PRINCIPI DI RISK MANAGEMENT - Unindustria Reggio Emilia · Seminario “Principi di Risk...

Seminario “Principi di Risk Management” Unindustria Reggio Emilia

PRINCIPI DI RISK MANAGEMENT

Reggio Emilia, 24 Ottobre 2013


Introduzione

Il concetto di protezione aziendale

L'oggetto della protezione aziendale

Il rischio imprenditoriale

Il risk management

Scenari di rischio

Strategie di gestione e controllo dei rischi

Conclusioni


Introduzione


Le Imprese in Italia (dati 2010)

Classe

Addetti

Imprese

(numero)

Addetti

(numero)

Dipendenti

(numero)

Fatturato (€

x 1.000)

Valore aggiunto

(€ x 1.000)

Costo del lavoro

(€ x 1.000)

Investimenti

(€ x 1.000)

0-9 4.151.104 7.986.251 2.912.008 780.351.446 220.276.016 71.364.151 46.043.693

10-19 141.434 1.850.581 1.593.091 325.317.012 71.540.164 48.513.227 9.699.111

20-49 54.801 1.628.475 1.536.113 346.714.297 76.403.184 53.088.446 10.271.542

50-249 21.309 2.057.944 2.018.860 572.517.146 113.971.725 77.862.532 31.703.560

>250 3.495 3.171.207 3.164.524 882.395.596 225.639.403 130.557.638 40.118.469

TOTALE 4.372.143 16.694.458 11.224.596 2.907.295.497 707.830.492 381.385.994 137.836.375


Nel 2010 le imprese attive dell’industria e dei servizi di mercato

sono 4.372.143 e occupano circa 16,7 milioni di addetti, di cui 11,2

milioni sono dipendenti. La dimensione media delle imprese si

conferma particolarmente contenuta (3,8 addetti per impresa).

Le microimprese (con meno di 10 addetti), rappresentano il 94,9%

delle imprese attive, il 47,8% degli addetti e il 31,1% del valore

aggiunto realizzato. Nelle grandi imprese (con almeno 250

addetti), che ammontano a 3.495 unità, si concentrano il 19,0%

degli addetti e il 31,9% del valore aggiunto. Nelle microimprese il

63,5% dell’occupazione è costituita da lavoro indipendente.

Le Imprese in Italia (dati 2010. Fonte ISTAT)


Il settore dei servizi di mercato – con il 76,0% di imprese, il 63,3%

di addetti e il 56,9% di contributo alla creazione di valore aggiunto

– si conferma, in termini quantitativi, il più importante settore

dell’economia nazionale.

L’industria in senso stretto rappresenta il 10,1% delle imprese, il

25,8% degli addetti e il 34,6% del valore aggiunto.

Nel settore delle costruzioni si concentrano il 13,9% delle imprese,

il 10,9% degli addetti e l’8,5% del valore aggiunto.

Le Imprese in Italia (dati 2010. Fonte ISTAT)

7

L'enorme sviluppo tecnologico degli ultimi decenni ha fatto crescere la

produttività e l'efficienza delle Imprese, ma la complessità ha anche

generato nuove situazioni di rischio, che devono comunque essere

conosciute e governate mediante un approccio integrato alla

gestione dei rischi (Risk Management).

Molto spesso, però, le piccole dimensioni e i budget limitati inducono le

PMI e le Microimprese a sottovalutare le conseguenze di un mancato

controllo dei rischi, eventi che in alcuni casi possono compromettere la

stessa sopravvivenza aziendale.

Il contesto Italiano:

le Imprese e il Risk Management



Il concetto di Protezione Aziendale


L’impresa è una organizzazione dinamica, impegnata

costantemente nell’acquisizione di vantaggi competitivi.

Lo scopo di ogni impresa, dalla più piccola alla grande

multinazionale, è la creazione di valore nel tempo.

Ogni impresa è soggetta ad una serie di minacce di natura

competitiva e non competitiva. Queste minacce influenzano

l’operatività dell’impresa, e incidono sul suo valore attuale.

L’Impresa


L’Impresa: una modellizzazione


Andamento “tipico” di una crisi

“EVENTO”

tempo


Andamento “tipico” di una crisi

1

2 3

tempo

1 NORMALITA’

EMERGENZA

RECUPERO

2

3


Crisi: evoluzione POSITIVA

Crisi di scarsa gravità,

velocemente risolta Crisi grave, risolta

velocemente


Crisi: evoluzione NEGATIVA

Crisi grave, con perdita

permanente di una parte

della quota di mercato

Crisi grave, con definitiva

estinzione


La “protezione aziendale”

L’impresa deve proteggere i fattori produttivi materiali e

immateriali di cui dispone, ovvero deve salvaguardare gli

elementi fondamentali che sono alla base dei processi di

creazione del valore.


L’oggetto della “protezione aziendale”

L’oggetto della «protezione aziendale» è lo studio e l’attuazione

di strategie, politiche e piani operativi volti (nell’ottica della

creazione del valore dell’impresa) a prevenire, fronteggiare e

superare eventi che possano colpire le risorse (materiali,

immateriali e umane) di cui l’azienda dispone o di cui necessita

per garantirsi una adeguata capacità concorrenziale nel breve,

nel medio e nel lungo periodo.


Gli obiettivi della “protezione aziendale”

• Salvaguardia del patrimonio aziendale.

• Garanzia di continuità operativa (Business Continuity, ovvero della continuità dei processi di creazione di ricchezza).


I Rischi per l’Impresa


I rischi per l’Impresa

Il contesto attuale è caratterizzato da:

•Forte complessità e forte dinamicità degli scenari

economici e politici

•Fragilità del sistema vs calamità naturali

•…



•Si definisce «Rischio Imprenditoriale» (RI) la possibilità o

potenzialità che si verifichi un evento sfavorevole che si

rifletta in una minore crescita o nel calo del valore

dell’impresa.

•Il Rischio Imprenditoriale è dato dalla combinazione dei

«Rischi Strategici o Speculativi» e dei «Rischi Puri».


ERRORI DI PIANIFICAZIONE

STRATEGICA ED OPERATIVA

RISCHIO

STRATEGICO

(O SPECULATIVO)

(RS)

RISCHIO

IMPRENDITORIALE

(RI)

RI = RS + RP

ERRORI NELLE POLITICHE E

NELLE TECNICHE DI

PROTEZIONE AZIENDALE

RISCHIO NON

COMPETITIVO

(O PURO)

(RP)



•Si definiscono «Rischi strategici o speculativi» i rischi collegati

ad eventi suscettibili di incrementare o di ridurre il valore

dell’impresa (ovvero di dare luogo ad un utile o a una perdita).

•Si definiscono «Rischi non competitivi o puri» i rischi collegati ai

soli eventi suscettibili di ridurre il valore dell’impresa (ovvero di

dare luogo ad una perdita).


I Rischi operativi

• processo

• tecnologia

• complessità di norme e regolamenti

• risorse umane

• sistemi informatici e infrastrutture

• sistemi di controllo dei processi e della qualità

• responsabilità contrattuale


I Rischi non competitivi o puri

• incendio

• esplosione

• infortunio sul lavoro (safety)

• eventi naturali

• eventi socio-politici

• atti illeciti

• inquinamento ambientale

• …


La riduzione del rischio

Il rischio imprenditoriale (RI) può essere ridotto:

• operando adeguate scelte strategiche • implementando adeguate politiche di protezione aziendale.


Il Risk Management


protezione aziendale

RISK MANAGEMENT


Il Risk Management si può fare in tanti modi.....

•Alta Esposizione

•Esposizione

limitata

Tanto

non succede…. No RM

Mi compro

un’assicurazione... Insurance Management

Quanto costa

un sistema di

protezione?

Loss prevention

Quali sono i

rischi,le priorità

e le risorse

necessarie?

Risk Management

Riesco a garantire

comunque

la continuità

operativa?

RM e Crisis M.


•Con il termine Risk Management si intende la «Gestione

integrata dei rischi in azienda, mediante conoscenza,

eliminazione, riduzione, trasferimento e controllo dei rischi

stessi».

•Dal punto di vista organizzativo, il Risk Manager rappresenta

la Funzione aziendale avente il compito di identificare,

valutare, gestire e sottoporre a controllo economico i rischi

dell'impresa.

Risk Management


Risk Management

•Obiettivo del risk management è la sostituzione dei costi

dei rischi con altri costi (svantaggi) inferiori ai primi.

•Obiettivo fondamentale è quindi quello di massimizzare il

risultato complessivo dell'azienda.


Risk Management: il processo

identificazione dei pericoli potenziali / minacce ai quali e'

esposta l'impresa (Analisi di Vulnerabilità).

definizione e quantificazione degli ipotetici scenari di

rischio che possono interessare l'impresa.

formulazione delle contromisure piu' idonee.


Risk Management: il processo

riduzione dei rischi in Azienda attraverso una sequenza

articolata di attività: OBIETTIVO:

• Individuazione e quantificazione dei rischi (RISK ANALYSIS)

• Studio degli interventi impiantistici e organizzativi

possibili (RISK REDUCTION)

• Trasferimento dei rischi non accettabili (RISK TRANSFER)

• Verifica dell'accettabilità dei rischi ritenuti (RISK RETENTION)

Fasi:

RISCHIO RESIDUO

RITENERE

3 4

RISCHIO TOTALE

1 2 3

RIDURRE

TRASFERIRE

ELIMINARE


L’Analisi e la valutazione dei Rischi (Risk Analysis)

Gli obiettivi dell’Analisi dei Rischi sono:

•identificare i pericoli potenziali

•quantificare gli scenari di rischio

•definire le opportune azioni correttive.



Definizione di «Pericolo»:

Pericolo (Hazard)

= potenziale di perdita non quantificato

rappresenta una minaccia potenziale a persone, beni,

all’ambiente e in generale alla continuità operativa



Definizione di Rischio (o Scenario di Rischio)

Rischio (Risk)

= Pericolo potenziale QUANTIFICATO

R = f (P, S)

R = Rischio

P = Probabilità di accadimento

S = Severità delle conseguenze / effetti.



Scenario di Rischio:

Con il termine scenario di rischio (R) si intende un pericolo

potenziale quantificato in termini di probabilita’ di

accadimento (P) e di severita’ dell’evento (S):

R = f(P,S)


Hazard vs. Risk

pericolo

causa

Risk = f(p,s)

effetto


Gli scenari di rischio

Uno scenario di rischio è costituito dalla

concatenazione dei seguenti elementi:

pericolo potenziale (hazard)

causa

effetto


Schema di valutazione scenario PERICOLI

POTENZIALI

Fattori

Propaganti

Fattori

Riducenti

EFFETTI

CAUSE


Profilo di rischio (mappa del rischio)

MAGNITUDO delle conseguenze

AUMENTO

DEL

RISCHIO

AUMENTO

DEL

RISCHIO

PR

OB

AB

ILIT

A’ d

i a

ccadim

ento



• L’analisi dei rischi è un processo logico che porta

all’individuazione dei possibili eventi anomali/ incidentali e alla

valutazione degli stessi in termini di probabilità di accadimento

e magnitudo (severità) delle conseguenze dell’evento.

• Poiché l’impresa è un sistema complesso, l’identificazione

degli scenari di rischio deve procedere attraverso un percorso

sistematico, rigoroso e chiaro: è quindi necessario seguire un

«approccio sistemico».



Metodologie e strumenti d’indagine

A N A L IS IIN C ID E N T A L E S T O R IC A

A N A L IS I D I R IS C H IOIN D U T T IV E

A N A L IS I D I R IS C H IOD E D U T T IV E

M E T O D IP R E D IT T IV I

ID E N T IF IC A Z IO N ED E G L I E V E N T IP E R IC O L O S I



Metodi predittivi - Approccio induttivo:

• Cosa può accadere?

• Esplorazione delle possibili conseguenze

• Visione in prospettiva

• Dal particolare all’insieme.

Metodi predittivi - Approccio Deduttivo:

• Come è accaduto?

• Parte dalla conoscenza dell’evento

• Visione Retrospettiva

• Dal guasto al componente.



Metodi INDUTTIVI (esempi)

•What if Analysis?

•FMEA/FMECA - Failure Modes and Effects (Criticality) Analysis

•HAZOP - Hazard and Operability Studies

•ETA - Event Tree Analysis

•HACCP - Hazard Analysis Critical Control Point

•Analisi dei problemi (Kepter & Tregoe)

•…


Metodi Deduttivi (esempi)

• FTA - Fault Tree analysis

• RCA – Root Cause Analysis

• Diagramma di Ishikawa (diagramma causa / effetti)

• …




Tipologia degli Effetti:

Effetti patrimoniali

Effetti reddituali

Effetti sulle persone




Effetti patrimoniali: incidono sul valore dei beni materiali e

immateriali dell’impresa.

Effetti reddituali: incidono sulla capacità da parte dell’impresa di

generare reddito (valore) nel tempo

Effetti sulle persone: danni alle risorse umane dell’impresa e/o a

terze persone.




Danni diretti

Danni indiretti

Danni consequenziali



Danni Diretti

•danni ai fattori produttivi materiali (risorse umane,

macchinari, edifici, merci,…)

•danni a terzi.

Danni Indiretti

•perdita di produzione / profitto lordo, margine di

contribuzione.



Danni Consequenziali

•ripercussioni sull’immagine aziendale (mercato, autorità, mondo

finanziario)

•perdita di quote di mercato

•perdita di opportunità di espansione sul mercato

•perdita di autorizzazioni acquisite per edifici / impianti / attività /

prodotti specifici

•perdita di documentazione / informazioni chiave

•difficoltà di accesso a crediti erogati dal sistema bancario

• ripercussioni sul valore finanziario dell’impresa

•…


DANNI DIRETTI

hanno un costo immediato.

DANNI INDIRETTI

intercorrono tra il momento

dell’evento e quello della sua

eliminazione.

DANNI CONSEQUENZIALI

si producono dopo l’evento e si

ramificano nel tempo.


Danni diretti, indiretti e consequenziali

EFFETTI CHE PERMANGONO

ANCHE SUCCESSIVAMENTE

ALLA RICOSTRUZIONE DELLE

CONDIZIONI OPERATIVE E CHE

NON TROVANO UNA

COMPLETA CONTROPARTITA

IN UN INDENNIZZO

MERAMENTE MONETARIO DEI

DANNI PATRIMONIALI

DERIVANTI DALLA

INDISPONIBILITA’ DEI MEZZI DI

PRODUZIONE

DI NATURA

PREVALENTEMENTE

PATRIMONIALE

VISIBILI

ASSICURABILI

VALUTABILI

POCO

VISIBILI

NON

ASSICURABILI

DIFFICILMENTE

VALUTABILI

DANNI

CONSEQUENZIALI

(300)

DANNI

INDIRETTI

(120-200)

DANNI

DIRETTI

(100)


L’Analisi e la valutazione dei Rischi

Valutazione della severità dell’evento:

Va valutata relativamente ad ogni scenario esaminato, sulla

base di una scala relativa di severità definita preventivamente

dall’impresa e specifica della stessa: è opportuno associare ad

ogni grado di severità una valorizzazione economica dello

scenario di rischio.

Secondo l’approccio di risk management, la severità del rischio

è l’indicatore più importante della significatività del rischio e

quindi della necessità di interventi / azioni correttive.



Stima della probabilità di accadimento:

Va stimata relativamente ad ogni scenario esaminato, sulla

base delle statistiche eventi incidentali disponibili (esperienza

diretta dell’impresa & Database reperibili in letteratura).



LIVELLI DI FREQUENZA CATEGORIE DI SEVERITA'

frequente

moderato

occasionale

remoto

inverosimile

impossibile

A B C D E F

I

II

III

IV

CATASTROFICO

CRITICO

MARGINALE

TRASCURABILE


Rappresentazione grafica dei risultati dell’analisi di

rischio

LIV

EL

LO

DI F

RE

QU

EN

ZA

DE

L

RIS

CH

IO

CATEGORIA DEGLI EFFETTI DEL RISCHIO

A

B

D

C

E

F

IV III II I

4,5,6

9

1,2,3,10,11

7,8


Interventi di riduzione dei rischi

RISCHIO TOTALE INIZIALE ELIMINARE

RIDURRE

TRASFERIRE

RITENERE RISCHIO RESIDUO


I principali scenari di rischio


1. Terremoto Basilicata 5 maggio 1990

2. Terremoto Carlentini (Sicilia) 13 dicembre 1990

3. Alluvione Toscana 1992

4. Alluvione Genova e Savona 22 settembre 1992

5. Alluvione Genova 25 settembre 1993

6. Emergenza neve Molise 1993

7. Alluvione Piemonte 5 novembre 1994

8. Terremoto Lunigiana 10 ottobre 1995

9. Alluvione Versilia 1996

10. Alluvione Provincia Udine 23 giugno 1996

11. Terremoto Provincia Reggio Emilia 15 ottobre 1996

12. Terremoto Umbria e Marche 26 settembre 1997

13. Dissesto Idro-geologico Campania 1998

14. Alluvione Sarno 5 maggio 1998

15. Alluvione Provincia di Cervinara (AV) 16 dicembre 1999

16. Alluvione Piemonte 2000

17. Eruzione Etna luglio – agosto 2001

18. Terremoto Palermo 6 settembre 2002

19. Eruzione Etna 27 – 31 ottobre 2002

20. Terremoto Etnea (CT) 29 ottobre 2002

21. Terremoto Puglia e Molise 31 ottobre 2002

22. Eruzione Stromboli 31 dicembre 2002

23. Eventi alluvionali regione Friuli Venezia Giulia 29 agosto 2003

24. Terremoto Lombardia: epicentro a Salò 25 novembre 2004

25. Eventi alluvionali provincie (CA),( NU) e (SS) 6 dicembre 2004

26. Terremoto Abruzzo 6 aprile 2009

27. Evento alluvionale provincia di Messina 1 ottobre 2009

28. Eventi alluvionali provincie (MS) e (LU) novembre 2010

29. Terremoto Emilia Romagna 13 maggio 2012

I principali scenari di rischio:

Fonte: Annuario statistico del Corpo Nazionale dei Vigili del Fuoco 2012


Fiat , il fornitore non consegna: fermi tre stabilimenti in Europa

Stop a Grugliasco, il sito in Serbia e l'impianto Iveco di Madrid.

A rischio anche la fabbrica di Tychy.

Boccole di plastica che non arrivano capaci di mandare in tilt tre stabilimenti Fiat in Europa. Si ferma ancora la

produzione a Grugliasco, dove si fanno le Maserati, a Kragujevac in Serbia (casa della 500L) e a Madrid nell'impianto

Iveco.

Quest'ultimo inattivo da venerdì. La causa è sempre la stessa: la mancanza di forniture dalla Selmat.

ALTRI IMPIANTI A RISCHIO

Dietro allo stop la cassa integrazione degli operai dell'azienda di Airasca o almeno questa è la motivazione ufficiale.

Perché a dare retta alle indiscrezioni che circolano nel torinese a scatenare il «braccio di ferro» sarebbe una questione

economica sul prezzo dei componenti. La Selmat chiederebbe più soldi, insomma. Partendo da una posizione di forza,

quella di essere un fornitore «unico» di Fiat. Ecco perché non è facile sostituire i pezzi mancanti. Il Lingotto attraverso

una nota parla di «gravissimi danni al gruppo e agli altri fornitori che stanno regolarmente consegnando il materiale». E

annuncia che altri stabilimenti potrebbero fermarsi: fra i più a rischio quello polacco di Tychy che produce la Lancia

Ypsilon e alcuni siti di Fiat Industrial, come Suzzara che si era già arrestata

http://www.corriere.it/economia/13_maggio_13/fiat-fabbriche-ferme-mancanza-fornitura-selmat_19a754b8-bbba-11e2-b326-

eea88d27be21.shtml

http://motori.corriere.it/attualita/13_maggio_02/maserati-fermata-gurgliasco_fe957828-b34c-11e2-b198-926b52542ff3.shtml















Gli strumenti a disposizione dell’impresa per gestire in

modo ottimale i rischi evidenziati nel processo di analisi e

valutazione sono di due tipi:

• strumenti di controllo

• strumenti di finanziamento

STRUMENTI

FINANZIAMENTO

PREVENZIONE

CONTROLLO

PROTEZIONE

TECNICI ORGANIZZATIVI

RITENZIONE TRASFERIMENTO

GIURIDICO ASSICURATIVO



• Gli strumenti di elusione (o eliminazione) e prevenzione mirano a

impedire il verificarsi dell’evento.

• Gli strumenti di protezione, dato per scontato che l’evento dannoso si

verifichi, consentono di minimizzarne gli effetti sulle strutture e sulle

operazioni aziendali.

• Gli strumenti della assicurazione, del trasferimento non assicurativo e

della ritenzione consentono di sottrarre l’impresa alle conseguenze

finanziarie derivanti dal prodursi dell’evento e del danno conseguente.




PR

OB

AB

ILIT

A’ d

i a

cca

dim

en

to

CURVE

“ISO-RISCHIO”

Strategie di gestione e controllo dei rischi:

le curve iso-rischio



PR

OB

AB

ILIT

A’ d

i a

cca

dim

en

to


elusione o eliminazione


L’Elusione è l'eliminazione del rischio per mezzo

dell’abbandono dell’attività o delle operazioni che lo

determinano.

Può avvenire mediante:

• la rinuncia ad uno dei business aziendali

• la chiusura di reparti

• l’abbandono di tecnologie

• la sostituzione di materiali o componenti.


elusione o eliminazione



PR

OB

AB

ILIT

A’ d

i a

cca

dim

en

to

Gestione delle cause:

si riduce la PROBABILITA’

di accadimento


prevenzione



prevenzione

• La prevenzione è' l’insieme delle misure di sicurezza finalizzate a impedire il prodursi di eventi dannosi.

• La prevenzione è un’azione che consente di ridurre la probabilità di accadimento di un evento, a parità di grado di severità (magnitudo).



PR

OB

AB

ILIT

A’ d

i a

cca

dim

en

to

Gestione delle

conseguenze: si riduce la

MAGNITUDO del danno

Strategie di gestione e controllo dei rischi: protezione


Strategie di gestione e controllo dei rischi: protezione

• La protezione è l’insieme delle misure di sicurezza finalizzate a minimizzare il danno.

• La protezione è un’azione che consente di ridurre il grado di severità di un evento (magnitudo), a parità di probabilità di accadimento.



«Loss Control»

Prevenzione e protezione del rischio vengono spesso riunite

nell’unica denominazione di “Loss control”.

Le tecniche e gli interventi di loss control possono essere

ricondotti a tre categorie generali:

• attrezzature e impianti di sicurezza

• procedure operative

• formazione degli operatori.



Assicurazione

• L’Assicurazione è' un contratto che garantisce una

copertura finanziaria al verificarsi di un evento dannoso o

sinistro (assicurazione danni) oppure in relazione ad eventi

della vita di una persona (assicurazione vita).

• L’impresa trasferisce alla compagnia assicurativa le (o

parte delle) conseguenze monetarie dell’evento dannoso.



trasferimento non assicurativo

Il trasferimento non assicurativo è lo spostamento del rischio

su soggetti diversi da una compagnia di assicurazione,

trasferendo le conseguenze e / o la gestione delle attività da

cui l’evento dannoso può trarre origine a terzi.


La ritenzione è' l’assunzione da parte dell’impresa di una quota

del rischio: i danni eventuali relativi a tale quota sono quindi

sostenuti con mezzi finanziari interni.

La ritenzione può essere di due tipi:

• consapevole

• inconsapevole


Ritenzione


Bibliografia

• A. Gilardoni “La Protezione Aziendale” –– Ed. EGEA

• N. Misani “Introduzione al Risk Management” – Ed. EGEA

• A. Floreani “Introduzione al Risk Management: un approccio

integrato alla gestione dei rischi aziendali” – Ed.

ETAS

• A cura di G. Forestieri “Risk Management: strumenti e politiche

per la gestione dei rischi puri dell’impresa” – Ed.

EGEA

• P. Lagadec “Crisis Management” – Ed. Franco Angeli


Perché è importante saper gestire i rischi

(perché il Risk Management)?

• perché nel mondo del business il rischio zero non esiste

• perché una politica di corretta gestione dei rischi aumenta il

valore dell’impresa

• perchè è l’unico approccio organico e strutturato che consente di

salvaguardare il patrimonio aziendale e la continuita’ operativa

nel tempo.


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