Analisi settore del Vending 2010
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Roma, 9-10 Novembre 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA1/20
00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA2/20
Premessa 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA3/20
GLI ASSOCIATI CONFIDA: DISTRIBUZIONE GEOGRAFICA (2010) 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA4/20
TOTALE ASSOCIATI: SITUAZIONE ECONOMICO PATRIMONIALE 2010 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA5/20
TOTALE ASSOCIATI: ANDAMENTO ECONOMICO 2009-2010 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA6/20
LA DIMENSIONE DEGLI ASSOCIATI 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA7/20
COSA NON VA? 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA8/20
QUALE SAREBBE IL RATING DELL'AZIENDA CONFIDA 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA9/20
IL RATING DEI SINGOLI GRUPPI EVIDENZIANO LE DIFFERENZE 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Sono calcolati sui valori medi di ciascun gruppo
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA10/20
I MODELLI DI RIFERIMENTO o BENCHMARK 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Il Leanus® Score esprime il grado di equilibrio economico, patrimoniale e finanziario delle imprese del Vending
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA11/20
IL CONFRONTO PER INDICI 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA12/20
COME UTILIZZARE IL BENCHMARK 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA13/20
CONFRONTO PER INDICI: AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA14/20
CONFRONTO PER INDICI: AZIENDE DI MEDIE DIMENSIONI 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA15/20
CONFRONTO PER INDICI: AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA16/20
CONFRONTO PERSONALIZZATO 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA17/20
L'IMPEGNO DEGLI ASSOCIATI: SUPERARE IL BENCHMARK 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA18/20
L'IMPEGNO CONFIDA: FORNIRE STRUMENTI CONCRETI PER LO SVILUPPO 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Fonte: Registro Imprese, Analisi de L'Imprenditore SRL
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA19/20
OBIETTIVI PER IL 2011: IL PATTO 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
Valori in EuroStrettamente confidenziale CONFIDA
Il Company Identity File che hai appena analizzato è stato realizzato con Leanus®, la piattaforma di servizi progettata per i professionisti delle PMI e della finanzad'impresa.
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20/20
Credits 00 - STATI GENERALI DEL VENDING, Roma 2011
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Company Identity File dell'Impresa
01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
ultima elaborazione: 04/11/2011
Strettamente confidenziale
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA3/15
Georeferenziazione Associati 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA4/15
Concentrazione Fatturato (30 aziende su 178) 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
(calcolata sul totale clienti presenti in anagrafica) Anno: 2010
Fatturato per cliente (Copertura: 82,75 %) Concentrazione %
AZIENDA 1
AZIENDA 2
AZIENDA 3
AZIENDA 4
AZIENDA 5
AZIENDA 6
AZIENDA 7
AZIENDA 8
AZIENDA 9
AZIENDA 10
AZIENDA 11
AZIENDA 12
AZIENDA 13
AZIENDA 14
AZIENDA 15
AZIENDA 16
AZIENDA 17
AZIENDA 18
AZIENDA 19
AZIENDA 20
AZIENDA 21
AZIENDA 22
AZIENDA 23
AZIENDA 24
AZIENDA 25
AZIENDA 26
AZIENDA 27
AZIENDA 28
AZIENDA 29
AZIENDA 300%
20%
40%
60%
80%
100%
0
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
Val
ore
(!)
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Capitale Investito Netto % Turnover: 163% Fatturato %
887.939.604 1001.448.724.364 100
Costi %ROI: 11,0% -709.415.420 -49,0 ROS: 6,8%
EBITDA %
235.995.191 16,3
Capitale Circolante % Mezzi di Terzi % EBIT %
-276.956.616 -31,2 600.337.762 67,6 ROD: 6,1% 97.839.166 6,8
D/E: 1,7 Oneri Finanziari %
37.200.144 2,6
Attivo Fisso Netto % Mezzi Propri % ROE: 5,9% EBT %
1.260.980.057 142 357.116.899 40,2 45.975.531 3,2
Fondi % Liquidità % Leasing
-96.083.837 -10,8 -69.515.057 -7,8 75.267.760
5/15
Sintesi 2010 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA6/15
Trend Profilo Economico 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Ricavi Valore aggiunto Margine di contribuzione MOL (EBITDA) MON (EBIT)Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100
500.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000
2.000.000.000
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA7/15
Trend Margini 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
MOL (EBITDA) MON (EBIT) Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100 %
5 %
10 %
15 %
20 %
Perc
entu
ale
dei R
icav
i
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA8/15
Scomposizione ROI 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Redditivita' Capitale Investito (ROI) Redditivita' Vendite (ROS) Rotazione Capitale Netto Investito
2009 12/20104,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
ROI
e RO
S
150,00%
155,00%
160,00%
165,00%
170,00%
Rota
zion
e C
apit
ale
Net
to I
nves
tito
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA9/15
ROI vs Costo del Denaro 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Redditivita' Capitale Investito (ROI) i, oneri finanziari %
2009 12/20104 %
6 %
8 %
10 %
12 %
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA10/15
Fonti Impieghi - Composizione Percentuale 2010 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
CIN (Capitale Investito netto) Patrimonio nettoPFN (Finanziamenti a medio/lungo + Finanziamenti a breve - Liquidità)
Impieghi 12/2010 Fonti 12/20100 %
25 %
50 %
75 %
100 %
125 %
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA11/15
Sintesi Cash Flow 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Cash Flow operativo Cash Flow attivita' di investimento Cash Flow attivita' di finanziamentoVariazione Netta di Cassa
2010-200.000.000
-100.000.000
0
100.000.000
200.000.000
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese/Anno A - Ricavi 1.1 - Acquisti 1.2 - Variazione Rimanenze 1 - ConsumiB - Valore Aggiunto (A + 1) 2.1 - Costi Variabili Produzione 2.2 - Costi Variabili Commerciali 2 - Totale Costi VariabiliC - Margine Contribuzione (B + 2) 3.1 - Costi Fissi Produzione 3.2 - Costi Fissi Commerciali 3.3 - Costi Generali Amministrativi 3 - Totale Costi FissiD - MOL EBITDA (C + 3) 4 - AmmortamentiE - MON EBIT (D + 4) 5 - Gestione Finanziaria 6 - Gestione StraordinariaF - Reddito Ante Imposte EBT (E + 5 + 6) 7 - ImposteG - Reddito Netto (F + 7)PersonaleCosto PersonaleCosto Personale (%)Numero Dipendenti Costo Personale Medio Oneri FinanziariOneri Finanziari TotaliOneri Finanziari (%)
12/2009 Totale %
1.359.171.011 100,0-494.435.169 -36,4
1.246.579 0,1 -493.188.590 -36,3
865.982.421 63,7 0 0,00 0,0
0 0,0 865.982.421 63,7 -653.922.326 -48,1
0 0,0 0 0,0
-653.922.326 -48,1 212.060.095 15,6 -129.299.914 -9,5
82.760.181 6,1 -45.175.705 -3,3 -10.567.828 -0,827.016.648 2,0 -22.288.317 -1,6 4.728.331 0,3
343.548.982
52,5 % 0 0
44.974.062
7,2 %
12/2010 Totale %
1.448.724.364 100,0-509.254.894 -35,2
5.941.141 0,4 -503.313.753 -34,7
945.410.611 65,3 0 0,00 0,0
0 0,0 945.410.611 65,3 -709.415.420 -49,0
0 0,0 0 0,0
-709.415.420 -49,0 235.995.191 16,3 -138.156.025 -9,597.839.166 6,8 -35.894.248 -2,5 -15.969.387 -1,145.975.531 3,2 -24.767.202 -1,7
21.208.329 1,5
373.477.673 52,6 %
0 0
37.200.144
6,1 %
12/15
Conto Economico 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese / Anno Impieghi 1 - Immobilizzazioni Materiali 2 - Immobilizzazioni Finanziarie 3 - Immobilizzazioni Immateriali 4 - Fondo AmmortamentoA - Attivo Fisso Netto (1 + 2 + 3 + 4) 5.1 - Crediti Clienti 5.2 - Debiti Fornitori 5.3 - Rimanenze 5 - Capitale Circolante Caratteristico 6.1 - Altri Crediti 6.2 - Altri Debiti 6 - Capitale Circolante Non CaratteristicoB - Capitale Circolante Netto (5 + 6) 7 - FondiC - Capitale Investito Netto (A + B + 7)Fonti 8 - Capitale Sociale 9 - Riserve e Surplus 10 - Utile/Perdita Esercizio 11 - Utile Esercizi PrecedentiD - Patrimonio Netto (8 + 9 + 10 + 11) 12 - Finanziamenti Medio/Lungo Termine 13 - Finanziamenti Breve TermineE - Totale Finanziamenti (12 + 13) 14 - LiquiditàF - PFN (E + 14)G - Totale Passività (D + F)Conti d'Ordine LeasingFidejussioniAltri Conti d'Ordine
12/2009Totale % 531.138.359 59,6 193.579.512 21,7 549.362.782 61,7
-319.092 -0,0 1.273.761.561 143,0
154.831.091 17,4 -265.858.550 -29,8
77.295.967 8,7 -33.731.492 -3,8 176.300.192 19,8
-434.100.930 -48,7 -257.800.738 -28,9
-291.532.230 -32,7 -91.290.787 -10,2
890.938.544 100,0
178.144.214 20,0 173.416.356 19,5
4.728.331 0,5 -12.637.654 -1,4
343.651.247 38,6 495.319.442 55,6 126.174.901 14,2
621.494.343 69,8 -74.207.046 -8,3 547.287.297 61,4
890.938.544 100,0
60.444.484 0 0
12/2010Totale % 521.712.250 58,8 152.431.735 17,2 586.836.072 66,1
0 0,0 1.260.980.057 142,0
161.549.166 18,2 -264.472.706 -29,8
82.222.365 9,3 -20.701.175 -2,3 170.520.395 19,2
-426.775.836 -48,1 -256.255.441 -28,9
-276.956.616 -31,2 -96.083.837 -10,8
887.939.604 100,0
179.814.772 20,3 164.880.791 18,6 21.208.329 2,4 -8.786.993 -1,0
357.116.899 40,2 494.870.559 55,7 105.467.203 11,9
600.337.762 67,6 -69.515.057 -7,8 530.822.705 59,8
887.939.604 100,0
75.267.760 0 0
13/15
Stato Patrimoniale 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
SoglieMese/Anno Mesi di Bilancio CrescitaCrescita FatturatoCrescita Capitale InvestitoCrescita Patrimonio NettoCrescita Indebitamento FinanziarioEfficienzaGiorni Rimanenze (gg)Giorni Crediti Commerciali (gg)Giorni Debiti Commerciali (gg)Ciclo del Capitale Circolante d'EsercizioRotazione del Capitale Netto InvestitoRedditivitàMargine Operativo Lordo (EBITDA)Redditività delle Vendite (ROS)Redditività del Capitale Investito (ROI)Redditività del Capitale Netto (ROE)Redditività NettaSolidità e LiquiditàCopertura delle ImmobilizzazioniLeva FinanziariaCash Flow / FatturatoEBIT / Oneri FinanziariIndice di Liquidità a BreveIndice di Liquiditài, Oneri Finanziari %Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a BreveGestione Finanziaria / Fatturato
Soglia di Criticità Soglia di Attenzione12/2009Totale
12
0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %
20 41
119 -58
152,55 %
15,60 % 6,09 %
9,29 % 1,38 % 0,35 %
0,27 1,81
0,00 % 1,84 0,31 0,40
7,24 % -231,05 %
-3,32 %
12/2010Totale
12
6,59 % -0,34 % 3,92 %
-3,40 %
20 40
113 -53
163,16 %
16,29 % 6,75 %
11,02 % 5,94 % 1,46 %
0,28 1,68
-0,32 % 2,63 0,33 0,43
6,09 % -262,60 %
-2,48 %
14/15
Analisi di Bilancio per Indici 01 - TOTALE CONFIDA SOC. CAP
Company Identity File dell'Impresa
02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
ultima elaborazione: 04/11/2011
Strettamente confidenziale
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Capitale Investito Netto % Turnover: 127% Fatturato %
75.869.918 10096.712.748 100
Costi %ROI: 9,6% -47.828.397 -49,5 ROS: 7,5%
EBITDA %
16.434.477 17,0
Capitale Circolante % Mezzi di Terzi % EBIT %
-17.553.075 -23,1 52.734.643 69,5 ROD: 6,3% 7.278.570 7,5
D/E: 1,9 Oneri Finanziari %
3.381.876 3,5
Attivo Fisso Netto % Mezzi Propri % ROE: 5,5% EBT %
100.043.022 132 28.476.641 37,5 3.033.923 3,1
Fondi % Liquidità % Leasing
-6.620.029 -8,7 -5.341.366 -7,0 284.393
3/12
Sintesi 2010 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA4/12
Trend Profilo Economico 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Ricavi Valore aggiunto Margine di contribuzione MOL (EBITDA) MON (EBIT)Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100
25.000.000
50.000.000
75.000.000
100.000.000
125.000.000
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA5/12
Trend Margini 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
MOL (EBITDA) MON (EBIT) Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100 %
5 %
10 %
15 %
20 %
Perc
entu
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dei R
icav
i
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA6/12
Scomposizione ROI 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Redditivita' Capitale Investito (ROI) Redditivita' Vendite (ROS) Rotazione Capitale Netto Investito
2009 12/20106,00%
7,00%
8,00%
9,00%
10,00%
ROI
e RO
S
115,00%
120,00%
125,00%
130,00%
135,00%
Rota
zion
e C
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Net
to I
nves
tito
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA7/12
ROI vs Costo del Denaro 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Redditivita' Capitale Investito (ROI) i, oneri finanziari %
2009 12/20106 %
7 %
8 %
9 %
10 %
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA9/12
Indicatore di Default 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Indicatore di default Rischio Alto (1.8) Rischio Medio (2.7) Rischio Basso (3)
2009 20101,00
1,50
2,00
2,50
3,00
3,50
Ind
icat
ore
di
Def
ault
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese/Anno A - Ricavi 1.1 - Acquisti 1.2 - Variazione Rimanenze 1 - ConsumiB - Valore Aggiunto (A + 1) 2.1 - Costi Variabili Produzione 2.2 - Costi Variabili Commerciali 2 - Totale Costi VariabiliC - Margine Contribuzione (B + 2) 3.1 - Costi Fissi Produzione 3.2 - Costi Fissi Commerciali 3.3 - Costi Generali Amministrativi 3 - Totale Costi FissiD - MOL EBITDA (C + 3) 4 - AmmortamentiE - MON EBIT (D + 4) 5 - Gestione Finanziaria 6 - Gestione StraordinariaF - Reddito Ante Imposte EBT (E + 5 + 6) 7 - ImposteG - Reddito Netto (F + 7)PersonaleCosto PersonaleCosto Personale (%)Numero Dipendenti Costo Personale Medio Oneri FinanziariOneri Finanziari TotaliOneri Finanziari (%)
12/2009 Totale % 90.546.457 100,0
-32.125.160 -35,5 -141.225 -0,2
-32.266.385 -35,6 58.280.072 64,4 -15.000.000 -16,6
0 0,0 -15.000.000 -16,6
43.280.072 47,8 -28.522.433 -31,5
0 0,0 0 0,0
-28.522.433 -31,5 14.757.639 16,3
-8.393.671 -9,36.363.968 7,0 -2.690.204 -3,0 -1.317.655 -1,52.356.109 2,6 -1.401.346 -1,5
954.763 1,1
24.865.078 57,1 %
0 0
4.073.104
7,5 %
12/2010 Totale % 96.712.748 100,0
-32.826.652 -33,9 376.778 0,4
-32.449.874 -33,6 64.262.874 66,4 -18.000.000 -18,6
0 0,0 -18.000.000 -18,6
46.262.874 47,8 -29.828.397 -30,8
0 0,0 0 0,0
-29.828.397 -30,8 16.434.477 17,0
-9.155.907 -9,57.278.570 7,5 -2.465.869 -2,5 -1.778.778 -1,83.033.923 3,1 -1.481.862 -1,5 1.552.061 1,6
27.182.100
56,8 % 0 0
3.381.876
6,3 %
10/12
Conto Economico 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese / Anno Impieghi 1 - Immobilizzazioni Materiali 2 - Immobilizzazioni Finanziarie 3 - Immobilizzazioni Immateriali 4 - Fondo AmmortamentoA - Attivo Fisso Netto (1 + 2 + 3 + 4) 5.1 - Crediti Clienti 5.2 - Debiti Fornitori 5.3 - Rimanenze 5 - Capitale Circolante Caratteristico 6.1 - Altri Crediti 6.2 - Altri Debiti 6 - Capitale Circolante Non CaratteristicoB - Capitale Circolante Netto (5 + 6) 7 - FondiC - Capitale Investito Netto (A + B + 7)Fonti 8 - Capitale Sociale 9 - Riserve e Surplus 10 - Utile/Perdita Esercizio 11 - Utile Esercizi PrecedentiD - Patrimonio Netto (8 + 9 + 10 + 11) 12 - Finanziamenti Medio/Lungo Termine 13 - Finanziamenti Breve TermineE - Totale Finanziamenti (12 + 13) 14 - LiquiditàF - PFN (E + 14)G - Totale Passività (D + F)Conti d'Ordine LeasingFidejussioniAltri Conti d'Ordine
12/2009Totale % 31.791.883 41,1 16.070.641 20,8 50.828.229 65,7
0 0,0 98.690.753 127,5
10.723.313 13,9 -17.961.597 -23,2
4.819.672 6,2 -2.418.612 -3,1 11.664.191 15,1
-24.333.102 -31,4 -12.668.911 -16,4
-15.087.523 -19,5 -6.228.517 -8,0
77.374.713 100,0
18.312.619 23,7 9.090.226 11,7
954.763 1,2 -150.133 -0,2
28.207.475 36,5 44.938.010 58,1 9.449.751 12,2
54.387.761 70,3 -5.220.523 -6,7 49.167.238 63,5
77.374.713 100,0
80.045 0 0
12/2010Totale %
32.797.386 43,2 12.353.031 16,3 54.892.605 72,4
0 0,0 100.043.022 131,9
11.457.466 15,1 -18.456.870 -24,3
5.245.445 6,9 -1.753.959 -2,3 10.694.557 14,1
-26.493.673 -34,9 -15.799.116 -20,8
-17.553.075 -23,1 -6.620.029 -8,7
75.869.918 100,0
18.455.900 24,3 8.733.198 11,5 1.552.061 2,0 -264.518 -0,3
28.476.641 37,5 45.337.327 59,8
7.397.316 9,7 52.734.643 69,5
-5.341.366 -7,0 47.393.277 62,5
75.869.918 100,0
284.393 0 0
11/12
Stato Patrimoniale 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
SoglieMese/Anno Mesi di Bilancio CrescitaCrescita FatturatoCrescita Capitale InvestitoCrescita Patrimonio NettoCrescita Indebitamento FinanziarioEfficienzaGiorni Rimanenze (gg)Giorni Crediti Commerciali (gg)Giorni Debiti Commerciali (gg)Ciclo del Capitale Circolante d'EsercizioRotazione del Capitale Netto InvestitoRedditivitàMargine Operativo Lordo (EBITDA)Redditività delle Vendite (ROS)Redditività del Capitale Investito (ROI)Redditività del Capitale Netto (ROE)Redditività NettaSolidità e LiquiditàCopertura delle ImmobilizzazioniLeva FinanziariaCash Flow / FatturatoEBIT / Oneri FinanziariIndice di Liquidità a BreveIndice di Liquiditài, Oneri Finanziari %Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a BreveGestione Finanziaria / Fatturato
Soglia di Criticità Soglia di Attenzione12/2009Totale
12
0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %
19 43
127 -65
117,02 %
16,30 % 7,03 %
8,22 % 3,38 % 1,05 %
0,29 1,93
0,00 % 1,56 0,33 0,42
7,49 % -159,66 %
-2,97 %
12/2010Totale
12
6,81 % -1,94 % 0,95 %
-3,04 %
20 43
124 -61
127,47 %
16,99 % 7,53 %
9,59 % 5,45 % 1,60 %
0,28 1,85
0,12 % 2,15 0,32 0,42
6,31 % -237,29 %
-2,55 %
12/12
Analisi di Bilancio per Indici 02 - BENCHMARK PER LE 10 AZIENDE DI GRANDI DIMENSIONI
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Company Identity File dell'Impresa
04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
ultima elaborazione: 04/11/2011
Strettamente confidenziale
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Capitale Investito Netto % Turnover: 276% Fatturato %
219.267 100605.102 100
Costi %ROI: 7,1% -289.075 -47,8 ROS: 2,6%
EBITDA %
72.805 12,0
Capitale Circolante % Mezzi di Terzi % EBIT %
-116.382 -53,1 108.538 49,5 ROD: 8,2% 15.505 2,6
D/E: 0,7 Oneri Finanziari %
7.799 1,3
Attivo Fisso Netto % Mezzi Propri % ROE: 5,0% EBT %
363.306 166 162.491 74,1 14.857 2,5
Fondi % Liquidità % Leasing
-27.657 -12,6 -51.762 -23,6 43.534
3/11
Sintesi 2010 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA4/11
Trend Profilo Economico 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Ricavi Valore aggiunto Margine di contribuzione MOL (EBITDA) MON (EBIT)Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100
200.000
400.000
600.000
800.000
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA5/11
Trend Margini 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
MOL (EBITDA) MON (EBIT) Reddito ante imposte (EBT)
2009 20100 %
5 %
10 %
15 %
Perc
entu
ale
dei R
icav
i
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA6/11
Scomposizione ROI 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Redditivita' Capitale Investito (ROI) Redditivita' Vendite (ROS) Rotazione Capitale Netto Investito
2009 12/20100,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
ROI
e RO
S
275,00%
276,00%
277,00%
278,00%
279,00%
Rota
zion
e C
apit
ale
Net
to I
nves
tito
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA7/11
ROI vs Costo del Denaro 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Redditivita' Capitale Investito (ROI) i, oneri finanziari %
2009 12/20106 %
7 %
8 %
9 %
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA8/11
Indicatore di Default 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Indicatore di default Rischio Alto (1.8) Rischio Medio (2.7) Rischio Basso (3)
2009 20101,50
1,75
2,00
2,25
2,50
2,75
3,00
3,25
Ind
icat
ore
di
Def
ault
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese/Anno A - Ricavi 1.1 - Acquisti 1.2 - Variazione Rimanenze 1 - ConsumiB - Valore Aggiunto (A + 1) 2.1 - Costi Variabili Produzione 2.2 - Costi Variabili Commerciali 2 - Totale Costi VariabiliC - Margine Contribuzione (B + 2) 3.1 - Costi Fissi Produzione 3.2 - Costi Fissi Commerciali 3.3 - Costi Generali Amministrativi 3 - Totale Costi FissiD - MOL EBITDA (C + 3) 4 - AmmortamentiE - MON EBIT (D + 4) 5 - Gestione Finanziaria 6 - Gestione StraordinariaF - Reddito Ante Imposte EBT (E + 5 + 6) 7 - ImposteG - Reddito Netto (F + 7)PersonaleCosto PersonaleCosto Personale (%)Numero Dipendenti Costo Personale Medio Oneri FinanziariOneri Finanziari TotaliOneri Finanziari (%)
12/2009 Totale %
498.774 100,0-211.327 -42,4
5.653 1,1 -205.674 -41,2 293.100 58,8 -110.000 -22,1
0 0,0 -110.000 -22,1 183.100 36,7 -123.624 -24,8
0 0,0 0 0,0
-123.624 -24,8 59.476 11,9 -48.484 -9,710.992 2,2 -8.622 -1,7 1.827 0,44.197 0,8
-3.618 -0,7 579 0,1
96.305 41,2 %
0 0
7.103 8,8 %
12/2010 Totale %
605.102 100,0-250.256 -41,4
7.034 1,2 -243.222 -40,2 361.880 59,8 -150.000 -24,8
0 0,0 -150.000 -24,8 211.880 35,0 -139.075 -23,0
0 0,0 0 0,0
-139.075 -23,0 72.805 12,0 -57.300 -9,515.505 2,6 -8.469 -1,4 7.821 1,3
14.857 2,5 -6.763 -1,1 8.094 1,3
123.233
42,6 % 0 0
7.799 8,2 %
9/11
Conto Economico 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
Mese / Anno Impieghi 1 - Immobilizzazioni Materiali 2 - Immobilizzazioni Finanziarie 3 - Immobilizzazioni Immateriali 4 - Fondo AmmortamentoA - Attivo Fisso Netto (1 + 2 + 3 + 4) 5.1 - Crediti Clienti 5.2 - Debiti Fornitori 5.3 - Rimanenze 5 - Capitale Circolante Caratteristico 6.1 - Altri Crediti 6.2 - Altri Debiti 6 - Capitale Circolante Non CaratteristicoB - Capitale Circolante Netto (5 + 6) 7 - FondiC - Capitale Investito Netto (A + B + 7)Fonti 8 - Capitale Sociale 9 - Riserve e Surplus 10 - Utile/Perdita Esercizio 11 - Utile Esercizi PrecedentiD - Patrimonio Netto (8 + 9 + 10 + 11) 12 - Finanziamenti Medio/Lungo Termine 13 - Finanziamenti Breve TermineE - Totale Finanziamenti (12 + 13) 14 - LiquiditàF - PFN (E + 14)G - Totale Passività (D + F)Conti d'Ordine LeasingFidejussioniAltri Conti d'Ordine
12/2009Totale %
286.061 159,7 22.473 12,5 16.214 9,1
0 0,0 324.748 181,3
37.942 21,2 -81.135 -45,3
42.365 23,6 -828 -0,5
94.876 53,0 -216.737 -121,0 -121.861 -68,0
-122.689 -68,5 -22.900 -12,8
179.159 100,0
34.112 19,0 99.632 55,6
579 0,3 3.604 2,0
137.927 77,0 42.909 24,0 38.157 21,3
81.066 45,2 -39.834 -22,2 41.232 23,0
179.159 100,0
34.946 0 0
12/2010Totale %
310.239 141,5 29.041 13,2 24.026 11,0
0 0,0 363.306 165,7
51.722 23,6 -89.777 -40,9
51.474 23,5 13.419 6,1
123.621 56,4 -253.422 -115,6 -129.801 -59,2
-116.382 -53,1 -27.657 -12,6
219.267 100,0
40.536 18,5 112.360 51,2
8.094 3,7 1.501 0,7
162.491 74,1 58.167 26,5 50.371 23,0
108.538 49,5 -51.762 -23,6 56.776 25,9
219.267 100,0
43.534 0 0
10/11
Stato Patrimoniale 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI
Valori inStrettamente confidenziale CONFIDA
SoglieMese/Anno Mesi di Bilancio CrescitaCrescita FatturatoCrescita Capitale InvestitoCrescita Patrimonio NettoCrescita Indebitamento FinanziarioEfficienzaGiorni Rimanenze (gg)Giorni Crediti Commerciali (gg)Giorni Debiti Commerciali (gg)Ciclo del Capitale Circolante d'EsercizioRotazione del Capitale Netto InvestitoRedditivitàMargine Operativo Lordo (EBITDA)Redditività delle Vendite (ROS)Redditività del Capitale Investito (ROI)Redditività del Capitale Netto (ROE)Redditività NettaSolidità e LiquiditàCopertura delle ImmobilizzazioniLeva FinanziariaCash Flow / FatturatoEBIT / Oneri FinanziariIndice di Liquidità a BreveIndice di Liquiditài, Oneri Finanziari %Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a BreveGestione Finanziaria / Fatturato
Soglia di Criticità Soglia di Attenzione12/2009Totale
12
0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %
31 27 81 -23
278,40 %
11,92 % 2,20 %
6,14 % 0,42 % 0,12 %
0,42 0,59
0,00 % 1,55 0,28 0,40
8,76 % -321,54 %
-1,73 %
12/2010Totale
12
21,32 % 22,39 % 17,81 %
33,89 %
31 31 79 -17
275,97 %
12,03 % 2,56 %
7,07 % 4,98 % 1,34 %
0,45 0,67
1,97 % 1,99 0,31 0,44
8,23 % -231,05 %
-1,40 %
11/11
Analisi di Bilancio per Indici 04 - BENCHMARK PER LE AZIENDE DI PICCOLE DIMENSIONI