Report calcio 2014 pwc

ReportCalc o2014

111Società partecipanti ai 4

campionati professionistici 2012-2013

94 su 111 (85%)

Bilanci analizzati

20 su 20 (100%)

Bilanci Serie A analizzati

20 su 22 (91%)

Bilanci Serie B analizzati

28 su 33 (85%)

Bilanci Lega Pro 1a Div. analizzati

26 su 36 (72%)

Bilanci Lega Pro 2a Div. analizzati

64 su 94 (68%)

Società con rapporto costo del lavoro su valore della

produzione inferiore a 70%

16 su 94 (17%)

Società con risultato netto positivo

CARATTERISTICHE DEL CAMPIONE ANALIZZATO 2012-2013

ReportCalcio 2014 2

SERIE A, SERIE B E LEGA PRO 2012-2013

40

0Serie A Serie B Lega Pro 1a Div Lega Pro 2a Div.

20 20 18 18

6

22 2011 10 2

3328

179 5

3626

1811

3

Società partecipanti

Società con rapporto costo del lavoro su valore della produzione inferiore a 70%

Bilanci analizzati

Società con Ebitda positivo

Società con risultato netto positivo

RISULTATI DI SINTESI 2012-2013 SERIE A, B E LEGA PRO

SERIE ACampione anlizzato: 20 su 20

Dati chiave/Indici 12-13

Valore della produzione

€ 2.308 m

Costi operativi (€ 1.927 m)

Ebitda € 381 m

Ammortamenti e svalutazioni

(€ 546 m)

Ebit (€ 165 m)

Proventi (oneri) straordinari e finanziari

(€ 12 m)

Ebt (€ 177 m)

Imposte (€ 25 m)

Risultato netto (€ 202 m)

Costo del lavoro p.tesserato/ ricavi di vendita

60%

Patrimonio netto/Totale attività

7%

Debiti finanziari/Totale debiti

32%

SERIE BCampione anlizzato: 20 su 22



€ 261 m

Costi operativi (€ 276 m)

Ebitda (€ 15 m)


(€ 47 m)

Ebit (€ 62 m)


(€ 4 m)

Ebt (€ 66 m)

Imposte € 5 m



81%


8%


28%

LEGA PRO 1a DIVISIONE

Campione anlizzato: 28 su 33



€ 85 m


Ebitda (€ 21 m)


(€ 11 m)

Ebit (€ 32 m)


€ 2 m

Ebt (€ 30 m)

Imposte (€ 1 m)



78%


3%


n/a

LEGA PRO 2a DIVISIONE

Campione anlizzato: 26 su 36



€ 43 m


Ebitda (€ 12 m)


(€ 4 m)

Ebit (€ 16 m)


(€ 1 m)

Ebt (€ 17 m)

Imposte (€ 0 m)



77%


5%


n/a

ReportCalcio 2014 3

€ 2.696 milioni Valore della produzione aggregato del sistema calcio professionistico

2012-2013

+1,3%

VALORE DELLA PRODUZIONE – INCIDENZA FONTI DI RICAVO

Rispetto al 2007, il valore della produzione del calcio italiano aumenta del 16,6%, passando da € 2,3 a € 2,7 miliardi

38% Incidenza ricavi da

diritti TV sul valore della produzione aggregato

20% Incidenza ricavi da

plusvalenze sul valore della produzione

aggregato

RIPARTIZIONE VALORE DELLA PRODUZIONE 2012-2013

Ricavi da stadio

Ricavi da diritti TV

Contributi in c/esercizio

Altri ricavi

Plusvalenze

Ricavi commerciali14%

38%4%

16%

20%8%

ReportCalcio 2014 5

VALORE DELLA PRODUZIONE – VARIAZIONI VS. 2011-2012

La crescita dei diritti TV (+4,6%) compensa le riduzioni dei ricavi da stadio e commerciali. Le plusvalenze sono invece stabili (-0,1%).

-4,1% Diminuzione dei ricavi

da stadio rispetto al 2011-2012

-3,9% Diminuzione dei ricavi commerciali rispetto

al 2011-2012

VARIAZIONE VOCI DI RICAVO 2011-2012 VS. 2012-2013

€ m

ilion

i

1.200

0Ricavi da sadio Ricavi commerciali Ricavi da diritti TV Contributi in

c/esercizioAltri ricavi Plusvalenze

230 221402 386

991 1,037

104407 412 537 536

-4,1%-3,9%

+4,6%

+11,2%

+1,2%-0,1%

93

2011-2012 2012-2013

ReportCalcio 2014 6

RICAVI MEDI PER SOCIETÀ E TOTALI – 10 TOP LEAGUE 2012

NUMERO DI SOCIETÀ

RICAVI MEDIA MEDI PER SOCIETÀ

RICAVI DA GARE MEDI PER

SOCIETÀ

RICAVI DA SPONSOR, ADVERTISING E

COMMERCIALI MEDI PER SOCIETÀ

ALTRI RICAVI MEDI PER SOCIETÀ

TOTALE RICAVI MEDI

PER SOCIETÀ

FATTURATO TOTALE

€ migliaia

% sul totale

€ migliaia

% sul totale

€ migliaia

% sul totale

€ migliaia

% sul totale

€ migliaia

€ migliaia

ING 20 70.400 51% 29.181 21% 36.974 27% 2.506 2% 139.061 2.781.214

GER 18 31.539 29% 25.381 23% 45.559 42% 5.591 5% 108.069 1.945.242

SPA 20 40.120 43% 23.837 26% 23.612 25% 5.425 6% 92.994 1.859.876

ITA 20 48.565 57% 9.438 11% 18.716 22% 8.975 10% 85.695 1.713.894

FRA 20 30.601 52% 6.336 11% 13.029 22% 8.445 14% 58.411 1.168.214

RUS 16 5.170 9% 1.909 3% 25.351 45% 23.624 42% 56.053 896.854

TUR 18 16.274 53% 3.625 12% 8.321 27% 2.412 8% 30.632 551.381

OLA 18 4.216 17% 5.401 22% 13.463 55% 1.350 6% 24.430 439.746

POR 16 6.652 37% 3.553 20% 4.863 27% 2.739 15% 17.808 284.927

SCO 12 1.845 18% 4.244 41% 3.803 37% 518 5% 10.410 124.925

ReportCalcio 2014

RICAVI – BENCHMARKING EUROPEO

7

€ 2.972 milioni Costo della produzione aggregato del sistema calcio professionistico

2012-2013

-1,5%

COSTO DELLA PRODUZIONE AGGREGATO

Dopo i massimi raggiunti nel 2011-2012 il costo della produzione rallenta. +19,1%

L’incremento del costo della produzione aggregato dalla

s.s. 2007-2008 alla s.s. 2012-2013

-1,5% Per la prima volta a partire dal 2007

il costo della produzione è diminuito

COSTO DELLA PRODUZIONE AGGREGATO 2007-2013

ReportCalcio 2014

€ m

ilion

i

3.100

2.20007-08 08-09 09-10 10-11 11-12 12-13

2.4962.656

2.838 2.8923.018 2.972

9

COSTO DELLA PRODUZIONE – VARIAZIONI VS. 2011-2012

Il costo del lavoro aggregato diminuisce (-3,3%), in controtendenza con la media europea (+7,0%). Stabili invece gli ammortamenti.

-3,3% Diminuzione del costo

del lavoro rispetto al 2011-2012

-0,4% Diminuzione

degli ammortamenti rispetto al 2011-2012

VARIAZIONE VOCI DI COSTO 2011-2012 VS. 2012-2013

€ m

ilion

i

1.600

0Costi per servizi Godimento beni di terzi Costo del lavoro Altri costi Ammortamenti

448 434

-3,1%

122 119

-2,6%

1.505

332

1.455

-3,3%

611 609

-0,4%

355

+6,7%

2011-2012 2012-2013

ReportCalcio 2014 10

€ m

ilion

i

120,0

ING ITA SPA GER FRA RUS TUR OLA POR SCO

0,0

85,1 91

,8 95,7

58,5

57,8

59,1

48,4 51

,7 56,6

46,9 52

,1 54,6

39,5

25,3 29

,9 38,6

19,3

17,6 22

,7

16,1

15,4

14,9

11,5

10,8

13,0

10,6

9,9

7,3

39,4

42,9

COSTI – BENCHMARKING EUROPEO

CONFRONTO STIPENDI PER IL PERSONALE MEDI PER SOCIETÀ – 10 TOP LEAGUE

2010 2011 2012


€ 331 milioni Perdita netta aggregata

del sistema calcio professionistico 2012-2013

-19,8%

€ m

ilion

i

(250)

(425)Risultato

netto 11-12

Ricavi da ingresso

stadio

Ricavi da sponsor e attività

commerciale

INCREMENTO (DECREMENTO) RICAVI DECREMENTO (INCREMENTO) COSTI

Ricavi da diritti

televisivi e radio

Altri ricavi

Costi per servizi

e godimento beni

di terzi

Costo del lavoro

Altri costi

Proventi, oneri,

imposte

Risultato netto 12-13

(388)

(311)

2

-4,1% -3,9% +4,6% +1,4% -3,0% -3,3% +6,7% -0,4% +17,9% -19,8%

(9) 46

15

17

50

(23)(5)

(16)


RISULTATO AGGREGATO 2012-2013 SERIE A, B E LEGA PRO

VARIAZIONE TRA RISULTATO NETTO 2011-2012 E RISULTATO NETTO 2012-2013


€ 1.033,7 milioni La contribuzione fiscale e previdenziale

del sistema calcio

79%

14%

5% 2%

€ 891,6milioni

CONTRIBUZIONE FISCALE E PREVIDENZIALE PER SERIE

Serie A

Lega Pro 1a Divisione

Lega Pro 2a Divisione

Serie B


-6,4% La riduzione degli spettatori

nella s.s. 2012-2013

SERIE A – CONFRONTO SPETTATORI

SERIE A, B, LEGA PRO – CONFRONTO SPETTATORI AGGREGATI

SERIE B – CONFRONTO SPETTATORI

Spe

ttat

ori

Spe

ttat

ori

Spe

ttat

ori

14.000.000

9.600.000 3.500.000

11.000.000

7.800.000 0

08-09

08-09 08-09

09-10

09-10 09-10

10-11

10-11 10-11

11-12

11-12 11-12

12-13

12-13 12-13

14.131.648

9.392.600

14.075.926

9.167.870

13.382.257

8.945.763

13.164.671

8.362.025

12.328.100

8.584.596

2.507.179

76.990

2.584.169

2.452.207

105.3892.557.596

2.296.846

98.6962.395.542

2.831.218

109.6432.940.861

2.203.175

65.8402.269.015

PlayoffRegular Season

SPETTATORI


Per

cent

uale

di r

iem

pim

ento

80%

0%

10-11 11-12 12-13

59%

30%

20%

26%

56%

28%

23%

12%

55%

32%

26%

14%

Serie A Serie B Prima Divisione Seconda Divisione

RIEMPIMENTO MEDIO STADI – CONFRONTO PER SERIE


AFFLUENZA MEDIA PER PARTITA 2012-2013

Nota: i dati relativi al Sudafrica si riferiscono al 2011-2012

USA

18.845

Brasile

CinaGiappone

Australia

Argentina

Sudafrica

12.971

18.740 16.434

12.99017.548

7.007

Messico

24.245

AFFLUENZA ALLO STADIO – CONFRONTO MONDIALE

ReportCalcio 2014

Inghilterra Olanda

Germania

35.921 19.619

42.624

Italia

Svizzera

RussiaFrancia

22.591

12.022

13.18019.211

Spagna

28.237

Scozia

10.022

Ucraina

12.547

19

€ +39,3 milioni Incremento medio di ricavi di un club

che passa dalla partecipazione all’Europa League a quella in Champions

League nella stagione successiva

+€ 21,0 m

-€ 15,6 m


+€ 1,3 m

-€ 4,2 m

Risultato netto

+€ 20,5 m

-€ 11,6 m

Costo della produzione

-€ 2,3 m

-€ 1,8 m

Patrimonio netto

+€ 39,3 m

-€ 27,1 m


+€ 22,8 m

-€ 27,9 m

Risultato netto

+€ 7,2 m

+€ 1,8 m

Costo della produzione

-€ 7,9 m

-€ 21,1 m

Patrimonio netto

L’IMPATTO DELLE PERFORMANCE SPORTIVE


2.533Numero totale trasferimenti effettuati dai club di serie A

nelle s.s. 2011-2012 e 2012-2013

MERCATO TRASFERIMENTI NELLA SERIE A

Solo un terzo de trasferimenti effettuati dai club di Serie A sono stati a titolo oneroso 34%

Incidenza dei trasferimenti a titolo oneroso sul totale dei

trasferimenti

84% Incidenza dei prestiti verso

divisioni inferiori italiane sul totale dei prestiti in uscita

RIPARTIZIONE TIPOLOGIA TRASFERIMENTI PRESTITI IN USCITA PER DESTINAZIONE

A titolo oneroso

A parametro zero

Prestiti

Divisioni inferiori italiane

Altre leghe europee

Leghe non UEFA

Altre top leghe

36915%

85634%

1.30851%

2.533 861

84%

8%6%

2%


27,44Età media dei calciatori

della Serie A

CONFRONTO ETÀ MEDIA TOP DIVISION

Età

med

ia (

anni

)

28,00

2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012 2012-2013

25,50

Francia Germania Spagna Italia Inghilterra

27,4727,62 27,62

27,16

26,86

26,26

25,8125,66

26,12

26,59

26,93

28,00

27,23

26,69

26,21

26,17

26,90

26,43

26,48

27,44

27,02

27,02

26,40

25,70

ETÀ MEDIA

ReportCalcio 2014

26,75

25

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