Note di Rilascio Utente - SaaS Versione 12.00.00 e successive · rivalutazione TFR 17 Acconto...

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Note di Rilascio Utente - SaaS Versione 12.00.00 e successive

CONTENUTO DI QUESTO DOCUMENTO

Note di Rilascio Utente - Versione 12.00.00 (da pagina 2) Note di Rilascio Utente - Versione 12.01.00 (da pagina 31) Note di Rilascio Utente - Versione 12.01.10 (da pagina 42) Note di Rilascio Utente - Versione 12.01.20 (da pagina 45) Note di Rilascio Utente - Versione 12.01.30 (da pagina 48) Note di Rilascio Utente - Versione 12.02.00 (da pagina 51)

Note di Rilascio Utente Versione 12.00.00 - Tutti gli Applicativi

INFORMAZIONI AGGIORNAMENTO

Eseguire il salvataggio degli archivi prima di procedere con l‟aggiornamento.

La Release 12.00.00 può essere utilizzata come aggiornamento della versione 11.70.00 e successive.

Manuali distribuiti con l’aggiornamento

BASE Integrazione B.Point con ARKmanager (nome file „gbintark.pdf‟)

CONTABILE Comunicazione Corrispettivi Over 3.000 (nome file „m1co3000.pdf‟)

FISCALE Gestione cambi-Debiti/Crediti in valuta estera (nome file „m2gcambi.pdf‟)

Imposte Correnti, Anticipate e Differite (ICAD) (nome file „m2geicad.pdf‟)

STUDIO/ASSOCIAZ. Prestazioni giorn. ed emissione documenti (nome file „m7prinot.pdf‟)

Gestione Cassa Associazione (nome file „m7casass.pdf')

Gestione Tariffario (nome file „m7tariff.pdf')

Come consultare la documentazione dalla Barra degli strumenti

La documentazione consultabile in B.Point SOLUTION PLATFORM, è suddivisa in sezioni:

**** ULTIMI DOCUMENTI RILASCIATI Posta nella parte superiore dell‟elenco, con tutti i documenti rilasciati con l‟aggiornamento.

**** GUIDE OPERATIVE Contiene le guide di riferimento di tipo operativo.

**** MANUALI Suddivisi per aree di competenza: CONTABILE-FISCALE-PAGHE-AZIENDALE-STUDIO/ASSOCIAZIONI.

**** STORICO NOTE DI RILASCIO Posta a fondo elenco, con le note di rilascio distribuite a partire dalla release 11.00

La suddivisione delle note di rilascio è per tipologia di utenza:

Ver. 11.20.xx - NR TUTTI gli UTENTI Informazioni su Moduli utilizzati da tutti gli utenti

Ver. 11.20.xx - NR Contab.-Fiscale-Gest.Studio

Informazioni su Adempimenti a carattere CONTABILE, FISCALE e GESTIONE dello STUDIO

Ver. 11.20.xx - NR Utenti Paghe Informazioni su Moduli utilizzati per la GESTIONE DEL PERSONALE

Ver. 11.10.xx - NR Utenti Azienda Informazioni sul Modulo AZIENDALE

WEB SEMINAR

Per formare ed aggiornare il personale di Studio in tempi rapidi Comodamente dallo Studio, seguire il corso in diretta (possibilità di rivederlo in un momento

successivo il corso è anche disponibile in modalità registrata)

Subito operativi, i Web Seminar offrono una formazione puntuale, approfondita ed interattiva Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo

interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l‟evento. Per saperne di più, consulta la Scheda Prodotto su www.osra.it

CONTENUTO AGGIORNAMENTO

Modulo Base 2 Integrazioni alla Bacheca di B.Point 2 Integrazione di ARKmanager 3

Versamenti Unificati (Delega F24) 3

Credito di imposta per riduzione acconti

IRPEF 3 Modulo Contabile 3

Il nuovo Regime dei Minimi dal 2012 3

http://www.osra.it/

Note di Rilascio Utente - Tutti gli Applicativi12.00.00

Wolters Kluwer Italia Versione 12.00.00 Pagina 2 di 29

Tabulato di stampa 4 Funzioni di Apertura dell’esercizio 4 Avvertenza 4

Fatture riepilogative, nuovo limite di 300

euro 4 Nuovi limiti per la Contabilità Semplificata 5 Avvertenza 5

Tabulato soggetti obbligati 5 Comunicazione Over 3.000 5

Tabulato C.F. e Partite IVA da verificare 5 Adeguamento funzione “Calcolo Modello” 5 Controlli SOGEI e Telematico Entratel 6 Gestione Onorari 6

Comunicazione Black List 6 Tabella Paesi Esteri 6

Modulo ICAD 6 Nuova grafica di gestione 6

Modello Unico Persone Fisiche 7 Abilita importi Contributi IVS nel Modello

F24 7 Ricalcolo per riduzione II acconto IRPEF 7 Credito di imposta per riduzione Acconti

IRPEF 10 Modelli Unico Società di Persone e Società di Capitali / Modello IRAP 11

Tabulato ASCII 11 Studi di Settore 11

Lettera per la scelta di Adeguamento dei

Ricavi/Compensi 11 Modello IRAP 12

Produttori e Società esercenti attività Agricole 12 Creazione di anagrafica senza "Azzeramento DR anno Precedente" 12

Modello ICI 13 Aggiornamento Aliquote e Detrazioni – Allineamento da ANCI 13 Avvertenza 13

Dichiarazione UniEmens 14

Adeguamento documento tecnico Ver. 1.2.4 14 UniEmens - Gestione Dichiarazione 14

Paghe e Stipendi / Co.Co.Co. 16 Riduzione II Acconto IRPEF 16 Sostituti d’Imposta: Ricalcolo per

riduzione II Acconto IRPEF 16 Paghe e Stipendi 17

UNIEMENS - Documento tecnico Ver. 1.2.4

17 Ricorsività nodo incentivo 17 Premi di Risultato Aziendali e

Territoriali 17 Gestione Imposta sostitutiva sulla

rivalutazione TFR 17 Acconto Imposta sostitutiva TFR 17 Saldo Imposta sostitutiva TFR 18

Ripresa versamenti contributi sospesi

Abruzzo 19 Gestione dipendente sez. RC -

Rateiz. Contributi/Tributi sospesi 19 Rimborsi IRPEF da Modello 730 Integrativo 19 Query e Report - Nuove codifiche 20 Cassa Edile - Tabella codici mansione 20 ConQuest - Aggiornamento Integrazione

Tabellare 21 Aziendale - Gestione Vendite 21

Nuova grafica di gestione per Emissione Documenti 21 Avvertenza 21

Aziendale - Partite Aperte 27 Nuova grafica di gestione 27

Associazione – Parcellazione – Fatturazione c/to terzi 28

Tracciati di incasso Effetti 28 Associazione – Parcellazione 28

Nuova grafica di gestione 28

Modulo Base

Integrazioni alla Bacheca di B.Point

È possibile interagire con la Bacheca di B.Point SP anche esternamente al programma. E‟ possibile

pubblicare messaggi automatici, generati da procedure pianificate o da programmi esterni. Per esempio

è possibile pubblicare un messaggio in Bacheca con l'esito del salvataggio automatico, definire se la pubblicazione deve avvenire solo in caso di errore o sempre (programmando il salvataggio notturno, il

mattino successivo si leggerà l'esito direttamente nella Bacheca di B.Point SP). Anche pianificando lo scaricamento automatico dei controlli SOGEI integrati in B.Point, i moduli aggiornanti vengono elencati

in un messaggio della Bacheca.

Per l'attivazione di questa funzione Integrazione della Bacheca di B.Point SP con procedure esterne, rivolgersi al personale tecnico del proprio distributore OSRA.



Integrazione di ARKmanager

I documenti prodotti in B.Point possono essere Archiviati/Pubblicati/Storicizzati direttamente in ARKmanager senza passaggi intermedi di import/export delle pratiche.

Per gli invii massivi di documenti è prevista un'anteprima con l'esito di ogni singola pratica con possibilità di eventuale cancellazione.

Un ulteriore report viene stampato con l'esito degli invii singoli e massivi.

L'integrazione diretta avviene solo con la versione 4.10 (e successive) di ARKmanager.

Le informazioni operative sono riportate nel manuale "Integrazione B.Point con ARKmanager"

distribuito con questo rilascio (nome file 'gbintark').

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Versamenti Unificati (Delega F24)

Credito di imposta per riduzione acconti IRPEF

L‟importo del credito di imposta ottenuto con la procedura di riduzione II acconto IRPEF, viene riportato nella Delega Unica come “Scadenza 43- Credito per riduzione acconti”.

Il credito potrà essere utilizzato in compensazione a partire dalla prima scadenza utile.

Si segnala che, alla data di pubblicazione della presente nota non abbiamo informazioni circa il

codice tributo da utilizzare quale “Credito di imposta”.

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Modulo Contabile

Il nuovo Regime dei Minimi dal 2012

Sintesi della normativa

Dal 01/01/2012 entrerà in vigore il “nuovo” Regime dei Minimi introdotto dall‟art.27 del D.L.98/2011

che trasforma l‟attuale, da regime a durata illimitata a regime a durata limitata nel tempo.

Il “nuovo” Regime dei Minimi è riservato ai soggetti che intraprendono una nuova attività e, in via transitoria, a coloro che l‟hanno iniziata a partire dal 01/01/2008.

In sintesi la nuova normativa prevede: ulteriori requisiti per entrare nel regime dei minimi; l‟obbligo di fuoriuscita dal regime dei minimi per i soggetti che non possiedono gli ulteriori requisiti

di cui al punto precedente;

l‟istituzione di un nuovo regime contabile ed IVA “agevolato”, fruibile dai soggetti che fuoriescono dal regime dei minimi;

la possibilità, per i soggetti attualmente non minimi, che rispettano i vecchi requisiti ma non i

nuovi, di accedere al nuovo regime Contabile ed IVA “agevolato” di cui al punto precedente.

Per i primi cinque anni l'IRPEF e le relative Addizionali regionale e comunale, sono sostituite da un'imposta non più del 20% ma del 5%. Il regime fiscale è applicabile anche oltre il quarto periodo

d’imposta successivo a quello di inizio attività, ma non oltre il periodo di imposta di compimento

del 35° anno di età.

La tassazione agevolata è riconosciuta a condizione che: il contribuente non abbia esercitato, nei tre anni precedenti, altra attività artistica, professionale o

d'impresa, anche in forma associata o familiare;

l'attività non costituisca mera prosecuzione di altra già svolta sotto forma di lavoro dipendente o autonomo (tranne il periodo di pratica obbligatoria per l'esercizio dell'arte o professione);

in caso di prosecuzione di un'attività d'impresa svolta da altro soggetto, i ricavi realizzati nell'anno precedente non siano superiori a 30.000 euro.

Le disposizioni attuative saranno dettate da successivi provvedimenti dell'Agenzia delle Entrate.

Alcuni dubbi emergono dalla lettura della norma. In particolare in riferimento al regime delle nuove iniziative produttive di cui all‟art.13 della L.388/2000, non è chiaro se questo risulti di fatto abrogato (come sostiene parte della dottrina) oppure, se questo rimanga di fatto fruibile, per cui potrebbero

addirittura convergere su di esso i fuoriusciti dai minimi (come sostiene altra parte della dottrina).



Obbligo di fuoriuscita dal Regime dei Minimi per i soggetti che non possiedono i nuovi requisiti Per i soggetti minimi nel 2011, lo status di minimo potrà essere conservato:

se si è intrapresa l‟attività d'impresa, arte o professione a partire dal 01/01/2008 o

successivamente; nel caso si sia giunti al compimento del quinquennio di attività e si abbia un‟età non superiore a

35 anni. Per conservare lo status di minimo i due requisiti devono essere entrambi rispettati.

Dunque i soggetti minimi nel 2011, dovranno obbligatoriamente fuoriuscire dal regime dei minimi: se si è intrapresa l‟attività antecedentemente al 01/01/2008; nel caso si sia giunti al compimento del quinquennio di attività e si abbia un‟età superiore a

35 anni.

La fuoriuscita avverrà anche qualora si verifichi solo una delle due condizioni.

TTaabbuullaattoo ddii ssttaammppaa

Scelta CONTABILE 12/13 - 04 - 13.Verifica soggetti minimi

Un tabulato di stampa permette di individuare i soggetti minimi nel 2011, che potenzialmente

potrebbero dover uscire dal regime dei minimi dal 01/01/2012. La procedura segnala i casi certi e quelli da verificare a cura dell‟operatore.

FFuunnzziioonnii ddii AAppeerrttuurraa ddeellll’’eesseerrcciizziioo

La funzione di "Apertura dell‟esercizio contabile" (12/12 e successivi) esegue i controlli sopra indicati

sulla base dei dati disponibili in archivio ed imposta il campo dell‟anagrafica azienda <Contribuente minimo: 8 Soggetti fuoriusciti dal regime dei Minimi …> qualora vengano rilevate le

condizioni di fuoriuscita certa o potenziale.

L‟utente potrà in ogni caso modificare successivamente questo campo sulla base delle proprie scelte

operative.

Avvertenza

Le specifiche funzionalità connesse all‟impostazione del campo <Contribuente minimo: 8 Soggetti

fuoriusciti dal regime dei Minimi …> (es. Liquidazioni IVA, ecc…) saranno adeguate con un prossimo rilascio.

La funzione è profilata a livello utente dal PAC “SOGMINIM”.

Fatture riepilogative, nuovo limite di 300 euro

Per effetto dell‟art.7, comma 2, lett. aa), del D.L. 70/2011 (convertito dalla L.106/2011), l'importo delle

fatture per le quali è possibile avvalersi dell'annotazione cumulativa in un unico documento riepilogativo, è innalzato a 300 euro. La norma ha effetto a partire dal 14/05/2011.

È stata di conseguenza modificata la dicitura degli help di campo presenti nella gestione.



Nuovi limiti per la Contabilità Semplificata

Dal 2012 il regime di Contabilità Semplificata è esteso alle imprese di servizi con ricavi fino a 400.000 euro e alle altre imprese con ricavi fino a 700.000 euro (art.7, c.2 lett.m), L.106/2011).

Inoltre l‟art.14, comma 11, della L.183/2011, ha allineato ai suddetti limiti anche i limiti per la Liquidazione trimestrale dell‟IVA.

Avvertenza

Le specifiche funzionalità della procedura che fanno riferimento ai suddetti limiti, saranno adeguate con un prossimo rilascio.

Tabulato soggetti obbligati

Scelta CONTABILE 11/12/13 - 01 - 07 - 10.Soggetti Over 3.000

È disponibile un tabulato di stampa, all'interno di ciascuno dei tre applicativi di Contabilità, che permette

di individuare i soggetti per i quali occorre inviare la Comunicazione.

La procedura simula, per tutte le aziende presenti nell‟applicativo, la funzione “Calcolo Modello” e nel

caso venga rilevata almeno una operazione da comunicare, viene indicato nel tabulato di stampa il soggetto obbligato.

La funzione è profilata a livello utente dal PAC “SOG3000E”.

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Comunicazione Over 3.000

Tabulato C.F. e Partite IVA da verificare

Scelte CONTABILE 16-09-01.Gestione Modello Stampe PC.Prospetti di Controllo

Il tabulato permette di individuare i clienti o i fornitori con Codice Fiscale e/o Partita IVA formalmente

errati (o non italiani).

L‟elenco stampato è riferito a tutti i clienti e fornitori dell‟azienda ed effettua un controllo

esclusivamente anagrafico, indipendentemente dall‟avvenuto superamento del limite per l‟invio della Comunicazione.

Adeguamento funzione “Calcolo Modello”

Scelte CONTABILE 16-09-01.Gestione Modello Dati CM.Calcolo Modello

Adeguata la funzione “Calcolo Modello” a seguito della pubblicazione dei Controlli SOGEI:

Le Note di variazione (prefisso "1" e "2") vengono accorpate alla fattura di riferimento, in quanto la procedura di controllo non accetta gli importi negativi delle note di variazione a storno

distintamente indicate.

L‟accorpamento viene effettuato esclusivamente se vi è corrispondenza tra gli estremi della fattura, presenti nella nota di variazione e quelli della fattura stessa, in caso contrario la nota di variazione

a storno non viene presa in considerazione.

Viene impostata la “Modalità di pagamento: 2=importo frazionato” per le operazioni certificate con fatture cointestate, da comunicare singolarmente per la quota riferita a ciascun cointestatario. La procedura di controllo richiede questa modalità per tutti i documenti di importo inferiore al limite di

25.000 euro, indipendentemente dal fatto che il pagamento sia stato fatto in un'unica soluzione.

Anche i soggetti inseriti come <Tipo Anagrafica> (A)ssociazioni od Enti - confluiscono nell'archivio dei soggetti titolari di Partita IVA (prima di questo rilascio, questi soggetti non venivano presi in

considerazione se fornitori e, se clienti confluivano nell‟archivio dei soggetti privati).

È necessario eseguire nuovamente il "Calcolo Modello" qualora si rilevi almeno una



delle problematiche sopra indicate.

I controlli relativi alla impossibilità di inserire importi negativi e di indicare la “Modalità di pagamento: 1=Importo non frazionato” in presenza di importo inferiore al limite di 25.000 euro,

sono stati inseriti anche nelle funzioni CF.Soggetti NON titolari di P.I., FP.Fatture a Privati, PI.Soggetti titolari di P.I. e NR.Soggetti NON residenti.

Controlli SOGEI e Telematico Entratel

Scelte CONTABILE 16-09-01.Gestione Modello Stampe CS.Controlli SOGEI

Scelte CONTABILE 16-09-03-05.Telematico Com. Over 3000

Rilasciate le funzioni per attivare i Controlli SOGEI (menu interno gestione modello) e per generare il file

telematico per Entratel.

Gestione Onorari


Scelte CONTABILE 16-09-12.Gestione Onorari

Rilasciate le funzioni di calcolo degli onorari.

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Comunicazione Black List

Tabella Paesi Esteri

Rilasciata la “Tabella Paesi Esteri” aggiornata con i seguenti Paesi:

238 Abu Dhabi 239 Ajman

240 Dubai

241 Fujairah 242 Ras al Khaimah

243 Sharjah 244 Umm al-Qaiwain

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Modulo ICAD

Nuova grafica di gestione

Alla gestione del modello ICAD sono stati applicati i nuovi oggetti grafici con conseguente modifica della videata. Le funzionalità sono invariate.

Un esempio della nuova videata

In particolare, la nuova esposizione del menu "Calcoli" che facilita la consultazione delle funzioni in esso contenute:

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Modello Unico Persone Fisiche

Abilita importi Contributi IVS nel Modello F24

Scelta FISCALE 22-11-07-05.Abilita Fissi su F24

Abilitato il riporto della 4^ rata relativa ai contributi fissi IVS in scadenza nel mese di febbraio 2012, su Modello F24.

Ricalcolo per riduzione II acconto IRPEF

Sintesi normativa

E' stato firmato in data 21 novembre 2011 ed è in corso di pubblicazione, il Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri che prevede il differimento del versamento di 17 punti percentuali

dell’Acconto IRPEF dovuto per il periodo d’imposta 2011. Di conseguenza l'Acconto IRPEF dovuto per l'anno 2011 ammonta all'82 per cento anziché al 99 per cento.

Il differimento interessa i soggetti IRPEF (dipendenti e pensionati con altri redditi, titolari di

reddito autonomo o di impresa, soci di società trasparenti o di società di persone …) e non i soggetti IRES. La riduzione riguarda anche i contribuenti Minimi che versano un‟imposta

sostitutiva dell‟IRPEF. L‟art.1 c.105 della L. 244/07, prevede che ai contribuenti minimi si applichino

le disposizioni in materia di versamento dell‟IRPEF.

Il differimento non riguarda l‟IRAP ed i contributi previdenziali.

Nei confronti dei soggetti che si sono avvalsi dell‟Assistenza Fiscale (Mod. 730), è compito dei sostituti d'imposta trattenere l‟acconto tenendo conto del differimento.

Interventi software

Nella “Tabella costanti di calcolo” è stato valorizzato il campo <% acconto totale rideterminazione 2^ rata> con la percentuale del 82%, utilizzata dalle procedure “Ricalcolo II

acconto” e “Riduzione II acconto”:

Flusso operativo

Ricalcolo II Acconto per singolo Contribuente

Scelta FISCALE 22-11-13.Ricalcolo II acconto / 22 Versamenti e acconti Elaborazioni Ricalcolo II acconto

Richiamare l‟anagrafica soggetta al ricalcolo (utilizzando il tasto funzione „F4 Inserimento anagrafica‟ se l‟anagrafica non è mai stata inserita).

È possibile prelevare i dati dalla Dichiarazione Unico 2011 (anno fiscale 2010), rispondendo „Sì‟ alla

domanda:



Accedendo successivamente nel “Ricalcolo II Acconto”, qualora i dati siano stati già copiati per quell‟anagrafica, rispondere „No‟

La procedura ricalcola il II Acconto IRPEF dovuto dai Contribuenti Persone Fisiche e l‟imposta

dovuta dai Contribuenti Minimi, applicando alla base di calcolo acconti, la nuova percentuale e

sottraendo al risultato ottenuto, la prima rata. Il risultato del calcolo è visualizzato nel quadro RN e nel quadro CM per i Contribuenti Minimi.

Anche le anagrafiche che erano state manualmente forzate („M‟anuale in corrispondenza del campo

relativo alla II rata di Acconto), vengono ricalcolate da questa procedura.

Un esempio

Contribuenti Persone Fisiche - Situazione dopo il ricalcolo acconto IRPEF

È possibile copiare l‟importo calcolato nella Dichiarazione Unico 2011, rispondendo [OK] alla domanda in uscita dal “Ricalcolo II acconto.

Gli importi ricalcolati vengono riportati in “EI Estremi Imposte” e nel quadro CM per i Contribuenti

Minimi, con anteposta la dicitura „F‟orzata.

Contribuenti Persone Fisiche - Situazione dopo il ricalcolo con riporto nella Dichiarazione in linea dell'acconto IRPEF



È ora possibile procedere con l’Abilitazione della Delega F24, con scadenza „24 Acconto

Redditi Novembre‟.

Se l‟anagrafica è già presente nella funzione “Ricalcolo II acconto” (perché caricata in precedenza)

è sufficiente richiamarla dopo la variazione della percentuale nella tabella di calcolo (variazione

automatica con l'installazione di questo aggiornamento oppure manuale se variata prima di eseguire questo aggiornamento) ed eseguire la “Ricostruzione Dichiarazione” per ottenere

l'importo corretto dell'Acconto.

Ricalcolo/Riduzione II Acconto per più anagrafiche

Scelta FISCALE 22-11-14.Riduzione II acconto / 22 Versamenti e acconti Elaborazioni Ricalcolo II

acconto

Questa procedura, alternativa a quella precedentemente descritta, permette di richiamare più

anagrafiche contemporaneamente soggette al ricalcolo del II acconto:

Terminata l‟elaborazione, la procedura stampa le anagrafiche richiamate dall‟utente, indicando: anagrafiche per cui è stato effettuato il ricalcolo → prima/seconda rata ante Decreto di riduzione

acconto; prima/seconda rata post Decreto; differenza tra i due importi della II rata;

anagrafiche per cui non è stato effettuato il ricalcolo → causa di mancata elaborazione:

in corrispondenza del campo <II^ Rata acc.> in “Estremi Versamenti” e quadro CM per i Contribuenti Minimi, è presente l‟opzione „M‟anuale (caso A.);

la Delega F24 con scadenza „24 Acconto Redditi Novembre‟ risulta già stampata in effettivo

(caso B.).



Le anagrafiche scartate dalla procedura, possono essere ricalcolate nei seguenti modi:

caso A. da “Ricalcolo II acconto” richiamare/ricalcolare la dichiarazione (come descritto al

primo paragrafo del flusso operativo); caso B. è necessario riaprire la Delega F24 precedentemente stampata e richiamare/ricalcolare

la dichiarazione (come descritto al primo paragrafo del flusso operativo).

È ora possibile procedere con l‟abilitazione della Delega F24, con scadenza „24 Acconto Redditi Novembre‟.

Abilitazione Delega Unica F24

L‟abilitazione dei nuovi importi dell‟acconto ed il loro riporto in Delega F24 devono essere eseguiti

dall‟utente secondo le consuete modalità.

Delega con ‘scadenza 24’ (seconda rata acconto) stampata in effettivo prima della generazione Delega con ‘scadenza 11’ (periodico di Novembre 16/11/2011):

Annullare la Delega „scadenza 24‟ con la procedura di “Annullamento versamenti”.

Questa procedura annulla i debiti e, in presenza di crediti, annulla le compensazioni effettuate rendendo i crediti nuovamente disponibili per la delega che sarà nuovamente

generata. Ricalcolare la II rata di acconto con una delle procedure descritte nei paragrafi

precedenti.

Rigenerare la Delega „scadenza 24‟.

Delega con ‘scadenza 24’ (seconda rata acconto) stampata in effettivo dopo la

generazione Delega con ‘scadenza 11’ (periodico di Novembre 16/11/2011): Richiamare la Delega „scadenza 24‟ per riaprirla.

Ricalcolare la II rata di acconto con una delle procedure descritte nei paragrafi precedenti.

Rigenerare la Delega „scadenza 24‟.

Credito di imposta per riduzione Acconti IRPEF

Scelta FISCALE 22-11-10

Sintesi normativa

Nel DPCM che prevede il differimento del versamento di 17 punti percentuali dell‟Acconto IRPEF dovuto per il periodo d‟imposta 2011, si evidenzia che ai contribuenti, che hanno effettuato il pagamento

dell‟acconto nella misura del 99 per cento è consentito beneficiare di un credito di imposta, da utilizzare in compensazione con Modello F24, pari alla differenza pagata in eccesso.

La procedura

Con la funzione “Credito Riduzione II acconto” è possibile generare il credito d‟imposta per riduzione acconto, prenotando le anagrafiche interessate dal ricalcolo.

Nei campi <Codice tributo IRPEF> e <Codice tributo Contribuenti minimi> occorre indicare i codici tributo "Credito di imposta IRPEF" e "Credito di imposta Contribuenti minimi" da riportare in Delega.

Alla data di pubblicazione della presente nota non abbiamo informazioni circa i codici tributo da utilizzare quale “Credito di imposta”.

La procedura, ricalcola l‟importo totale delle rate e stampa l‟elenco delle anagrafiche selezionate, riportando per ognuna le seguenti informazioni:

1^ rata acconto IRPEF, calcolata secondo le modalità ante riduzione;

2^ rata acconto IRPEF, calcolata secondo le modalità ante riduzione;

1^ rata acconto IRPEF post modifiche, invariata rispetto a quella calcolata in precedenza;

2^ rata acconto IRPEF post modifiche, pari al totale delle rate ricalcolate al netto della 1^ rata post modifiche;

credito di imposta da portare in delega, pari alla differenza tra la 2^ rata ante modifiche e la 2^ rata post modifiche.

Le anagrafiche prenotate, per le quali non è stato ricalcolato l‟acconto, sono comunque riportate sul tabulato con l‟indicazione della causa della mancata elaborazione:

nella „dichiarazione ordinaria‟ è presente, in corrispondenza della I e/o II rata acconto, (M)anuale o (F)orzata;

la Delega, con scadenza ‟43-Credito per riduzione acconti‟ risulta già stampata in effettivo;



negli “EI Estremi Versamento – Modalità di versamento della „dichiarazione ordinaria” l‟opzione “Utilizzo crediti in compensazione per acconti in dichiarazione” è pari ad (S) e, nel quadro RX, al rigo RX1, è presente un credito IRPEF;

la Delega con scadenza „24 Annuale acconti redditi novembre‟ non risulta stampata in effettivo.

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Modelli Unico Società di Persone e Società di Capitali / Modello IRAP

Tabulato ASCII

Scelta FISCALE 23/24-05-03-14 / FISCALE 26-05-02-01/02

E' possibile generare il file ASCII contenente i più significativi dati anagrafici e statistici del Modello Unico SP/SC e del Modello IRAP quali, la ragione sociale, la sede legale, il Rappresentante Legale, la

natura giuridica, etc.

È possibile la "Generazione tabulato ASCII" in due diverse modalità:

Rispondendo (Sì), dopo la generazione il file viene automaticamente aperto dal programma Excel; Rispondendo (No), si può archiviare il file generato, su server o in locale, e richiamarlo in un

secondo momento:

La "Stampa Legenda" riporta la descrizione delle sigle utilizzate nel file ASCII e l'elenco delle Incongruenze/Avvertenze.

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Studi di Settore

Lettera per la scelta di Adeguamento dei Ricavi/Compensi

Scelta FISCALE 25-03-07.Lettera scelta adeguamento

La “Lettera scelta adeguamento”, predisposta al fine di agevolare l‟utente nella decisione di effettuare/non effettuare l‟Adeguamento dei Ricavi/Compensi, dichiarati con il Modello Unico, a quelli

calcolati da Gerico, è stata integrata con i contributi previdenziali dovuti da Artigiani e Commercianti (IVS), da liberi Professionisti (Gestione Separata) e da Geometri (CIPAG).

Vengono stampate (e quindi prenotabili) esclusivamente le anagrafiche - Persone Fisiche - per le

quali l‟elaborazione dell‟applicativo Gerico ha determinato maggiori Ricavi/Compensi.



Un esempio di stampa

Sezione relativa ai contributi previdenziali:

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Modello IRAP

Produttori e Società esercenti attività Agricole

Tipo Soggetto Quadro Sezione

Persone Fisiche Quadro IQ Sez.IV

Società di Persone Quadro IP Sez.IV

Enti non Commerciali Quadro IE Sez.IV

Possibilità di recupero (con lo specifico tasto funzione) dei dati richiesti nei righi IQ46/IP52/IE59

"Corrispettivi" e IQ47/IP53/IE40 "Acquisti destinati alla produzione" dai corrispondenti campi presenti in Dichiarazione IVA (VE40 meno VE38 per i Corrispettivi e F20 per gli Acquisti destinati alla produzione).

Esempio videata IRAP Persone Fisiche quadro IQ

Creazione di anagrafica senza "Azzeramento DR anno Precedente"

È possibile caricare un'anagrafica, utilizzando il tasto funzione F4, anche se già presente in archivio nel

precedente periodo di imposta senza dover necessariamente eseguire l'Azzeramento annuale dei dati. Da questo rilascio, in questi casi, viene richiesto se azzerare l'anagrafica oppure, creare una nuova

dichiarazione (per l'anno fiscale in corso) senza azzeramento.

Questa nuova funzione può essere utilizzata per esempio, quando il soggetto è stato oggetto di trasformazione societaria - da Società di Persone a Società di Capitali:

Azzera viene eseguito l'azzeramento dati e creata l'anagrafica IRAP per l'anno in corso come

Dichiarazione Unico "2 Unico SP";



Creare viene creata, per l'anno in corso, l'anagrafica IRAP con i nuovi dati inseriti nel

caricamento - nel nostro esempio, come Dichiarazione Unico "3 Unico SC".

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Modello ICI

Aggiornamento Aliquote e Detrazioni – Allineamento da ANCI


L‟ANCI ha pubblicato il file con le aliquote (ordinaria e abitazione principale) e detrazioni ICI per

l‟annualità 2011, deliberate da circa 5000 comuni. Adeguate quindi le relative tabelle.

L‟aggiornamento automatico delle tabelle deve essere eseguito dalla scelta di menu “Allinea da

Anci”. È prevista la modalità “Simulata” con stampa delle differenze riscontrate in seguito

all‟allineamento senza che le tabelle del proprio archivio siano aggiornate.

Aggiornamento Completo le aliquote e le detrazioni vengono automaticamente sostituite senza

alcun controllo di eventuali variazioni effettuate nell‟anno 2011 per tutti i Comuni. Aggiornamento Parziale vengono sostituite solo le aliquote e le detrazioni dei Comuni per i quali

l‟utente non ha apportato modifiche per l‟anno 2011.

Avvertenza

Prima di procedere all‟allineamento da ANCI verificare l‟esatta corrispondenza tra le tipologie degli immobili gestiti nell‟applicativo ICI e le tipologie definite dall‟ANCI (1–ordinaria; 2–abitazione

principale; 0–nessun abbinamento). Al termine dell‟esecuzione viene stampato l‟elenco dei comuni gestiti nell‟applicativo ICI e per

ciascuna tipologia di terreno o fabbricato, le differenze rilevate tra le tabelle presenti in archivio prima dell‟allineamento e le stesse tabelle, così come modificate dalla procedura di allineamento.

Qualora tra i comuni gestiti nell‟applicativo ICI fosse rinvenuto un comune per il quale l‟aliquota e/o la

detrazione per l‟abitazione principale e/o l‟aliquota ordinaria non siano univoche, la procedura segnala con un asterisco in corrispondenza del comune, la necessità di verificare puntualmente la delibera

comunale prima di procedere all‟esecuzione dei calcoli per il saldo ICI.

Un esempio

Anche all‟interno delle tabelle relative alle aliquote e detrazioni ICI viene segnalata la presenza di Delibere comunali da consultare prima di procedere al calcolo dell‟importo a saldo.

Per facilitare l‟utente nella consultazione delle Delibere comunali è presente l‟apposita funzione che, rimanendo all‟interno del quadro terreni/fabbricati, per ogni specifico comune, permette la



consultazione della delibera comunale, così come pubblicata sul sito del Ministero delle finanze.

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Dichiarazione UniEmens

Adeguamento documento tecnico Ver. 1.2.4

La procedura è stata adeguata alle modifiche introdotte dal documento tecnico Ver.1.2.4 con le

seguenti novità: Elemento <DatiMittente>

Precisato il significato "Tipo - 3 Associazione di categoria, CAF imprese o Servizio Istituito dall'Associazione di categoria". E' stata aggiornata la descrizione in tabella.

Inserito il nuovo attributo "TipoProcSH" di <CFSoftwarehouse>. Questo campo viene valorizzato con il valore "BPOINT" (riferito al nome del software con il quale viene generato il file).

Lavoratori dipendenti <DenunciaIndividuale>

Inserito il nuovo valore "AS" in <TipoLavoratore>; il nuovo codice è stato inserito nella tabella "Tipo lavoratore".

Reso ricorsivo l'elemento <Incentivo> di <DatiRetributivi>.

Inseriti i nuovi valori "GIOV" e "MOBI" nell'elemento <Incentivo>; i nuovi codici sono stati inseriti nella tabella "Tipo incentivo":

per l'incentivo "GIOV" sono previste le causali contributive L428 (importo corrente),

L429 (importo arretrato) valide a partire dalle denunce 10/2011;

per l'incentivo "MOBI" sono previste le causali contributive L400 (importo corrente)

L401 (importo arretrato) valide a partire delle denunce di competenza 11/2011.

Variato il periodo di validità della causale M005 in <CausaleADebito> di <AltreADebito> di <DatiRetributivi>. Aggiornata la mappatura codici.

Inserite le nuove causali M100 e M200 in <CausaleADebito> di <AltreADebito> di <DatiRetributivi>. Aggiornata la mappatura codici.

Inserite nuove causali L111, L174, L175 in <CausaleACredito> di <AltreACredito> di <DatiRetributivi>. Aggiornata la mappatura codici.

Variato il periodo di validità della causale L400 in <CausaleACredito> di <AltreACredito> di

<DatiRetributivi>. Aggiornata la mappatura codici.

Inserito il nuovo elemento <DetrazLavDip> in <PagDiretto> di <EventoCIG> di <GestioneEventiCIG> di <DatiRetributivi>. Inserito il nuovo campo in "procedura".

Inserito il nuovo elemento <PremioRis> in <DatiParticolari> di <DatiRetributivi> (questo nodo verrà distribuito con i successivi rilasci).

Variata la descrizione di <FondoFS> di <FondiSpeciali> di <DatiParticolari> di

<DatiRetributivi>. L'elemento è stato reso obbligatorio a fronte dell'elemento <TipoLavoratore> uguale a FS o MF o TF o EF o ME.

Lavoratori dipendenti <DenunciaAziendale>

Inserita la nuova causale M150 in <CausaleADebito> di <AltrePartiteADebito>. Aggiornata la mappatura codici.

Variato il periodo di validità della causale L401 in <CausaleACredito> di <AltrePartiteACredito>. Aggiornata la mappatura codici.

Inserita la nuova causale N961 in <CausaleACredito> di <AltrePartiteACredito>. Aggiornata la mappatura codici.

Lavoratori parasubordinati

inserito nuovo valore 15 in <CodCalamita> di <Collaboratore>.

UniEmens - Gestione Dichiarazione

Scelta ALTRI ADEMPIMENTI INAIL/INPS 65-01-01

Nelle sezioni [Inquadramento Lavoratore Mese Precedente] e [Dati Retributivi Mese Precedente],

all'interno della denuncia individuale mensile è possibile gestire denunce relative a più mesi precedenti (non solo quello immediatamente precedente).

La presenza di denunce relative al mese precedente viene evidenziata come di consueto, con il

bottone della rispettiva scheda di colore verde.



Alcuni esempi

Selezionando uno dei bottoni è possibile aggiungere, modificare ed eliminare i

dati relativi al mese precedente evidenziato.

In entrambe le sezioni è possibile accedere ai dati "Inquadramento mese precedente" tramite il bottone

.

E' quindi possibile comunicare dati relativi a mesi precedenti anche se riferiti a inquadramenti diversi da quello della denuncia del mese corrente.

Al momento sono gestite automaticamente le variazioni relative al mese immediatamente

precedente rispetto al mese di competenza della denuncia principale. Con un prossimo aggiornamento verranno generate in automatico anche le variazioni riferite a più mesi precedenti.

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Paghe e Stipendi / Co.Co.Co.

Riduzione II Acconto IRPEF

Sintesi normativa

E' stato firmato in data 21 novembre 2011 ed è in corso di pubblicazione, il Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri che prevede il differimento del versamento di 17 punti percentuali

dell’Acconto IRPEF dovuto per il periodo d’imposta 2011. Di conseguenza l'Acconto IRPEF

dovuto per l'anno 2011 ammonta all'82 per cento anziché al 99 per cento.

Il differimento interessa i soggetti IRPEF (dipendenti e pensionati con altri redditi, titolari di reddito autonomo o di impresa, soci di società trasparenti o di società di persone …) e non i soggetti IRES.

Il differimento NON riguarda l’IRAP ed i Contributi Previdenziali.

Nei confronti dei soggetti che si sono avvalsi dell‟Assistenza Fiscale (Mod. 730), è compito dei sostituti d'imposta trattenere l’acconto tenendo conto del differimento.

Qualora sia stato già effettuato il pagamento dello stipendio senza considerare la riduzione, i sostituti d’imposta provvederanno a restituire le maggiori somme trattenute con la

retribuzione del mese di dicembre.

SSoossttiittuuttii dd’’IImmppoossttaa:: RRiiccaallccoolloo ppeerr rriidduuzziioonnee IIII AAccccoonnttoo IIRRPPEEFF

Per i soggetti che si sono avvalsi dell‟Assistenza Fiscale (Mod.730), i Sostituti d’Imposta devono trattenere l’acconto tenendo conto della riduzione di 17 punti percentuali operando

pertanto, la rideterminazione del II Acconto IRPEF.

Ricalcolo II Acconto IRPEF

Scelta PAGHE 31-02-14-05 / Co.Co.Co.62-02-14-07

È possibile ricalcolare l‟importo del II acconto IRPEF, memorizzato nella sezione “73 – Dati 730” della “Gestione Dipendente/Collaboratore”.

La procedura prevede, dopo la selezione delle aziende, le seguenti opzioni:

Funzione Descrizione

Simulazione ricalcolo II acconto

Viene prodotta una stampa con l‟elenco dei lavoratori, in Forza, che hanno valorizzato, nella sezione “73 - Dati 730”, il

II acconto (dichiarante e/o coniuge) e l‟importo simulato con il ricalcolo.

La sezione “Dati 730” non viene modificata.

Esecuzione ricalcolo II acconto

Viene eseguito il ricalcolo del II acconto IRPEF e aggiornati gli importi nella sezione “Dati 730”.

Viene stampato l‟elenco dei dipendenti in Forza ricalcolati e

per ognuno di essi, il nuovo importo calcolato.

La percentuale di calcolo per la Rideterminazione seconda rata è già valorizzata ed è consultabile sul

campo <Simulazione/Esecuzione>.

Gestione Dipendente/Collaboratore

Scelta PAGHE 31-02-01 / Co.Co.Co.62-02-01

Nella sezione “73 – Dati 730”, posizionandosi sul campo <2^ rata 2011>, vengono visualizzati l‟importo

originario derivante dal 730/4 e l‟importo ricalcolato dell‟acconto. Quest‟ultimo è il risultato della riduzione di 17 punti percentuali, applicata all‟importo dell‟acconto IRPEF ed al netto del primo acconto

già trattenuto. Nel caso in cui non sia stato eseguito il ricalcolo, gli importi visualizzati sono uguali.

In corrispondenza del campo <Importo Ricalcolato> un apposito tasto funzione permette di „eseguire/annullare‟ il ricalcolo dell‟acconto IRPEF.

NON procedere manualmente alla riduzione dell’importo del II acconto riportato in

corrispondenza del campo <Importo 730/4> onde evitare la perdita dell‟importo originario della seconda rata, qualora venisse richiesta specifica indicazione nella Certificazione CUD2012.



Nel caso il II acconto sia già stato trattenuto in busta paga, la procedura di ricalcolo provvederà alla restituzione della riduzione spettante, come Credito d‟imposta sulle Ritenute del mese, nella busta paga

del mese successivo.

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Paghe e Stipendi

UNIEMENS - Documento tecnico Ver. 1.2.4

Relativamente alle novità introdotte dal documento tecnico UNIEMENS Ver.1.2.4 anche le procedure del

Modulo PAGHE hanno subito variazioni.

RRiiccoorrssiivviittàà nnooddoo iinncceennttiivvoo

A seguito dell'introduzione della ricorsività del nodo incentivo a partire dalle denunce trasmesse a partire dal 1/12/2011 è possibile indicare, per lo stesso lavoratore, all'interno della medesima denuncia

UNIEMENS più codici incentivo.

In questa situazione occorre caricare una nuova tabella Codici INPS Statistici (Scelta PAGHE 31-14-04-14) che contenga entrambi i codici interessati. Il codice attribuito alla tabella deve essere collegato all'interno dell'anagrafica del dipendente in corrispondenza del campo <Codici Statistici>.

Questa impostazione deve essere effettuata, per i casi interessati, prima di procedere con l'elaborazione delle busta paga del mese di novembre da trasmettere a partire dal mese di

dicembre.

E' necessario che i codici INPS statistici siano caricati all'interno della tabella Righi DM10 (Scelta PAGHE 31-14-04-01) specificando in corrispondenza del campo <Quadro DM10> il valore

[S]tatistico.

PPrreemmii ddii RRiissuullttaattoo AAzziieennddaallii ee TTeerrrriittoorriiaallii

La procedura sarà implementata con la valorizzazione dell'elemento relativo ai premi di risultato aziendali e territoriali a partire dall'invio delle denunce di gennaio 2012. In quell'occasione verrà anche predisposta la valorizzazione dell'elemento <RecuperoPR2011> con i valori pregressi relativi

al 2011.

Gestione Imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR

Scelta PAGHE 31-06-06-06

Il versamento dell‟imposta sostitutiva sulle rivalutazioni TFR deve essere effettuato dal sostituto d‟imposta in due momenti:

1. Acconto entro il 16 Dicembre di ciascun anno. 2. Saldo entro il 16 Febbraio dell‟anno successivo.

AAccccoonnttoo IImmppoossttaa ssoossttiittuuttiivvaa TTFFRR

L‟acconto, dovuto nella misura del 90%, può essere calcolato sulla base delle rivalutazioni maturate nell‟anno precedente, tenendo conto anche delle rivalutazioni relative ai TFR erogati nel corso di detto



anno oppure, in maniera presuntiva sulle rivalutazioni che maturano nello stesso anno per il quale l‟acconto è dovuto. Il sostituto d‟imposta può scegliere la modalità più conveniente.

Il versamento avviene mediante l‟utilizzo del modello F24 e del tributo 1712 - Acconto dell'imposta sostitutiva su redditi derivanti dalle rivalutazioni del trattamento di fine rapporto versata dal sostituto d'imposta - Art.11, commi 3 e 4 del D.Lgs. n.47 del 2000.

La procedura in oggetto richiede le seguenti informazioni:

Campo Descrizione

Anno di riferimento Indicare l‟anno cui si riferisce il versamento (es. Acconto

16/12/2011 = 2011).

% Rivalutazione

Viene proposta la percentuale di rivalutazione del mese di

dicembre dell‟anno di riferimento o, nel caso non sia ancora

valorizzata, l‟ultima % di rivalutazione utile caricata nella tabella "Indici ISTAT". La percentuale può essere variata dall‟utente ed è

utilizzata dalla procedura per determinare in maniera presuntiva l‟importo della rivalutazione sulle retribuzioni dell‟anno.

Tipo calcolo

E‟ possibile specificare i seguenti tipi di calcolo:

0 – Automatico. 1 – Considerare l‟effettivo anno precedente.

2 – Considerare il presunto dell‟anno corrente. Utilizzando l‟opzione "0 Automatico" viene utilizzato l‟importo

inferiore fra quello determinato con tipo di calcolo 1 e quello con

tipo di calcolo 2.

Controllo imposta

sostitutiva su rivalutazione TFR già

trattenuta

Rispondendo (Si), la procedura effettua il controllo che l‟imposta sostitutiva calcolata non risulti inferiore a quella già trattenuta ai

dipendenti liquidati nel corso dell‟anno.

L‟elaborazione produce un tabulato che riporta, per ogni azienda selezionata, l‟elenco dei dipendenti considerati esponendo per ognuno, sia l‟importo calcolato sulla rivalutazione dell‟anno precedente che

quello determinato in via presuntiva sull‟anno corrente, nella voce <Importo scelto Arrotondato> è riportato il valore in funzione della modalità di calcolo selezionata.

L‟importo relativo al calcolo Effettivo anno precedente non risulta attendibile nel caso in cui non sia

presente lo storico TFR che è generato automaticamente dalla procedura di Aggiornamento accantonamento TFR.

Questa ipotesi viene segnalata con un (*) in corrispondenza di ogni dipendente e di conseguenza anche nei totali.

Il valore determinato, così come la % di rivalutazione utilizzata per il calcolo, vengono memorizzati nella

Gestione Imposta Sostitutiva TFR, inserita nel medesimo menu, in corrispondenza del mese 11 Novembre dell‟anno di riferimento. Questo dato, che può anche essere gestito manualmente

dall‟utente, verrà prelevato dalla procedura di Elaborazione Versamenti (Periodo corresponsione emolumenti 11-Novembre) e riportato nella "Gestione Quadro Versamenti" con il tributo 1712;

successivamente questo tributo sarà riportato nella Delega F24, insieme ai restanti tributi del mese,

dalla procedura di Abilitazione Importi Delega. L‟importo del tributo 1712 sarà compensato con eventuali somme anticipate a titolo di Acconto imposta sui trattamenti di fine rapporto (tributo 1250).

L‟importo compensato sarà memorizzato nell‟archivio Gestione Prelievo TFR anch‟esso inserito nel menu Gestione TFR.

SSaallddoo IImmppoossttaa ssoossttiittuuttiivvaa TTFFRR

Il versamento avviene mediante l‟utilizzo del modello F24 e del tributo “1713 - Saldo dell'imposta sostitutiva sui redditi derivanti dalle rivalutazioni del trattamento di fine rapporto versata dal sostituto d'imposta - Art. 11, commi 3 e 4 del D. Lgs. n.47 del 2000”.

L‟importo definitivo dell‟imposta sostitutiva sul TFR sarà calcolato dalla procedura di Aggiornamento accantonamento TFR e memorizzato (solamente la differenza con l‟acconto di novembre), nella

Gestione Imposta Sostitutiva TFR in corrispondenza del mese 01-Gennaio dell‟anno successivo a quello di riferimento. Anche in questo caso il valore verrà prelevato dalla procedura di Elaborazione Versamenti (Periodo corresponsione emolumenti 01-Gennaio) e riportato nella "Gestione Quadro Versamenti" con il tributo 1713; successivamente questo tributo sarà riportato nella Delega F24, insieme ai restanti tributi

del mese, dalla procedura di Abilitazione Importi Delega.



L‟importo del tributo 1713 sarà compensato con eventuali somme anticipate a titolo di Acconto imposta sui Trattamenti di Fine Rapporto (tributo 1250). Anche in questo caso l‟importo compensato sarà

memorizzato nell‟archivio Gestione Prelievo TFR.

Nel caso in cui il l‟importo del saldo risulti a credito, detto importo viene scaricato nella Delega F24

con il codice tributo 6781.

Ripresa versamenti contributi sospesi Abruzzo

Con il messaggio n.17511 del 9 settembre 2011 l‟INPS rende noto che “I soggetti interessati dai provvedimenti di sospensione delle rate in scadenza per il periodo gennaio – ottobre 2011, dovranno provvedere ad effettuare il versamento degli importi relativi alle predette rate entro e non oltre il giorno 16 dicembre 2011.”

Nel cedolino di competenza 11/2011 dovrà essere trattenuto l'importo delle 11 rate relative

all'anno 2011 (10 rate riferite al periodo gennaio/ottobre più la rata di novembre).

GGeessttiioonnee ddiippeennddeennttee sseezz.. RRCC -- RRaatteeiizz.. CCoonnttrriibbuuttii//TTrriibbuuttii ssoossppeessii

Scelta PAGHE 31-02-01

Per i dipendenti interessati, accedere alla sezione "Contributi Previdenziali" ed indicare, in corrispondenza

del rigo contenente l'importo dei contributi che sono stati sospesi - nella colonna "Inizio rate", il periodo

relativo alla prima rata per le quale si deve effettuare il versamento; nel caso specifico indicare 01/2011. Con questa impostazione, effettuando l'elaborazione del cedolino paga di novembre 2011, la procedura

effettua la trattenuta in un'unica soluzione delle 11 rate relative al 2011.

Gli importi così trattenuti saranno riportati nel modello F24 con le modalità già conosciute.

La trattenuta delle singole rate proseguirà nei mesi successivi fino al completamento del numero rate, specificato nella colonna "Rate".

Rimborsi IRPEF da Modello 730 Integrativo

I rimborsi derivanti da Modello 730 Integrativo hanno effetto nel cedolino con corresponsione

emolumenti dicembre. Si riporta il flusso operativo da seguire in presenza di rimborsi IRPEF a seguito di Modello 730 integrativo.

Riproporzionamento Rimborsi IRPEF Modello 730


Tipologia ditta Rimborso

effettuato nel: Note

Ditta con IRPEF Mese corrente

oppure Ditta con IRPEF

Mese precedente e con

pagamento di dicembre nell‟anno di competenza

CEDOLINO con competenze 12 e

corresponsione 12

Il riproporzionamento considera anche gli importi di ritenute a debito calcolate nel

cedolino della 13.ma emesso prima del cedolino di dicembre:

1. Elaborare e stampare in bollato il

cedolino della 13.ma 2. Elaborare il cedolino di dicembre che

conterrà gli importi da rimborsare non ancora riproporzionati e NON stampare in

bollato

3. Effettuare il riproporzionamento del periodo di corresponsione 12/2011 per

verificare che le ritenute siano sufficiente per effettuare i rimborsi

4. Stampare in bollato il cedolino di dicembre che contiene i rimborsi 730

eventualmente riproporzionati

Ditta con IRPEF Mese precedente e con

pagamento di dicembre

prima o dopo il

CEDOLINO

con competenze 11 e corresponsione 12

Il riproporzionamento considera anche gli importi di ritenute a debito calcolate nel

cedolino della 13.ma. Poiché, per tali aziende,

la 13.ma viene emessa successivamente al



Tipologia ditta Rimborso effettuato nel:

Note

12 gennaio cedolino di novembre, la procedura da

utilizzare è la seguente: 1. Elaborare il cedolino di novembre che

conterrà gli importi da rimborsare non ancora riproporzionati e NON stampare in

bollato

2. Elaborare il cedolino della 13.ma e NON stampare in bollato

3. Effettuare il riproporzionamento del periodo di corresponsione 12/2011 per

verificare che le ritenute siano sufficiente

per effettuare i rimborsi 4. Stampare in bollato il cedolino di

novembre che contiene i rimborsi 730 eventualmente riproporzionati

5. Stampare in bollato il cedolino della 13.ma

Per i dipendenti cessati prima del mese di dicembre che hanno presentato un Modello 730 Integrativo, al fine di operare i suddetti rimborsi, occorre elaborare un'apposta mensilità (diversa

da 13 a 18) con corresponsione emolumenti 12/2011.

Query e Report - Nuove codifiche

Scelta PAGHE 33

Sono state introdotte le seguenti nuove codifiche relative alla sezione "DATI INDENTIFICATIVI"

dell'anagrafica azienda:

Tipo anagrafica Codice campo e Descrizione

AA-Azienda anagrafica 061-Codice natura giuridica

AA-Azienda anagrafica 062-Descrizione natura giuridica

AA-Azienda anagrafica 063-Sigla

AA-Azienda anagrafica 064-Insegna

Cassa Edile - Tabella codici mansione

Scelta PAGHE 32-01-01-14-01-MA

Nella tabella "Mansioni della Cassa Edile" sono stati introdotti alcuni nuovi codici previsti dalla Cassa Edile di Trento. I nuovi codici sono identificabili dall'indicazione "C.E. TRENTO" che è stata riportata

nella descrizione.



Queste codifiche, se utilizzate per dipendenti iscritti a casse edili diverse da quella di Trento, potrebbero generare segnalazioni di incongruenza da parte dei software della Casse Edile in fase di

trasmissione del tracciato telematico.

ConQuest - Aggiornamento Integrazione Tabellare

Sono stati aggiornati i dati tabellari previsti dai rinnovi dei contratti collettivi fino al periodo febbraio 2012. Selezionando il Modulo Paghe e Stipendi, in presenza di ConQuest, è possibile aggiornare

automaticamente le tabelle interessate ed ottenere la stampa con il dettaglio dei contratti ed i relativi valori modificati.

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Aziendale - Gestione Vendite

Nuova grafica di gestione per Emissione Documenti

Scelte AZIENDALE 41-05-03

Avvertenza

La versione non grafica (detta a carattere), presente alla scelta AZIENDALE 41/5/1, rimarrà attiva per un periodo di circa sei mesi; periodo nel quale l'utente potrà lavorare in entrambi gli ambienti.

Successivamente, tutte le funzione del Modulo AZIENDALE saranno disponibili solo nella versione grafica.

Alla gestione di "Emissione Documenti" sono stati applicati i nuovi oggetti grafici con conseguente

modifica della videata. Le funzionalità sono invariate.

Un esempio della nuova videata

La nuova esposizione di funzioni e dati facilita la loro consultazione con visione immediata dei righi e dei

totali del documento che si sta emettendo. Dove possibile, i tasti funzione attivi, sono segnalati

dall'icona (per esempio per il tasto funzione "Fx: Consultazione massimo scoperto).

La videata di accesso è organizzata come scrivania da lavoro, nella quale sono riportate le informazioni generali dell'azienda richiamata.

Tutte le informazioni in essa visualizzate sono riportate in automatico sulla base delle opzioni selezionate nei "Costanti Azienda" (scelta 41-01-02).

Per conoscere la funzione abilitata dai bottoni - descrizione estesa della funzion, spostare il

puntatore del mouse sul bottone interessato.



Emissione Documenti

La videata si compone di tre sezioni: Testata;

Corpo; Piede.

Sezione 'TESTATA' del Documento

Dopo la selezione di data e tipo documento da emettere e richiamato il cliente, ulteriori funzioni

risultano abilitate.

Nel campo <Tipo Documento> sono state introdotte due nuove tipologie: Bolla/Ddt con numero Documento (già presente nelle versioni precedenti ma fruibile solo con

l‟utilizzo dello specifico tasto funzione). Documento proforma (documento non fiscale, equiparato ad un rimesso sarà possibile

trasformarlo in un documento effettivo - Ddt o fattura, con un prossimo aggiornamento).

Alcune videate di esempio

[Destinatari Diversi]



[Contabile]

Visualizzazione globale dei dati di testata

Sezione 'CORPO' del documento

In quest'area sono gestiti gli Articoli da fatturare.


Esempio di videata con la Gestione degli Ordini



Esempio di videata senza la Gestione degli Ordini

Esempio di abilitazione delle videata di dettaglio delle quantità dei Lotti

Dopo le selezioni richieste è possibile caricare un nuovo Articolo; all'interno del corpo del documento,

viene visualizzato l'elenco degli Articoli presenti e abilitate altre funzioni nella sezione del piede del

documento.

Sezione 'PIEDE' del documento La sezione è suddivisa in aree riepilogative nelle quali sono abilitati bottoni per la verifica dei dati:



Sezione 1 bottoni specifici di integrazione e riepilogo informazioni.

Sezione 2 Riepilogo degli imponibili distinti per aliquota IVA e bottoni di dettaglio per conto

contabile e per spese accessorie.

Sezione 3 Esposizione dei totali del documento (totale imponibile, totale IVA, Netto a pagare, …)

e bottoni, per il dettaglio analitico dei totali e per visualizzare l'anteprima di stampa (quest'ultima funzione sarà disponibile con un prossimo aggiornamento).


[Spedizioni]

[Dati Piede]



[Totali Analitici]

Compilando il campo <Acconto> (la gestione è subordinata all'opzione nei "Costanti Azienda") il valore dell'importo <Netto a pagare> viene aggiornato in automatico.

Variazione documenti

Esempio di videata

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Aziendale - Partite Aperte


Alla gestione delle Partite Aperte sono stati applicati i nuovi oggetti grafici con conseguente modifica

delle maschere visualizzate (sia in Parcellazione, in Associazione, in Fatturazione c.to Terzi).

Un esempio della nuova videata in "Registrazione Fattura"

Gestione Bonifici

Sono state modificate le procedure:

Manutenzione Bonifici Ristampa Distinte

Creazione file SEP per inserire i codici CUP e CIG durante la gestione dei Bonifici, cartacei e telematici, da trasmettere agli

Istituti bancari.

Un esempio della nuova videata in "Manutenzione Bonifici"

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Associazione – Parcellazione – Fatturazione c/to terzi

Tracciati di incasso Effetti

Scelta ASSOCIAZIONE 71-12-11-14-01 / Scelta STUDIO 71-12-11-14-01

Rilasciati i tracciati di incasso per la gestione degli Effetti, aggiornati con le ultime modifiche comunicate dal CBI.

I tracciati variati sono:

A1 - Flussi da azienda cliente a Banca d'allineamento

A2 - Allineamento elettronico archivi - IBAN

A3 - Tracciato RID - CBI

A4 - Tracciato MAV - CBI

A5 - Tracciato RIBA - CBI

A6 - Tracciato richiami RID - CBI

A7 - Tracciato richiami MAV -CBI

A8 - Tracciato richiamo RIBA - CBI

È possibile aggiornare i propri archivi con la funzione “Aggiornamento da standard”.

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Associazione – Parcellazione


Scelta ASSOCIAZIONE 71-01-02-12.Fatturazione immediata Grafica / STUDIO 71-01-01-06.Emissione Immediata

Alla gestione di "Emissione Documenti" sono stati applicati i nuovi oggetti grafici con conseguente modifica della videata.

Ricordiamo che le funzioni: "Prima Nota" (scelta 71.ASSOCIAZIONE 01.Attività Giornaliere - 01.Prima nota – 14.Prima nota Grafica / 71 STUDIO 01.Attività Giornaliere – 01.Prima nota – 14.Prima nota Grafica), "Servizio di cassa" (scelta 71.ASSOCIAZIONE 01.Attività Giornaliere - 03.Gestione di cassa – 06.Servizio cassa grafico)

"Tariffario" (71.ASSOCIAZIONE – 08.Archivi di base – 13.Tariffario Grafico / 71.STUDIO – 11.Archivi di base – 08.Tabella Prestazioni – 10.Tariffario Grafico)



sono già state rilasciate nella nuova grafica, in precedenza.

Gestione Clienti - solo nella versione grafica

È possibile inserire "contratti contabili" per le Comunicazioni Over 3000, nella gestione "Estremi Fatturazione".

L‟indicazione del contratto consente di assegnare a tutti i righi da fatturare (prestazioni presenti nella Prima Nota) lo stesso contratto di riferimento con possibilità, in Caricamento/Variazione di un rigo della

Prima Nota, di personalizzazioni.

Nella fase di caricamento in Prima Nota o di Emissione immediata dei documenti, viene riportato

automaticamente il codice del contratto inserito sul cliente, con possibilità di variazione/cancellazione:

Il dettaglio le funzioni sono riportate nei manuali "Prestazioni giornaliere ed emissione documenti - Parcellazione/Associazione" / "Gestione cassa Associazione" / "Gestione Tariffario" aggiornati a questo rilascio (nome file 'm7prinot.pdf' / 'm7casass.pdf' / 'm7tariff.pdf').

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La Release 12.01.00 può essere utilizzata come aggiornamento della versione 12.00.00.


CONTABILE Comunicazione Corrispettivi Over 3.000 (nome file „m1co3000.pdf‟)

PAGHE. Gestione Certificati di Malattia - online (CMO) (nome file „m3cemaol.pdf‟)

Giornaliera - Interfaccia utente nome file „m3giorna.pdf‟)













WEB SEMINAR

Per formare ed aggiornare il personale di Studio in tempi rapidi

Comodamente dallo Studio, seguire il corso in diretta (possibilità di rivederlo in un momento successivo il corso è anche disponibile in modalità registrata)

Subito operativi, i Web Seminar offrono una formazione puntuale, approfondita ed interattiva

Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l‟evento.

Per saperne di più, consulta la Scheda Prodotto su www.osra.it


Modulo Base 2 Addizionali IRPEF 2011 2

Versamenti Unificati (Delega F24) 2 Credito di imposta per riduzione Acconti

CEDOLARE SECCA 2 Modulo Contabile 2

Il nuovo Regime dei Minimi dal 2012 2 Contabilità Semplificata - Nuovi limiti 2

Comunicazione Over 3.000 3

Calcolo Modello: Date di riferimento delle Note di variazione A/P 3 Calcolo Modello: Note di variazione A/C in esercizi a "cavallo d'anno" 3

Comunicazione Black List 3 Codice Fiscale e Partita IVA non italiani 3

Modello Unico Persone Fisiche 3 Credito di imposta per riduzione Acconti

CEDOLARE SECCA 3

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Studi di Settore 4 Comunicazione Crisi 2010/2011 4

Paghe e Stipendi – Co.Co.Co. 4 Input cedolino – Conguaglio fiscale di fine

anno 4 Contributo di solidarietà 3% 4

Tabella Scaglioni Ritenute Fiscali -

Contributo di solidarietà 3% 7 Gestione Dipendente/Collaboratore - Contributo di solidarietà 3% 7 Avvertenza 8

Codice Tributo versamento Contributo di

Solidarietà 8 Funzione "Sostituzione codici Tributo" 9

Paghe e Stipendi 9

Certificati di Malattia On line (CMO) 9 Giornaliera - Profilo Accesso Operatori

Esterni 9 Tabulato Eventi 10 Determinazione Coperture Settimanali

Eventi UNIEMENS 10 Federalberghi - Istituzione causale "HTL1"

per il versamento in F24 10 ConQuest - Aggiornamento Integrazione

Tabellare 11 Associazione – Parcellazione 11

Travaso da applicativo “Comunicazioni Over 3.000” 11

Modulo Base

Addizionali IRPEF 2011

Sono state aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2011 in base agli elenchi generali del Ministero disponibili alla data del 29 Novembre 2011.

Con Decreto 31 maggio 2002 è stato individuato il sito informatico:

http://www.finanze.gov.it/dipartimentopolitichefiscali/fiscalitalocale/addirpef/download/tabella.htm

sul quale vengono pubblicate le delibere dei comuni relative all'Addizionale comunale all'IRPEF, a cura dell'Ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del Ministero dell'Economia e delle

Finanze. Le delibere sono efficaci a partire dalla data di pubblicazione sul sito.

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Credito di imposta per riduzione Acconti CEDOLARE SECCA

L‟importo dei crediti di imposta ottenuti con la procedura di "Credito riduzione II acconto" vengono riportati nella Delega Unica come “Scadenza 43- Credito per riduzione acconti”.

I crediti potranno essere utilizzati in compensazione a partire dalla prima scadenza utile.

La Risoluzione Ministeriale 117/E del 30/11/2011 ha istituito i codici tributo da indicare

per l'utilizzo in compensazione del credito di imposta per eccesso versamento II rata acconto IRPEF, Contribuenti Minimi e CEDOLARE SECCA: 4035 - 1797 - 1844.

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Modulo Contabile

Il nuovo Regime dei Minimi dal 2012

Rilasciata la gestione delle specifiche funzionalità connesse all‟impostazione del campo <Contribuente minimo: 8 Soggetti fuoriusciti dal regime dei Minimi …>.

Consultare le note allegate alla release 12.00.00 per ulteriori informazioni sull'utilizzo della procedura.

Contabilità Semplificata - Nuovi limiti

Dal 2012 la possibilità di fruire del regime di Contabilità Semplificata è esteso alle imprese di

servizi con ricavi fino a 400.000 euro ed alle altre imprese con ricavi fino a 700.000 euro (art.7, c.2 lett.m), L.106/2011).

Questi limiti si applicano anche per la Liquidazione Trimestrale dell‟IVA (art.14, comma 11, della

L.183/2011).




Di conseguenza sono state allineate tutte le procedure che effettuano controlli sui suddetti limiti:

Funzione AE “Apertura Esercizio” (in Contabilità Semplificata)

Funzione LF “Limiti Fiscali” (in tutte e tre le Contabilità)

Le procedure effettuano il controllo con i suddetti limiti già a partire dall‟anno 2011, in quanto costituisce quello di riferimento per l‟operatività nel 2012 e nei successivi.

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Calcolo Modello: Date di riferimento delle Note di variazione A/P

La funzione CM “Calcolo Modello” gestisce anche i campi <Date di riferimento Note di Variazione>, presenti all‟interno della funzione DG “Dati Generali”, in relazione alle Note di variazione A/P registrate

nel 2011 che si desidera trattare nella Comunicazione riferita al 2010 (come fossero delle Note di variazione A/C).

In questo modo è possibile estendere l‟arco temporale di acquisizione delle Note di variazione anche oltre l'anno solare cui la Comunicazione si riferisce.

Calcolo Modello: Note di variazione A/C in esercizi a "cavallo d'anno"

La funzione CM “Calcolo Modello” gestisce anche le Note di variazione A/C, i Contratti e

l‟elaborazione raggruppata, per le aziende con esercizio Co.Ge. a cavallo d'anno (es. 09/10 e 10/11).

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Comunicazione Black List

Codice Fiscale e Partita IVA non italiani

Al fine di permettere l‟indicazione nella Comunicazione Black List, per i clienti e fornitori con Codice Fiscale e/o Partita IVA non italiani di lunghezza rispettivamente superiore a 16 e a 11 caratteri, è

stata prevista la possibilità, esclusivamente all‟interno della gestione della Comunicazione, di forzare i

suddetti campi. La nuova lunghezza massima è di 20 caratteri, valore massimo consentito dalle specifiche tecniche.

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Modello Unico Persone Fisiche

Credito di imposta per riduzione Acconti CEDOLARE SECCA


Sintesi normativa

Il Comunicato Stampa del 25/11/2011, che estende anche alla CEDOLARE SECCA la riduzione del II

acconto, chiarisce che per i contribuenti che hanno già effettuato il versamento applicando le percentuali in misura piena, compete un credito di imposta di importo corrispondente al maggior

acconto versato ovvero, la differenza tra l'85% e il 68%.

Interventi software

Con la funzione “Credito Riduzione II acconto” è possibile generare il credito d‟imposta per riduzione acconto CEDOLARE SECCA.

Nel nuovo campo <Codice tributo Cedolare> deve essere indicato il codice tributo relativo alla CEDOLARE SECCA che verrà riportato in Delega.

Vengono proposti, entrando nella funzione “Credito Riduzione II acconto”, i codici tributo da utilizzare quale credito di imposta:

4035 IRPEF - utilizzo in compensazione del credito d’imposta di cui all’art.1,

c.3, DPCM 21/11/2011

1797 CONTRIBUENTI MINIMI - utilizzo in compensazione del credito d’imposta di cui all’art.1, c.3, DPCM 21/11/2011

1844 CEDOLARE SECCA - utilizzo in compensazione del credito d’imposta di cui all’art.1, c.3, DPCM 21/11/2011



Consultare le note allegate alla release 12.00.00 per ulteriori informazioni sull'utilizzo della procedura "Credito Riduzione II acconto.

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Studi di Settore

Comunicazione Crisi 2010/2011


Rilasciata la procedura per la gestione della "Comunicazione Crisi 2010/2011".

La procedura permette la creazione del file da inviare a SOSE per il monitoraggio della crisi.

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Paghe e Stipendi – Co.Co.Co.

Input cedolino – Conguaglio fiscale di fine anno

Adeguamento delle procedure relative al cedolino di conguaglio di fine anno alle nuove normative. Sono equiparate al conguaglio fiscale di fine anno anche le seguenti casistiche:

Cessazione al 31/12 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Soggetta o Mese precedente e con Pagamento della mensilità di dicembre Prima del 12 Gennaio;

Cessazione al 30/11 dei dipendenti delle ditte con Tipo Assoggettamento IRPEF Mese precedente e

con Pagamento della mensilità di dicembre dopo il 12 Gennaio.

Novità Conguaglio 2011

Per l'anno 2011 sono stati soppressi gli oneri detraibili per i quali spettava la detrazione del 20%.

Soppresso anche l'onere deducibile "Contributi per addetti ai servizi domestici e familiari" per il quale

spettava la deduzione del 19%.

Da questo rilascio quindi non è più consentito l'inserimento di questi dati.

CCoonnttrriibbuuttoo ddii ssoolliiddaarriieettàà 33%%

Sintesi normativa

A decorrere dal 1° gennaio 2011 e fino al 31 dicembre 2013, qualora il reddito complessivo di

cui all‟articolo 8 del Testo Unico delle Imposte sui Redditi (TUIR) - Decreto del Presidente della Repubblica 22 dicembre 1986, n.917 e successive modificazioni - sia superiore a 300.000 euro, è

dovuto un contributo di solidarietà del 3 per cento sulla parte di reddito che eccede l'importo di 300.000 euro.

Ai fini della determinazione dell‟imposta sul reddito delle persone fisiche, il contributo di solidarietà è deducibile dal reddito complessivo prodotto nello stesso periodo d’imposta cui si riferisce il

contributo di solidarietà medesimo.

Relativamente ai redditi di lavoro dipendente e ai redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente, il

contributo di solidarietà è determinato dai sostituti d’imposta all’atto dell’effettuazione delle operazioni di conguaglio di fine anno. Il relativo importo è trattenuto in unica soluzione nel

periodo di paga in cui sono svolte le operazioni di conguaglio di fine anno ed è versato nei termini, secondo le modalità ordinarie dei versamenti delle ritenute. Ai fini della

determinazione dell'Imposta sul Reddito delle Persone Fisiche dovuta sui redditi oggetto delle operazioni

di conguaglio di fine anno, il sostituto d‟imposta riconosce la deduzione dell‟importo trattenuto a titolo di contributo di solidarietà. Questo ultimo importo è indicato nella certificazione unica di cui all‟art.4,

c.6 ter, del Decreto del Presidente della Repubblica 22 luglio 1998, n.322 e successive modificazioni.

Il contributo si applica anche ai redditi ulteriori rispetto a quelli già assoggettati alla riduzione di cui

all‟art.9, c.2, del Decreto Legge 31 maggio 2010, n.78, convertito, con modificazioni, dalla Legge 30 luglio 2010, n.122, e a quelli già assoggettati al contributo di perequazione di cui all‟art.18, c.22 bis, del

Decreto Legge 6 luglio 2011, n.98, convertito, con modificazioni, dalla Legge 15 luglio 2011, n.111.

Sono ESCLUSI i seguenti redditi:

Art.9 c.2 DL n.78/2010: reddito lavoratori dipendenti, anche di qualifica dirigenziale, delle amministrazioni pubbliche già soggetti alla riduzione del 5% (per la parte di reddito che eccede €

90.000,00) e del 10% (per la parte di reddito che eccede € 150.000,00);



Art.18 c.22 bis DL n.98/2011: trattamenti pensionistici corrisposti da enti gestori di forme di previdenza obbligatorie già soggetti a contributo di perequazione del 5% (per la parte di reddito

che eccede € 90.000,00) e del 10% (per la parte di reddito che eccede € 150.000,00).

Interventi software

Sono state modificate le procedure:

Tabella Scaglioni Ritenute Fiscali

Gestione Dipendente/Collaboratore

Flusso di lavoro per la corretta gestione di Conguaglio di fine anno

Redditi da "Altri Datori"

In sede di conguaglio fiscale di fine anno, vengono considerati tutti i redditi da altri Datori di lavoro, indipendentemente dalla causa specificata in corrispondenza del reddito stesso.

Viceversa, in caso di conguaglio fiscale per cessazione del rapporto di lavoro nel corso dell‟anno, sono considerati esclusivamente i redditi da altri datori con causa:

0 Trasferimento interno; 1 – 2 Operazioni societarie straordinarie;

3 Altre operazioni societarie “non straordinarie”;

6 Successioni “mortis causa”, da assimilare alle operazioni societarie straordinarie.

Descrizione delle cause di Conguaglio:

Tipo Descrizione 770

00 Trasferimento interno -

01 Fusione anche per incorporazione 1

02 Scissione totale 1

03 Conferimento in società, Scissione parziale, Cessione, Usufrutto e affitto d‟azienda 1

04 Conguaglio ex art.23 comma 4 D.P.R. 600/73 6

05 Altro 7

06 Successione mortis causa 2

07 Redditi corrisposti da altri soggetti e comunicati dall'erogante al sostituto 5

Modalità Conguaglio Fiscale

Le modalità di conguaglio variano a seconda del periodo di pagamento di dicembre.

Modalità operative delle possibili situazioni: A. Ditte posticipate con il pagamento di dicembre nell‟anno di competenza

Per queste ditte, la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a dicembre

dell‟anno in corso. B. Ditte posticipate con il pagamento di dicembre entro il 12 di gennaio dell‟anno successivo

Per queste ditte la data corresponsione emolumenti viene automaticamente proposta a gennaio dell‟anno successivo (es. 01/2012).

C. Ditte posticipate con il pagamento di dicembre dopo il 12 di gennaio dell‟anno successivo (criterio di cassa)

Come già noto, in questo caso il conguaglio fiscale deve essere effettuato con la 13.ma mensilità

pertanto, durante l‟elaborazione della stessa, in corrispondenza della voce <Conguaglio> deve essere riportata dall‟utente l‟opzione (F)iscale. I giorni „deduz./detraz.‟ relativi al mese di dicembre,

in questo caso, devono essere riportati in corrispondenza della 13.ma mensilità. Successivamente, elaborando la mensilità di dicembre deve essere riportata dall‟utente, in

corrispondenza della voce <Conguaglio>, l‟opzione „Anno Successivo‟; questa modalità effettua

esclusivamente il conguaglio Previdenziale, in quanto la parte fiscale si intende già conguagliata con la 13.ma mensilità. L‟imponibile fiscale e le ritenute operate nella mensilità di dicembre,

saranno automaticamente riportate nell‟anno successivo, nella Gestione dipendente sez. "PM Progressivi Manuali", dalla procedura di Ripristino d‟inizio anno.

Trattenuta Addizionali IRPEF Regionali e Comunali

E‟ possibile variare il numero delle rate con cui effettuare la trattenuta nell‟anno successivo o trattenere

le Addizionali in un‟unica soluzione nel cedolino di conguaglio.

Per eseguire la scelta occorre:



1. Impostare il valore “[M]odifica” in corrispondenza del campo <Addiz.> presente nei dati di testata dell‟input del cedolino paga, per attivare la visualizzazione della videata di gestione delle

opzioni. 2. Al momento del calcolo dell‟Addizionale, viene visualizzata la videata nella quale sono riportati i

valori delle Addizionali, il numero delle rate ed il mese di partenza della rateazione; il numero

rate ed il mese di partenza della rateazione possono essere variati dall‟utente. Per trattenere le Addizionali in un‟unica soluzione nel cedolino di conguaglio indicare, in corrispondenza del

campo <Rateizz.Addizionali>, il valore (N)o Applicazione min./max INAIL per Co.Co.Co.

In fase di chiusura del cedolino di conguaglio, è possibile modificare il valore dell‟imponibile INAIL

annuo sul quale verrà calcolata la trattenuta INAIL a carico del lavoratore.

Gestione Dipendente/Collaboratore Sez. Oneri Detraibili

Gli importi degli Oneri detraibili devono essere calcolati tenendo conto di eventuali limiti d al netto delle franchigie previste dalle norme che li regolano, pertanto in corrispondenza di ogni onere, è presente il rispettivo IMPORTO PAGATO al lordo della franchigia e l‟IMPORTO DETRAIBILE.

Gli oneri, per i quali spetta la detrazione dall’imposta lorda nella misura del 19%, saranno riportati analiticamente nelle annotazioni del CUD con i corrispondenti codice/descrizione (vedere tabella

A) ed il relativo importo al lordo delle franchigie applicate.

Per le spese sanitarie, qualora l‟importo delle stesse sia inferiore ad euro 129,11, deve comunque

essere valorizzato l‟importo nella colonna IMPORTO PAGATO al fine di riportare detto importo nelle annotazioni con l‟apposita dicitura: “Importo delle spese mediche inferiore alla franchigia”.

In corrispondenza del campo <Tot. Spese sanitarie rateizzabili da precedenti dichiarazioni>, utilizzando l‟apposito tasto funzione “Gestione dettaglio”, è possibile indicare distintamente il valore della seconda,

terza e quarta rata, relative alle dichiarazioni degli anni precedenti. L‟indicazione distinta di questi importi è necessaria esclusivamente ai fini del travaso dati al Modello 730 in quanto, sia per il

conguaglio che per il Modello CUD, queste informazioni possono essere accorpate.

Controlli eseguiti dalla procedura per gli Oneri detraibili

Campo Spese sanitarie: viene gestita la franchigia di 129,11€ per cui, in fase di caricamento, dando invio nel campo <IMP.PAGATO>, viene calcolato il campo <IMP.DETR. = IMP.PAGATO - 129,11€>. In questo campo, il controllo viene effettuato esclusivamente in sede di primo

inserimento, pertanto se il valore del campo nella colonna 'IMP.DETR.' risulta già

valorizzato, la procedura non effettua più il calcolo. È possibile variare il valore calcolato.

Campo Spese veterinarie: viene gestita la franchigia di 129,11€ ed il limite di spesa di 387,34€ per un importo massimo detraibile di 258,23 €. In questo caso, il controllo viene effettuato anche se il campo <IMP.DETR.> è già valorizzato; è consentita la variazione.

Campo Mantenimento cani guida: viene gestito l‟importo forfetario di 516,46€ nel caso in cui l‟opzione sia stata impostata a (Sì). Questo importo è interamente detraibile dall‟imposta e non solo

per il 19% dell‟importo.

Campo Assic. vita, infortuni, invalidità: viene gestito il massimale di 1.291,14€. Anche in questo caso, il controllo viene sempre effettuato ed è consentita la variazione del campo

<IMP.DETR.>. In caso di assicurazioni gestite tramite appositi codici di corpo nei cedolini paga, le

stesse vengono sommate e ricondotte al limite di 1.291,14€.

La procedura effettua i controlli dei limiti e delle franchigie esclusivamente sui campi

descritti.

Tabella A - Oneri per i quali spetta la DETRAZIONE del 19%

Codice Descrizione

1 Spese sanitarie

2 Spese sanitarie per familiari non a carico

3 Spese sanitarie per portatori di handicap

4 Spese per veicoli per i portatori di handicap

5 Spese per l‟acquisto di cani guida

6 Totale spese sanitarie per le quali è stata richiesta la rateizzazione nella precedente dichiarazione

7 Interessi per mutui ipotecari per acquisto abitazione principale

8 Interessi per mutui ipotecari per acquisto altri immobili



Codice Descrizione

9 Interessi per mutui contratti nel 1997 per recupero edilizio

10 Interessi per mutui ipotecari per costruzione abitazione principale

11 Interessi per prestiti o mutui agrari

12 Assicurazioni sulla vita, gli infortuni, l‟invalidità e non autosufficienza

13 Spese per istruzione

14 Spese funebri

15 Spese per addetti all‟assistenza personale

16 Spese per attività sportive per ragazzi (palestre, piscine ed altre strutture sportive)

17 Spese per intermediazione immobiliare

18 Spese per canoni di locazione sostenute da studenti universitari fuori sede

19 Erogazioni liberali ai partiti politici

20 Erogazioni liberali alle ONLUS

21 Erogazioni liberali alle società ed associazioni sportive dilettantistiche

22 Erogazioni liberali alle società di mutuo soccorso

23 Erogazioni liberali a favore delle associazioni di promozione sociale

24 Erogazioni liberali a favore della società di cultura Biennale di Venezia

25 Spese relative a beni soggetti a regime vincolistico

26 Erogazioni liberali per attività culturali ed artistiche

27 Erogazioni liberali a favore di enti operanti nello spettacolo

28 Erogazioni liberali a favore di fondazioni operanti nel settore musicale

29 Spese veterinarie

30 Spese sostenute per servizi di interpretariato dai soggetti riconosciuti sordomuti

31 Erogazioni liberali a favore degli istituti scolastici di ogni ordine e grado

32 Spese per i contributi versati per i familiari a carico relativi al riscatto degli anni di laurea

33 Spese per asili nido

34 Altri oneri detraibili

L‟Imponibile Fiscale annuo, riportato nel corpo del cedolino paga, è al lordo degli oneri deducibili

così come il conguaglio detrazioni è al lordo degli oneri detraibili.

Gestione Dipendente/Collaboratore Sez. Oneri Deducibili/Canoni di Locazione

Nella sezione relativa agli Oneri deducibili è possibile caricare anche gli oneri per i Canoni di locazione; è possibile caricare più righi in cui specificare, oltre all‟importo detraibile, la tipologia di detrazione, il

numero di giorni e la percentuale di detraibilità.

Gestione Dipendente/Collaboratore Sez. Previdenza Complementare

In questa sezione sono presenti i seguenti campi:

Contributi previdenza complementare individuale deducibile

Contributi previdenza complementare individuale non deducibile Contributi e Premi versati per familiari a carico deducibili

Contributi e Premi versati per familiari a carico non deducibili

In questi campi devono essere riportati i contributi e premi da dedurre dal reddito che non

siano già transitati nella busta paga; pertanto non vanno riportati gli eventuali importi già

dedotti in busta paga.

Questi contributi e premi non deducibili, verranno sommati, in sede di Conguaglio Fiscale, all‟imponibile fiscale per il calcolo dell‟imposta lorda annua.

Tabella Scaglioni Ritenute Fiscali - Contributo di solidarietà 3%

Scelta PAGHE 31-14-05-03 / Co.Co.Co.62-14-14-02

Inserita, di seguito a quelle già esistenti, la nuova tabella IRPEF per il calcolo del Contributo di

solidarietà. La nuova tabella è stata aggiornata automaticamente dalle procedure di conversione e non

necessita alcun intervento da parte dell'utente.

Gestione Dipendente/Collaboratore - Contributo di solidarietà 3%




Introdotta la nuova sezione "Contributo di Solidarietà" con i campi necessari ai fini del calcolo.

Un esempio

Nome campo Descrizione

Applicazione

Sono ammessi i seguenti valori: (S)oggetto

(P)arzialmente escluso

Per tutti le anagrafiche presenti in archivio è stata assegnata l'opzione (S)oggetto come valore predefinito.

Reddito escluso Indicare il reddito, al netto della riduzione di seguito indicata, escluso dal calcolo del Contributo di solidarietà (indicare il valore complessivo

e non solo l'eccedenza ai 300.000 euro).

Importo riduzione

Indicare l'importo della riduzione. Questo dato non è utilizzato ai fini del calcolo della busta paga. Viene

richiesto ai fini della compilazione della C

ertificazione CUD.

Input cedolino


In sede di conguaglio fiscale di fine anno, per i lavoratori per i quali è dovuto il Contributo di solidarietà,

la procedura espone nella busta paga i seguenti automatici parametri di chiusura:

316 - Reddito esente per contributo di solidarietà

317 - Importo riduzione 318 - Contributo di solidarietà

Il calcolo del contributo di solidarietà viene effettuato esclusivamente in sede di Conguaglio Fiscale

di fine anno; inoltre, per i dipendenti cessati nel mese di dicembre, il calcolo del contributo viene effettuato solo se la cessazione è 31/12.

L'imponibile sul quale viene effettuato il calcolo del contributo è determinato da:

Reddito complessivo al netto degli oneri deducibili L'imponibile sul quale viene effettuato il calcolo dell'imposta IRPEF e delle Addizionali è

determinato da: Reddito Complessivo al netto degli oneri deducibili e al netto del contributo di solidarietà

Abilitazione Importi Delega F24

Scelta PAGHE 31-05-06-06 / Co.Co.Co. 62-05-05

Avvertenza

Codice Tributo versamento Contributo di Solidarietà

L‟Agenzia delle Entrate non ha ancora provveduto a comunicare il codice tributo da utilizzare per il versamento, con Delega F24, del Contributo di solidarietà 3%; la procedura Paghe, in questi casi,

riporta all‟interno nel Modello F24 il codice tributo “fittizio” 9991 che dovrà essere sostituito con il codice che sarà comunicato dall‟Agenzia.



Funzione "Sostituzione codici Tributo"

(Scelta ALTRI ADEMPIMENTI - 61-09-14-14-10) Per eseguire automaticamente la sostituzione del codice tributo, è possibile utilizzare questa procedura di utilità in cui è sufficiente indicare, nel Codice da sostituire, il tributo 9991 e nel

Codice in sostituzione il tributo che sarà comunicato dall‟Agenzia delle Entrate.

La procedura fornisce un prospetto riassuntivo con l‟elenco delle anagrafiche in cui è stata effettuata la sostituzione.

La sostituzione deve essere eseguita successivamente all‟abilitazione importi Delega F24.

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Paghe e Stipendi

Certificati di Malattia On line (CMO)

È disponibile il nuovo modulo per gestire in automatico l'intero flusso dei Certificati medici di

malattia; la nuova funzionalità può essere utilizzata gratuitamente e senza impegno fino al 31/01/2012.

Il nuovo modulo consente di: Acquisire automaticamente i Certificati di malattia tramite il file XML ricevuto nella PEC

dell'Azienda/Consulente o tramite il file XML scaricato dal sito internet dell'INPS; Stampare i Certificati di malattia;

Elaborare automaticamente le pratiche di malattia;

Riportare nella Giornaliera e nel Calendario del Libro Unico le eccezioni di assenza per malattia.

Al primo ingresso in B.Point viene visualizzato l'avviso per accedere ad una breve presentazione della

nuova funzionalità:

Viene distribuito il nuovo manuale operativo "Certificati di Malattia On line (CMO)" con dettagli di

gestione (nome file 'm3cemaol.pdf').

Giornaliera - Profilo Accesso Operatori Esterni


È possibile escludere la visibilità del Livello di inquadramento agli operatori esterni (TANDEM).



Queste opzioni sono disponibili, per le aziende condivise, tramite il bottone [Impostazioni].

Tabulato Eventi


Il tabulato è stato implementato con l'indicazione del campo <Includi/Escludi> computo eventi, ai fini

del controllo eventi di malattia, dei dipendenti del contratto Terziario.

Determinazione Coperture Settimanali Eventi UNIEMENS

Per i dipendenti iscritti, ai fini pensionistici ad enti diversi dall'INPS (es. INPGI, ENPALS), la copertura

delle settimane va indicata senza l'utilizzo dei codici "1 Totalmente NON Retribuita" e "2 Parzialmente

Retribuita". Pertanto le settimane potranno assumere soltanto i valori "X Totalmente Retribuita" e "0 Nessuna copertura". Adeguata di conseguenza la procedura.

La procedura, con la verifica del campo <Assicurazioni Coperte "IVS"> non barrato, presente nella

Gestione Dipendente - sezione Estremi dati INPS, è in grado di riconoscere la casistica sopra citata.

Nei casi in oggetto, in presenza di eventi (es. Malattia e CIG), la procedura emette comunque

un'apposita segnalazione in cui viene consentito l'accesso alla gestione delle coperture settimanali UNIEMENS.

Federalberghi - Istituzione causale "HTL1" per il versamento in F24

Con la Risoluzione n.111/E del 25 novembre 2011, è stata istituita la causale contributo “HTL1” per il

versamento, con Modello F24, dei Contributi di assistenza contrattuale previsti dai Contratti Collettivi di Lavoro per la provincia di Trento, a favore di Federalberghi.

In sede di compilazione del Modello F24 la causale deve essere indicata nella sezione “INPS”, nel campo <Causale contributo>, in corrispondenza, del campo <Importi a debito versati>.

Inoltre nella stessa sezione occorre indicare: nel campo <Codice sede> il codice della sede INPS competente;

nel campo <Matricola INPS/Codice INPS/Filiale azienda> la matricola INPS dell‟azienda; nel campo <Periodo di riferimento>, nella colonna “da mm/aaaa” il mese e l‟anno di competenza,

nel formato MM/AAAA; la colonna “a mm/aaaa” non deve essere valorizzata.

Per procedure con la corretta compilazione del Modello F24 è necessario che, il parametro contributivo che effettua il calcolo dei contributi da versare, sia collegato ad un ente previdenziale codificato come riportato per esempio:




Sono stati aggiornati i dati tabellari previsti dai rinnovi dei contratti collettivi fino al periodo Marzo 2012.

Selezionando il modulo Paghe e Stipendi, in presenza del modulo ConQuest, è possibile aggiornare automaticamente le tabelle interessate ed ottenere la stampa con il dettaglio dei contratti ed i relativi

valori modificati.

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Travaso da applicativo “Comunicazioni Over 3.000”

Scelta ASSOCIAZIONE 71-01-01-08.Travaso da applicativi

Scelta PARCELLAZIONE 71-01-01-08.Travaso da applicativi

Abilitato il travaso dei Compensi/Onorari per le "Comunicazioni Over 3.00”

Operazioni preliminari

Scelta ASSOCIAZIONE 71-09-09.Automatismi Prestazioni

Scelta PARCELLAZIONE 71-12-08.Automatismi Prestazioni

Per usufruire del nuovo servizio, in esecuzione del programma “Travaso da applicativi” occorre

configurare opportunamente la tabella “Automatismi Prestazioni”.

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Eseguire il salvataggio degli archivi prima di procedere con l’aggiornamento.

La Fix 12.01.10 può essere utilizzata come aggiornamento della versione 12.01.00.



**** ULTIMI DOCUMENTI RILASCIATI Posta nella parte superiore dell’elenco, con tutti i documenti rilasciati con l’aggiornamento.










WEB SEMINAR




Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l’evento.



Modulo Base 2 Aggiornamento Addizionali Regionali IRPEF

2011 2 Avvertenza 2

Addizionale Regione Liguria 2 Comunicazione Over 3.000 2

Controlli SOGEI - Versione 1.0.3 2 Paghe e Stipendi – Co.Co.Co. 2

Ricalcolo Addizionali Dovute 2

http://www.osra.it/



Modulo Base

Aggiornamento Addizionali Regionali IRPEF 2011

L’art.28 del Decreto Legge 6 dicembre 2011, n.201 (Disposizioni urgenti per la crescita, l'equità e il consolidamento dei conti pubblici – GU n.284 del 6/12/2011), prevede l’innalzamento dell’aliquota di base dell’Addizionale regionale all’IRPEF da 0,90% a 1,23%, già a partire dal periodo d’imposta

2011. L’aliquota di base maggiorata si applica anche alle Regioni a statuto speciale ed alle Province autonome di Trento e Bolzano.

Per il periodo d’imposta 2011 rimangono ferme le aliquote dell’Addizionale regionale all'IRPEF delle regioni che, alla data di entrata in vigore del Decreto, sono superiori all’aliquota di base.

Avvertenza

Addizionale Regione Liguria

La Regione Liguria, sul sito internet (www.regione.liguria.it), ha già provveduto all’adeguamento delle aliquote (1,23% per i redditi fino a 20.000 euro; 1,73% per i redditi di importo

superiore). Riteniamo che l’aliquota pari a 1,73% non sia applicabile, in quanto l’art.50 del D.Lgs. n.446/1997

prevede un’aliquota massima pari all’1,40%. Pertanto, abbiamo provveduto a maggiorare soltanto

l’aliquota di base (da 0,90% a 1,23%), mentre l’aliquota applicabile ai redditi imponibili superiori a 20.000 euro non è stata modificata (1,40%).

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Controlli SOGEI - Versione 1.0.3


Rilasciata la versione dei Controlli SOGEI 1.0.3 del 7/12/2011.

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Ricalcolo Addizionali Dovute

Scelta PAGHE 31-04-13-11 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-04-14-11

Questa funzione deve essere eseguita esclusivamente se sono già stati elaborati i cedolini di conguaglio di fine anno, per rideterminare gli importi di Addizionale

regionale dovuta che saranno rateizzati nell'anno 2012.

A seguito delle disposizioni del Decreto Legge 6 dicembre 2011, n.201, al fine di ricalcolare il saldo dell'Addizionale regionale dovuta per l'anno 2011 calcolata con il cedolino di conguaglio e rateizzata

nel 2012, è necessario eseguire il programma di utilità “Ricalcolo Addizionali dovute”.

Dopo la selezione delle aziende presenti in archivio (è prevista anche l’opzione ‘Tutte’), occorre

impostare i valori come riportato nel seguente esempio:

Un esempio

Con il ricalcolo, per i dipendenti per i quali è già stato effettuato il Conguaglio fiscale di fine anno, viene aggiornato, nella "Gestione dipendente – sez. IA Storico Addizionali Dovute", l’importo dell’Addizionale

regionale rateizzato nell’anno 2012.

La procedura di ricalcolo Addizionali dovute è prevista nelle modalità [R]eale e [S]imulata.

http://www.regione.liguria.it/



In entrambe le modalità, al termine del ricalcolo, la procedura stampa i dipendenti che sono stati oggetto di ricalcolo con i relativi nuovi importi delle addizionali dovute.

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WEB SEMINAR




Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l‟evento.



Versamenti Unificati (Delega F24) 2 Ravvedimento Operoso - Interessi Legali 2

Comunicazione Over 3.000 2 Calcolo Modello: Note di Variazione 2 Numero documento e caratteri speciali 2

Paghe e Stipendi – Co.Co.Co. 2

Input cedolino - Casi Particolari Addizionale Regionale 2 Determinazione Coperture Settimanali Eventi uniEmens 3

http://www.osra.it/




Ravvedimento Operoso - Interessi Legali

La tabella “Dati Costanti” è stata aggiornata in seguito alla variazione del saggio di interesse legale che,

a decorrere dal 1° gennaio 2012, è pari al 2,5% annuo, in luogo dell'1,5% (Ministero dell'Economia e delle Finanze, D.M. 12/12/2011 - G.U. 15/12/2011, n.291).

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Calcolo Modello: Note di Variazione

La funzione "CM Calcolo Modello” gestisce in modo automatico le Note di Variazione nelle quali, in fase

di registrazione, sono stati indicati i riferimenti della fattura cui si riferiscono (Data e Numero Documento).

Per le registrazioni antecedenti la distribuzione delle funzionalità che permettono l'inserimento dei riferimenti fattura, la funzione "CM Calcolo Modello” acquisisce gli importi delle Note di Variazione a storno (prefisso 01) con segno negativo, al fine di consentire all‟operatore i necessari controlli.

In ogni caso, poiché non è possibile indicare importi negativi nella Comunicazione, sarà necessario:

variare manualmente la Fattura originaria in relazione alla rettifica apportata con la Nota di Variazione;

deselezionare l'opzione “Da trasmettere” nella Nota di Variazione (oppure cancellarla) al fine di non trasmetterla.

Nel caso di Operazioni straordinarie e/o di Multiattività art.36, la funzione "CM Calcolo Modello”

opera in modo distinto per ciascuna delle aziende indicate all'interno della funzione "GA Gestione altre Aziende". La verifica del limite dei 25.000 euro, qualora le fatture registrate dalle diverse

aziende nei confronti del medesimo cliente o fornitore siano riconducibili ad una stessa operazione, non viene eseguita in modo automatico, ma dovrà essere effettuata dall'operatore.

Numero documento e caratteri speciali

Nel campo <Numero Documento> è possibile indicare i caratteri speciali (per esempio “/” spesso usato

nella numerazione delle fatture) anche in fase di registrazione manuale. Prima di questo aggiornamento, i caratteri speciali erano consentiti solo se i dati venivano importati

dagli applicativi contabili con la funzione "CM Calcolo Modello”.

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Input cedolino - Casi Particolari Addizionale Regionale

Scelta PAGHE 31-04-01 / ALTRI ADEMPIMENTI- 62-04-01

Per i dipendenti che hanno valorizzato nell'anagrafica l'opzione "Casi Particolari Addizionali - Add.

Regionale = (Si)" il calcolo dell'Addizionale Regionale dovuta (e rateizzata nel 2012), eseguito nel cedolino di conguaglio, non era corretto in quanto veniva applicata l'aliquota minima dello 0,90%

anziché quella dell'1,23%. Lo stesso accadeva utilizzando la funzione "Ricalcolo Addizionali Dovute".

Nel caso sia già stato elaborato il cedolino di conguaglio di fine anno per questi dipendenti, è

necessario eseguire il "Ricalcolo Addizionali Dovute" (Scelta PAGHE 31-04-13-11 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-04-14-11). Dopo la selezione delle aziende presenti in archivio (è prevista anche l‟opzione „Tutte‟), impostare <Anno Fiscale> "2011" e <Tipo Addizionale> "Saldo".

Un esempio

http://ilquotidiano.ipsoa.it/cgi-bin/downloader.cgi?OPERA=I0QU&FILE=I0Q1/5481245_9DM4_12_interessi.pdf&MIME=application/pdf

http://ilquotidiano.ipsoa.it/cgi-bin/downloader.cgi?OPERA=I0QU&FILE=I0Q1/5481245_9DM4_12_interessi.pdf&MIME=application/pdf



Al termine del ricalcolo viene stampato l'elenco dei dipendenti per i quali l'importo delle Addizionali dovute è variato rispetto a quello precedentemente calcolato.

Inoltre dopo il ricalcolo, nella Gestione dipendente – sez. IA Storico Addizionali Dovute viene aggiornato l'importo da rateizzare nel 2012 per i dipendenti con il conguaglio fiscale di fine anno già elaborato e

riportati nella stampa.


Determinazione Coperture Settimanali Eventi uniEMens

Modificato il messaggio emesso al momento della conferma dell'inserimento degli eventi (es. Malattia, CIG, ecc.) nel seguente modo:

Con la release 12.01.00 sono state distribuite le procedure per la determinazione delle coperture

settimanali dei dipendenti iscritti, ai fini pensionistici, ad enti diversi dall'INPS (es. INPGI, ENPALS) per i quali il campo <Assicurazioni Coperte "IVS"> non deve essere barrato.

Si precisa che la copertura delle settimane viene indicata senza l'utilizzo dei codici "1 Totalmente NON Retribuita" e "2 Parzialmente Retribuita" in quanto ai fini pensionistici, per l'INPS questi codici non

hanno rilevanza.

Con il prossimo rilascio, in questi casi, in presenza di eventi (es. Malattia, CIG, ecc.) senza alcuna retribuzione da parte della ditta, le settimane interessate verranno indicate con il codice "0 Nessuna copertura".

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Eseguire il salvataggio degli archivi prima di procedere con l’aggiornamento.




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Diagnostici 1 Paghe e Stipendi - Detrazione Minima Apprendisti (Input cedolino) 1 Paghe e Stipendi - Restituzione SALDO Addizionali IRPEF (Input cedolino) 2

Modulo Base 2

Addizionali IRPEF 2011 2 Paghe e Stipendi – Co.Co.Co. 2

Input cedolino - Addizionale Regionale

Bolzano 2

Diagnostici

Paghe e Stipendi - Detrazione Minima Apprendisti (Input cedolino)

Scelta PAGHE - 31-04-01

Con la riforma dell'Apprendistato, DLgs n.167/2011 in vigore dal 25 Ottobre 2011, sono state introdotte

variazioni tra cui la classificazione dell’Apprendistato fra i contratti a tempo indeterminato.

Al fine del calcolo della detrazione minima per i dipendenti apprendisti, nella "Tabella Utente

Dati Identificativi" (Scelta PAGHE 31-14-06-01), in corrispondenza del campo <Detrazione

minima apprendisti>, è possibile indicare l'opzione [N]ormale oppure, [T]empi determinati.

Da questa versione, l'opzione <Detrazione minima apprendisti = [T]empi determinati>

agisce esclusivamente sui dipendenti apprendisti assunti fino al 24 ottobre 2011.



Per le assunzioni effettuate successivamente (dal 25 ottobre 2011 in poi) i rapporti di lavoro in Apprendistato vengono considerati contratti a tempo indeterminato e pertanto, viene applicata l'eventuale detrazione minima di 690 euro anziché 1.380 euro (690x2).

Dopo l’installazione di questo aggiornamento, al primo accesso nel modulo PAGHE viene eseguito un

diagnostico per individuare i dipendenti apprendisti assunti dal 25 ottobre 2011 in poi, per i quali è già

stato effettuato il conguaglio fiscale di fine anno e quindi, con l'attribuzione della detrazione minima in misura doppia.

Al termine viene stampato l'elenco dei dipendenti interessati dalla problematica per i quali è

necessario verificare l'effettiva detrazione attribuita ed eventualmente rielaborare la busta paga di conguaglio di fine anno.

Paghe e Stipendi - Restituzione SALDO Addizionali IRPEF (Input cedolino)


In alcuni casi particolari, nel cedolino di conguaglio di fine anno, sono stati restituiti, erroneamente, gli

importi del saldo Addizionale regionale e comunale, trattenute nel corso del 2011.

Dopo l’installazione di questo aggiornamento, al primo accesso nel modulo PAGHE viene eseguito un diagnostico per individuare i dipendenti per i quali è già stato effettuato il conguaglio fiscale di fine anno con l'errata restituzione degli importi delle Addizionali.

Al termine viene stampato l'elenco dei dipendenti interessati dalla problematica per i quali è

necessario rielaborare la busta paga di conguaglio di fine anno.

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Modulo Base

Addizionali IRPEF 2011

Sono state aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2011 in base agli elenchi generali del Ministero disponibili alla data del 22 Dicembre 2011.

Con Decreto 31 maggio 2002 è stato individuato il sito informatico:


sul quale vengono pubblicate le delibere dei comuni relative all'Addizionale comunale all'IRPEF, a cura dell'Ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del Ministero dell'Economia e delle


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Input cedolino - Addizionale Regionale Bolzano

Scelta PAGHE - 31-04-01 / ALTRI ADEMPIMENTI - 62-04-01

Aggiornato il calcolo dell'Addizionale regionale di Bolzano secondo le disposizioni della Legge Finanziaria della Provincia Autonoma di Bolzano approvata il 20/12/2012, che prevede l'esenzione del pagamento di

detta imposta, per i soggetti aventi un reddito imponibile non superiore a 15.000 euro ai fini dell'Addizionale regionale.

Inoltre, ai soggetti aventi un reddito imponibile ai fini dell'Addizionale regionale non superiore a 70.000 euro e con figli a carico, spetta una detrazione d'imposta di 252 euro per ogni figlio in proporzione alla

percentuale di carico.

Se l'imposta dovuta è minore della detrazione, non sorge comunque alcun credito d'imposta.

È stata aggiornata anche la procedura "Ricalcolo Addizionali Dovute" alle nuove disposizioni.

È necessario eseguire il "Ricalcolo Addizionali Dovute" (Scelta PAGHE 31-04-13-11 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-04-14-11) per aggiornare l'importo di Addizionale regionale per i dipendenti

interessati per i quali è già stato elaborato il cedolino di conguaglio di fine annoi. Dopo la selezione




delle aziende presenti in archivio (è prevista anche l’opzione ‘Tutte’), impostare <Anno Fiscale> "2011" e <Tipo Addizionale> "Saldo".

Un esempio

Al termine del ricalcolo viene stampato l'elenco dei dipendenti per i quali l'importo delle Addizionali

dovute è variato rispetto a quello precedentemente calcolato. Inoltre dopo il ricalcolo, nella Gestione dipendente – sez. IA Storico Addizionali Dovute viene aggiornato

l'importo, da rateizzare nel 2012, per i dipendenti con il conguaglio fiscale di fine anno già elaborato e riportati nella stampa.


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La Release 12.02.00 può essere utilizzata come aggiornamento della versione 12.01.00 e successive.


STUDIO/ASSOCIAZ. Prestazioni gior./Emissione doc./Manut.profor. (nome file m7prinot.pdf‟)













WEB SEMINAR



Subito operativi, i Web Seminar offrono una formazione puntuale, approfondita ed interattiva Filo diretto con WKI, i Web Seminar sono tenuti direttamente dagli esperti WKI ai quali, in modo

interattivo, è possibile porre domande e chiedere chiarimenti durante l‟evento.



Diagnostici 2 Modulo Base - Fusione Comuni 2

Ricalcoli automatici 2 Versamenti Unificati (Delega F24) - Chiusura Automatica Anno 2011 2 Modello ISEE - Aggiornamento Tabelle 2

Modulo Base 3 Addizionali IRPEF 2011 e 2012 3 Tabelle e Comuni 3

Modello Unico Società di Capitali 3

Simulazione Redditi – Nuovo regime di

utilizzo e riportabilità perdite di impresa 3 Autoliquidazione INAIL 4

Autoliquidazione INAIL 2012 4 Riduzioni ed agevolazioni Autoliquidazione 2011/2012 5 Novità Autoliquidazione 2011/2012 - Addizionale fondo vittime dell'amianto 7 Abilitazione Importi Delega F24 7 Avvertenza 7

Supporto magnetico 7

http://www.osra.it/



Avvertenza 7 Generazione regolazione Premi e rata Anno Fiscale 2012 8

Co.Co.Co. 8 Preparazione Autoliquidazione INAIL 8

Dichiarazione UniEmens 8 Gestione dichiarazione 8

Paghe e Stipendi - Co.Co.Co. 9 Chiusura ed Apertura del nuovo Anno fiscale 9 Legge Finanziaria 2012 11 Ricalcolo Addizionali Dovute 12 Stampa mod. Detrazioni DM23 12

Raccolta delle dichiarazioni di spettanza

delle detrazioni 12 Paghe e Stipendi 13

Preparazione Autoliquidazione INAIL 13 Elaborazione Contributi – Esonero contributi Minori 14

Elaborazione Contributi – Travaso uniEMens 14 SCAU – DMAG file XML 15 ConQuest - Aggiornamento Integrazione

Tabellare 16 Aziendale - Gestione Vendite 17

Emissione Documenti in versione grafica -

Note di Credito – Richiesta estremi Fattura di riferimento 17 Versione grafica - Emissione Documenti – Sezione Pagamenti 17 Anagrafica Agenti 18

Aziendale - Gestione Magazzino 19 Anagrafica Commesse 19

Associazione – Parcellazione 19 Manutenzione Proforma 19 Stampa Estratto Conto e Lettere di Sollecito 19

Diagnostici

Modulo Base - Fusione Comuni

In data 11.02.2011 è stato istituito il nuovo comune di Gravedona ed Uniti, nel quale sono stati

accorpati (e quindi estinti) i comuni:

Consiglio di Rumo Germasino

Gravedona

Dopo l'installazione di questo aggiornamento, accedendo in B.Point, viene eseguito in automatico un

diagnostico, con la conseguente generazione del fatto modificativo anagrafico all'11/02/2011 (data della fusione), relativamente ai campi <Comune di residenza>, <Domicilio fiscale>, <Sede legale> e <Sede

operativa>. Al termine del diagnostico viene stampato l'elenco delle anagrafiche per le quali è stato generato il fatto modificativo all'11/02/2012.

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Ricalcoli automatici

Versamenti Unificati (Delega F24) - Chiusura Automatica Anno 2011

Dopo l‟installazione di questo aggiornamento, al primo accesso nel modulo Versamenti Unificati (scelta 61), viene eseguita la chiusura delle Deleghe F24 relative all‟anno 2011 che risultano aperte e la

predisposizione dell‟archivio per l‟anno 2012. Al termine della procedura, viene stampato l'elenco delle deleghe chiuse.

Modello ISEE - Aggiornamento Tabelle

È stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il tasso annuale del rendimento medio ponderato annuo

relativo all'emissione dei buoni poliennali del Tesoro per l’anno 2011, pari al 5,25%, che rileva ai fini dei conteggi utilizzati dalla procedura ISEE per le Dichiarazioni presentate nel 2012. Sono state di

conseguenza aggiornate le tabelle. Dopo l‟installazione di questo aggiornamento, al primo accesso nel modulo Procedure ISEE (scelta

ALTRI ADEMPIMENTI 66 - 01), viene eseguito il ricalcolo delle Dichiarazioni elaborate nel 2011. Al termine della procedura, viene stampato l'elenco delle Dichiarazioni che sono state ricalcolate.

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Modulo Base

Addizionali IRPEF 2011 e 2012

Sono state aggiornate le Addizionali Regionali per l'anno d'imposta 2011 in base al Decreto Legge 29

dicembre 2011 n.216. Gli stessi valori sono stati riportati per l'anno d'imposta 2012.

Sono state aggiornate le Addizionali Comunali IRPEF 2011 e 2012 in base agli elenchi generali del

Ministero disponibili alla data del 5 Gennaio 2012. Con Decreto 31 maggio 2002 è stato individuato il sito informatico:

http://www.finanze.gov.it/dipartimentopolitichefiscali/fiscalitalocale/addirpef/download/tabella.htm sul quale vengono pubblicate le Delibere dei comuni relative all'Addizionale comunale all'IRPEF, a cura

dell'Ufficio federalismo fiscale del Dipartimento per le politiche fiscali del Ministero dell'Economia e delle


Tabelle e Comuni

Aggiornato il data base dei Comuni d'Italia in seguito alla fusione dei comuni Consiglio di Rumo, Germasino e Gravedona, nel comune GRAVEDONA ed UNITI.

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Modello Unico Società di Capitali

Simulazione Redditi – Nuovo regime di utilizzo e riportabilità perdite di impresa

Scelta FISCALE 24-11-10-1

Sintesi normativa

Nella Circolare n. 53/E del 6 dicembre 2011 sono riportate le novità introdotte dalla manovra correttiva

2011 (DL 98/2011 che ha modificato i commi 1 e 2 dell‟art.84 del TUIR), sulla deducibilità delle perdite pregresse:

Eliminato il vincolo del riporto entro il quinto anno

Scomputo dai redditi prodotti negli esercizi successivi, limitato all‟80% dell'imponibile

Le nuove regole si applicano a partire dal periodo d’imposta in corso al 6 luglio 2011

(entrata in vigore del DL 98/2011) ed interessano solo i soggetti IRES.

L‟utilizzo limitato all‟80% dell‟imponibile è comunque applicabile anche alle perdite maturate nei periodi d‟imposta precedenti, non ancora “scadute”.

La disciplina modificata si applica alle perdite risultanti dalla Dichiarazione dei redditi relativa al periodo d‟imposta in corso al 6 luglio 2011 che, per i soggetti con esercizio coincidente con l‟anno solare, sono

le perdite realizzate negli esercizi 2006-2007-2008-2009-2010.

Interventi software

La procedura di "Simulazione redditi" è stata così modificata:

le perdite pregresse (ante modifica con limitazione temporale) abbattono il reddito imponibile nella

misura dell‟80%; la parte di perdita non utilizzata viene portata avanti negli anni successivi, senza limiti temporali;

le perdite pregresse (ante modifica senza limitazione temporale) abbattono il reddito imponibile nella misura del 100%.

Le perdite, utilizzabili all‟80% e al 100% del reddito, possono essere utilizzate contemporaneamente e,

non esistendo più perdite “a scadenza” temporale, la procedura utilizza le perdite pregresse con le seguenti priorità:

1. utilizzo delle “perdite limitate”, cioè le perdite riportate nell‟anno fiscale 2011 e determinate dal

2006 al 2010, al fine di abbattere il reddito dell'80%; 2. in abbattimento del reddito restante, sono utilizzate le “perdite illimitate”, cioè le perdite nate nei

primi tre periodi di imposta della società (quelle definite come "Perdite senza limiti di tempo" prima della manovra correttiva).

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http://def.finanze.it/DocTribFrontend/getPrassiDetail.do?id=%7b32E30DE0-E218-4A63-8203-E5A07C5058E8%7d



Autoliquidazione INAIL

Autoliquidazione INAIL 2012

È possibile la gestione di tutti gli archivi inerenti l‟Autoliquidazione, delle funzioni di calcolo, stampa, in

formato grafico su immagine laser, del modulo dichiarazione retribuzioni, del modulo supplementare e di generazione del tracciato magnetico da inviare telematicamente all‟INAIL in formato compresso come

richiesto dalla procedura di controllo VSAL. E‟ inoltre stata aggiornata la procedura per il versamento del premio con Delega F24.

Gestione Autoliquidazione sez. AF – Anno Fiscale

Scelta ALTRI ADEMPIMENTI 65-02-01

Prima di procedere con qualsiasi operazione è necessario impostare, nella Gestione

Autoliquidazione sez. "AF Anno Fiscale" - richiamando una qualsiasi anagrafica, l’Anno

Fiscale 2011. Questa impostazione sarà valida per tutte le anagrafiche presenti nel modulo Autoliquidazione INAIL.

Acquisizione dati INAIL

Scelta ALTRI ADEMPIMENTI 65-02-14-11

Effettuando l‟acquisizione delle basi di calcolo attraverso il file rilasciato dall‟INAIL, in presenza di

'Premio artigiani', la procedura riporta in corrispondenza delle date <dal - al> sempre il periodo 01/01-31/12 in quanto il valore del premio, presente all‟interno del file di importazione, è già riproporzionato in

funzione dei mesi di effettiva presenza, quindi in questi casi, non è necessario alcun riproporzionamento

sulla base del periodo di presenza.

Generazione regolarizzazione premi e rata


Al fine di riportare nel nuovo anno fiscale i dati relativi alla regolazione premi ed alla rata anticipata, è

disponibile questo programma di servizio che consente la duplicazione dei dati in oggetto dall‟anno fiscale precedente.

Gestione Autoliquidazione


Per le ditte gestite anche all‟interno del Modulo Paghe e Stipendi è presente il controllo sull‟ultima

annualità elaborabile. Nel caso in cui l‟anno impostato, in corrispondenza dell‟ultima annualità elaborabile della Gestione Ditta Paghe sia antecedente all‟anno fiscale, viene emessa un‟apposita

segnalazione e non è possibile procedere nella gestione. Lo stesso controllo è presente nelle seguenti procedure:

Gen. Reg. Premi e rata

Acquisizione dati INAIL Stampa Mod.Dichiarazione

Generazione Supp.Magnetico

Rateazione del Premio

Come già introdotto nelle precedenti dichiarazioni, la manifestazione di volontà espressa una prima volta è considerata valida anche per gli anni successivi. Pertanto:

Il datore di lavoro che intende continuare ad avvalersi della scelta effettuata in occasione della precedente Autoliquidazione, è esonerato dall‟obbligo di barrare una delle due caselle 'SI/NO'

(campo 89 del modello della Dichiarazione delle retribuzioni).

Il datore di lavoro che intende avvalersi per la prima volta della rateazione, deve barrare l‟apposita casella 'SI' (campo 89 del modello della Dichiarazione delle retribuzioni).

Il datore di lavoro che intende modificare la modalità di pagamento rateale, versando il premio in un'unica soluzione, deve barrare l‟apposita casella 'NO' (campo 89 del modello della Dichiarazione

delle retribuzioni).



La prima rata deve essere versata entro il 16 febbraio p.v. e le successive, entro il 16 dei mesi di Maggio, Agosto e Novembre; le rate successive alla prima devono essere maggiorate, in via provvisoria,

degli interessi in misura pari al tasso legale in vigore alla data del versamento. All‟interno della Gestione Autoliquidazionesezione "RA Rata Anticipata" è presente il campo

<Rateazione ai sensi della L.449/97 e della L.144/99> in cui è possibile indicare i seguenti valori:

A. Il datore ha già manifestato la volontà di rateazione del premio nella precedente Autoliquidazione ed intende continuare ad avvalersi di detta facoltà.

B. Il datore intende avvalersi per la prima volta del beneficio della rateazione.

C. Il datore intende continuare a non avvalersi del beneficio della rateazione. D. Il datore intende modificare la modalità di pagamento in unica soluzione.

La procedura ha provveduto a valorizzare automaticamente i valori A o C, in funzione della modalità utilizzata per il pagamento dell‟Autoliquidazione 2010/2011. L‟utente può intervenire per

modificare il valore.

Occorre comunque intervenire all‟interno della sezione "GR Gestione Rate Pagamento" per

valorizzare tutte le informazioni necessarie per il calcolo delle rate e dei relativi interessi di

rateazione.

Riduzioni ed agevolazioni Autoliquidazione 2011/2012

Nella "Guida Autoliquidazione INAIL 2011/2012 premi e contributi associativi", del 12 gennaio 2012,

l‟INAIL ha illustrato:

le agevolazioni contributive che potranno essere applicate all'Autoliquidazione 2011/2012, da indicare nel modulo della Dichiarazione delle retribuzioni;

le percentuali di riduzione da applicare al premio, previste a favore di alcune categorie di imprese.

Le indicazioni sono fornite in base alla normativa in vigore alla medesima data. Non si escludono

modifiche future.

Riduzione contributiva nel settore EDILE

La riduzione contributiva nel settore EDILE è stata confermata nella misura dell‟11,50% e si applica alla sola regolazione 2011.

Un esempio

Per le P.A.T. in oggetto, all‟interno della sezione "PA Pos.Assicurative Territoriali", occorre impostare il Codice Tipologia INAIL uguale a <1 Edili>.

Riduzione Premi speciali unitari imprese artigiane del settore AUTOTRASPORTO

Ai Premi speciali unitari dovuti per l‟anno 2011 dalle imprese artigiane del settore AUTOTRASPORTO

merci in conto terzi, classificate alle voci di tariffa 9121 e 9123, si applica la riduzione del 14,70% alla

regolazione 2011. La riduzione non si applica alla rata 2012. Per le Posizioni Assicurative Territoriali interessate occorre pertanto valorizzare il campo Premio artigiani

già al netto della riduzione del 14,70%.

Il valore del premio artigiani comunicato dall‟INAIL, desumibile dalle basi di calcolo, è già al netto



della riduzione del 14,70%, pertanto occorre riportare il dato così come è stato comunicato dall'INAIL.

Riduzione per il settore della PESCA

La riduzione contributiva per il settore della PESCA è pari all‟80% per la regolazione 2011 e, per effetto

di quanto stabilito dalla Legge di stabilità 2012, al 60% per la rata 2012.

Un esempio

Per le P.A.T. in oggetto, all‟interno della sezione "PA Pos.Assicurative Territoriali", occorre impostare il Codice Tipologia INAIL uguale a <3 Pesca>.

Riduzione per le aziende ARTIGIANE

La riduzione del premio, per le aziende ARTIGIANE è fissato come riportato di seguito:

Regolazione 2011 L‟articolo 1, commi 780 e 781, della Legge n.296/2006, con effetto dal 1° gennaio 2008 ha previsto, in

favore delle imprese iscritte alla gestione Artigianato una riduzione del premio, da determinarsi con Decreti Ministeriali. La riduzione si applica alle imprese in regola con tutti gli obblighi previsti dal

Decreto Legislativo 9 aprile 2008, n.81 e successive modificazioni e dalle specifiche normative di settore

che non abbiano registrato infortuni nel biennio precedente alla data della richiesta di ammissione al beneficio (vedi Circolare n.16 del 15 febbraio 2011). Il biennio nel quale non devono risultare infortuni

denunciati, escluse le franchigie, è il biennio di osservazione 2009/2010. La riduzione si applica alla sola regolazione 2011 nella misura del 7,01%.

Regolazione 2012 L‟applicazione della riduzione in sede di autoliquidazione 2012/2013 è subordinata alla presentazione

della domanda di ammissione al beneficio. La domanda si considera presentata se l‟impresa artigiana seleziona (SI) nel campo <Certifico di essere in possesso dei requisiti ex Legge 296/2006, art.1, commi

780 e 781> della prima schermata della procedura ALPI online oppure, valorizza l‟apposito campo del

“Record retributivo (trk 100) – Anagrafica cliente” del file per l‟Invio telematico delle Dichiarazioni salari.

La suddetta certificazione può essere effettuata valorizzando il campo <Possesso requisiti

L.296/2006> richiesto all‟interno della sezione "DD dati Ditta". In corrispondenza del campo viene visualizzato il seguente messaggio di avviso:

«Il campo deve essere valorizzato solo per le ditte artigiane in possesso dei requisiti ex Legge 296/2006. Nel caso in cui il campo sia uguale a Si, ma nessuna PAT nella scelta PA, abbia il campo “codice inquadramento” = 2 “artigianato”, il programma procede automaticamente a porre il campo uguale a spazio in fase di invio del tracciato telematico e a non compilare la relativa casella nel modello 1031».

In questo campo è stato mantenuto il valore comunicato con l'Autoliquidazione 2010/2011.

Valorizzare opportunamente questo campo per le aziende ARTIGIANE.



Novità Autoliquidazione 2011/2012 - Addizionale fondo vittime dell'amianto

Con Decreto Ministeriale n.30/2011 è stata disciplinata l‟organizzazione ed il finanziamento, nonché le modalità di erogazione del beneficio, e sono state individuate le voci di tariffa per ciascuna delle quattro

gestioni tariffarie al cui premio deve essere applicata l‟Addizionale (vedi circolare n.32 del 5/5/2011). Per l‟Autoliquidazione 2011/2012 l'Addizionale deve essere calcolata nella misura dell‟1,03% sia in

regolazione, sia in rata.

Settore di inquadramento Voce di tariffa

Artigianato 3630, 4100, 6111, 6112, 6113, 6212, 6311, 6411, 6421, 6422,

6581, 7271, 7272, 9200

Industria 3620, 4110, 6111, 6112, 6114, 6212, 6311, 6413, 6421, 6422,

6581, 7271, 7272, 7273, 9220

Terziario 3620, 4100, 6100, 6211, 6310, 6410, 6420, 6581, 7200, 9220

Altre attività 3620, 4100, 6100, 7100

Gestione Autoliquidazione sez. RP - Regolazione Premi

Inseriti nuovi campi <Addizionale fondo vittime amianto> nelle sezioni [Regolazione anno corrente 2011] e [Rata anno successivo 2012].

I nuovi campi sono stati valorizzati con la percentuale 1,03% in funzione della voce di tariffa indicata all'interno di ogni singola PAT. Anche in fase di caricamento di una nuova PAT la percentuale viene

automaticamente proposta a 1,03% se la voce di tariffa indicata corrisponde ad una di quelle indicate in tabella.

In caso di intervento manuale, la procedura mantiene il valore confermato dall'utente.

In caso di acquisizione dati tramite il file contenente le basi di calcolo, i nuovi campi vengono

valorizzati con la percentuale 1,03% se il campo <Addizionale amianto L.244/2007> presente all'interno del file risulta valorizzato uguale a (SI).

Sono stati quindi integrati i calcoli esistenti applicando l'Addizionale fondo vittime amianto ai premi ordinari ed ai premi supplementari per silicosi e asbestosi, al netto dell‟ANMIL e di eventuali sconti.

L‟Addizionale non si applica ai premi speciali artigiani e agli altri premi speciali.

Sono state adeguate le visualizzazioni del calcolo Autoliquidazione e le relative stampe a supporto dell'utente come da istruzioni riportate all'interno della Guida Autoliquidazione 2011/2012.

Abilitazione Importi Delega F24


Avvertenza

Effettuando l‟abilitazione importi, indicando in corrispondenza del campo <Scadenza delega il

periodo 02/2012>, la procedura riporta gli importi relativi al Premio INAIL sulla scadenza "21 ANNUALE INAIL".

In questo modo è possibile ottenere la delega relativa al versamento INAIL, separata dal

versamento delle imposte relative alla stessa scadenza oppure, utilizzando la scadenza "31 ANNUALE INAIL", ottenere un‟unica delega cumulativa (INAIL+altri tributi).

Supporto magnetico


Avvertenza

Al fine di individuare le ditte Artigiane senza polizza assicurativa dipendenti, per le quali nel supporto magnetico non devono essere scaricati i dati relativi alla P.A.T., la procedura effettua la

verifica della presenza della Voce 'Tariffa' all‟interno della Posizione assicurativa INAIL.

Pertanto, per le ditte Artigiane senza dipendenti con il solo premio artigiani, nella P.A.T. in cui viene caricato l‟importo del premio, la Voce 'Tariffa' deve essere impostata uguale a zero.



Generazione regolazione Premi e rata Anno Fiscale 2012

Scelta/ ALTRI ADEMPIMENTI 65-02-14-12

Al termine dell'elaborazione delle Autoliquidazioni INAIL, al fine di riportare nel nuovo anno fiscale -

nella sezione Enti Previdenziali della Gestione ditta Paghe (Scelta PAGHE 31-01-01) e nella sezione Posizioni INPS/INAIL della Gestione ditta Co.Co.Co. (ALTRI ADEMPIMENTI 62-01-01) - i tassi per ogni

P.A.T. in variazione, è necessario eseguire la procedura di generazione regolazione premi per l'anno

2012:

Selezionare le ditte interessate e successivamente confermare con [Conferma segnature e prosegui].

Procedere impostando i campi richiesti come nell'esempio seguente e confermare la generazione:

Questa operazione è necessaria per ottenere il conteggio del contributo INAIL nel cedolino dei

Co.Co.Co. per l'anno 2012.

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Co.Co.Co.

Preparazione Autoliquidazione INAIL

Prima di procedere con qualsiasi operazione è necessario impostare, nella Gestione

Autoliquidazione sez. "AF Anno Fiscale" - richiamando una qualsiasi anagrafica, l’Anno Fiscale 2011. Questa impostazione sarà valida per tutte le anagrafiche presenti nel

modulo Autoliquidazione INAIL.

Travaso imponibili INAIL


Il travaso degli imponibili INAIL, esegue la sommatoria degli imponibili relativi ai lavoratori dipendenti

ed ai collaboratori gestiti dal modulo Co.Co.Co.; detti imponibili vengono travasati nella sezione "IC Imponibili Retribuzioni Co.Co.Co."

Al termine del travaso viene stampato un tabulato nel quale viene riportato, per ogni collaboratore, il relativo imponibile INAIL; per ogni ditta viene riportato il totale degli imponibili INAIL suddivisi per ogni

singola PAT.

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Dichiarazione UniEmens

Gestione dichiarazione


Introdotta la nuova sezione [Premi di risultato] per comunicare gli importi dei premi di risultato

corrisposti in attuazione di quanto previsto da accordi o contratti collettivi aziendali e territoriali. Detti importi vengono valorizzati automaticamente dalle procedure di Travaso dati Paghe tramite

appositi accumulatori (vedere capitolo Elaborazione Contributi - Travaso uniEmens in Paghe e Stipendi).

Un esempio



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Paghe e Stipendi - Co.Co.Co.

Chiusura ed Apertura del nuovo Anno fiscale

Per eseguire la chiusura dell‟anno fiscale 2011 e l‟apertura dell‟anno fiscale 2012, è necessario seguire,

nell‟ordine, le modalità operative di seguito riportate.

Prima di iniziare ogni attività è necessario effettuare il salvataggio degli archivi in duplice copia con

verifica delle stesse.

Durante le operazioni di chiusura ed apertura Anno Fiscale, solo l'operatore con il quale si eseguono le operazioni deve essere attivo nella procedura Paghe e

Stipendi/Co.Co.Co.

Ripristino Inizio Anno

Scelta PAGHE 31-06-06-01 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-08-12

Questa operazione, necessaria prima di iniziare il nuovo anno fiscale, permette la modifica e l‟aggiornamento di alcuni campi dell‟anagrafica dipendente, dell‟azienda e di alcune tabelle.

In corrispondenza del campo <Nuovo anno fiscale> viene automaticamente proposto '2012', è quindi sufficiente confermare per proseguire.

Questa procedura genera anche le Tabelle Annuali per il nuovo anno fiscale pertanto, in corrispondenza

di ogni singola tabella, viene richiesto se la stessa nel nuovo anno fiscale, subisce variazioni rispetto a quella del precedente anno. Impostando (No) viene duplicata la tabella dell‟anno precedente; viceversa,

impostando (Si), verrà visualizzata automaticamente la videata per il caricamento manuale della tabella. Consigliamo di utilizzare l’opzione (No) affinché le tabelle siano aggiornate con lo specifico

programma di Aggiornamento Tabelle Annuali.

Anche nella tabella „Dati identificativi Utente‟ viene aggiornato l‟anno fiscale con '2012'.

In corrispondenza del campo <Azzeramento del contatore dei cedolini emessi per azienda> occorre

indicare (S)i per azzerare il contatore dei cedolini emessi di ogni singola azienda. Diversamente, indicare

(N)o.

In corrispondenza del campo <Valorizzazione spese di produzione>, occorre indicare (F)orza Si a tutti i dipendenti.

In corrispondenza del campo <Azzeramento altri redditi e abitaz.principale> occorre indicare (S)i per azzerare il valore degli altri redditi; viceversa, per mantenere il valore attualmente inserito in anagrafica,

indicare (N)o.

In corrispondenza del campo <Calcolo Reddito>, utilizzato per la determinazione delle detrazioni per

lavoro dipendente e per carichi di famiglia, sono previste le seguenti opzioni:

(R)icalcolo in base al reddito anno precedente – (opzione consigliata) - Il programma preleva il reddito dell‟anno precedente (valore calcolato nel cedolino di conguaglio, al netto degli eventuali

oneri) dividendolo per il numero giorni detrazione e moltiplicandolo per 365.



(Z)ero – Il programma azzera il campo reddito presente in anagrafica del dipendente; in questo caso il reddito è calcolato sulla base dell‟imponibile del primo cedolino emesso dell‟anno.

Nel caso in cui il campo <Modalità calcolo reddito> dell‟anagrafica del dipendente è (T)eorico, il reddito

viene comunque rideterminato automaticamente all‟emissione di ogni cedolino paga. Il campo <Modalità calcolo reddito> viene modificato in 'Calcolato' tranne per i casi in cui detto campo,

è valorizzato in (T)eorico.

Al fine di rideterminare il reddito è possibile utilizzare la procedura di “Ricalcolo Reddito Complessivo” presente all‟interno del menu Utilità (Scelta PAGHE 31-11-08). Questo programma

effettua la sola valorizzazione del reddito complessivo con le stesse modalità di calcolo applicate

dal programma di ripristino d‟inizio anno.

In corrispondenza del campo <Modalità di calcolo della deduzione> (campo non più rilevante ai fini del

ripristino d‟inizio anno), confermare (Si).

In corrispondenza del campo <Valorizza test Applicazione detr. TFR a Si?>, confermare (Si).

La procedura provvede a valorizzare questo campo per tutti i dipendenti che nell‟anno 2011 hanno già goduto della detrazione forfetaria sul TFR.

Aggiornamento Tabelle Annuali


Questa procedura, presente all'interno delle "Operazioni Chiusura/Apertura Anno", aggiorna automaticamente le seguenti tabelle annuali:

Coefficienti riduttivi Scaglioni IRPEF

Detrazioni Fiscali Deduzioni No tax family

Indici ISTAT

Importo Maternità a carico Stato Massimali deducibilità assistenza sanitaria

Accumulatori per esenzioni Detassazione straordinari

Detrazione Forfetaria su TFR

Effettuare l‟aggiornamento di tutte le tabelle sopra riportate (incluse le Deduzioni no tax family, per l‟anno fiscale 2012, impostando, in corrispondenza di ognuna, il carattere „X‟. Questo

aggiornamento deve essere eseguito per ogni gruppo tabelle gestito.

L‟importo <Maternità a carico Stato> calcolato potrebbe subire variazioni.

Aggiornamento accantonamento TFR


Questa procedura effettua l‟aggiornamento in anagrafica dei dati relativi al TFR/TFM. Deve essere eseguita per tutte le aziende inserite nel modulo PAGHE e STIPENDI; mentre per il modulo Co.Co.Co.

deve essere eseguita solo per le aziende che hanno collaboratori ai quali è maturata un‟indennità di T.F.M.

In corrispondenza del campo <Dal periodo di aggiornamento del fondo T.F.R. del…> indicare la data del 31/12/2010 e nel campo <Fino al periodo di competenza del mese di…> indicare la data del

31/12/2011.

Verificare all‟interno della 'Tabella Indici ISTAT' per l‟anno 2011 il corretto caricamento delle

relative percentuali. Saranno aggiornati esclusivamente i dipendenti che hanno la <Data

accantonamento TFR al> uguale a '31/12/2010'; eventuali dipendenti con <Data aggiornamento Fondo T.F.R.> diversa da quella indicata, verranno evidenziati nell‟apposito “Elenco dipendenti non

elaborati” stampato al termine dell‟aggiornamento. Per questi ultimi è necessario intervenire in

anagrafica dipendente per indicare la <Data di aggiornamento Fondo> corretta.

Effettuando l‟aggiornamento accantonamento TFR, viene calcolato automaticamente il saldo

dell‟imposta sostitutiva sulla Rivalutazione del TFR; il valore determinato viene memorizzato nella "Gestione Acconto Imposta Sostitutiva TFR" in corrispondenza del mese 01-Gennaio 2012. Questo dato,



che può anche essere gestito manualmente dall‟utente, viene prelevato dalla procedura di "Elaborazione Versamenti" (Periodo Corresponsione Emolumenti 01-Gennaio) e riportato nella "Gestione Quadro

Versamenti" con il tributo 1713. Successivamente questo tributo sarà riportato nella Delega F24 di Gennaio 2012 (scadenza Delega 02) - da versare entro il 16/02/2012, insieme ai restanti tributi del

mese - dalla procedura di "Abilitazione Importi Delega".

L‟importo del tributo 1713 viene compensato con eventuali somme anticipate a titolo di Acconto imposta sui Trattamenti di Fine Rapporto (tributo 1250). L‟importo compensato viene memorizzato nell‟archivio

Gestione Prelievo TFR, anch‟esso inserito nel menu Gestione TFR.

L'importo del saldo a CREDITO viene riportato in Delega F24 con il codice tributo 6781.

Le procedure di Aggiornamento Accantonamento TFR al 31/12/2011 delle ditte che hanno avuto eventi di solidarietà nell'anno 2011, per le quali il TFR relativo al periodo di solidarietà è in carico

all'INPS, saranno rilasciate con la Release 12.10.00.

Rivalutazione Prelievo TFR (Solo per Paghe e Stipendi)


Questa procedura rivaluta l‟importo dell‟Acconto d’imposta sul Trattamento di Fine Rapporto non

ancora utilizzato (1250); indicando l‟anno di riferimento viene visualizzata la percentuale ISTAT relativa al mese di dicembre dell‟anno richiesto.

Al termine del calcolo, viene stampato un tabulato con l‟importo del credito residuo e la relativa rivalutazione.

Legge Finanziaria 2012

Aliquote IRPEF e scaglioni di reddito 2012

Aspetto normativo Interventi al prodotto

Confermati gli scaglioni e le aliquote IRPEF già

in vigore nel 2011

La tabella 'Scaglioni ritenute fiscali' viene

aggiornata automaticamente dallo specifico programma "Aggiorna Tabelle Annuali" presente

nel menu Operazioni Chiusura/Apertura Anno.

Gli scaglioni di reddito ed aliquote, sono stati riportati sia nella tabella normale che in quella

di conguaglio fine anno/rapporto. Non sono necessari interventi manuali

dell'utente nella tabella.

Detrazioni per lavoro dipendente e carichi di famiglia - Parte Normativa


La Manovra 2012 ha confermato il sistema e la

misura delle detrazioni dall‟imposta lorda già in vigore per l‟anno 2011.

La tabella 'Detrazioni' viene aggiornata

automaticamente dallo specifico programma "Aggiorna Tabelle Annuali" presente nel menu

Operazioni Chiusura/Apertura Anno. Non sono necessari interventi manuali

dell'utente nella tabella.

Addizionali comunali all’IRPEF – Parte Normativa


Le Addizionali comunali devono essere prelevate

in Acconto ed a Saldo. Il sostituto d‟imposta, che corrisponde redditi di lavoro dipendente ed

assimilati a quelli di lavoro dipendente, dovrà procedere ad effettuare le trattenute: per l’Acconto stabilito nella misura del

30% dell‟Addizionale calcolata sul reddito

imponibile dell‟anno precedente, in un massimo di 9 rate mensili a partire dal mese di marzo; per il Saldo al netto degli acconti

prelevati nell‟anno precedente, in un massimo di

Non sono state apportate variazioni nella sezione "Gestione Dipendente Storico

addizionali IRPEF".

Le operazioni da eseguire per la valorizzazione

dell‟Acconto Addizionale comunale verranno rilasciate con il prossimo aggiornamento.




11 rate a partire dal mese successivo a quello del conguaglio di fine anno e comunque, non

oltre la retribuzione del mese di Novembre. Per la determinazione dell'acconto di

Addizionale comunale, l‟aliquota e la soglia di esenzione di riferimento sono quelle vigenti

l'anno precedente salvo che, la pubblicazione

della delibera comunale sia avvenuta entro il 31 dicembre dell'anno di riferimento.

Reddito Imponibile e Domicilio fiscale: ai fini del calcolo dell‟acconto va assunto, come

Reddito Imponibile, quello del conguaglio e,

come Domicilio fiscale, quello alla data del 1° gennaio 2012.

Detassazione – Parte Normativa (Solo per Paghe e Stipendi)


In attesa del DPCM viene riportata la tabella

contenente gli stessi valori che erano previsti per l'anno 2011.

La tabella 'Detassazione' viene aggiornata

automaticamente dallo specifico programma "Aggiorna Tabelle Annuali" presente nel menu

Operazioni Chiusura/Apertura Anno.

Non sono necessari interventi manuali dell'utente nella tabella.

Ricalcolo Addizionali Dovute

Scelta PAGHE 31-04-13-11 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-04-14-11

A seguito delle variazioni delle aliquote delle Addizionali regionali (Decreto Legge 29 dicembre 2011, n.216) e della variazione delle Addizionali di alcuni comuni, il saldo delle Addizionali dovute

calcolate con il cedolino di conguaglio e da rateizzate nel 2012, potrebbero subire variazioni. Di

conseguenza è necessario eseguire il programma di utilità “Ricalcolo Addizionali dovute”.

Dopo la selezione delle aziende presenti in archivio (è prevista anche l‟opzione "Tutte"), occorre impostare i valori dei successivi campi.

Un esempio

Con il ricalcolo, per i dipendenti con residenza nei comuni e regione interessati dalle variazioni, viene aggiornato, nella "Gestione dipendente sez. IA Storico Addizionali Dovute", l‟importo dell‟Addizionale

comunale/regionale da rateizzare nell‟anno 2011. La procedura di ricalcolo Addizionali dovute è prevista nelle modalità [R]eale e [S]imulata.

Al termine del ricalcolo, vengono stampati i dipendenti che sono stati sottoposti al ricalcolo ed i relativi importi di Addizionali dovute.

Stampa mod. Detrazioni DM23

Scelta PAGHE 31-09-01 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-10-01

Raccolta delle dichiarazioni di spettanza delle detrazioni

A partire dal 14 maggio 2011, per effetto degli interventi di cui all'art.7, c.2, lett. e), n°1.1, del D.L.

n.70/2011, è stato eliminato l'obbligo della Comunicazione annuale. Il Sostituto d'imposta è ora tenuto a riconoscere le detrazioni per familiari a carico sulla base dell'ultima dichiarazione

presentata dal lavoratore dipendente o assimilato.

In ogni caso, si consiglia la stampa del modello al fine di ricordare ai lavoratori dipendenti o assimilati, l'obbligo di comunicare eventuali modifiche alla situazione dei carichi familiari e che



l'omissione di detta Comunicazione comporta l'applicazione delle sanzioni previste dall'art.11 del D.Lgs. n.471/1997.

L'immagine laser del Modello detrazioni DM23 è stata aggiornata: eliminata la stampa del Titolo di

studio del lavoratore.

La stampa del modello DM23 effettua il controllo dell‟ultima annualità elaborabile; non saranno

pertanto stampati i Modelli DM23 delle ditte che hanno il campo ultima annualità valorizzato con

l‟anno inferiore a 2012.

Inoltre, tramite l‟opzione “Stampa anche familiari”, attivata in corrispondenza del campo <Modalità

di stampa>, la procedura riporta le informazioni dei familiari a carico esclusivamente se caricati nella "Gestione Stato di Famiglia Composizione Nucleo" (Scelta PAGHE 31-02-07-01 / ALTRI ADEMPIMENTI 62-02-07-01).

Le informazioni relative ai familiari a carico dichiarate dai lavoratori, dovranno pertanto essere

caricate nella "Gestione Stato di Famiglia".

Modello DM23 in tedesco

Viene distribuita l‟immagine Laser del Modello DM23 in tedesco; questa funzionalità è disponibile solo per il Modulo PAGHE e STIPENDI.

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Paghe e Stipendi

Preparazione Autoliquidazione INAIL

Prima di procedere con qualsiasi operazione è necessario impostare, nella Gestione Autoliquidazione sez. "AF Anno Fiscale" - richiamando una qualsiasi anagrafica, l’Anno

Fiscale 2011. Questa impostazione sarà valida per tutte le anagrafiche presenti nel modulo Autoliquidazione INAIL.

Verificare anche la corretta impostazione delle P.A.T. all‟interno del Modulo Autoliquidazione, in

particolare è necessario che sia valorizzato il Codice Tipologia INAIL per i settori 1-Edili, 2-Autotrasportatori e 3-Pesca, settori che determinano la valorizzazione delle retribuzioni soggette a sconto. Per queste tipologie è anche necessario specificare, nella "Gestione elementi calcolo

Premi", la relativa percentuale di sconto (a questo proposito si rimanda al capitolo “Riduzioni e agevolazioni Autoliquidazione 2011/2012” del Modulo Autoliquidazione INAIL di queste note di

rilascio).

Tabella percentuali Contratti di Formazione

Scelta PAGHE 31-06-01-14-01

Per la sezione "Retribuzioni soggette a sconto", in particolare per gestire le tipologie di sconto "4 Reimpiego personale dirigenziale 50%", "5 Disabili rid.50%", "6 Disabili rid.100%" e "7 Sconto sostegno della maternità e paternità 50%", occorre inserire, nella "Tabella percentuali Contratti di Formazione", i codici INPS che identificano per dette gestioni, la relativa tipologia di esenzione.

Inoltre, l'articolo 54 del D.Lgs. n.276/2003, include tra i soggetti con i quali è possibile stipulare i

contratti di inserimento, anche le donne di qualsiasi età residenti in un‟area geografica in cui il tasso di occupazione femminile, determinato con apposito Decreto del Ministero del lavoro e delle politiche

sociali di concerto con il Ministro dell'economia e delle finanze, sia inferiore almeno del 20% di quello maschile.

I contratti stipulati con le donne sono identificati, dalle causali contributive (ex codice DM10), con il

secondo carattere uguale ad "E". La misura dell‟agevolazione è, invece, identificata dal terzo carattere:

Misura del beneficio Terzo carattere causale contributiva

25% 1

40% 2

50% 3



I contratti di inserimento che godono dell‟esenzione al 100% sono identificati, dalle causali contributive con il terzo carattere uguale a “4”.

Le suddette esenzioni devono essere esposte con i seguenti Codici Esenzione:

Codice Descrizione

A CFL/Contratti di inserimento con esenzione al 25%

B CFL con applicazione della regola “de minimis”

D Contratti di inserimento con esenzione al 40%

F CFL/Contratti di inserimento con esenzione al 50%

Verificare che all‟interno della “Tabella percentuali contratti di formazione” siano caricati i suddetti

codici INPS e le relative 'Tipologie di esenzione'.

Solo dopo avere effettuato e verificato la correttezza di queste operazioni è possibile

procedere con il "Travaso imponibili INAIL.

Travaso Imponibili INAIL


Il programma di travaso imponibili INAIL consente:

Di effettuare, per i dipendenti part-time, il travaso prelevando l‟imponibile INPS o facendo il raffronto fra la retribuzione base ed il minimale INPS (*) senza dover intervenire nel parametro

figurativo INAIL delle tabelle parametri contributivi.

Selezionando l‟opzione "raffronto fra retribuzione base e minimale", per i dipendenti part-time

viene eseguito il seguente calcolo: (A) = RETRIBUZIONE BASE x NUMERO MENSILITA‟ / ORE CONTRATTO x 12

Confronto del valore (A) con il minimale Orario inserito nella tabella minimali impostata a video ed assegnazione del valore (B) del maggiore tra i due:

Imponibile INAIL = (B) x ORE RETRIBUITE

Di effettuare la stampa Analitica di tutti i dipendenti oppure, Riepilogativa con solo i totali di ogni PAT. In fase di stampa gli imponibili relativi ai Part-Time, CFL, Co.Co.Co. e Soci vengono

automaticamente divisi da quelli relativi ai cosiddetti dipendenti Normali. Questi imponibili, sommati fra loro, vengono travasati nella Gestione Autoliquidazione nella sezione "IR Imponibili Retribuzioni

PAGHE".

Al fine di rettificare l‟imponibile INAIL memorizzato in corrispondenza del parametro Figurativo INAIL, è

possibile valorizzare l‟accumulatore “INAI”, che verrà sommato algebricamente all‟imponibile del parametro contributivo. Per procedere alla valorizzazione dell‟accumulatore, collegarlo alle causali corpo paga interessate e successivamente, eseguire la procedura di ricalcolo accumulatori.

Questa operazione deve essere eseguita esclusivamente nel caso in cui si intenda aggiungere o sottrarre importi, derivanti dalle causali corpo paga, all‟imponibile INAIL memorizzato in corrispondenza

del parametro figurativo INAIL. Le stesse modalità di calcolo ed esposizione dei dati sono disponibili anche nella funzione "Tabulato

INAIL".

Elaborazione Contributi – Esonero contributi Minori


Aggiornata la percentuale di esonero dei contributi minori che, per l‟anno 2012 è stata fissata a 0,26%.

L‟esonero contributivo compete in funzione della stessa percentuale di TFR maturato conferito alle forme pensionistiche complementari e/o al Fondo di Tesoreria; in questi casi la procedura effettua il

riproporzionamento della suddetta percentuale di esonero.

Elaborazione Contributi – Travaso uniEMens


La procedura è stata allineata alle specifiche tecniche comunicate con il documento tecnico uniEMens Ver.1.2.4 riguardante la comunicazione dei premi di risultato Aziendali e Territoriali.

Elemento <PremioRis>:

<PremioRisAz> - Indica l'importo corrisposto nel mese corrente in attuazione di quanto previsto da accordi o contratti collettivi aziendali. Detto importo viene valorizzato automaticamente tramite

l'accumulatore "PRAZ" ed è "un di cui" del valore indicato nell'elemento <Imponibile> di

<DatiRetributivi>.



<PremioRisTerr> - Indica l'importo corrisposto nel mese corrente in attuazione di quanto previsto da accordi o contratti collettivi territoriali. Detto importo viene valorizzato automaticamente tramite

l'accumulatore "PRIS" ed è "un di cui" del valore indicato nell'elemento <Imponibile> di <DatiRetributivi>.

Con un prossimo rilascio sarà possibile la compilazione dell'elemento <RecuperoPR2011> che permette il recupero delle informazioni relative ai premi di risultato erogati nell'anno 2011.

SCAU – DMAG file XML

Con l'inserimento all'interno del Data_base del comune di Gravedona ed Uniti, determinata dalla fusione dei comuni:

Consiglio di Rumo

Germasino Gravedona

e della conseguente generazione del fatto modificativo anagrafico all'11/02/2011 (data della fusione), all'interno del telematico DMAG occorre continuare a riportare i codici ISTAT relativi ai comuni

preesistenti in quanto, il nuovo comune Gravedona ed Uniti non è stato al momento recepito.

Al fine di scaricare nel telematico il codice ISTAT del comune estinto relativo all‟indirizzo di residenza, occorre inserire all'interno della scelta “Dati Comune sede Ditta” e “Dati Comune residenza Dipendenti”

il comune sede legale/residenza precedente alla fusione (es. Consiglio di Rumo, Germasino,

Gravedona).

“Dati Comune sede Ditta”


Accedere in questa gestione per caricare, per le ditte interessate, il comune della sede legale

precedente alla fusione dei comuni. Vengono richieste le seguenti informazioni:

Campo Descrizione

Codice Azienda Indicare il codice dell‟azienda.

Località sede legale Attuale Campo di sola visualizzazione; viene visualizzato il comune

della sede legale indicato all‟interno dell‟anagrafica.

Località sede legale comune

Estinto

Indicare il comune estinto in cui l‟azienda aveva la sede

legale prima della fusione dei comuni.

“Dati Comune residenza Dipendenti”


Accedere in questa gestione per caricare, per i dipendenti interessati, il comune di residenza precedente alla fusione dei comuni.

Vengono richieste le seguenti informazioni:

Campo Descrizione

Codice Azienda Indicare il codice dell‟azienda.

Matricola Indicare la matricola del dipendente.

Località residenza Attuale Campo di sola visualizzazione; viene visualizzato il comune

di residenza indicato all‟interno dell‟anagrafica.

Località residenza comune Estinto

Indicare il comune estinto in cui il lavoratore aveva la residenza prima della fusione dei comuni.



“Gestione dati integrativi ditta SCAU”


All‟interno della gestione dati integrativi ditta SCAU sono stati apportati i seguenti interventi:

Campo Descrizione

Località in cui

viene svolta l‟attività lavorativa

Indicare il comune in cui l‟azienda svolge l‟attività lavorativa. Sono ammessi anche i comuni estinti.

Nel caso in cui venga immesso in questo campo uno dei nuovi comuni (es. Gravedona ed Uniti), la procedura segnala:

“ATTENZIONE: Comune non ammesso per telematico DMAG”. È comunque consentito proseguire.

Comune per raggruppamento o

suddivisione dichiarazioni

(Codice Azienda)

Indicare il comune ai fini della composizione del Codice Azienda. Sono

ammessi anche i comuni estinti.

Nel caso in cui venga immesso in questo campo uno dei nuovi comuni (es.

Gravedona ed Uniti) la procedura segnala:


“Gestione dati trimestre SCAU”


All‟interno della gestione dati trimestre, nel quadro F, sono stati apportati i seguenti interventi:

Campo Descrizione

Comune

(da indicare solo

se diverso da quello riportato

nel campo “Codice Azienda” del

quadro A)

Indicare il comune in cui il dipendente ha svolto l‟attività lavorativa (solo

se diverso da quello indicato nel quadro “A”). Sono ammessi anche i comuni estinti.

Nel caso in cui venga immesso in questo campo uno dei nuovi comuni (es.

Gravedona ed Uniti) la procedura segnala:



Sono stati aggiornati i dati tabellari previsti dai rinnovi dei contratti collettivi fino al periodo Aprile 2012.

Selezionando il modulo PAGHE e STIPENDI, in presenza di ConQuest, è possibile aggiornare automaticamente le tabelle interessate ed ottenere la stampa con il dettaglio dei contratti ed i relativi

valori modificati.

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Aziendale - Gestione Vendite

Emissione Documenti in versione grafica - Note di Credito – Richiesta estremi Fattura di riferimento


Implementata la funzione di Emissione dei documenti con la richiesta degli estremi del documento

(necessari per esempio nelle Comunicazioni Over 3.000) nel caso in cui il documento sia una Nota di

Credito. La richiesta viene fatta nella sezione Contabile, dopo l‟impostazione della causale:

Gli estremi impostati vengono riportati anche nella sezione Note, nel caso di Fatture da trasmettere

a utenti che utilizzano il tracciato Euritmo.

Versione grafica - Emissione Documenti – Sezione Pagamenti


E‟ stato abilitato il bottone che consente, se presente il Modulo CONTABILITA', di visualizzare la scheda contabile del cliente selezionato:



Nel caso si desiderino modificare le opzioni di stampa, cliccare sul bottone [Opzioni] e modificare le selezioni mostrate, come nel seguente esempio:

Anagrafica Agenti

Scelte AZIENDALE 41-03-03-01

Alla procedura "Gestione anagrafica Agenti" sono stati applicati gli elementi grafici.

È possibile gestire le anagrafiche degli Agenti sia della gestione dei clienti che dall‟emissione dei

documenti.

Un esempio

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Aziendale - Gestione Magazzino

Anagrafica Commesse

Scelte AZIENDALE 42-03-03-05

Alla procedura "Gestione anagrafica Commesse" sono stati applicati gli elementi grafici.

Esempio di inserimento da Emissione Documenti

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Manutenzione Proforma

Scelta Associazione 01-02-11

Scelta Parcellazione 01-03-11

Sono stati applicati gli elementi grafici alla funzione "Manutenzione Proforma".

Nuovi menu della funzione:

Associazione - 01 Attività Giornaliere - 02 Emissione Fatture - 11 Manutenzione Proforma Grafica

Parcellazione - 01 Attività Giornaliere - 03 Emissione Documenti - 11 Manutenzione Proforma Grafica

Viene rilasciato il manuale aggiornato a questa versione (nome file 'm7prinot.pdf').

Stampa Estratto Conto e Lettere di Sollecito

Scelta Associazione 01-03-02.Estratti Conto

Scelta Associazione 01-05-12.Lettera di Sollecito

Scelta Parcellazione 01-05-11.Estratti Conto

Scelta Parcellazione 01-05-10.Lettera di Sollecito

Con la richiesta di stampa viene anche richiesta la gestione dei documenti di acconto ovvero, se questi

documenti devono essere sommati o sottratti dal totale del debito del cliente:



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Note di Rilascio Utente - SaaS Versione 12.00.00 e successive · rivalutazione TFR 17 Acconto...

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