Slides presentazione bilancio2012 consiglio 21052012

Il Bilancio di Previsione Esercizio

2012

Comune diSan Paolo d’Argon

IPOTESI ITER PROCEDURALE

IPOTESI ITER PROCEDURALE

09.05.2012 Approvazione schema di bilancio di previsione 2012 Giunta Comunale;

10.05.2012 Trasmissione documentazione revisore; 18.05.2012 Acquisizione parere del Revisore dei conti;21.05.2012 Presentazione in Consiglio Comunale del

bilancio ai consiglieri da parte del Sindaco dei documenti relativi al bilancio compreso il parere del Revisore dei conti;

31.05.2012 Data ultima di presentazione degli emendamenti;

06.06.2012 Data probabile dell’approvazione bilancio in Consiglio Comunale.

La normativa riguardante il patto di stabilità per il triennio 2012-2014 è stata integralmente riscritta con la legge 183/2011 (legge di stabilità). Per ciascuno degli anni 2012-2013-2014, gli enti soggetti al patto di stabilità interno applicano alla media degli impegni della propria spesa corrente, registrata nel triennio 2006-2008, così come desunta dai certificati ai bilanci consuntivi, le percentuali previste nel della Legge 183/2011 (16% per il 2012-15,8% per il 2013 e il 2014). Il comma 4 dispone che il valore annuale così determinato è ridotto, per ogni anno di riferimento, di un valore pari alla riduzione dei trasferimenti erariali disposta dal comma 2 dell’articolo 14 del decreto legge n. 78/2010.

Ai sensi del c. 18 dell’articolo 31 della legge 183/2011 gli enti sono tenuti ad allegare al bilancio di previsione un apposito prospetto triennale contenente le previsioni di competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai fini del Patto di stabilità. Il rispetto del patto, quindi, costituisce per gli enti locali un obbligo e la situazione di inadempienza, anche se rilevata nel corso dell’esercizio, costituisce una grave irregolarità gestionale e contabile. Peraltro, nei casi in cui la gestione finanziaria presenti un andamento non conforme al saldo programmato, l’ente deve adottare tutti i provvedimenti correttivi e contenitivi finalizzati a non aggravare la propria situazione finanziaria e non incorrere nelle sanzioni previste dalla legge 183/2011, al comma 26 dell’art. 31, conferma quanto previsto con il D.Lgs. 149/2011, che possono essere riassunte nel seguente elenco:

• Riduzione fondo sperimentale di riequilibrio in misura pari alla differenza tra il risultato registrato e l0obiettivo programmatico predeterminato. In caso di incapienza dei predetti fondi essi sono tenuti a versare all’entrata del bilancio dello Stato le somme residue.

• Non può impegnare spese correnti in misura superiore all’importo annuale medio dei corrispondenti impegni effettuati nell’ultimo triennio così come risultanti dal conto consuntivo senza alcuna esclusione.

• Non può ricorrere all’indebitamento per gli investimenti.• Non può procedere ad assunzioni di personale a qualsiasi titolo, con qualsivoglia tipologia contrattuale.• E’ tenuto a rideterminare le indennità di funzione ed i gettoni di presenza, indicati nell’art.82 del 267/2000, con

una riduzione del 30% rispetto all’ammontare risultante alla data del 30 giugno 2010.

PATTO DI STABILITÀ INTERNO2012

IL TERRITORIO

DATI TERRITORIALI VALORE

Superficie complessiva Kmq 5,06

Strade comunali Km 18

Rete fognaria bianca Km 2

Rete fognaria nera Km 2

Rete fognaria mista Km 26

Rete acquedotto Km 46

Rete gas Km 31

Rete ciclovie Km 7

Popolazione al 01.01.2011 5435

Nuclei familiari 2065

LA POPOLAZIONE

ANDAMENTO DEMOGRAFICO DELLA POPOLAZIONEANDAMENTO DEMOGRAFICO DELLA POPOLAZIONE

Nati nell’anno 2011 46

Deceduti nell’anno 31

Saldo naturale nell’anno 15

Immigrati nell’anno 264

Emigrati nell’anno 226

Saldo migratorio nell’anno 38

Tasso natalità nell’anno 0,85 %

Tasso mortalità nell’anno 0,57 %

Popolazione al 31.12.2011 5488

LA POPOLAZIONECOMPOSIZIONE DELLA POPOLAZIONE PER ETÀCOMPOSIZIONE DELLA POPOLAZIONE PER ETÀ

Età prescolare 0-6 anni 400

Età scolare 7-14 anni 562

Età d’occupazione 15-29 anni 924

Età adulta 30-65 anni 2964

Età senile >65 anni 638

STRUTTURE NUMEROAsili nido 1Scuole dell’infanzia – Parrocchiali 1Scuole primarie 1Scuole secondarie di I° grado 1Centro sportivo 1Biblioteche 1Municipi 1Cimitero 1

LE STRUTTURE

ALIQUOTE E TARIFFE APPLICATE NELL’ANNO 2012

TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75 %TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75 %

€€Costo sacco da litri 110 2,26/cad.Costo sacco da litri 30 0,62/cad.Tariffa a persona 23,28Rimborso spese per smarrimento tessera magnetica 5,00Tariffa per smaltimento frigoriferi non integrinon integri 30,69/cad.Tariffa per smaltimento TV/computer non integrinon integri 1,06/KgTariffa per smaltimento ingombranti 0,23/KgTariffa per smaltimento inerti 0,06/KgTariffa per smaltimento vernici 3,99/Kg

Tariffe al mq per attività produttive €€/Mq/MqUffici, studi professionali, istituti di credito, agenzie immobiliari 1,70

Laboratori e depositi artigianali e industriali, officine 1,70

Esercizi pubblici: bar, ristoranti, alberghi, sale da ballo 2,63

Commercio al minuto generi alimentari e supermercati 2,63

Commercio al minuto generi non alimentari 1,70

Commercio all’ingrosso 1,52

Aziende per lavorazione e commercio ortaggi/frutta/fiori/piante 2,22

Aree scoperte adibite ai distributori di carburante 1,41

Autotrasporti, autonoleggio, autoservizi 1,41

Centri sportivi e ricreativi, palestre e simili, oratori, cinema 0,46

TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75% TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75%


IMUAPPLICATE NELL’ANNO 2012


IMU - ALIQUOTEIMU - ALIQUOTE

ADDIZIONALE IRPEFADDIZIONALE IRPEF

%Abitazione principale e pertinenze 0,40Altri immobili 0,96Fabbricati strumentali rurali 0,20

Percentuale 0,50 %

€Detrazione per abitazione principale -200,00Detrazione per ogni figlio < 26 anni - 50,00

IMU - DETRAZIONIIMU - DETRAZIONI

IL BILANCIO 2012I principali macroaggregati

Il bilancio di previsione del comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale, infatti, alle corrispondenti previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per l’anno 2012 è pari a euro 4.912.894,22.

Questo valore complessivo fornisce solo un’informazione sintetica sull’attività che il comune intende sviluppare nell’esercizio, senza indicare quale sia la destinazione finale delle risorse disponibili. Impiegare mezzi finanziari nell’acquisto di beni di consumo è infatti cosa ben diversa dall’utilizzarli per acquisire beni di uso durevole (beni strumentali o finanziare la costruzione di opere pubbliche).

La suddivisione del bilancio di competenza nelle quattro componenti permette invece di distinguere quante e quali risorse siano destinate rispettivamente:

al funzionamento dell’ente (bilancio di parte corrente);

all’attivazione di interventi in conto capitale (bilancio investimenti);

ad operazioni prive di contenuto economico (movimenti di fondi);

ad operazioni da cui derivano situazioni di debito/credito estranee alla gestione dell’ente (servizio per conto terzi).

NELLA PRESENTAZIONE ANALIZZEREMONELLA PRESENTAZIONE ANALIZZEREMO

BILANCIO CORRENTEIn tale parte sono riportate le spese e le entrate necessarie per il funzionamento giornaliero dell’Ente, quali:

Personale; Acquisto di beni; Prestazioni di servizio (utenze telefoniche, acqua, gas, luce,

ecc.); Trasferimenti (contributi volti a promuovere attività di

competenza); Quota capitale ed interessi di mutui in ammortamento.

BILANCIO INVESTIMENTIIn tale parte sono riportate le spese che l’Ente sostiene per la realizzazione di opere pubbliche, in particolare:

Opere di viabilità; Realizzazione e manutenzione immobili, strutture sportive e

sociali; Opere di ampliamento e sistemazione rete idrica e fognaria; Acquisto automezzi di servizio; Acquisto beni durevoli per uffici e scuole.

Entrate Uscite

Titolo I 2.896.296,00 Titolo I 3.208.394,22

Titolo II 60.619,00 Titolo II 1.000.500,00

Titolo III 730.479,22

Titolo IV 717.500,00

Sub Totale 4.404.894,22 Sub Totale 4.208.894,22

Titolo V 0,00 Titolo III 196.000,00

Titolo VI 508.000,00 Titolo IV 508.000,00

Totale Entrate 4.912.894,22 Totale Uscite4.912.894,22

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO

IL BILANCIO CORRENTE 2012Le entrate

LE PRINCIPALI ENTRATE PROPRIE PREVISTE SONO:LE PRINCIPALI ENTRATE PROPRIE PREVISTE SONO:

ENTRATE EXTRATRIBUTARIEENTRATE EXTRATRIBUTARIEENTRATE TRIBUTARIEENTRATE TRIBUTARIE

IMPOSTA IMPORTOIMU - convenzionale ad aliquota base (dati MEF) € € 1.371.000,00

Tassa per la raccolta dei rifiuti € € 470.000,00

Addizionale IRPEF € € 312.000,00

IMU - gettito aggiuntivo da incremento aliquota € € 247.000,00

Fondo sperimentale di Riequilibrio € € 235.000,00

Imposta pubblicità € € 70.000,00

TOSAP € € 34.000,00

Altre € € 157.296,00

ENTRATA IMPORTOProventi servizi pubblici € € 447.600,00

Proventi beni comunali € € 71.907,00

Altre € € 208.972,22

Interessi attivi € € 2.000,00


ENTRATE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE


TRASFERIMENTI DA:TRASFERIMENTI DA:

STATOSTATOCITTADINICITTADINI PROVINCIA ED ALTRIPROVINCIA ED ALTRIREGIONEREGIONE

€ € 3.626.775,22 € € 23.319,00 € € 12.100,00 € € 25.200,00


EVOLUZIONE TRASFERIMENTI DELLO STATOEVOLUZIONE TRASFERIMENTI DELLO STATO

ANNO IMPORTO DESCRIZIONE TITOLO BILANCIO

2010 € € 880.882,42 Trasferimenti erariali II°

2011 € € 703.323,52 Trasferimenti trasformati dalla legge in entrate da federalismo fiscale municipale (compartecipazione IVA e Fondo sperimentale di riequilibrio) I°

2012 € € 234.531,71 Fondo sperimentale di riequilibrio I°

IL BILANCIO CORRENTE 2012Le spese

SPESE CORRENTI PER FUNZIONISPESE CORRENTI PER FUNZIONI

FUNZIONI IMPORTO €

AMMINISTRAZIONE GENERALE – Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile. 1.281.634,22

SICUREZZA PUBBLICA – Polizia locale, Polizia Amministrativa. 109.800,00

ISTRUZIONE – Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica. 497.350,00

CULTURA – Biblioteche ed attività culturali. 157.150,00

SPORT E TEMPO LIBERO – Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative. 30.500,00

VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 328.700,00

AMBIENTE E TERRITORIO – Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e depurazione, Parchi e giardini. 547.660,00

SETTORE SOCIALE – Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza. 250.600,00

SVILUPPO ECONOMICO – Mercati, Mattatoio, Servizi relativi al commercio. 5.000,00

QUOTE CAPITALE MUTUI IN AMMORTAMENTO 196.000,00

TOTALE 3.404.394,22


SPESESPESEPERSONALE € 666.185,00

ACQUISTO DI BENI € 152.350,00

PRESTAZIONI DI SERVIZI € 1.549.743,22

UTILIZZO BENI DI TERZI € 27.500,00

TRASFERIMENTI (CONTRIBUTI) € 595.350,00

RIMBORSO INTERESSI PASSIVI SU MUTUI € 74.600,00

IMPOSTE E TASSE € 105.666,00

FONDO DI RISERVA E FONDO SVALUTAZIONE CREDITI € 37.000,00

RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI € 196.000,00

TOTALE € 3.404.394,22

LE FONTI DI INVESTIMENTOLE FONTI DI INVESTIMENTO

IMPOSTA IMPORTOTrasferimenti da privati € € 60.000,00

Contributi della Regione € € 240.000,00

Avanzo economico € € 283.000,00

Concessioni a edificare € € 417.500,00

TOTALE € € 1.000.500,00

IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012Le entrate

IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012Le spese

SETTORI DI INVESTIMENTOSETTORI DI INVESTIMENTO

AMMINISTRAZIONE GENERALE – Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile. 399.950,00

ISTRUZIONE – Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica. 506.000,00

CULTURA – Biblioteche ed attività culturali. 7.750,00

SPORT E TEMPO LIBERO – Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative. 1.000,00

VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 22.700,00

AMBIENTE E TERRITORIO – Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e depurazione, Parchi e giardini. 13.100,00

SETTORE SOCIALE – Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza. 50.000,00

TOTALE 1.000.500,00

INVESTIMENTI – DETTAGLIO

- Lavori interventi ampliamento scuola media € 450.000,00- Impianto di climatizzazione nuova sede municipale € 300.000,00- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) €

75.000,00 Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 20.000,00Interventi minori P.I. € 15.000,00Revisione segnaletica stradale € 5.000,00Manutenzioni straordinarie varie € 35.000,00

PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI2012

- Miglioramento prestazioni sismiche € 185.000,00 ex edificio scuola elementare- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) € 65.000,00

Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 20.000,00Revisione segnaletica stradale € 5.000,00Manutenzioni straordinarie varie € 25.000,00Interventi minori P.I. € 15.000,00


- Interventi valorizzazione parco Seniga € 100.000,00

- Interventi sistemazione strade comunali € 150.000,00

- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) € 100.000,00

Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 30.000,00Interventi minori P.I. € 20.000,00Revisione segnaletica stradale € 5.000,00Manutenzione straordinarie e varie € 45.000,00


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EQUILIBRI 2013

EQUILIBRI 2014

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