali o aree scoperte a qualsiasi uso adibiti suscettibili di produrre

rifiuti urbani e assimilati

Sono escluse le aree scoperte pertinenziali o accessorie a civili

abitazioni e le aree comuni condominiali di cui all’art 1117 cc

non tenute o occupate in via esclusiva


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TARESBase imponibile: criterio della superficie calpestabile espressa in metri quadrati

In sede di prima applicazione si considerano le superfici:

Dichiarate Accertate

ai fini della TARSU, della TIA 1 o della TIA 2

Non vi è un obbligo dichiarativo generalizzato.Il tributo è corrisposto in base

ad una tariffa commisurata ad anno solarestabilita a metro quadrato


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TARESCriteri per la determinazione delle tariffe

Componente rifiuti:Tributo con criterio presuntivo: la tariffa è commisurata alle quantità e qualità medie

ordinarie di rifiuti prodotti per unità di superficie in relazione agli usi e alla tipologia di

attività svolta in base ai criteri contenuti nel DPR 158/99 (metodo normalizzato della TIA)

Componente servizi:Tariffa pari a € 0,30/mq. incrementabile fino a € 0,40 con deliberazione del Consiglio Comunale, anche graduandola in ragione della tipologia di

immobile e delle zona ove è ubicato


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TARESDeterminazione delle tariffe

Componente rifiuti

Finalità:Copertura integrale dei costi del servizio di

gestione (raccolta, trasporto , smaltimento) dei rifiuti urbani e dei rifiuti assimilati avviati allo

smaltimento, svolto in regime di privativa pubblica ai sensi della vigente normativa

ambientale

Determinazione dei costi da coprire:Piano Finanziario del servizio di gestione dei

rifiuti Redatto dal soggetto che svolge il servizio

Approvato dall’Autorità Competente


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TARESAutorità competente ad approvare il Piano

Finanziario

La norma statale ha soppresso le ex-ATO incaricando le Regioni di attribuire le

competenze in materia di rifiuti.La Regione Emilia Romagna, con propria legge

LR 23/2011, ha istituito l’ATERSIR, per l’esercizio associato delle funzioni pubbliche

relative al servizio di gestione dei rifiuti urbani, cui partecipano obbligatoriamente i Comuni e

le Province.ATERSIR approva i Piani Finanziari.

L’approvazione sarà competenza del CONSIGLIO D’AMBITO, sentiti i Consigli Locali


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TARESIl Piano Economico Finanziario

Non può includere costi non previsti dal DPR 158/1999

Non può escludere costi rilevanti previsti dal DPR 158/1999

Include i costi solo nella misura prevista dal DPR 158/1999

L’IVA è costo che entra nel PEF in quanto non può essere portata in

detrazione


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TARESFasi di determinazione delle tariffe

1. individuazione e classificazione dei costi del servizio;

2. suddivisione dei costi tra fissi e variabili;3. ripartizione dei costi fissi e variabili alle

utenze domestiche e alle utenze non domestiche secondo i criteri stabiliti dal

metodo normalizzato di cui al DPR 158/1999;

4. calcolo delle voci tariffarie, fisse e variabili, da attibuire alle singole categorie

di utenza in base alle formule e ai coefficienti indicati dal metodo.


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TARESLe tariffe per ogni categoria di utenza sono composte da una quota fissa e da una quota

variabile (come nella TIA1 e TIA2)

Quota fissa:determinata in relazione alle componenti

essenziali del costo del servizio di gestione dei rifiuti, riferite in particolare agli

investimenti per le opere e ai relativi ammortamenti

Quota variabile:rapportata alle quantità dei rifiuti conferiti,

al servizio fornito e all’entità dei costi di gestione


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TARESRiduzioni ed esenzioni obbligatorie

Riduzione per le zone in cui non è effettuata la raccolta;

Riduzione per il mancato svolgimento del servizio;

Riduzione per la raccolta differenziata delle utenze domestiche;

Riduzione proporzionale per l’avvio al recupero dei rifiuti assimilati da parte

delle utenze non domestiche.


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TARESRiduzioni facoltative nella misura massima

del 30%

Riduzioni per abitazioni con unico componente;

Riduzione per abitazione tenute a disposizione per uso stagionale o altro uso

limitato o discontinuo; Riduzione per locali non abitativi e aree

scoperte a uso stagionale; Riduzione per abitazioni di residenti o dimoranti all’estero per più di sei mesi;

Riduzione per fabbricati rurali abitativi.

Si tratta di agevolazioni che si fondano su minore produzione di rifiuti che incidono sul

piano tariffario


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TARES

Ulteriori riduzioni

Ulteriori riduzioni ed esenzioni sono da iscrivere in bilancio come

autorizzazioni di spesa e la copertura è assicurata da risorse diverse dai

proventi del tributo

Tutte le riduzioni/esenzioni tariffarie previste per la componente rifiuti si applicano anche alla maggiorazione

(componente servizi )


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TARES

Tributo Provinciale

Permanenza del tributo provinciale per l’esercizio delle funzioni di tutela, protezione ed igiene ambientale

Applicazione- viene commisurato alla superficie dei

locali ed aree assoggettabili alla TARES - calcolato nella misura percentuale

deliberata dalla Provincia (fino al 5%) sull’importo TARES esclusa la

maggiorazione per la componente servizi


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TARES

RISCOSSIONE

Modalità di versamento del tributo e della maggiorazione

In deroga all’articolo 52 del decreto legislativo n. 446 del 1997 sono versati

esclusivamente al comune mediante

MODELLO F24BOLLETTINO POSTALE unico nazionale

Non sono ammissibili altre modalità di versamento (no RID , versamenti

telematici, bonifici)


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TARESScadenze per il pagamento della TARES

nell’anno 2013

Prima rata - Luglio (termine stabilito dall’art. 1 bis D.L. 1/2013 convertito con legge 11/2013)

Seconda rata - Novembre

Per l’anno 2013, il pagamento della maggiorazione è effettuato in base alla misura standard, pari a 0,30 euro per metro quadrato, contestualmente al tributo, alla scadenza della

prima rata.L’eventuale conguaglio riferito all’incremento

della maggiorazione fino a 0,40 euro è effettuato al momento del pagamento

dell’ultima rata.


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TARES

Modalità di gestione per l’anno 2013

In deroga art 52 D.Lgs n.446/97 è possibile affidare, fino al 31/12/13, la gestione tributo

ai soggetti che, al 31/12/12, svolgevano anche disgiuntamente, il servizio di gestione rifiuti e di accertamento e

riscossione della TARSU - TIA1 - TIA2

HERA in qualità di gestore del servizio rifiuti nonché del servizio di riscossione della TIA2

ha manifestato la propria disponibilità a svolgere l’attività di accertamento e

riscossione della TARES per l’anno 2013


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TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI2007 2008 2009 2010 2011 2012

2013 (previsione)

Entrate tributarie (federaslimo fiscale)Compartecipazione Iva 3.862.278,39 - Fondo sperimentale di riequilibrio 7.848.667,99 6.222.595,71 Fondo solidarietà 2.684.722,00- Trasferimenti statali (contributi) 9.982.866,98 11.911.010,71 15.066.164,68 14.060.309,14 778.132,77 1.084.333,87 688.697,00

Entrate extratributarie (comprende il rimborso dallo Stato equivalente all'esenzione Ici sulla prima casa, valore poi confluito nei contributi statali) 4.919.455,00 Totale 9.982.866,98 16.830.465,71 15.066.164,68 14.060.309,14 12.489.079,15 7.306.929,58 -1.996.025,00

Trasferimenti regionali 1.268.075,53 2.017.646,78 4.465.367,98 5.014.085,35 4.814.222,38 4.130.943,47 4.017.992,00 Trasferimenti regionali per funzioni delegate 410.868,37 460.111,36 367.768,51 257.438,00 180.207,00 - - Totale 1.678.943,90 2.477.758,14 4.833.136,49 5.271.523,35 4.994.429,38 4.130.943,47 4.017.992,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

(previsione)Entrate tributarie da federaslimo e trasferimenti statali 9.982.866,98 16.830.465,71 15.066.164,68 14.060.309,14 12.489.079,15 7.306.929,58 -1.996.025,00Trasferimenti regionali 1.678.943,90 2.477.758,14 4.833.136,49 5.271.523,35 4.994.429,38 4.130.943,47 4.017.992,00


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TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI

-2,00

7,31

9,98

16,83 15,07 14,0612,49

4,024,13

4,99

1,68 2,484,83 5,27

-5,00

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Mili

oni d

i eur

o

Entrate tributarie da federaslimo e trasferimenti stataliTrasferimenti regionali


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PATTO DI STABILITA’ – Obiettivi

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Obiettivo annuale

-3.264 -190 2.579 4.384 5.288 5.288 5.288

Miglioramento annuale richiesto

3.073 2.769 1.805 904 - -

Miglioramento richiesto su base 2009

3.073 5.843 7.647 8.552 8.552 8.552

Miglioramento richiesto su base 2009 in percentuale

-94% -179% -234% -262% -262% -262%


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PATTO DI STABILITA’ - Sanzioni Riduzione delle attribuzioni al fondo di solidarietà comunale (??) Limiti agli impegni per spese correnti Divieto di ricorrere all’indebitamento Divieto di procedere ad assunzioni di personale Riduzione delle indennità di funzione e dei gettoni di presenza


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BILANCIO 2013 – Quadro generaleENTRATE SPESE

Titolo I: Entrate tributarie 46.453.840,00 Titolo I: Spese correnti 59.963.165,00 Titolo II: Entrate da contributi e

trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici

4.851.004,00

Titolo II: Spese in conto capitale 24.888.503,00

Titolo III: Entrate extratributarie 12.306.806,00 Titolo IV: Entrate da alienazioni,

da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti

24.888.503,00

Titolo V: Entrate derivanti da accensioni di prestiti

12.377.695,00

Titolo III: Spese per rimborso di prestiti

16.387.092,00

Titolo VI: Entrate da servizi per conto di terzi

11.120.000,00 Titolo IV: Spese per servizi per conto di terzi

11.120.000,00

Totale 111.997.848,99 Totale 112.358.760,00 Avanzo 360.912,00 Disavanzo

Totale complessivo entrate

112.358.760,00 Totale complessivo spese

112.358.760,00


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ENTRATE CORRENTI:Le scelte

dell’Amministrazione


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IMU - AliquoteTIPOLOGIA ALIQUOTA

ABITAZIONE PRINCIPALE 0,0058

FABBRICATI RURALI STRUMENTALI* 0,0010

UNITA' IMMOBILIARI A DESTINAZIONE PRODUTTIVA* 0,0093

AREE FABBRICABILI 0,0093

ABITATIVO AFFITATO A CANONE CONCORDATO 0,0083

TERRENI AGRICOLI* 0,0083

UNITA' IMMOBILIARI AD USO ABITATIVO NON COMPRESE NELLE FATTISPECIE PRECEDENTI 0,0106

* Aliquote più favorevoli per le attività produttive in quanto non beneficiano delle detrazioni previste sulla abitazione principale (detrazione per tutti fino a € 200 e ulteriore detrazione di € 50 per ogni figlio convivente fino ai 26 anni)

Le aliquote sono modificabili fino al 30/06/2013


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ADDIZIONALE COMUNALE all’IRPEF

2011 ALIQUOTA UNICA 0,5%

2012 FINO 15.000 0,40%OLTRE 15.000 FINO 28.000 0,50%OLTRE 28.000 FINO 55.000 0,60%OLTRE 55.000 FINO 75.000 0,70%OLTRE 75.000 0,80%

Dal 2012 le aliquote sono applicate per scaglioni.

Fino a redditi pari a, circa, 40.000 € l’imposta pagata è inferiore a quella del 2011.


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IMPOSTA DI SOGGIORNO• L’imposta di soggiorno può essere istituita dai comuni

turistici o classificati città d’arte, ma anche dalle Unioni di comuni

• L’introduzione è disposta dal C.C. • Deve essere proporzionata al prezzo e al tipo di servizio

ricettivo erogato fino ad un massimo di € 5 per notte• Il gettito è destinato a finanziare interventi in materia di

turismo nonché a interventi di recupero dei beni culturali ed ambientali e ai relativi servizi pubblici locali

L’imposta di soggiorno non è applicatanon è applicata


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TARES• Le aliquote della Tares saranno definite da apposito Regolamento e Piano tariffario

• Il valore dell’entrata deve essere pari al costo complessivo di acquisizione del servizio

• Al valore dell’entrata di cui sopra deve aggiungersi, in entrata, la quota derivante dall’applicazione della maggiorazione cui conseguirà una corrispondente variazione nel Fondo di Solidarietà Comunale

• Oggi il valore inserito corrisponde all’applicazione dello 0,30 €/mq calcolato secondo la banca dati in possesso dell’ente


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POLITICHE TARIFFARIE1. TARIFFE MENSE SCOLASTICHE E NIDI: non applicazione

dell’adeguamento Istat

2. ACCESSO AI NIDI: revisione del regolamento per il servizio con aggiornamento di alcuni criteri applicativi, in particolare innalzamento soglia di reddito Isee per l’applicazione della tariffa massima di accesso, permettendo così tariffe minori per una fascia più ampia

3. LOCAZIONI ATTIVE di ESERCIZI COMMERCIALI IN CENTRO STORICO: non applicazione dell’adeguamento Istat

4. ALTRE TARIFFE: sola applicazione dell’adeguamento Istat, nessuna altra variazione

Incremento Istat + 3,00%


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SPESE CORRENTI:Le scelte

dell’Amministrazione


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SPESA CORRENTE mln di euro

Comune denominatore della politica di spesa è la difesa dei servizi, con riduzione esclusivamente di quei costi che non hanno riflesso sui servizi medesimi

59,96

50,27 50,5148,02

47,2448,90

-

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Mili

oni d

i eur

o

Il totale della spesa comprende le voci relative al servizio di raccolta dei rifiuti e ai servizi per la gestione della Tares in fase di definizione


pag.41

SPESA CORRENTE PER FUNZIONI mln di euro

2009 2010 2011 2012 2013Amministrazione generale 14,91 14,92 14,67 14,17 17,47 Giustizia 0,07 0,08

Settore sportivo e ricreativo 1,28 0,93 0,96 0,89 0,87 Polizia locale 2,45 2,44 2,52 2,64 2,93 Istruzione Pubblica 5,12 5,18 5,29 5,24 5,48 Cultura e beni culturali 4,81 4,34 3,67 3,31 3,23 Viabilità e trasporti 3,62 3,83 3,72 5,11 5,03 Turismo 0,57 0,56 0,80 0,69 0,79 Gestione territorio e ambiente 3,45 1,66 1,67 2,10 2,31 Settore sociale 12,81 12,82 12,40 12,29 11,49 Sviluppo economico 1,51 2,21 1,54 1,51 10,29


pag.42

SPESA CORRENTE PER INTERVENTI mln di euro

2009 2010 2011 2012 2013Personale 15,08 14,67 14,17 13,89 13,94 Acquisto di beni di consumo e di materie prime 0,55 0,48 0,47 0,43 0,40 Prestazioni di servizi 22,18 21,37 20,97 22,79 31,57 Utilizzo di beni di terzi 1,10 1,13 1,03 1,05 1,04 Trasferimenti 6,86 6,38 6,02 5,46 5,52 Oneri straordinari della gestione 0,35 1,27 0,98 0,96 3,79 Interessi passivi e oneri finanziari 2,89 2,32 2,31 2,12 1,82 Fondo di riserva - 0,18 Imposte e tasse 1,49 1,28 1,29 1,32 1,34


pag.43

SPESE CORRENTI PER CENTRO STORICO2009 2010 2011 2012 2013

Teatro Masini (comprende il sostegno diretto del Comune e le sponsorizzazioni da terzi) 428.408,00 434.395,05 395.000,00 385.000,00 355.000,00 Argillà 229.516,61 124.959,92 Supersound - Rete Festival 92.500,00 45.000,00 30.000,00

Altri iniziative e attività promozionali del Centro Storico (iniziative svolte direttamente o tramite Terre di Faenza anche con il finanziamento del fondo di perequazione) 75.950,00 115.000,00 278.000,00 278.000,00 283.000,00

504.358,00 778.911,66 765.500,00 832.959,92 668.000,00

* In corso di definizione l’organizzazione di Enologica in centro storico

*


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SPESE INVESTIMENTO PER CENTRO STORICO

2013 2014 2015RIDOTTO TEATRO MASINI 500.000,00 500.000,00 FABBRICATO EX SCUOLA MEDIA COVA (polo culturale) 45.000,00 8.000,00 160.000,00 213.000,00 PALAZZO LADERCHI 8.000,00 * 110.000,00 318.000,00 RESTAURO SALE COMUNALI - RESIDENZA COMUNALE - RESTAURO 1.705.405,00 1.705.405,00 4' STRALCIO VIDEOSORVEGLIANZA 172.000,00 172.000,00 WI - FI 25.000,00 25.000,00 RIQUALIFICAZIONE PARCO PIAZZA S. FRANCESCO 45.000,00 45.000,00

8.000,00 570.000,00 1.930.405,00 110.000,00 160.000,00 2.978.405,00

* Nel 2013 si svolgeranno lavori al Palazzo per € 200.000,00 di cui stazione appaltante è il Ministero dei beni culturali.

RECUPERO COMPLESSO DEI SALESIANI

PIANO INVESTIMENTI 2013-2015IMPEGNATO 2011

IMPEGNATO 2012

TOTALE GENERALE


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INDEBITAMENTO

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Debito residuo di fine anno 73.483.297,87 71.434.599,69 66.768.469,85 61.284.341,09 56.544.046,66 52.534.649,66

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Quote di rimborso di capitale 4.851.142,87 4.749.835,96 4.666.129,97 5.492.566,74 4.733.719,27 4.009.397,00 di cui: per estinzione estinzione anticipata prestiti - - - 1.236.109,97 544.377,31 -

Quote di rimborso di interessi 3.651.163,97 2.887.116,85 2.322.098,61 2.305.417,75 2.123.652,91 1.817.333,00

Totale rata di ammortamento 8.502.306,84 7.636.952,81 6.988.228,58 7.797.984,49 6.857.372,18 5.826.730,00


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PERSONALE

2009 2010 2011 2012 2013intervento 1 15.076.954,31 14.670.940,00 14.168.948,43 13.887.059,03 13.936.742,00 irap 987.791,05 899.906,11 877.474,61 869.068,82 857.231,47 totale 16.064.745,36 15.570.846,11 15.046.423,04 14.756.127,85 14.793.973,47 di cui:

fondo dirigenti (senza incentivi da leggi speciali e per comandi) 424.784,00 390.739,60 367.713,29 390.739,60 fondo personale non dirigente (senza incentivi da leggi speciali e per comandi) 2.134.098,21 2.017.857,44 1.930.133,98 1.901.479,11

* Il dato 2012 è provvisorio in quanto ancora in fase di definizione.

*


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PERSONALE

0,86

15,08 14,67 14,17 13,89 13,94

0,99 0,90 0,88 0,87

16,06 15,57 15,05 14,76 14,79

0,00

2,00

4,006,00

8,00

10,00

12,0014,00

16,00

18,00

2009 2010 2011 2012 2013

Mili

oni d

i eur

o

intervento 1 irap totale

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SPESE GIUNTA COMUNALE

2008 2012

Spesa compreso Sindaco e Presidente

del consiglio

Spesa compreso Sindaco e Presidente

del consiglio

Indennità di funzione € 301.040,76 € 259.676,40

Contributi previdenziali € 67.561,43 € 55.490,49

Irap € 29.961,78 € 22.072,44

Rimborsi spese € 18.997,13 € 1.814,21

€ 417.561,10 € 339.053,54



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SPESE SINDACO E GIUNTASindaco e giunta 2009 2010 2011 2012 2013Acquisti vari e stampati 364,00 579,02 989,68 176,06 323,00 Carburanti per auto 4.200,00 4.144,21 4.180,00 3.224,16 3.980,00 Abbonamenti 6.423,30 3.600,00 3.500,00 3.040,82 3.600,00 Acquisti di rappresentanza 11.561,99 5.044,16 5.000,00 Prestazioni diverse per l'attività 29.449,88 23.597,73 10.326,73 6.667,15 5.000,00 Funzionamento fotocopiatrice 7.322,72 2.395,20 2.280,00 2.115,08 2.500,00

Inserzioni per Tele Uno ed elenchi telefonici 46.673,16 46.673,16 20.550,80 22.023,95 20.500,00 Rimborsi per missioni (comprende Assessori e Consiglieri) 18.732,45 8.913,41 5.175,00 4.000,00 4.000,00 Noleggio auto di rappresentanza e spese connesse 22.364,31 17.660,78 13.723,40 13.834,00 13.850,00 Trasferimenti 30.300,00 9.500,00 4.500,00 4.600,00 2.500,00 Imposte e tasse 565,72 136,62 Rimborso spese per comando personale 22.458,00 TOTALE 200.415,53 117.200,13 65.225,61 64.725,38 61.253,00

Cerimonie civili 2009 2010 2011 2012 2013Acquisto materiale vario e stampati 1.660,24 1.600,00 1.300,00 1.110,00 1.110,00 Prestazioni diverse 6.580,26 6.110,00 3.420,01 3.472,66 2.000,00 Irap su compensi occasionali 5,95 17,90 TOTALE 8.240,50 7.715,95 4.737,91 4.582,66 3.110,00

208.656,03 124.916,08 69.963,52 69.308,04 64.363,00


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TELEFONIA

2008 2009 2010 2011 2012 2013

224.171,97 209.614,62 192.125,20 185.897,65 155.520,76 129.000,00


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PULIZIE

2008 2009 2010 2011 2012 2013

327.410,87 334.883,54 340.254,35 299.291,04 288.873,18 293.000,00


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CANCELLERIA

2008 2009 2010 2011 2012 2013

74.547,43 49.437,65 41.371,27 32.855,61 31.121,86 25.000,00


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SPESE di INVESTIMENTOModalità di finanziamento

2005 2006 2007 2008RISORSE PROPRIE 2.377.548,93 3.782.820,16 5.230.489,50 3.206.956,89 AVANZO 1.132.388,76 744.013,15 839.794,29 1.213.775,05

CONTRIBUTI (statali-regionali-provinciali-unione europea-privati) 486.848,46 3.867.039,96 3.914.809,26 3.683.689,84 MUTUI, PRESTITI e NOVAZIONI 6.473.532,34 14.320.543,01 3.109.843,29 5.172.457,00 TOTALE 10.470.318,49 22.714.416,28 13.094.936,34 13.276.878,78

2009 2010 2011 2012RISORSE PROPRIE 2.647.597,85 2.795.891,13 2.433.009,90 1.280.198,32 AVANZO 594.201,40 337.369,73 1.289.925,20

CONTRIBUTI (statali-regionali-provinciali-unione europea-privati) 2.052.914,57 975.876,54 378.475,64 4.483.140,97 MUTUI, PRESTITI e NOVAZIONI 2.960.000,00 835.497,44 TOTALE 8.254.713,82 4.944.634,84 2.811.485,54 7.053.264,49


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SPESE di INVESTIMENTO mln di euro

4,90

2,81

7,05

8,22

13,28

-

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

2008 2009 2010 2011 2012

Mili

oni d

i eur

o


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BILANCIO PARTECIPATO

PARTE CORRENTE: COME IMPIEGARE LE ENTRATE

DERIVANTI DALLA LOTTA ALL’EVASIONE


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BILANCIO PARTECIPATO

PARTE INVESTIMENTI:- 2 INTERVENTI PICCOLI,

DEL VALORE COMPLESSIVOMASSIMO DI 10 MILA EURO- 1 INTERVENTO GRANDE,

DEL VALORE COMPLESSIVOCOMPRESO TRA 10 E 50 MILA EURO

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER LANNO 2013. INTRODUZIONE Come emergerà dallanalisi delle...

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