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Nota integrativa al Bilancio di esercizio 2016

1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è corredato, altresì, dei prospetti delle entrate e delle uscite dei dati SIOPE del mese di Dicembre contenenti i valori cumulati dell’anno di riferimento e la relativa situazione delle disponibilità liquide, per come disposto, dall’anno 2012 e seguenti, dal Provvedimento n. 64868 emanato dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato in data 31/08/2012. Il bilancio di esercizio è stato predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs 118/2011, così come modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012 n. 228, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dalle disposizioni sopra indicate. Sono state applicate le disposizioni della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali di cui alla nota dell’Assessorato regionale della Salute prot. /Dip/n. 0035077 del 27/04/2017, integrata con la nota prot. /Dip/n.0039280 del 12/5/2017 avente ad oggetto: “Assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016 e Pay-back 2016”. Si è tenuto conto del DDG n. 109/2014 del 7.02.2014 emanato dall’Assessorato della Salute - Dipartimento per la Pianificazione Strategica - con il quale è stata disposta la modifica del Piano dei Conti approvato con il DDG 2852/2012 e l’applicazione, a decorrere dal bilancio d’esercizio al 31/12/2013, dei nuovi schemi di bilancio dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico e della Nota Integrativa allegati al detto decreto ed elaborati sulla base del Decreto del Ministero della Salute del 20/3/2013. Per quanto riguarda il Rendiconto Finanziario previsto all’art. 26 del D. Lgs 118/2011 sono state applicate le disposizioni contenute nel D.D.G. n. 544 del 2/4/2015, contenente le linee guida per la predisposizione del Rendiconto Finanziario. La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dalle disposizioni sopra richiamate. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

GEN01 – NO

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:

GEN02 – NO

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:

GEN03 – NO

Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente

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esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.

Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori

GEN04 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.



2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda e il risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazioneImmobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata.Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni,



l’indicazione dell’impegno per canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o

del ricavo comune a due o più esercizi.Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dalla

direttiva assessoriale per la chiusura del bilancio 2016 delle aziende sanitarie regionali (nota prot. 35077 del 27/04/2017 dell’Assessorato Regionale della Salute).I contributi in conto capitale sono rilevati sulla base dei provvedimenti di assegnazione. Essi sono iscritti in un’apposita voce di patrimonio netto, con contestuale rilevazione di un credito verso il soggetto erogatore (Regione, Ministero, etc.). Allorquando si impiegano per l’acquisizione di cespiti ammortizzabili,i contributi vengono stornati a proventi, con un criterio sistematico, commisurato all’ammortamento dei cespiti cui si riferiscono, producendo la sterilizzazione dell’ammortamento stesso.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dalle disposizioni regionali, nonché facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC). I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza.

Premio operosità Medici SUMAI

È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

TFR Rappresenta l’effettivo debito maturato, in conformità alla legge e ai contratti vigenti, verso le seguenti figure professionali: personale del comparto ruolo sanitario. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere nell’ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica,

anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigentiConti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale

residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.



3. Dati relativi al personale

T12 T12 T13

Tipologia di personalePersonale al 31/12/2015

di cui Personale Part Time al 31/12/2015

Personale al 31/12/2016

Di cui Personale Part Time al 31/12/2016

Numero Mensilità

Totale spese a carattere

stipendiale

Totale Spese Accessorie

RUOLO SANITARIO Dirigenza 604 - 605 - 6.423,39 27.754.752,03 19.641.793,61 - Medico - veterinaria 554 555 5847,81 25.510.365,01 18.712.300,32 - Sanitaria 50 50 575,58 2.244.387,01 929.493,29 Comparto 1.579 15 1.578 16 17.657,62 41.261.489,09 9.086.669,54 Ruolo Atipico 8 8 96 3.579,95 522.769,13 - Categoria Ds 81 75 916,65 2.235.171,13 541.928,22 - Categoria D 1426 13 1432 14 15922,06 37.582.752,19 7.678.242,24 - Categoria C 63 1 62 1 716,91 1.427.487,50 342.104,03

- Categoria Bs 1 1 1 1 6 12.498,33 1.625,92 RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza 2 3 - 126.610,34 43.647,05 Livello dirigenziale 2 3 0 126.610,34 43.647,05 Comparto 4 1 12 27.840,31 2.859,82 Ruolo Atipico 0 0 0 - - - Categoria D 4 1 12 27.840,31 2.859,82 RUOLO TECNICO Dirigenza 2 2 24 91.632,28 123.392,70 Livello dirigenziale 2 2 24 91.632,28 123.392,70 Comparto 423 2 419 2 4.934 8.558.998,07 1.701.773,60 Ruolo Atipico 1 12 1.959,92 57.141,57 - Categoria Ds 10 10 107,92 264.323,72 39.035,91 - Categoria D 23 22 262,96 593.778,16 102.115,59 - Categoria C 41 1 41 1 449,69 953.413,20 195.651,57 - Categoria Bs 40 39 477,92 863.996,92 236.779,43 - Categoria B 65 1 59 1 710,92 1.244.772,65 246.883,28 - Categoria A 244 247 2912,24 4.636.753,49 824.166,26 RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza 9 9 72 359.081,54 380.294,26 Livello dirigenziale 9 9 71,91 359.081,54 380.294,26 Comparto 207 2 200 3 2.283 4.851.529,85 502.685,53 Ruolo Atipico - - Categoria Ds 24 21 240,24 596.210,19 109.426,82 - Categoria D 41 1 38 1 428,88 980.076,36 109.806,68 - Categoria C 89 1 89 1 1001,53 2.213.905,26 193.051,59 - Categoria Bs 7 7 84 151.696,60 12.068,34 - Categoria B 40 39 1 455,98 794.661,86 66.004,18 - Categoria A 6 6 72 114.979,57 12.327,92

2.830,00 19 2.817,00 21 31.405,20 83.031.933,50 31.483.116,11 (*) È necessario comprendere anche il personale dipendente del comparto a tempo determinato che però è rilevato nella tabella 2 del conto annuale

Dati sull'occupazione al 31.12.16

con diverso criterio (uomini - anno)

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)T1



T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in comando al

31/12/2015 ad altri enti


31/12/2015 da altri enti


31/12/2016 ad altri enti


31/12/2016 da altri enti

RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria 3 2 4 4 - Sanitaria Comparto - Categoria Ds - Categoria D 1 4 2 3 - Categoria C - Categoria BsRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale 1 0 Comparto - Categoria DRUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B - Categoria ARUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B 1 1 - Categoria A

Dati sull'occupazione al 31.12.16

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)




DI cui Personale a tempo parziale al

31/12/15


di cui Personale a tempo parziale al

31/12/16RUOLO SANITARIO Dirigenza 179 174 CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE UNIVERSITARIO (Conto Annuale T1B)



Tipologia di personaleuomini - anno

anno 2015 uomini - anno

anno 2016 RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria - Sanitaria non medica CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto


anno 2015uomini - anno



anno 2015uomini - anno




MEDICINA DI BASE MMG PLS Continuità assistenziale Altro

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - LSU (Conto Annuale T2)

PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS )

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - FORMAZIONE LAVORO (Conto Annuale T2)

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - CONTRATTO DI SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)



4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamenti

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamentodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA040 Costi di ricerca e sviluppodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.272.617 - - 841.888 430.729 - - - 210.517 - - - 196.117 445.129 di cui soggetti a sterilizzazione 456.270 311.731 144.539 210.517 196.117 158.939

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - - AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali 24.634.494 - - 23.472.769 1.161.725 - - - 5.075 - - - - 1.166.800

di cui soggette a sterilizzazione 24.377.492 - - 23.219.681 1.157.811 - - 1.157.811 AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815 - - 1.021.815 - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione 941.108 - 941.108 - - - AAA160 Migliorie su beni di terzi 23.612.679 - - 22.450.954 1.161.725 - - - 5.075 - - - - 1.166.800

di cui soggette a sterilizzazione 23.436.384 - - 22.278.573 1.157.811 - - - - - - - - 1.157.811 AAA180 Pubblicità - - - - - - - - - - - - - -

di cui soggette a sterilizzazione

AAA200 Altre immobilizzazioni immateriali 352.095 - - 352.095 - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 25.907.111 - - 24.314.657 1.592.454 - - - 215.592 - - - 196.117 1.611.929

di cui soggette a sterilizzazione 24.833.762 - - 23.531.412 1.302.350 - - - 210.517 - - - 196.117 1.316.750

Costostorico

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Gli incrementi dell’anno, pari ad € 215.592, sono così composti: € 210.517 per diritti di utilizzazione opere dell’ingegno, delle quali € 56.022 disposti con il finanziamento ricevuto per l’adeguamento ed il completamento del Pronto Soccorso del P.O. Rodolico; € 5.075 per lavori su edifici in comodato d’uso, di proprietà dell’Università di Catania: trattasi, in particolare, della redazione della SCIA a cura dell’Ing. Scaccianoce, finanziata con i fondi art. 71 (sottoconto n. 802/2013).

Valoreiniziale Incrementi Valore

finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….….

ALTRE INFORMAZIONI

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI D'IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

ALTRE INFORMAZIONIEstremi del verbale del Collegio

Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORMAZIONIDETTAGLIO PUBBLICITA'

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità



Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamenti

AAA290 Terreni disponibili 1.491.676 - - - 1.491.676 - - - - - - - - 1.491.676 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA300 Terreni indisponibili 9.259.063 - - - 9.259.063 - - - - - - - - 9.259.063 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.512.725 - - 2.512.725 - - - - 12.200 - - - 366 11.834 di cui soggetti a sterilizzazione 12.200 366 11.834

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.211.599 118.909.191 41.302.408 - 48.678 - 1.090.177 40.260.909 di cui soggetti a sterilizzazione 87.945.167 48.924.308 39.020.859 - 48.678 158.494 38.911.043

AAA380 Impianti e macchinari 14.551.511 7.677.530 6.873.981 - - - 95.652 - - - 195.436 6.774.197 di cui soggetti a sterilizzazione 8.910.669 3.036.529 5.874.140 - 95.652 - 117.987 5.851.805

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 111.185.142 104.375.964 6.809.178 - - 4.885.317 17.338 2.616.521 9.060.636 di cui soggette a sterilizzazione 59.286.201 55.787.673 3.498.528 - 4.885.317 - 2.311.403 6.072.442

AAA440 Mobili e arredi 14.072.349 13.038.679 1.033.670 - 2.701.504 - 158 282.605 3.452.411 di cui soggetti a sterilizzazione 4.131.055 3.391.470 739.585 - - 2.701.504 - 200.370 3.240.719

AAA470 Automezzi 778.538 773.545 4.993 23.115 - 6.748 21.360 di cui soggetti a sterilizzazione 169.992 169.387 605 23.115 - 6.748 16.972

AAA500 Oggetti d'arte - - AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 11.930.951 11.206.344 724.607 - - - 700.403 1.015 341.620 1.082.375

di cui soggetti a sterilizzazione 4.270.285 3.984.374 285.911 700.403 - 277.581 708.733 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 152.453.531 152.453.531 - 15.425.995 - 167.879.526

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 478.447.085 - - 258.493.978 219.953.107 - - - 23.892.864 - - 18.511 4.533.473 239.293.987

di cui soggette a sterilizzazione 164.713.369 - - 115.293.741 49.419.628 - - - 8.466.869 - - - 3.072.949 54.813.548

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Valore Netto Contabile

Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

L’incremento di € 23.892.864 dei beni materiali è composto come di seguito descritto in relazione alle singole tipologie di beni acquisiti.

Si inizia con l’elencazione dei finanziamenti ricevuti per il nuovo Pronto Soccorso del P.O. Rodolico, utilizzati per l’acquisto di vari beni strumentali e per lavori di edilizia.

Nell’ambito dei finanziamenti necessari alla creazione delle condizioni che consentano un’efficiente attivazione del Pronto Soccorso sono pervenute assegnazioni quali finanziamenti aggiuntivi a quello principale, ex art. 71 L. 448/98. Tali somme sono state contabilizzate per come indicato nelle note di assegnazione ovvero con iscrizione del contributo tra i ricavi al codice CE AA0030 voce A.1.A.1 “Contributi da Regione per quota FSR indistinta” e tra i costi al codice CE BA2780 voce B.16.C.1 “Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione per quota FSR vincolato”, per la quota non utilizzata nell’anno 2016. Segue il dettaglio dei finanziamenti ricevuti:

€ 1.700.000,00 nell’anno 2012 con nota prot. n.5°/Dip./0037429 del 26.04.2013 “Assegnazione quote FSR 2012 - contributo adeguamento Pronto Soccorso”,

€ 5.000.000,00 nell’anno 2014 con note prot. n.5°/Dip./0038064 del 6.5.2015 “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2014 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2014” e prot. Servizio 5° n. 45911 del 29.5.2015 di “Integrazione finanziamento di FSR 2014”, quale finanziamento aggiuntivo necessario al completamento ed attivazione del Pronto Soccorso con particolare riferimento alla copertura dei costi di arredi ed attrezzature indispensabili per la funzionalità dello stesso,

€ 5.000.000 nell’anno 2015 con nota prot. n.5°/Dip./0042451 dell’11.05.2016 di “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2015, Payback 2015 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2015”. In particolare, gli interventi previsti riguardano la riorganizzazione delle aree esterne per consentire un agevole accesso al Pronto Soccorso ed alla



revisione dei layout distributivi interni. Sono previsti inoltre lavori edili ed impiantistici propedeutici sia all’installazione di alcune apparecchiature diagnostiche sia alla modulazione di interventi necessari al ripristino ed alla fruibilità dei cuniculi di accesso alla detta struttura.

€ 5.800.000 nell’anno 2016 con nota prot. /Dip./n.0039280 del 12.05.2017 di “Assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016 e Pay-back 2016”. In particolare, gli interventi previsti riguardano la messa in sicurezza del rischio idrogeologico (Rif. Nota prot. 1286 del 12/01/2017).

TERRENI DISPONIBILI. Per memoria, verso la fine dell’anno 2015 questa azienda ha ricevuto un acconto di € 5.269 per l’espropriazione dei terreni siti nel Comune di Misterbianco per la realizzazione di una “Pista ciclabile con sistemi combinati per la riduzione del traffico privato aree urbane”. L’acconto è stato pari al 90% del valore di esproprio. Quando sarà celebrato l’atto di cessione dei terreni de quo ed incassato il valore del saldo, presumibilmente verso la fine dell’anno 2017, sarà effettuata la scrittura contabile relativa alla dismissione.

FABBRICATI DISPONIBILI. Il valore di € 2.512.725, completamente ammortizzato, presente alla data del 1/1/2016, ha subito un incremento di valore per € 12.200 nel corso dell’anno in esame, registrando un valore di € 2.524.925 al 31/12/2016: sono stati eseguiti dei lavori sull’edificio sito in Catania, via Crociferi 81, scala B, interessato da dissesto statico, giusta Ordinanza del Sindaco del Comune di Catania prot. 0033963 del 9/9/2016. La quota di ammortamento dell’anno è ari ad € 366. (Incremento netto € 11.834).

FABBRICATI INDISPONIBILI. L’incremento dell’anno per € 48.678, ha riguardato i lavori di Adeguamento locali per l’installazione di una TAC c/o l’Edificio del P.S. P.O. Rodolico, finanziati dal contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso.

IMPIANTI. L’incremento di € 95.652 riguarda sia gli impianti sanitari, sia gli impianti non sanitari. Di questi ultimi, il valore di € 38.618 è stato finanziato dal contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso.

ATTREZZATURE SANITARIE. L’incremento complessivo di € 4.885.317 ha riguardato gli acquisti di attrezzature oltre che per le varie UU.OO. attive, in funzione delle varie necessità, anche per il Nuovo Pronto Soccorso, per un valore di € 2.572.298. Gli acquisti per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A) sono stati effettuati con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, per un valore di € 1.364.061. Il valore complessivo esposto in bilancio per € 9.060.636 è al netto del fondo e delle dismissioni registrate: dismissioni attrezzature per € 158.625, valore del fondo € 141.287, per un valore netto di € 17.338.

MOBILI E ARREDI. L’incremento complessivo di € 2.701.504 ha riguardato gli acquisti di mobili oltre che per le varie UU.OO. attive, in funzione delle varie necessità, anche per il Nuovo Pronto Soccorso, per un valore di € 1.187.316. Gli acquisti per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A), sono stati effettuati con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, per un valore di € 1.465.562. Il valore complessivo esposto in bilancio per € 3.452.411 è netto del fondo e delle dismissioni registrate: dismissione di mobili € 9.916, valore del fondo € 9.758, per un valore netto di € 158.

AUTOMEZZI: L’incremento complessivo di € 23.115 riguarda la donazione di un veicolo elettrico a cura della società farmaceutica SIFI, del valore di € 10.000 e di un veicolo elettrico a cura della



società Medtronic del valore di € 13.115, entrambi destinati alla U.O. di Cardiologia del Presidio Rodolico. Il valore di € 21.360 esposto in bilancio è al netto del fondo e della vendita ad un soggetto privato di un’autovettura alimentata a benzina Peugeot 508, 1598 cc, targa EH681EH, completamente ammortizzata. Per tale motivo, il prezzo di vendita di € 7.001 ha rappresentato una plusvalenza iscritta alla voce E.1.A “Plusvalenze” del Conto Economico.

ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI. L’incremento complessivo di € 700.403 ha riguardato gli acquisti di beni strumentali oltre che per le varie UU.OO. attive, in funzione delle varie necessità, anche di beni appartenenti alla categoria “Macchine elettroniche e d’ufficio” per il Nuovo Pronto Soccorso, per un valore di € 187.941. Gli acquisti per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A) sono avvenuti con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, per un valore di € 60.646. Il valore complessivo esposto in bilancio per € 1.082.375 è netto del fondo e delle dismissioni registrate: dismissione di altri beni, strumentario chirurgico e macchine elettroniche e d’ufficio € 40.742, valore del fondo € 39.727, per un valore netto di € 1.015.

Altri beni 1.846.310 1.626.046 220.264 Strumentario Chirurgico 2.285.686 2.082.166 203.520 Macchine d'ufficio ed elettroniche 7.077.194 6.418.603 658.591 Materiale bibliografico 12.786 12.786 - Biancheria 227.633 227.633 - Strumenti tecnici d'ufficio 919.699 919.699 - Totale 12.369.308 11.286.933 1.082.375

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo

ammortamento Valore netto

Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali

IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ED ACCONTI. La tabella sottostante contiene la composizione e la descrizione dei singoli investimenti. Per quanto riguarda il dettaglio dei singoli lavori si rinvia alla descrizione nell’apposita sezione dalla Relazione del Direttore Generale: Parte 5. Analisi degli investimenti



Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Lavori Edificio Nuovo Ospedale S.Marco in Librino Art.20 L67/88, Art.71 L.448/98 105.970.995 11.661.881 117.632.876

Lavori Edificio Medicina Interna P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Cassa DD.PP., Utili anni pregressi,Fondi propri e Costi con Contributi in C/ Esercizio 226.570 1.899.039 - 2.125.609

Lavori Edificio Corpo Aule e Biblioteca P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 95.701 - - 95.701

Lavori Edificio Aule Prefabbricate P.O. RodolicoContributi Ateneo di CT, Utili anni pregressi, Fondi propri e Costi con Contributi in C/ Esercizio 448.883 - - 448.883

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico Art. 20 L.67/88 37.781.105 8.589 - 37.789.694

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico in danno Saiseb Costi con Contributi in C/

Esercizio 6.674.145 34.970 - 6.709.115

Lavori Edificio Laboratorio Centralizzato analisi P.O. Rodolico

Utili anni pregressi e Costi con Contributi in C/ Esercizio 361.906 - - 361.906

Lavori Edificio Oncoematologia Pediatrica P.O. Rodolico

Costi con Contributi in C/ Esercizio 183.771 - - 183.771

Lavori Parcheggio Ovest P.O. Rodolico Costi con Contributi in C/ Esercizio 102.042 - - 102.042

Lavori in corso vari Edifici P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 228.762 - - 228.762

Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Farmacia Art. 71 L.448/98 34.258 - 34.258 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Radiologia Art. 71 L.448/98 16.494 - 16.494 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento ascensori Art. 71 L.448/98 265.867 - 265.867 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento sale operatorie Art. 71 L.448/98 63.032 786.353 - 849.385

Lavori Adeguamento Pronto Soccorso P.O. "G. Rodolico"

Contributi assegnazione Fondo Sanitario anni 2012, 2014, 2015 - 945.207 - 945.207

Lavori "Completamento U.O. laboratorio Oncoematologia e crioconservazione. DDG 1667/2015 Art. 71 L.448/98 - 89.956 89.956

Totali 152.453.531 15.425.995 - 167.879.526

DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO

Tipologia finanziamento

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso

QUOTA AMMORTAMENTO. Il valore di € 4.533.472 registrato tra le immobilizzazioni materiali (Tab. 5) e di € 196.117 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab. 1), per un importo complessivo di € 4.729.589, coincide con il totale degli Ammortamenti di € 4.729.589 registrato alla voce BA2560 “Totale Ammortamenti” del Conto Economico. Si rileva, a tal proposito, la differenza di € 11.216.365 tra le quote in esame e quelle dell’esercizio 2015 contabilizzate per € 15.945.954, dovuta al fatto che nell’esercizio 2015 si sono chiusi piani di ammortamento relativi a manutenzioni straordinarie e/o costruzione di edifici, quasi totalmente finanziati da risorse esterne.

QUOTA UTILIZZI CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE. Il valore di € 3.072.949 registrato tra le immobilizzazioni materiali (tab. 5) sommato al valore di € 196.117 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab.1), per un importo complessivo di € 3.269.066, coincide con il totale degli utilizzi di € 3.269.066 registrato alla voce AA0980 “Quota contributi in conto capitale imputata all’esercizio” del Conto Economico. Per la differenza con le quote dell’esercizio precedente si rimanda al punto precedente “Quota ammortamento”.



Si dà evidenza degli acquisti dell’anno con contributo FSR indistinto.

Diritti di brevetto e urilizzaz. Opere ingegno 88.097 100,00 88.097 Attrezzature sanitarie 553.896 100,00 553.896 Mobli e arredi 45.175 100,00 45.175 Altri Beni 136.949 100,00 136.949 Strumentario chirurgico 11.662 100,00 11.662 Macchine d'uffico ed elettroniche 35.850 100,00 35.850 Impianti e macchinari 57.034 100,00 57.034 Fabbricati Disponibili 12.200 100,00 12.200 Immobilizzazioni in corso 34.970 100,00 34.970 Totale 975.833 100,00 975.833

DETTAGLIO ACQUISTI CONTRIBUTO FSR INDISTINTO IMPORTI % Rettifica

Rettifica contrib. c/es. 2015 per acquisto beni strumentali

Il valore di € 975.833 è stato contabilizzato alla voce A.2 “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti” del Conto Economico (quota parte di € 2.810.092) con contropartita alla voce A.II.5 “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio” (codice SP PAA090), in esecuzione delle modalità indicate nella Direttiva Regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende del SSR, nota prot. 35077/2017, citata, al punto 12. Rettifiche di contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti.

IMM01 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali.

IMM01 – NO

Per le immobilizzazioni immateriali, sono state utilizzate le aliquote previste dal D.Lgs 118/2011. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori.

Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel D. Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione di opere di ingegno

20,00% 20,00%

Migliorie su beni di terzi Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

IMM02 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali.

IMM02 – NO

Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate a quelle indicate nel D. Lgs 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Aliquota indicata nel D. Lgs 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

fabbricati 3,00% 3,00%Costruzioni leggere 10,00% 10,00%impianti e macchinari adibiti all’attività istit. 12,50% 12,50%



impianti e macchinari adibiti ad uso civ. non istituzionale 12,50% 12,50%impianti e macchinari audiovisivi 20,00% 20,00%impianti inseriti stabilmente nel fabbricato 3,00% 3,00%mobili ed arredi 12,50% 12,50%automezzi 25,00% 25,00%attrezzature sanitarie e scientifiche 20,00% 20,00%strumentario chirurgico 20,00% 20,00%altri beni 20,00% 20,00%macchine elettroniche 20,00% 20,00%

In merito alle aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni si richiama il D. Lgs 118/2011, modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – la cui entrata in vigore a decorrere dal 1° gennaio 2014 nella Regione Siciliana, avviene ai sensi dell’art. 47, comma 12 della Legge di stabilità regionale n. 5 del 28/01/2014. Per effetto di tale norma le aliquote di ammortamento di cui all’allegato 3 si applicano per tutti i cespiti a prescindere dall’anno di acquisizione e indipendentemente dalla relativa fonte di finanziamento (conto capitale o conto esercizio) a partire dall’esercizio di entrata in ammortamento.

IMM03 – Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno.

IMM03 – SI Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale di ammortamento.

IMM04 – Eventuale ammortamento integrale.

IMM04 – SI Per i cespiti di valore inferiore a € 516.46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

IMM05 – Svalutazioni.

IMM05 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM06 – Rivalutazioni.

IMM06 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM07 – Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.

IMM07 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).



IMM08 – Oneri finanziari capitalizzati.

IMM08 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente in azienda?

Se sì, illustrare

IMM09 – Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

IMM10 – Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

SI 1) Contenzioso concernente i lavori di costruzione del Pronto soccorso del P.O. Rodolico con la società Tecnotre s.r.l. La società Tecnotre s.r.l., in proprio e nella qualità di mandataria del raggruppamento temporaneo di imprese costituito da Tecnotre s.r.l. (mandataria), Edil Multipianti – Coimel Impianti s.a.s., con sede in Napoli, V.le Gramsci, n. 23, ha citato in giudizio, innanzi al Tribunale di Napoli, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto di citazione, notificato in data 06/05/2013.

Nell’ambito del citato giudizio, il Tribunale di Napoli, con ordinanza del 05/12/2013, ha dichiarato ” la propria incompetenza per materia per essere competente la sezione specializzata per le imprese”. Avverso tale ordinanza, l’Azienda, tramite il proprio legale, ha proposto regolamento di competenza innanzi alla Corte di Cassazione, ancora pendente.

In data 28/11/2013, con atto di citazione notificato la Tecnotre s.r.l. ha convenuto in giudizio, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, per il giorno 01/03/2014, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto.

Successivamente, a seguito della suddetta ordinanza del 05/12/2013 del Tribunale di Napoli, la Tecnotre s.r.l ha notificato, in data 17/01/2014, un atto di citazione in riassunzione, innanzi al Tribunale delle Imprese di



Napoli, con udienza per il 28/04/2014.

Infine, la società Tecnotre s.r.l., ha presentato istanza di nomina di sequestratario ex art.1216 c.c., 2 comma, al Presidente del Tribunale di Catania, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’istanza, notificata all’Azienda in data 18/03/2014. Il procedimento è stato dichiarato, con provvedimento del 16/04/2014, inammissibile dal Tribunale di Catania.

Attualmente, pertanto, risultano essere pendenti i seguenti giudizi:

a) Giudizio innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza rinviata per il 04/11/2014 per le conclusioni in ordine alla competenza;

b) Giudizio in riassunzione innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, i cui atti sono stati rimessi al Presidente per la riunione del giudizio già citato innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli;

c) Regolamento di competenza innanzi la Corte di Cassazione.

2) Contenzioso concernente l’edificio destinato ad attività specialistiche – struttura sanitaria Lotto A con la società SAISEB lavori s.r.l.

A seguito della risoluzione in danno del contratto n. 144/03, (giusta deliberazione n. 354 del 21/07/2009) disposta nei confronti della SAISEB, detta impresa ha incardinato nei confronti dell’Azienda due contenziosi tuttora pendenti davanti al Tribunale Civile di Catania, con il n. 7030/09 R.G. e il n. 11700/09 R.G.

I giudizi, attualmente riuniti, hanno a oggetto la domanda di risoluzione del contratto per presunto inadempimento dell’Azienda, le riserve, la richiesta di aggiornamento prezzi e le richieste risarcitorie di SAISEB, per un ammontare complessivo stimabile in circa 72 milioni di euro.



L’Azienda si è costituita nei suddetti giudizi, non soltanto contestando tutte le superiori richieste (con le motivazioni diffusamente argomentate in atti), ma eccependo, altresì, l’assoluta illegittimità dell’abbandono del cantiere e quindi dell’interruzione definitiva dei lavori da parte di SAISEB, e formulando, in relazione a tale specifica circostanza la priopria ed autonoma richiesta di risarcimento danni nei confronti della medesima.

In particolare, l’Azienda ha articolato domande riconvenzionali aventi ad oggetto il risarcimento dei danni derivanti dal grave inadempimento contrattuale della SAISEB discendente dall’interruzione ed abbandono dei lavori e dalla violazione del principio di correttezza e buona fede ex art. 1375 c.c. durante l’esecuzione del contratto.

Da ciò, le relative richieste risarcitorie per il danno patrimoniale derivante:

a) dai maggiori costi sopportati dall’Azienda con riguardo al costo complessivo dei lavori di completamento dell’opera;

b) dalla lesione dell’immagine dell’Azienda. Va precisato che al momento della scadenza dei termini processuali per il deposito delle comparse e delle ultime memorie (31.05.2010), l’Azienda non aveva ancora riaffidato i lavori (il contratto con l’attuale impresa esecutrice è stato infatti stipulato il 7.4.2011) e perciò non era in grado di quantificare i danni derivanti dai maggiori costi che avrebbe sostenuto per il completamento dei lavori. Il risarcimento di tali danni, dunque, è stato richiesto nei giudizi di cui sopra, ma con riserva di quantificarne l’entità, al momento non conosciuta, né conoscibile.

Nel corso dei due giudizi riuniti è stata disposta dal giudice una complessa



istruttoria mediante l’acquisizione di consulenza tecnica d’ufficio volta a verificare la fondatezza delle “riserve indicate negli atti di citazione, verificare la loro congruità tecnica ed economica avuto riferimento al contratto di appalto tra le parti; accertare se ed in quali termini vi sia stato ritardo nei pagamenti da parte della stazione appaltante nei confronti dell’appaltatrice ed a fronte dell’esecuzione dei lavori in questione; accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto; accertare se la perizia di variante n. 4 fosse conforme alla normativa antisismica vigente al momento della sua approvazione; accertare le somme versate dalla stazione appaltante all’appaltatrice e se vi siano stati ritardi nei pagamenti, in caso positivo quantificare gli interessi dovuti all’appaltatrice a tale titolo; accertare l’entità ed il valore dei lavori eseguiti facendo riferimento al contratto di appalto tra le parti….” (cfr. ordinanza del 7.12.2011).

Detta complessa consulenza è stata redatta dal CTU designato ed è stata formalmente depositata in atti all’udienza del 7.5.2013.

Entrando sinteticamente nel merito della consulenza, è chiaro che l’argomento principale sul quale vertono tutte le domande del Giudice è sostanzialmente quello inerente l’eseguibilità delle opere oggetto del contratto (quesito 3 – accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; quesito 4 – verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente



eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto) e quindi, in buona sostanza, la legittimità o meno dell’interruzione dei lavori da parte della SAISEB, dal cui riconoscimento dipende l’accoglimento delle richieste risarcitorie proposte dalla ditta ovvero di quelle formulate dall’Azienda in via riconvenzionale.

Orbene, a parere del CTU, esisterebbero:

a) una responsabilità dell’Ente appaltante (che peraltro i consulenti tecnici dell’Azienda hanno già provveduto a contestare con proprie osservazioni tecniche, così come farà la difesa legale dell’Azienda al primo atto utile) per i ritardi accumulati nella gestione del lavoro nel periodo che va dal 5.4.2007 al 9.4.2008, riconoscendo un diritto al risarcimento dei danni per un totale complessivo di € 744.493,058 su un totale di 22 milioni di euro richiesti a tale titolo;

b) il CTU ha inoltre riconosciuto alla SAISEB, in risposta ai quesiti n. 7 e 8 un importo netto di lavori eseguiti al 24.4.2009 e sino al SAL n. 32, pari ad € 22.253.461,34, a fronte di certificati di pagamento effettivamente corrisposti fino al SAL 29 per € 21.148.039, 46 attribuendo perciò all’impresa un credito nei confronti dell’Azienda di € 1.105.421,88.

Vi è però da precisare che il CTU ha operato tale riconoscimento sulla base dei documenti in atti, ossia dei documenti formatisi alla data di scadenza dei termini assegnati ex art. 183, comma 6, cpc, cioè il 31.05.2010; tale riconoscimento viene specificatamente attribuito dal CTU, avendo dato espressamente atto che l’Azienda ha volutamente trattenuto i



SAL 30-32 in attesa della definizione del contenzioso e che tale importo deriva da una “contabilità non definitiva e in partita provvisoria emessa dalla D.L., nel caso in cui le suddette opere siano state eseguite tutte secondo la regola d’arte e non presentino difetti o difformità tali da non permetterne la fruizione”.

Ciò corrisponde al vero: nelle more del giudizio è stato, infatti, definito e completato lo stato di consistenza delle opere, pervenuto all’Amministrazione il 18.03.2011 giusta nota a firma del D.L. e approvato dall’Azienda con delibera n. 352 del 23.03.2011.

Dal suddetto verbale di consistenza si evince che “…durante la verifica effettuata con lo stato di consistenza dei lavori, sono state rilevate le opere realmente eseguite misurandole con criteri di stima a misura per determinare con esattezza le percentuali di riferimento delle lavorazioni raggiunte. Gli scostamenti riscontrati in sede di verifica rispetto a quanto contabilizzato al 32° SAL derivano dal fatto che, come previsto dalla normativa in materia di contabilità delle opere a corpo e come previsto dalla tabella “B” in allegato ai documenti contrattuali, il pagamento degli stati di avanzamento dei lavori avviene per acconti contabili da applicarsi percentualmente sull’avanzamento stimato delle opere. Il lavoro documentato nello Stato di Consistenza ha, invece, determinato il quantitativo reale delle opere realizzate”.

Conseguentemente, l’entità dei lavori realizzati dalla SAISEB, al netto degli oneri della sicurezza e del ribasso d’asta, è di € 19.472.720,88, che sommati agli oneri della sicurezza e agli importi riconosciuti dal lodo arbitrale, determinano un totale finale e complessivo di € 20.837.787,50.

Onde, tenuto conto che è stato già corrisposto a SAISEB l’importo complessivo di € 21.148.039, 47 (fino al 29° SAL) si riscontra un credito a



favore dell’A.O.U. Policlinico pari ad € 310.251,97 così come da quadro economico approvato dall’Azienda con la citata delibera n. 352 del 23.03.2011.

Ciò è stato sottoposto all’attenzione del giudice alla scorsa udienza del 29.10.2013.

c) per il periodo successivo, invece, una responsabilità della SAISEB, dal momento che “l’impresa avrebbe potuto esprimere tutta la sua capacità produttiva”, non esistendo cause addebitabili all’Ente appaltante, con la logica conseguenza che l’abbandono del cantiere da parte dell’impresa sarebbe avvenuto in un momento nel quale la stessa si trovava nelle idonee condizioni per poter lavorare e che quindi l’interruzione dei lavori, non giustificata da alcun valido motivo, ha determinato la legittima rescissione del contratto; per cui – scrive il CTU – lo scrivente è in grdo di asserire che i lavori previsti dal contratto d’appalto, al momento della sopra richiamata interruzione erano assolutamente eseguibili.

A fronte delle conclusioni raggiunte dal CTU ed essendo stati nelle more del giudizio riaffidati e riavviati i lavori, alla successiva udienza del 29.10.2013 la difesa dell’Azienda ha predisposto note a verbale recanti la specificazione delle richieste risarcitorie già avanzate nelle memorie di costituzione in giudizio con richiesta di quantificazione dei danni subiti dall’Azienda in seguito all’abbandono del cantiere, oramai dichiaratamente illegittimo, specificando e quantificando in particolare le voci di danno che sono nel frattempo emerse in modo certo, in esito al riaffidamento dei lavori nei termini



seguenti:

€ 310.251,97 oltre IVA al 10% per € 31.025,20 per un totale di € 341.277,17 quale credito nei confronti della SAISEB derivante dalla definizione dello stato di consistenza dell’appalto SAISEB;

€ 1.382.521,94 oltre IVA al 10% per € 138.252,20 per un totale di € 1.520.774,14 quale maggiore differenza del ribasso d’asta offerto dal nuovo appaltatore rispetto al ribasso d’asta originario, il tutto come da quadro economico approvato con delibera n. 352 del 23.03.2011;

€ 1.145.414,73 oltre IVA al 10% per € 114.541,473 quali maggiori costi dei lavori in economia, per un totale di € 1.259.956,2, quantificati come già eseguiti e pagati per € 888.414,73 oltre IVA e da eseguire e pagare per € 257.000 oltre IVA al 10%, connessi ad ammaloramenti derivanti dall’abbandono del cantiere , come da certificati di pagamento e documentazione allegata;

€ 78.541,088 oltre IVA al 21% 16.493,62 e CNPAIA al 4% 3.141,64 per un totale di € 98.176,348 quale maggior compenso per direzione lavori sul suddetto importo per opere in economia, come da art. 8 della convenzione del 27.04.20152, fatture e delibere di pagamento allegate;

Per un totale complessivo di € 3.220.183,86.

Il giudice dovrà riservarsi sull’ammissione delle suddette richieste.

Parallelamente ai suddetti giudizi l’Azienda ha altresì avviato la procedura per l’escussione della polizza fidejussoria cauzionale del tipo “a prima richiesta” n. DE0121736, rep. N. 611067989, prestata all’Azienda dall’A.T.I. SAISEB LAVORI s.r.l., quale capogruppo del R.T.I. EDOARDO LOSSA s.p.a. (mandante) e SIEMENS s.p.a. (mandante), a garanzia della corretta esecuzione del contratto



d’appalto n. 144/2003 relativo ai lavori di “Realizzazione nuova costruzione per attività specialistiche-lottoA”.

Con nota prot. n. 23916 del 30.07.2009, l’Azienda ha infatti inoltrato alla società garante Atradius Insurance Credit N.V., già Gerling NCM, Società italiana cauzioni spa, richiesta di escussione della polizza de qua.

La superiore richiesta di pagamento della polizza fideiussoria, così come le successive (nota prot. n. 4990 del 6.10.2009), è stata però negativamente riscontrata, con pretestuose e strumentali argomentazioni dalla compagnia assicuratrice con nota prot. 2851 del 28.09.2009. _______________________________

In data 29.11.2010 l’Azienda, previa comunicazione dell’inadempimento all’ISVAP, ha notificato alla società assicurativa Atradius Credit Insurance il Decreto Ingiuntivo n. 2339/10 emesso dal Tribunale di Catania su ricorso della medesima Azienda, al fine di procedere all’escussione coattiva della polizza fideiussoria, per l’importo residuo di € 2.120.938,94.

Tale decreto ingiuntivo è stato opposto dall’Atradius con atto di citazione notificato all’Azienda in data 29.12.2010; cosicchè è attualmente pendente il giudizio di opposizione, che è in corso di riunione con i due precedenti.

La suddetta riunione dei tre giudizi pendenti sarebbe dovuta avvenire all’udienza fissata per il 18.03.2014, senonchè lo smarrimento da parte della cancelleria del fascicolo del giudizio di opposizione al decreto ingiuntivo ha costretto il giudice a rinviare le cause a udienze successive, nelle more delle quali la SAISEB ha prodotto, peraltro fuori termine, nuova documentazione, chiedendo la riapertura dell’istruttoria e il richiamo del CTU.

Nell’udienza del 25.05.2016 è stata



accolta la richiesta di integrazione del mandato al CTU per accertare l’esatto ammontare della fidejussione rilasciata dall’Atradius a garanzia dei lavori.

E’ stato disposto il rinvio all’udienza del giorno 13.02.2017. In quella sede, al fine di assicurare il contraddittorio sulla questione sottoposta all’attenzione delle parti in merito alle note depositate ed alla produzione del 13/02/2017, si rinvia all’udienza del 3 Ottobre 2017.

IMM11 – Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM12 – Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione diimmobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?[SE SI’ ILLUSTRARE L’AMMONTARE PER SINGOLO IMPEGNO]

NO

IMM13 – Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono



essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie apportate dall’azienda sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.



5. Immobilizzazioni finanziarie

AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…

AAA690 Crediti finanziari v/altri:…

…

TOTALE CREDITI FINANZIARI

CREDITI FINANZIARI(VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finaleCODICE

MOD. SP

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari


…

…


…


Fondo svalutazione

finale

CREDITI FINANZIARI(FONDO SVALUTAZIONE)

Fondo svalutazione iniziale Accantonamenti UtilizziCODICE

MOD. SP

Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

Anno X-4 e precedenti Anno X-3 Anno X-2 Anno X-1 Anno X


…

…


…


VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/X PER ANNO DI FORMAZIONECODICE

MOD. SP CREDITI FINANZIARI

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anniAAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…


…


CREDITI FINANZIARI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/X PER SCADENZACODICE

MOD. SP

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimenti Cessioni(valore

contabile)Valore contabile

AAA710 Partecipazioni: 177.135 177.135 177.135 Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese 177.135 177.135 177.135

AAA720 Altri titoli:AAA730 Titoli di StatoAAA740 Altre ObbligazioniAAA750 Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 Titoli diversi

TOTALE

TITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE MOD. SP

Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie



ELENCO PARTECIPAZIONI Sede Formagiuridica Capitale % capitale

pubblicoPatrimonio

netto incluso riserve

TotaleAttivo

Risultato di esercizio

% di possesso

Valore attribuito a

bilancio

Criterio di valorizzazione (costo / PN)

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:

Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." PALERMOSocietà Consortile per Azioni 6.400.000 100% 8.876.832 41.461.977 123.082 2,75 176.000 Costo

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l.PALERMO

Società a responsabilità Limitata - 100% 2,77 1.135 Costo

Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

I valori contenuti nella superiore tabella sono relativi all’anno 2016.

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimentiCessioni (valore

contabile)Valorefinale

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." 176.000 176.000 Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. 1.135 1.135

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO PARTECIPAZIONI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

IF01 – Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

IF01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie


Se sì, illustrare

IF02 – Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

IF03 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF04 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



6. Rimanenze

CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore

inizialeGiroconti e

Riclassificazioni IncrementiIncrementi/

Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso terzi per

distribuzione per nome e per conto

di cui scorte di reparto

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 8.064.739 - 86.971.759 - 84.583.082 10.453.416 1.875.423 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 7.963.494 85.008.789 82.670.458 10.301.825 1.724.168 Medicinali senza AIC 101.245 3.133 47.213- 151.591 151.255 Emoderivati di produzione regionale - 1.959.837 1.959.837 - -

ABA030 Sangue ed emocomponenti 2.862.708 2.862.708 ABA040 Dispositivi medici: 9.314.985 - 48.921.105 - 49.168.410 9.067.680 7.703.249

Dispositivi medici 9.314.985 37.358.381 37.605.686 9.067.680 5.473.621 Dispositivi medici impiantabili attivi - 2.983.854 2.983.854 574.256 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) - 8.578.870 8.578.870 1.655.372

ABA050 Prodotti dietetici 9.646 38.507 39.736 8.417 3.339 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 791 330 156 965 390 ABA070 Prodotti chimici - - - - - ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 6.909 20.621 20.538 6.992 1.952 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 17.397.070 - 138.815.030 136.674.630 19.537.470 9.584.353

ABA120 Prodotti alimentari - 1.107 1.107 - - ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 159.120 138.932 233.614 64.438 6.327 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - 251.686 251.686 - - ABA150 Supporti informatici e cancelleria 135.020 244.682 282.640 97.062 26.279 ABA160 Materiale per la manutenzione 22.176 46.635 47.660 21.151 17.875 ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari - 19.121 15.956 3.165 3.165 ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI 316.316 702.163 832.663 185.816 53.646

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

RIM01 – Svalutazioni.

RIM01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

Altre informazioni relative alle rimanenze.


Se sì, illustrare

RIM02 – Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

RIM03 – Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 – Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se

SI Al punto 8. Rimanenze di magazzino della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio



le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

2016, è richiesto il dettaglio informativo in merito alle giacenze iniziali e finali di magazzino e loro variazione con indicazione obbligatoria in analitico dei Magazzini Farmaceutici centrali e periferici e relativo distretto e /o presidio. Nella tabella seguente è fornito il dettaglio richiesto.




DESCRIZIONE RIMANENZE

FARM. P.O. VITT. EM. 01/01/16

FARM. P.O. VITT.

EM. 31/12/16

FARM. P.O.

FERRAR 01/01/16

FARM. P.O.

FERRAR 31/12/16

FARM. P.O. G. RODOL 01/01/16

FARM. P.O. G. RODOL 31/12/16

RIMAN REPARTI 01/01/16

RIMAN REPARTI 31/12/16

MAG. ECON.

01/01/16

MAG. ECON.

31/12/16

TOTALI RIMAN. 1/1/2016

TOTALI RIMAN. 31/12/16

Med.-AIC- ecc. vacc… 818 804 2.965 4.539 2.376 2.702 785 1.250 - - 6.944 9.295 Mezzi contr. per rad. 37 22 20 37 2 3 207 127 - - 266 189 Ossigeno - con AIC - - - - - - 56 68 - - 56 68 Emod.AIC ad ecc.prod 198 266 119 106 117 99 266 279 - - 700 750 Ossigeno - senza AIC - - - - - - - 150 - - - 150 Medc.-s./AIC-ecc.oss. - - - - - - 100 1 - - 100 1 Emod.produz. reg.le - - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.intrareg. - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.extrareg. - - - - - - - - - - Sangue ed emoc.da altri - - - - - - - - - - Mater.profil.(vaccini) - - - - - - - - - - AREA FARMACO (A) 1.053 1.092 3.104 4.682 2.495 2.804 1.414 1.875 - - 8.066 10.453 Disp.somm. racc.(A) 56 56 37 29 62 93 316 379 1 471 558 Pres.med.Spec.(B,G,N,Q,R,U)

101 97 13 12 163 169 1.190 1.187 3 - 1.470 1.465 Pres.med.gen.(H,M,T01,T02,T03)

121 138 75 51 186 196 761 575 1.143 960 Dispos.cardiocirc.(C) 39 38 31 39 48 48 1.793 1.498 1.911 1.623 Dis.prod.disp.vari(D,S) 9 10 8 3 16 11 75 85 108 109 Mater.per dialisi (F) 5 7 - 1 3 4 214 150 222 162 Strum.chirurg.(K,L) 40 80 1 1 56 80 254 352 351 513 Mater. Radiogr.(Z 13) 6 7 1 1 8 4 72 15 1 - 88 27 Supp/ausili disab(Y) 2 5 - - 4 4 25 18 31 27 Ausili incontin.(T04) - 1 1 2 5 6 6 9 Disp.pr.osteos.(P) 21 35 - - 66 51 940 827 1.027 913 Dispositivi vari (V)e altro matr.(Z11 eb Z12)

17 24 4 3 23 15 230 383 2 10 276 435 Dispos. impiant.att(J) - - - - - - 28 573 28 573 Reag.Diagnost.(W1) 25 16 18 2 24 9 2.090 1.630 - - 2.157 1.657 Disp.diagn.vitro(IVD) (W2,W5)

- 1 1 2 1 3 9 25 13 6 24 37 AREA DISPOSITIVI MEDICI (B) 442 515 189 144 661 689 8.002 7.703 19 17 9.313 9.068 Prodotti dietetici 1 1 - 1 4 3 5 3 - - 10 8 Mater. Profil.(vaccini) 1 - Prodotti chimici - - - - - - - - Farmaci per uso vet. - - - - Altri mater.prod.uso veter.

- - - - Beni-prod.San.Rg. - - - - Altri beni /prod.sanit. 1 2 3 4 2 2 1 - 7 8 ALTRI BENI SANITARI (C) 3 3 - 1 7 7 7 5 1 - 17 16

AREA SANITARIA (A+B+C) 1.498 1.610 3.293 4.827 3.163 3.500 9.423 9.583 20 17 17.396 19.537

Prodotti alimentari - - - - - - - - - - - - Mater.guard./pul./conv.

- - - - - - 9 6 150 58 159 64 Combust.carbur./lubrif. - - - - - - - - - - - - Supp.inform./cancell. - - - - - - 43 27 93 71 136 98 Mater.per la manut. 4 1 - - - - 16 18 2 2 22 21 Beni/prod.san.Rg - - - - - - - - - - - - Altri beni/prod.non s. - - - - - - - 3 - - - 3 AREA NON SANITARIA

4 1 - - - - 68 54 245 131 317 186

AREA SAN.+AREA NON SAN. 1.502 1.611 3.293 4.827 3.163 3.500 9.491 9.637 265 148 17.713 19.723


7. Crediti

Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE 850.110 434.848 537.905 747.053 Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno

sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: - - - - -

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - - - ……

……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 850.110 434.848 537.905 747.053 142.620 TOTALE CREDITI V/STATO 850.110 434.848 537.905 747.053 142.620

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 100.392.065 380.079.645 411.765.708 68.706.002 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 98.127.724 374.106.013 409.036.141 63.197.596

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 97.168.378 372.836.460 409.033.785 60.971.053 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR

anno 2013 959.346 - 2.356 956.990 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR

anno 2014 - 1.269.553 1.269.553 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente LEA - ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente

- altro (quote di F.S. vincolato) 2.264.341 5.973.632 2.729.567 5.508.406

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCREDITI

(VALORE NOMINALE)



CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 55.999.558 - 6.821.929 49.177.629

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 55.999.558 - 6.821.929 49.177.629

ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 459.276

ABA480 D.A. 31799/2000 Acquisto attrezzature sanitarie - - - ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta

e S. Bambino 31.160 - 31.160 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e

rianimazione 49.944 49.944 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3051/04 Diagnostica per

immagini- -

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3052/04 Alta specialità cuore - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3194/04 Sviluppo struttura

ambulatoriale integrata- - -

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3195/04 Impiantologica protesica

- -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria. Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015) 58.445 - 58.445

ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 35.869.671 5.967.950 29.901.721

ABA480 DDG 1596/2008 POR SICILIA 2000/2006 - Acquisto attrezzature sanitarie anno 2008

- - - ABA480 DDG 1378/3.9.2014 "Adeguam.sist. Informat. Ns

prot. 36267/16.9.14(utilizzo economie) 97.308 - 28.133 69.175 Art. 71 L. 448/98 (DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria). Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015) 856.220 - 89.956 766.264

ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 221.230 - 60.996 160.234

ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi FESR 2007/2013 115.061 - 69.711 45.350

ABA480DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 291.228 185.913 105.315

ABA480DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 172.170 - - 172.170

ABA480 DA 01881/2011 Acquisto attrezzature sanitarie anni 2011 e 2012 - Fondi FESR 2007/2013 409.528 409.528 -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924 - 665.924

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021 84.021

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 29.053 9.742 19.311

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609 - 349.609

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802 41.802

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 363.735

ABA480Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 anche DDG 1666 per ampliamento Fartmacia (1.300.000) 14.480.958 - - 14.480.958

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - - -

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 156.391.623 380.079.645 418.587.637 117.883.631

Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte



Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

ABA530 CREDITI V/COMUNI11.002 252 11.254 -

Comune di Catania - 252 252 - Comune di Melilli - - - Comune di Fiumefreddo 11.002 - 11.002 -

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

ABA570 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 5.511.014 4.962.050 3.430.005 7.043.059 1.000.146

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 115.127 247.901 158.100 204.928 103.808 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 5.626.141 5.209.951 3.588.105 7.247.987 1.103.954

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO 4.508 92.841 4.508 92.841 Credito c/ I.RE.S. 4.508 8.706 4.508 8.706 Erario c/credito iva - 84.135 - 84.135

CREDITI V/ALTRI 23.481.682 18.602.888 11.477.472 30.607.098 1.827.570 ABA670 Crediti v/clienti privati 4.327.922 8.401.935 9.353.556 3.376.301 494.950

Fondo Svalutazione v/ Soggetti privati 634.016- - - 634.016- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorieABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 17.804.349 9.539.843 1.470.690 25.873.502 1.332.620

INAIL 288.972 12.422 59.318 242.076 Istituti Previdenziali 33.264 - - 33.264 Amministrazioni Statali 9.050 23.894 23.269 9.675 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 17.473.063 9.503.527 1.388.103 25.588.487 1.332.620

Fondo Svalutazione v/ Soggetti pubblici 14.939.349- 7.444.147- - 22.383.496- ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

……

ABA710 Altri crediti diversi 1.349.411 661.110 653.226 1.357.295 Crediti v/personale 379.695 43.822 51.703 371.814 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.830 - - 121.830 Anticipazioni all'Economo 40.000 50.000 40.000 50.000 Fornitori c/anticipi 26.867 9.533 12.385 24.015 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - 14.024 Crediti di varia natura 766.995 557.755 549.138 775.612

CODICE MOD. SP

CREDITI(VALORE NOMINALE)


Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione

iniziale Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro:



ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: ……


ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute




ABA340 CREDITI V/PREFETTURETOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente:



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro


…… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione

iniziale Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

ABA530 CREDITI V/COMUNI ……




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONETOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE


ABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO

CREDITI V/ALTRIABA670 Crediti v/clienti privati 634.016 - - 634.016 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

…… ……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 14.939.349 7.444.147 - 22.383.496 Fondo svalutazione v/Università degli studi di Catania 14.939.349 7.444.147 - 22.383.496 ……

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricercaABA710 Altri crediti diversi

……

Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

L’accantonamento verso altri soggetti pubblici è determinato dalla svalutazione del credito, non ancora riscosso, iscritto nei confronti dell’Università di Catania in conseguenza del trasferimento del personale universitario ex art. 14 n. 6 del Protocollo d’Intesa tra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania. Per il commento v. pag. 43 della presente Nota.



Anno 2012 e precedenti Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: - - - - -




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: - - - - -



ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: …… CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute




ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 6.842 297.153 - 211.010 232.048 TOTALE CREDITI V/STATO 6.842 297.153 - 211.010 232.048

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 10.900.406 1.764.765 10.677.263 8.210.943 37.152.625 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 10.507.111 134 10.665.995 8.210.943 33.813.413



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2012 10.507.111 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2013 134 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2014 10.665.995 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2015 7.253.953 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2016 32.543.860 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN

2013 956.990 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN

2014 1.269.553 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - - - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - - - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - - - -

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di Fondo Sanitario vincolato) 393.295 1.764.631 11.268 - 3.339.212

ABA450 PRESTAZIONI EX POLICLINICO DA NOMENCLATORE TARIFFARIO 2005/2006 105.821

ABA450 Prog."Sviluppo e sperimentazione a costo standard" 2008 10

ABA450 Prog.Talassemia T14/3 (sott.87 del 15/2/08) 3.615 ABA450 Farmaci esteri anni 2006/07 (residuo credito) 161.896 ABA450 Prog.Talassemia T13/19 (anticipazione 20%) 2009 2.924 ABA450 Prog.Talassemia T13/20 (anticipazione 20%) 2009 2.469 ABA450 Prog.Talassemia T11/20 (anticipazione 20%) 2009 3.017 ABA450 Prog.Talassemia T11/1 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T10/9 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T7/24(anticipazione 20%) 2009 1.704 ABA450 Prog.Talassemia T11/19 (anticipazione 20%) 2009 2.479 ABA450 Prog.Talassemia T15/27 (anticipazione 20%) 2010 3.619 ABA450 Prog.Talassemia T14/7 (anticipazione 20%) 2010 2.395 ABA450 Prog.Talassemia T15/15 (sottoconto 679 del 10/6/10)

2010 21.848 ABA450 Prog."Atherosclerosis and osteoporis…."(sott.427 del

30/5/12)2012 24.625 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.871/12)2012 5.487 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.1488/13) 2013 1.751.739 ABA450 Prog.Talassemia T14/10 (sottoconto 842 del

18/07/13) 2014 18 ABA450 Prog."Sostegno alle iniziative di controllo

tabagismo"(sott.1057 del 21/11/14 )2014 11.250 - ABA450 Prog.Talassemia T21/17 (sottoconto 867/15) 2015ABA450 Anticipazione per c/Regione su O/A 34.423 ABA450 Prog."Alterazioni retrovisive della drepanocitosi nest"

Differenza 10.489 ABA450 Prog.Analisi mutidisciplinare degli eventi avversi e

corso FAD"(sott.1120 del 14/12/12) 12.892 - ABA450 Monitoraggio farmacovig,L.648/96 sott.1097/16 120.000,00 ABA450 SERVIZIO 118 632.000,00 ABA450 Rimb.U.di sangue trasfusein reg.day H.ex DA6/6/2003 1.217.050 ABA450 Valvole aortiche 500.000 ABA450 Tipizz.midollo 53.428 ABA450 Procurement organi 54.350 ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Stato 40.477 ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Regione 39.062 ABA450 Q.Fondo esclusività - quota Stato 92.120 ABA450 Q.Fondo esclusività - quota Regione 88.898 ABA450 Screening neonatale - quota Stato 255.380 ABA450 Screening neonatale - quotaRegione 246.447


……

CODICE MOD. SP CREDITI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016PER ANNO DI FORMAZIONE



CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 33.861.233 - 14.480.958 835.438 -

ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276

ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.944

ABA480Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria 58.445

ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 29.901.721

ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 160.234 -

ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi FESR 2007/2013 45.350 -

ABA480DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 105.315 -

ABA480DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 172.170 -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 19.311

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.736

ABA480Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 14.480.958 - -

ABA480DDG 1378/2014 "Adeguamento sistemi informativi…"Ns prot. 36267 16/9/14 (Utilizzo economie) 69.175 -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 (DDG) 8605/2006 -(Trap. Midollo osseo-acq. Attrezz e manut. Straord.) Con DDG 1667/2015 si approva l'interv. "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezzat. Medicali per U.O. Oncoematologia e crioconservazione Edificio Attività specialistiche lotto A" (delib. 320/2015) (prot. Serv. 3/79226 del 16/10/2015 766.263

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - -


ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 44.761.639 1.764.765 25.158.221 9.046.381 37.152.625

Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte




ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - - - - - - - - - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 317.333 297.311 1.457.302 1.660.263 3.310.850


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 26.696 20.305 895 786 156.246 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 344.029 317.616 1.458.197 1.661.049 3.467.096


ABA620 Crediti v/enti regionali: ……

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali: ……

ABA640 Crediti v/altre partecipate: ……

ABA650 CREDITI V/ERARIO - 92.841 Credito c/ I.RE.S. 8.706 Erario c/credito iva - 84.135

CREDITI V/ALTRI3.923.669 3.906.778 4.757.139 6.756.455 11.263.057

ABA670 Crediti v/clienti privati728.382 200.610 371.056 860.283 1.215.969

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 2.558.473 3.592.476 4.383.060 5.875.061 9.464.432 INAIL 240.122 - 1.954 Istituti Previdenziali 20.133 5.968 7.163 - - Amministrazioni Statali 5.589 227 2.349 - 1.510 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 2.292.629 3.586.281 4.373.548 5.875.061 9.460.968 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 4.722.729- 4.341.559- 5.875.061- 7.444.147-

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ……

……

ABA710 Altri crediti diversi 636.814 113.692 3.023 21.111 582.656 Crediti v/personale 27.745 76.383 - - 267.686 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.830 - - - - Anticipazioni all'Economo - - - - 50.000 Fornitori c/anticipi 18.259 - - 5.070 686 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - - - Crediti di varia natura 454.956 37.309 3.023 16.041 264.284

-


VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016PER ANNO DI FORMAZIONE

Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte




5 anni CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 - - -



ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno

sanitario regionale standard - - - ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario

aggiuntivo corrente - - - Crediti v/Stato - altro: - - -

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - - CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - -

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - -

……


ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - -


ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 232.048 515.005 - TOTALE CREDITI V/STATO 232.048 515.005 -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 37.152.625 31.190.194 363.183 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 33.813.413 29.384.183 -



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 33.813.413 29.384.183 - ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente LEAABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento

sanitario aggiuntivo corrente extra LEAABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente

- altro (quote F.S. vincolato) 3.339.212 1.806.011 363.183


…… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO - 15.799.466 33.378.163

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 15.799.466 33.378.163

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - - Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

- - ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - - TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 37.152.625 46.989.660 33.741.346

CREDITIVALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016

PER SCADENZACODICE MOD. SP

Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte




5 anniABA530 CREDITI V/COMUNI - - -

- - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 3.310.850 3.732.209 -


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 156.246 23.709 24.973 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 3.467.096 3.755.918 24.973


ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……ABA640 Crediti v/altre partecipate:

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO 92.841

Credito c/ I.RE.S. 8.706 Erario c/credito iva 84.135

CREDITI V/ALTRI 11.897.063 17.612.440 1.097.595 ABA670 Crediti v/clienti privati 1.243.003 1.679.637 453.660

Fondo Svalutazione v/ clienti privati 634.016- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 10.071.334 15.516.867 285.301

INAIL 1.954 59.486 180.636 Istituti Previdenziali 33.264 - Amministrazioni Statali 1.510 4.761 3.404 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 10.067.870 15.419.356 101.261 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 7.444.147- 14.939.349-

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ……

……

ABA710 Altri crediti diversi 582.726 415.936 358.634 Crediti v/personale 267.756 76.383 27.675 Anticipazione per conto terzi per contenzioso - 26.003 95.827 Anticipazioni all'Economo 50.000 Fornitori c/anticipi 686 23.329 - Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP - 14.024 Crediti di varia natura 264.284 290.221 221.108 Anticipazione per intervento sostitutivo -


VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016PER SCADENZA

Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte



DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione Altre prestazioni

Azienda Sanitaria Provinciale di Agrigento 53.991 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta 245.034 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania 1.699.615 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna 323.916 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina 40.698 Azienda Sanitaria Provinciale di Palermo 12.906 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa 111.376 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa 102.372 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani 77.926 Azienda A.R.N.A.S. Civico di Palermo 96.158 Azienda A.R.N.A.S. Garibaldi di Catania 3.819.974 Azienda Ospedaliera Papardo-Piemonte 74.255 Azienda Ospedaliera per l'Emergenza Cannizzaro 149.381 Azienda Ospedaliera Villa Sofia -Cervello 88.690 Azienda Ospedaliera Umberto I di Siracusa - Azienda Osp.Univ. Policlinico G. Martino di Messina 108.242 Azienda Osp.Univ. Policlinico Paolo Giaccone di Palermo 38.004 IRCCS Istituto Neurolesi Bonino Pulejo - ME 521 TOTALE 7.043.059 ……

Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni



CODICE MOD. SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI Delibera n°/anno Importo delibera

Riscosso negli esercizi

precedenti (-)/Altro

Consistenza iniziale

Importo nuove deliberazioni

Riscossioni(-)

Altro (Chius. crediti/Giroc.)

(+/-)Consistenza

finale

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - - - -

ABA480 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 250.778.621 195.732.591 55.999.558 - 6.621.262 200.667- 49.177.629 Realizzazione Pronto Soccorso,Accettazione,Emergenza Medico Chirurgica e Poliambulatori Fondi Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 18.075.991 17.410.066 665.925 - - 665.925

Adeguamento requisiti strutturali,tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 903.363 731.193 172.170 - - - 172.170 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 5.164.569 5.080.548 84.021 - - 84.021

Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 4.906.341 4.877.288 29.053 9.742 19.311

Costruzione Edificio per Attività Specialistiche Lotto A Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 44.931.119 44.581.510 349.609 - - 349.609

Costruzione per Attività Specialistiche- Parcheggio Multipiano Lotto B Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 4.994.434 4.952.632 41.802 - - 41.802

Lavori per Oncoematologia Pediatrica e Completamento e attrezzature centro di accoglienza per famiglia " IBISCUS" art.20 L. 67/88

Delibera Giunta Regionale n.417/2002 e D.D.G.4061/2004 774.685 722.068 52.617 - - 52.617

Completamento e messa a norma Ed. 9 Clinica Pediatrica Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.235.000 1.013.770 221.230 - 60.996 160.234 Lavori e messa a norma quadri elettrici Ed.1 Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.472.500 1.357.439 115.061 - 69.711 - 45.350 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare presidio V.Emanuele Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 495.284 204.056 291.228 - 185.913 105.315 Finanziamento per acquisto attrezzature Fondi FERS 2007/2013 -D.A.1672/10, D.D.G.2604/2010 e D.D.G. 02210/12

Delibera Giunta Regionale n. 539/2009 3.801.497 3.391.969 409.528 208.861 200.667- 0

Contributo APQ - Energia concesso con Decreto Assessorato Industrica Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota n. 3473/2005 1.998.668 698.070 1.300.598 - - 1.300.598 Finanziamenti Acquisto Attrezzature 1997/1998 Delib.ne 1085/1997 2.712.955 2.349.220 363.735 - - 363.735 Finanziamenti per acquisto attrezzature anno 1999 D.A.n. 25841/1998 459.276 - 459.276 459.276 Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 20 L.67/88 anno 2003

D.A. n. 64/2003- 67/2003 - 68/2003 473.641 442.481 31.160 - 31.160

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3193/2004 3.004.240 2.954.297 49.943 - 49.943 Finanziamenti per Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006 D.D.G. n. 8605/2006 1.960.093 1.901.648 58.445 - - 58.445 Finanziamenti per realizzazione Nuovo Ospedale S. Marco ex art. 71 L. 448/98 anno 2005 D.D.G. n. 7184/2005 138.414.965 102.545.294 35.869.671 5.967.950 29.901.721 Finanziamento art.71 L.448/98 attività spec. Lotto A D.D.G. n. 1074/2014 15.000.000 519.042 14.480.958 - - 14.480.958

Finanziamento art.71 L.448/98 adeguamento sistemi informativi aziendali

Nota assessorato della salute servizio 3 Prot.68746/2014 97.308 97.308 - 28.133 - 69.175

Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006- Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz. medicali U.O. Oncoematologia e Crioconservazione edificio Attività Specialist. Lotto A

D.D.G. n. 1667/2015; DDG 8605/2006 856.220 856.220 - 89.956 766.264

ABA490 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

ABA500 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite - - - - - - Ripiano perdita anno 2006 - - - - -


ABA520 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

CRED01 – SI

Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell’attivo circolante per € 7.444.147 con riferimento al credito, non ancora riscosso, iscritto nei confronti dell’Università di Catania in conseguenza del trasferimento del personale universitario ex art. 14 n. 6 del Protocollo d'Intesa tra la Regione Siciliana e l'Università degli Studi di Catania. Tale credito è stato iscritto a seguito della nota dell’Assessorato della Salute prot. n.A.I.3-S.1-67275 del 11/9/2012, che dispone che “nelle more della definizione del contenzioso sorto, questa Azienda debba iscrivere il credito nei confronti dell’Università di tutte le somme, compresa quella che all’origine era stabilita a carico della Regione”. La suddetta svalutazione appare opportuna in base al principio della prudenza e della competenza in quanto trattasi di credito contestato e sottoposto a contenzioso, la cui esigibilità non è certa.



Altre informazioni relative ai crediti.


Se sì, illustrare

CRED02 – Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

CRED03 – Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI I crediti verso la Regione al 31/12/2016 sono stati classificati per tipologia e per singola linea d’intervento (fondo sanitario indistinto, vincolato, ripiano perdita, extrafs, contributi c/capitale, etc) e stratificati per anno di competenza, per come richiesto al punto 7. Crediti v/Regione della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016. Si fornisce, nelle tabelle sottostanti, la specifica richiesta al punto 2. Schemi di bilancio e Nota Integrativa della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016, con riferimento alle voci di SP a carattere eterogeneo B.II.7) Crediti v/altri, valorizzati in € mgl 30.607. Tali crediti sono distinti nelle seguenti classificazioni: Crediti verso privati, voce B.II.7.a € mgl 3.376, Crediti verso altri soggetti pubblici, voce B.II.7.c € mgl 25.874, Crediti v/altri, voce B.II.7.e € mgl 1.357.



DETTAGLIO VOCE SP B.II.7 CREDITI V/ALTRI

B.II.7.a CREDITI V/PRIVATI Importo

Crediti per attività libero professionale (ricoveri-sorveglianza sanitaria-refertazione, etc.) 828

Crediti per cessione emocomponenti 1.311 Crediti per cessione organi 26

Crediti per studi clinici e sperimentazioni 473 Crediti per FILE Z verso privati 9

Crediti per installazione distributori automatici 323 Crediti per fitti attivi 311

Crediti per interessi attivi 61 Crediti per attività di formazione 9

Crediti per smaltimento lastre radiografiche 2 Crediti per applicazione penali per mancato

rispetto contratto 23

TOTALE 3.376


B.II.7.c CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI

Importo

Crediti v/INAIL per certificazioni medico-legali, consulenze CTU e conguagli ex

Aziende Policlinico e Vittorio Emanuele al 31/8/2009

242

Crediti verso INPS per consulenze specialistiche e consulenze CTU 33

Crediti per prestazioni sanitarie, perizie medico-legali e consulenze CTU verso Tribunali di CT, EN, Case Circondariali,

Ministero della Giustizia, Corte d'Appello di CT, Comando Legione Carabinieri

10

Crediti per visite per sorveglianza sanitaria e prestazioni sanitarie e attività di studio verso

l'AMT di CT, Archivio di Stato, Biblioteca Regionale di CT e CINAP-UNICT, Procura della Repubblica -ME, verso Università di

Ferrara

260

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per rimborso costo personale

universitario transitato ex art. 14 n. 6 del Protocollo d'Intesa tra la Regione Siciliana e l'Università degli Studi di Catania e rimborso

spese sotenute per edificio Comparto 10 (Convenzione del 7/11/2012).

24.722

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per completamento e manutenzione

straordinaria edifici 562

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per cessione attrezzature 5

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per recupero emolumenti al

personale universitario 40

TOTALE 25.874




B.II.7.e ALTRI CREDITI DIVERSIImporto

Crediti v/Personale per attività libero professionale, penali per mancato preavviso,

anticipazioni per formazione 372

Anticipazione per conto terzi per 1) contenzioso acque Duca di Misterbianco, lavori di consolidamento scarpata terreno c/da Scillà-Biancavilla € mgl 48, 2) per conto LLOYD'S a favore dei sigg.ri Scirè Senia ed avv. Incognito € mgl 48, 3) per

conto LLOYD'S al Sig. Sciacca Carmelo € mgl 26

122

Anticipazione all'Economo 50 Anticipazioni a fornitori per acquisto beni e

servizi (GURS, altro) 24

Anticipazioni per conto dipendenti all'INPDAP 14

Crediti di varia natura verso soggetti diversi per gestione parcheggio, consulenze medico-

legali, canoni di locazione, attività libero professionale, rimborso somme anticipate per registrazione contratti, utenze, rimborso

spese personale in comando, ecc.

775

TOTALE 1.357



8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valoreiniziale

Giroconti e Riclassificazio

niRivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni

(valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese

ABA740 Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniTOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorenetto

ESERCIZI PRECEDENTICODICE MOD. SP

ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ABA730

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

ELENCO PARTECIPAZIONI CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Sede Forma

giuridica Capitale % capitale pubblico

Patrimonio netto incluso

riserve

TotaleAttivo


% di possesso

Valore attribuito a

bilancio Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

Riclassificazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni (valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

ABA740 Altri titoli (diversi dalle partecipazioni) … …

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorefinale

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ABA730

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni


Se sì, illustrare

AF01 – Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

AF02 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

AF03 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO



AF04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



9. Disponibilità liquide

Incrementi DecrementiABA760 Cassa 702.416 7.548.611 7.563.574 687.453 ABA770 Istituto Tesoriere 105.842.557 430.826.889 389.780.334 146.889.112 ABA780 Tesoreria Unica - - - - ABA790 Conto corrente postale 1.069 845 1.858 56

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valorefinale

CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore

iniziale

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

L’incremento delle disponibilità liquide deriva principalmente dalla costante erogazione, da parte della Regione, delle quote di Fondo Sanitario.

DL01 – Fondi vincolati.

DL01 – NO Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.


Se sì, illustrare

DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

SI Esiste un procedimento di pignoramento con ordinanza di assegnazione di € 334.393,04 a favore del sig. Toro Giuseppe.

DL03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



10. Ratei e risconti attivi

CODICE MOD. CE RATEI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0930 Cconcorsi, recuperi e rimborsi da privati 2.230 AA1090 Altri Proventi diversi 3

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1650 Utenze telefoniche 1 BA1670 Altre utenze (acqua) 75.558 BA2030 Canoni di lnoleggio - area non sanitaria 10.175

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



11. Patrimonio netto

Giroconti e Riclassificazioni

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzi per sterilizzazioni

nel corso dell'esercizio

Altre variazioni(+/-)


(+/-)Copertura

perdite Sterilizzazioni Altremotivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 73.515.071 73.515.071 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 250.559.228 5.366.552 2.853.769 3.095.911 200.668- - 255.482.970 PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 43.423.368 1.952- - 75.182 - - 43.346.234 9.358.176 2.314.049- PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 36.963.209 1.952- - 40.853 - 36.920.404 6.888.474 854- PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 6.460.159 - - 34.329 - 6.425.830 2.469.702 2.313.195- PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 191.525.803 5.559.566 - 1.176.694 200.668- - 195.708.007 17.665.564 1.263.922- PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 3.764.882 - 43.678 78.040 3.730.520 14.739.055 8.304.621 PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 11.845.175 191.062- 2.810.091 1.765.995 - 12.698.209 6.987.047 - PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI574.793 - 329.688 174.390 - 730.091 647.684 - PAA110 ALTRE RISERVE: - PAA120 Riserve da rivalutazioni - PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - PAA140 Contributi da reinvestire - PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - PAA160 Riserve diverse - PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: - - - - - - - - - 1.600.310- PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - PAA200 Altro - - - - - - 1.600.310- PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 1.912.490 422.326 - - - 2.334.816 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 422.326 422.326- - - 678.444 678.444

TOTALE PATRIMONIO NETTO 326.983.908 5.366.552 3.183.457 3.270.301 200.668- 678.444 332.741.392 - 49.397.526 4.726.650

CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI ESERCIZI

Consistenza finale



Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

Vincolato o indistinto

Esercizio di assegnazione

Estremi del provvedimento

Destinazione (tipologia di

beni acquisiti)

Giroconti e Riclassificazion

i

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzo a fronte di

sterilizzazioni nel corso

dell'esercizio

Altre variazioni(+/-)

Consistenzafinale

di cuiriscossi

di cuiinvestiti

250.559.228 5.366.552 2.853.769 3.095.911 200.668- 255.482.970 - - PAA020 Per beni di prima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 2014 ... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare)

PAA030 Da Stato: VINCOLATO 43.423.368 1.952- - 75.182 - 43.346.234 - -

... assegnati in data antecedente al 2014 VINCOLATO 2003, 2004

Decr.Dirigenziale Minist.Sanità 16.5.2003, Delib.Giunta Reg.le 417 del 2002-DDG 4061/04, DDG 4061/04, Decr.Ministr. 2003 prot. 100/SCPS/6.12469 del 19/9/03; Decr. 43.280.126 - 34.329 - 43.245.797 - -

... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare) 0 143.242 1.952- - 40.853 - 100.437 - -

Contributo da Stato Art. 20 L. 67/88 e art. 79 D.L. 112/08 "Adeguamento sistemi informativi aziendali" VINCOLATO 2014

Nota prot. Assess. della Salute Serv.3/n. 67139 del 3/9/2014

Acqusizione di beni immateriali 143.242 1.952- - 40.853 - 100.437 - -

PAA070 Da Regione: VINCOLATO 191.525.803 5.559.566 - 1.176.694 200.668- 195.708.007 -

... assegnati in data antecedente al 2014 VINCOLATO ################ 176.117.573 661.499- - 900.857,00 200.668- 174.354.549 - ... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare) 15.408.230 6.221.065 - 275.837 - 21.353.458

Contributo PSN 2010 anno 2014, PSN 2012 anno 2014, Contributo prog. "Talassemia T21/17", Contributo Progetto 42 anno 2014 VINCOLATO 2014 D.A. 02175/2010, D.A. 0139/2013, nota Ass.Salute prot.59696/30.7.2012Macch.d'uff. elettr. 6.042 - 1.239 4.803 -

Contributo realizzazione progetto STEN E STAM, PSN 2011 anno 2014, PSN 2012 anno 2014VINCOLATO 2014

D.S. 2661/2011, nota Assess. Salute prot. 36966/2012 Alleg.Tab. 2, D.A. 0139/2013 Attrezzat.Sanitarie 103.906 1.366,00 - 29.513 - 75.759 -

Contributo realizzazione progetto STEN E STAM, Contributo prog. "Talassemia T21/14" VINCOLATO 2014 D.S. 2661/2011 Mobili e Arredi 1.952 1.952,00- - - - - Contributo art. 71 L. 448/98-miglioram.funzionam. Edificio "Lotto A" VINCOLATO 2014 D.D.G. 1074/2014 Lavori 14.993.638 - 31.635 14.962.003 - -

Contributo PSN 2012-2013, Prog. 42 Farmacovigilanza VINCOLATO 2015

D.A. 1901/2009; D.A.02175/2010; nota Ass.Salute prt.59696/30.7.2012 Macch.d'uff. elettr. 54.488 72 12.268 42.292

Contrib.PSN 2012-2013, Prog.10 Fibr.cistica, Prog. STEN-STAM VINCOLATO 2015 Attrezzat.Sanitarie 35.256 - 7.732 27.524 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Altri Beni 5.893 - 1.412 4.481 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Immobilizzaz. Immater. 18.606 - 621 17.985 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2015 Attrezzature sanitarie 188.449 2.572.298 108.477 2.652.270 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2016 Attrezzature sanitarie - 72.874 7.545 65.329 Contributo PSN 2013 (€ 219.857,13) PIT STOP (€ 17.177,32) VINCOLATO 2016 Macch.d'uff. elettr. - 237.035 13.716 223.319 Contributo PSN 2013 (€ 18.080,94) PSN 2012 (€ 1.185,72) VINCOLATO 2016 Immobilizzaz. Immater. 19.370 3.773 15.597 Completamento Lavori, U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Lotto A DDG 1667/2015 VINCOLATO 2016 Lavori 856.220 856.220 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016 Mobili e Arredi - 1.187.316 50.578 1.136.738 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016

Altri Beni, Impianti, Brevetti - 282.581 7.328 275.253

Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016 Lavori - 993.885 - 993.885

PAA080 Da altri soggetti pubblici: 3.764.882 - 43.678 78.040 - 3.730.520 - - ... assegnati in data antecedente al 2012 VINCOLATO 3.764.882 - - 73.672 - 3.691.210 - - ... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare) - - - - Contributo vincolato da Aziende SSR per acq. Beni strumentali - 43.678 4.368 39.310

PAA090 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio: - 11.845.175 191.062- 2.810.091 1.765.995 - 12.698.209 - - ... assegnati in data antecedente al 2012 1.940.865 193.600- 1.004.730 420.860 2.331.135 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2013 3.542.937 - - 334.146 3.208.791 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2014 3.362.259 2.538 - 463.605 2.901.192 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2015 2.999.114 829.528 424.047 - 3.404.595 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2016 - - 975.833 123.337 - 852.496

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI

NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI

INFORMAZIONI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Consistenza all'inizio

dell'esercizio



Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

Valoreal

31/12/2013 e precedenti

Valoreal 31/12/2014

Valoreal 31/12/2015

(Valore iniziale)

Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO RISERVE DA PLUSVALENZE DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 34 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire

Valoreal

31/12/2013 e precedenti

Valoreal 31/12/2014

Valoreal 31/12/2015

(Valore iniziale)

Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO CONTRIBUTI DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 35 – Dettaglio contributi da reinvestire

Illustrazione analitica delle cause di variazione del patrimonio netto.Il Patrimonio Netto che ha un saldo di apertura alla data 1/1/2016 di € 326.983.908 si incrementa complessivamente di € 5.757.484 e presenta un saldo di € 332.741.392 alla data del 31/12/2016.La variazione è determinata da incrementi per € 9.228.453 e da riduzioni per € 3.470.969.Si fornisce il dettaglio delle singole variazioniNel corso dell’anno si sono registrati incrementi per complessivi € mgl 9.228 così composti:

- € mgl 5.036 da Regione per Finanziamenti per investimenti quali giroconti per utilizzi di contributi ricevuti negli anni precedenti per il completamento e funzionamento del nuovo Pronto Soccorso del P.O. Rodolico così articolati: € mgl 2.572 per acquisto di attrezzature sanitarie, € mgl 1.187 per acquisto di mobili ed arredi, € mgl 56 per acquisto di diritti di brevetto, € mgl 39 per acquisto di impianti non sanitari, € mgl 188 per acquisto di macchine d’ufficio ed elettroniche, € mgl 994 per la realizzazione di interventi di edilizia.

- € mgl 330 da Regione per Finanziamenti per investimenti quali giroconti contabili dai Fondi di accantonamento per quote inutilizzate – voce SP PBA160 – B.IV.1 di contributi ricevuti dalla Regione negli anni precedenti - per Progetti di PSN vari anni, così articolati: € mgl 73 per acquisti di attrezzature sanitarie, € mgl 237 per acquisto di macchine d’ufficio ed elettroniche, € mgl 20 per acquisto di diritti di brevetto.

- € mgl 44 da Aziende del SSR – n. 2 ventilatori polmonari da parte dell’AOR “Villa Sofia-Cervello” di Palermo – contabilizzati alla voce PAA080 “ codice A.II.4 “Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti” ai sensi e per gli effetti della nota dell’Assessorato della Salute prot. n. 0038219 del 29/4/2016 “Contabilizzazione dell’acquisto di n. 10 ventilatori polmonari per cullette termiche in dotazione ai cinque punti STEN della Regione Sicilia”.

- € mgl 2.810 da Regione per Finanziamenti per investimenti da Rettifica contributi in c/esercizio anni 2012, 2015 e 2016 così articolati: € mgl 1.005 per gli investimenti relativi all’anno 2012 (20%); € mgl 829 per gli investimenti relativi all’anno 2015 (20%); € mgl 976 per gli investimenti relativi all’anno 2016 (100%).

- € mgl 330 per donazioni ricevute da soggetti diversi, così articolati: € mgl 325 da fornitori ed



altri soggetti privati; € mgl 3 per investimenti quale giroconto per utilizzo di quote di accantonamento effettuato in anni precedenti relative al 2% dell’attività libero professionale intramoenia – voce PBA260 codice B.V.3 “Altri fondi per oneri e spese; € mgl 2 per investimenti quale giroconto per utilizzi di quote di accantonamento per studi clinici effettuato in anni precedenti – voce PBA260 codice B.V.3 “Altri fondi per oneri e spese” .

- € mgl 678 incremento derivante dal risultato dell’esercizio.Nel corso dell’anno si sono registrati decrementi per € mgl 3.471. Essi sono dovuti:

- per € mgl 3.270 per gli utilizzi per sterilizzazioni sia di finanziamenti statali (€ mgl 75) sia di finanziamenti regionali (€ mgl 1.177), sia di finanziamenti da altri soggetti pubblici (€ mgl 78), sia di finanziamenti da rettifica di contributi in conto esercizio (€ mgl 1.766), sia di beni ricevuti in donazione da fornitori ed altri soggetti privati (€ mgl 172), sia di beni finanziati con la quota del 2% degli studi clinici (€ mgl 2).

- per € mgl 194 alla chiusura di crediti verso la Regione per la revoca del finanziamento - Fondi PO FESR – relativo all’acquisto di un mammografo digitale per l’U.O. di Radiologia del Presidio S. Bambino (giusta nota Assessorato della Salute prot. /Serv.3/n. 24162 del 16/3/2017).

- per € mgl 7 alla chiusura dei crediti verso la Regione per l’applicazione di una penale al fornitore Siemens per ritardata consegna di un acceleratore lineare finanziato con Fondi PO FESR.

Si è realizzato, come enunciato tra le variazioni in incremento, un risultato utile di periodo di € 678.444. Nelle tabelle successive sono descritte nel dettaglio le donazioni e le perdite portate a nuovo.

PN01 – Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti



PN 01 – SI

Nell’esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, come da prospetto di seguito riportato.DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI IMPORTO

SOGGETTO EROGATORE

HEINZ ITALIA 17.080

MELLIN S.P.A. 17.000

MEDICA VALEGGIA S.P.A. 32.208

PFIZER 520

HUMANA ITALIA S.P.A. 8.906

NESTLE' ITALIA S.P.A. 28.548

NESTLE' ITALIA S.P.A. 24.800

HEINZ ITALIA 13.176

HUMANA ITALIA S.P.A. 28.500

J OHNSON & J OHNSON 46.482

COVIDIEN 4.880

COVIDIEN 29.280

COVIDIEN 4.270

J OHNSON & J OHNSON 12.460

BECTON & DICKINSON 253

"OPERAZIONE SORRISI" ASSOCIAZIONE NO PROFIT 2.202


CORRI CATANIA 20.060



A.C.M.E. 1.169

A.C.M.E. 840

BECTON & DICKINSON 1.103



ASSOCIAZIONE "RESPIRARE" ONLUS 2.249

ASSOCIAZIONE "RESPIRARE" ONLUS 350

S.I.F.I. S.P.A. 10.000

MEDTRONIC ITALIA S.P.A. 13.115 DIVERSI SOGGETTI PRIVATI 1.000 TOALE DONAZIONI 324.679

ATTREZZ. SANIT.- 2 SISTEMI DI MONITORAGGIO ANALGESICO PER

COMPLESSO OPERATORIO

ATTREZZATURE SANITARIE VARIE

MACCH. D'UFFICIO - 1 VIDEOPROIETT. PER U.O. CLIN. PEDIATR. P.O.

RODOLICO (Fattura D.P.S. Informatica)

MACCH. D'UFFICIO - 1 COMPUTERS + ACCESSORI PER U.O. EMATOLOGIA ED

ONCOLOGIA PEDIATRICA P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT. - 1 SISTEMA MONITORAGGIO PER SISTEMA NERVOSO CENTERALE COMPL.

ALTRI BENI - ATTREZZI GINNICI PER U.O. ANDROLOGIA ED ENDOCRINOLOGIA

P.O. RODOLICOALTRI BENI - 2 COVER IPAD (Fattura

Giannone))

MACCH. D'UFFICIO - 2 IPAD (Fattura Giannone)

MACCH. D'UFFICIO - 1 PC E 2 STAMPANTI (Fattura Giannone)

ATTREZZ. SANIT. - 1 OSSIMETRO CEREBRALE PER UTIN P.O. RODOLICO

MOBILI E ARREDI - 4 CARRELLI PER U.O. TERAPIA ONCOLOGICA P.O.

RODOLICO

MACCH. D'UFFICIO - 3 COMPUTERS PER U.O. P.I. (PROF. VANCHERI)

ALTRI MEZZI DI TRASPORTO - 1 VEICOLO ELETTRICO PER U.O.C. CARDIOLOGIA P.O. RODOLICO

ALTRI BENI - 1 TVC PER U.O. DERMATOLOGIA P.O. RODOLICOMACCH. D'UFFICIO - 1 IPOD + 1

NOTEBOOK PER U.O. DERMATOLOGIA P.O. RODOLICO

ALTRI MEZZI DI TRASPORTO - 1 VEICOLO ELETTRICO PER U.O.C. CARDIOLOGIA P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT. - BISTURI AD ULTRASUONI PER U.O. 1 ̂CHIRUGIA

OVE

TIPOLOGIA DI BENI RICEVUTI

ATTREZZ. SANIT.- 1 ELETTROENCEFALOGRAFO PER U.O.

NEONATOLOGIA P.O. RODOLICOATTREZZ. SANIT.- 1 VENTILATORE POLMONARE PER U.O.C. UTIN E

NEONAT. P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT.- 20 BORSE TERMICHE PER TRASPORTO MEDICINALI

ATTREZZ. SANIT.- 1 VENTILATORE POLMONARE PER UTIN

NEONATOLOGIA P.O. RODOL.ATTREZZ. SANIT.- 1 VENTILATORE

POLMONARE PER UTIN NEONATOLOGIA P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT.- 1 VENTILATORE POLMONARE PER UTIN NEONATOLOGIA S.B.

ATTREZZ. SANIT. - 1 VIDEO LARINGOSCOPIO PER U.O. NEONATOL.

E UTIN P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT. - 1 ECOCARDIOGRAFO. PER U.O. NEONATOL. E UTIN S. B.

ATTREZZ. SANIT. - BISTURI AD ULTRASUONI PER COMPL. OPERAT.

P.O. RODOL.ATTREZZ. SANIT. - 1 MONITOR PER

VENTILAZIONE PER U.O. BRONCOPNUMOLOGIA PEDIATRICA

DIRITTI DI BREVETTO - 1 LICENZA OFFICE HOME AND BUSINESS 2016

(Fatt. Giannone)

ALTRI BENI - 7 TELEVISORI PER ONCOLOGIA MEDICA

MOBILI E ARREDI - 6 PANCHE PER U.O. ONCOLOGIA MEDICA P.O. RODOLICO



PN02 – Fondo di dotazione

PN02 – NO Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre informazioni relative al patrimonio netto


Se sì, illustrare

PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si rileva che i contributi per ripiano perdite sono riportate nella misura segnalata dall’Assessorato nella Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2016, al punto 6.1 “Contabilizzazione dei contributi per ripiano perdite” ovvero pari a zero. Si riporta di seguito il prospetto dettagliato richiesto al punto 6.2 “Esposizione in Nota Integrativa degli Utili/Perdite portati a nuovo” della citata Direttiva.

UTILI PORTATI A NUOVO 2002 1.951.515 1.951.515 - - UTILI PORTATI A NUOVO 2003 2.876.704 540.045 2.336.659 2.336.659 UTILI PORTATI A NUOVO 2012 47.148 - 47.148 47.148 UTILI PORTATI A NUOVO 2013 261.283 - 261.283 261.283 UTILI PORTATI A NUOVO 2014 788.936 - - 788.936 UTILI PORTATI A NUOVO 2015 422.326 - - 422.326

TOTALE UTILI PORTATI A NUOVO 6.347.912 - 2.491.560 2.645.090 3.856.352 - - - - - -

PERDITE PORTATE A NUOVO 2007 6.465.030 4.943.494 - 1.521.536

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO ESERC. PRECED. 2014 2.491.560 - 2.491.560- - - (D. LGS 118/2011 - P. 10 DIRETTIVA CHIUSURA BILANCI 2014)TOTALE PERDITE PORTATE A NUOVO 8.956.590 4.943.494 2.491.560- - 1.521.536

TOTALE UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO 2.608.678 4.943.494 - 2.645.090 2.334.816

CHIUSURA PERDITE

ESERCIZIO 2014

DI CUI PER DESTINAZIONE

AD INVESTIMENTI

UTILI/PERDITE A NUOVO AL 31/12/2016

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO ANNO UTILI/PERDITE DA BILANCI

CONTRIBUTI PER RIPIANO

PERDITE INCASSATI AL

31/12/2016

Con riferimento alla perdita di formazione anno 2014, pari ad € 2.491.560, generata dall’applicazione in quell’anno del D. Lgs 118/2011, a causa dell’adeguamento dei Fondi di ammortamento dei cespiti acquistati negli anni 2011 e retro, è stata operata la compensazione con gli utili degli anni meno recenti, nel modo seguente: per € 1.951.515 con utili di provenienza anno 2002, per € 540.045 con quota parte degli utili di provenienza anno 2003. Quanto esplicitato, è avvenuto ai sensi e per gli effetti della disposizione contenuta nella Direttiva Regionale per la chiusura dei bilanci di esercizio 2016 nota prot. 35077/2017, citata.



In merito agli utili di formazione anni 2012, 2013, ed alla quota residuale di formazione anno 2003, come sopra indicato, per un totale complessivo di € 2.645.090, questa Azienda intende destinarli ad investimenti.



12. Fondi per rischi e oneri

PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 FONDI PER RISCHI: 31.139.450 11.033.308 - 1.365.973 40.806.785 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 14.410.016 3.896.259 - 543.445 17.762.830 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 4.485.792 1.241.049 - 166.605 5.560.236 PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da

privato - - PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 7.877.100 5.896.000 625.463 13.147.637 PBA060 Altri fondi rischi: 4.366.542 - 30.460 4.336.082

PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE:PBA080 FSR indistinto da distribuirePBA090 FSR vincolato da distribuirePBA100 Fondo per ripiano disavanzi pregressiPBA110 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEAPBA120 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEAPBA130 Fondo finanziamento per ricercaPBA140 Fondo finanziamento per investimentiPBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 18.863.580 16.346.441 - 13.287.371 21.922.649 PBA160 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato16.142.313 16.031.213 - 12.748.626 19.424.900 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.832.142 123.311 - 156.135 1.799.318 PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca 94.442 15.900 - 2.382 107.960 PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 794.683 176.016 - 380.228 590.471 PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 2.886.943 1.108.266 - 356.800 3.638.409 PBA210 Fondi integrativi pensionePBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 1.971.638 599.000,00 - - 2.570.638 PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA - PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI - PBA260 Altri fondi per oneri e spese 915.305 509.266 - 356.800 1.067.771

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 52.889.973 28.488.015 - 15.010.144 66.367.843

CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI Utilizzi Valore

finaleRiclassifichedell'esercizio


Accantonamentidell'esercizio

Tab. 36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Per quanto riguarda i fondi rischi, l’accantonamento dell’anno è pari ad € 3.896.259 per le cause civili, € 1.241.049 per i contenziosi da lavoro ed € 5.896.000 per la copertura diretta dei rischi.

La consistenza delle prime due tipologie è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda. Con particolare riferimento alle cause civili, la somma è comprensiva dell’accantonamento per la contesa giudiziaria con la società TECNOTRE e per la contesa giudiziaria con la società SAISEB.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi di € 40.806.785 è esposto nella tabella A) “Fondi rischi distinti per tipologia e per anno di formazione” alle pagine 68 e seguenti della presente nota.

Segue il dettaglio delle movimentazioni delle quote inutilizzate dei vari contributi contenute nelle tabelle 37, 38, 39 e 40.



Esercizio 2012 e precedenti

Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

B.1) Acquisti di beni 8.018 242 3.155 B.2) Acquisti di servizi sanitari

85.358 90.856 2.194 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

28.479 1.300

Costi del personale 162.906 5.566 Irap 12.895 3.462 118 AAA410)Attrezzature sanit. 9.507 2.892 AAA520)Altri beni mater 29.957

Totale 337.120 104.318 - - 5.468 B.1) Acquisti di beni 3.827 16.000 48.800 B.2) Acquisti di servizi sanitari

35.190 91.838 34.091 5.909 9.350 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

5.890 4.000

Costi del personale 334.450 34.697 11.069 Irap 23.353 3.752 520 650 AAA410)Attrezzature sanit. 67.770 31.034 15.494 AAA520)Altri beni mater 344

Totale 470.479 165.320 61.518 21.909 58.800 B.1) Acquisti di beni 24.399 26.060 36.779 2.948 B.2) Acquisti di servizi sanitari

32.177 223.927 167.904 123.858 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

12.551 25.937

Costi del personale 376.213 6.188 Irap 276 36.443 7.396 2.439 AAA100(Diritti brevetto/op.ingegno) 1.026 AAA420)Attrezzature sanit. 19.971 18.148 1.030 AAA520)Altri beni mater 4.348 3.833 82.340

Totale 56.852 699.513 240.247 239.579 B.1) Acquisti di beni 29.069 79.720 B.2) Acquisti di servizi sanitari

122.237 465.119 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

13.176 56.509 184.205 B.4) Godimento beni di terzi

1.922

Costi del personale 145.818 123.389 Irap 15.208 25.575 AAA100(Diritti brevetto ed utilizz.op.ingegno)

18.790 18.081

AAA420)Attrezzature sanit. 21.461 71.844 AAA520(Altre immob.mat.) 75.125 137.781

Totale 13.176 484.216 1.107.636 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Irap

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 61.544 somma restituita 16.000

Totale 77.544 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 92.000 28.744 AAA410)Attrezzature sanit. 28.558 AAA450)Mobili e Arredi 18.698

Totale 120.558 47.442 - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

5.000 52.500 62.500 18.760 151.875 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

1.316 842

B.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 21.780 115.894 244 Totale 5.000 74.280 179.710 19.846 151.875

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

101.484 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

16.437


AAA100 (BREVETTI) 56.022 AAA390(IMPIANTI) 38.618 AAA420)Attrezzature sanit. 188.448,70 2.572.297,87 AAA450)Mobili e Arredi 1.187.316 AAA520(MACCH.D'UFF.) 187.941 AAA540(LAV.IN CORSO) 993.885

Totale 188.449 5.154.002 B.1) Acquisti di beni 134.074 101.867 52.029 B.2) Acquisti di servizi sanitari 31246,28B.3) Acquisti di servizi non sanitari

783 2.092 10.032

B.6) Costi del personale 198.671 manutenz.attrezz,sanit 12.349 irap 9.548 AAA450)Mobili e Arredi 3.054 licenze d'uso 135.600

Totale 525.326 103.960 62.061 - -

210.000,00

FONDO AL 31/12/16

Tipologia

UTILIZZI / COSTI

7.427

9.107

2.456

1.590.436

727.802

3.653

3.884.833 PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

Incentivo trapianti 2009 DA 1901/09

Adeguamento Pronto soccorso

Incentivo trapianti 2010 DA 1901/09

470.000,00

695.000,00

17.500.000,00

42.000

39.290

3.884.833,00

80.000,00

12.157.550

EsercizioDETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO

Importocontributo

2010

2011

2012-2014-2015-2016

2007/2008

2009

787.133,00

Screening metabolico

Servizi STEN e STAM

2010


2013

2014

454.333,00

1.963.992,00

3.195.464,00

2012

2011





B.1) Acquisti di beni 5.921 2.475 B.2) Acquisti di servizi sanitari


16.849 33.445

B.6) Costi del personale 3.335 1.600 AAA450)Mobili e Arredi 1.177 AAA520)Altri beni mater 5.212 3.694 5.579

Totale 49.324 107.365 46.122 2.475

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

33.054


AAA450)Mobili e Arredi 2.468 Totale 35.522 -



3.487 5.496

B.6) Costi del personalePBA160)F.do acc.to quote non utilizzate

35.660

Totale 35.377 35.660 - 5.496 B.1) Acquisti di beni 42.801 B.2) Acquisti di servizi sanitari


120.435 29.393 8.404 2.115


AAA440)Mobili e Arredi 12.190 Totale 175.426 29.393 - 13.404 9.115


22.795


Totale 22.795 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

13.417 14.345 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 165.000 AAA410)Attrezzature sanit. 57.238

Totale 222.238 13.417 14.345 B.1) Acquisti di beni 5.470 B.2) Acquisti di servizi sanitari

18.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA440)Mobili e Arredi 557 Totale 24.026 - - - -



3.301


AAA410)Attrezzature sanit. 9.000 AAA440)Mobili e Arredi 2.515

Totale 14.817 - - - 5.183 B.1) Acquisti di beni 19.692 B.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 59.690 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 28.764

Totale 28.764 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA520)Altri beni mater 17.177

Totale 17.177 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Altri beni mater 19.489 5.159 Totale 19.489 5.159 - -

B.1) Acquisti di beni 10.299 1.529 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 17.880 Totale 28.179 1.529 - - -

20.000,00 2.823

1.236

8.781

292

310

-

5.974

33.429,71

30.000,00

60.000,00

Raealizzazione manuale per desease management paziente con IMA

progetto sviluppo e sperimentazione a costo standard

Funzionamento centro di coordinamento Cabina di Regia

2007 e 2010

2007/2008

Contributo come da nota prot./serv.5 n.0082820 del 14/11/12 relativo alla linea progettuale 9 per realizz.ed attiv.procedure per la gestione delle malattie rare e malformazioni congenite

9,81

27.605

35.532,24

212.000,00

20.000,00

30.000,00

-

50.400,00

6.713

22.662

37.959 114.492,62

30.000,00 2008

2008

2007

250.000,00

2012

2008

Formazione permanente fuori sede

Progetto tecniche avanzate diagnostica

Sperimentazione modello organizzativo e di un software per la prevenzione del rischio in sala operatoria 2008

Abbatimento liste d'attesa

PROGETTO FARMACOVIGILANZA

Rischio cardiovascolare ed osteoporosi postmenopausale

Valutazione precoce della resistenza ai farmaci biologici

2007/2008

2008 Prevenzione primaria dell'infertilità

2008

250.000,00

2012

2008

Effetti dell' ipoclorido di sodio su strumenti endodontici in nichel titanio




471 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

19.187

B.6) Costi del personale 57.578 Totale 76.765 - - - 471



2.607


AAA450)Mobili e Arredi 3.000 noleggio attrezzature 30.000 irap 85 AAA070) licenze d'uso 2.496

Totale 57.387 - - - - B.1) Acquisti di beni 1.000 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Macch.uff.eletrr. 821 AAA450)Mobili e Arredi 1.000 AAA070) licenze d'uso 2.880

Totale 5.700 - - - - B.1) Acquisti di beni 2.929 B.2) Acquisti di servizi sanitari


18.334


irap 514 Totale 29.263 - - - -


14.900


Totale 14.900 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

11.227


11.227 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 4.500 - B.1) Acquisti di beni 4.621 B.2) Acquisti di servizi sanitari



9.772 24.066 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 9.772 24.066 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 59.630

TOTALE 31.541.552 TOTALE 2.366.875 651.908 1.164.162 1.041.881 6.891.826 19.424.900

56.848

2.773

136.237

68.785

501.827

37.646

9.116

24.300

737

2.613

5.100

86.352,00 2007/2008 Progetto drepanacitosi nest

2008 30.000,00 Progetto stress ossidativo

2008 Progetto RETCAM

PROGETTO "ARTERIAL FUNCTION AND STRUCTURE IN INFLAMMATORY BOVEL DISEASE"

PROGETTO "ROLE OF THE IMMUNOLOGICAL IMPAIRIMENT IN PROGRESSION FROM MGGUS TO THE MULTIPLE MYELOMA"

14.000,00

20.000,00

PROGETTO "THE GASTRICS SUBMUCOSAL SPACE (GSMS) AND THE LYMPH NODES (LN) AS NOVELSITES FOR ISLET ALLO-TRANSPLATION USING CLINICALLY-APPLICABLE IMMUNOSUPPRESSION"

161.518,03

30.000,00

PROGETTO DI RICERCA QUALITY OF LIFE OF COGNITY

Progetto studio dell'attivita' tumorale

PROGETTO "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TRATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS"

Progetto malattie immuno del S.N.C

2015

2008

2008

60.000,00

501.827,00

71.483,62

2015

2014

2015

128.414,14

2015

61.348,11

SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE) 2016

Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato




Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

B.1) Acquisti di beni 298 B.2) Acquisti di servizi sanitari


18.148


AAA410)Attrezzature sanit. 1.383 Totale 18.148 8.028 -


1.807 14.935 6.813 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale 1.807 14.935 6.813 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


4.346

B.6) Costi del personale 7.688 Altri costi (dettagliare)

Totale 11.888 4.346 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

6.915 700 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 6.915 700 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 6.013 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

8.301 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 99.384 128.798 132.059 B.9)Altri oneri di gestione

Totale 107.685 128.798 132.059 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


B.9)Altri oneri di gestione

Totale - - 4.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

4.706


B.9)Altri oneri di gestione

Totale 4.706 - - - B.1) Acquisti di beni 800 1.093 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

952 986

B.6) Costi del personale 569 Altri costi (dettagliare)

Totale 1.369 2.045 986 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari






Totale 1.399 18.111 9.290 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

4.800



Totale 4.800 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

3.589





Totale

TOTALE 2.302.748,07 TOTALE - 6.513 162.340 174.853 159.724 1.799.318

3.748

Tipologia

385

FONDO AL 31/12/16

445

9.570

UTILIZZI / COSTI

2012


24.000,00

19.982,22

8.000,00

2012

2013

35.746,40

Importocontributo

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

Contributo da ARNAS Civico di Palermo per la prevenzione e cura della FIBROSI CISTICA

Farmacovigilanza monitoraggio L. 648/96

Progetto J AK per U.O.complessa di Emostasi (Da Università di Catania)

Progetto analisi multidisciplinare degli evanti avversi e corso FAD

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

Rete regionale farmacovigilanza

2012

Contributo da policlinico di Messina "Reazioni avverse da farmaci(ADR) causa di accesso al P.S."

Contributo per U.O.di Neuropsichiatria infantile (Da Università di Catania)

Progetto Farmacogenetica malattia di Parkinson (Da Università di Catania)

2013

2013

2013

2013

Esercizio



Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

Contributo da policlinico di Messina per farmacovigilanza (Dr Sotoparra)

972

-

4.400,00

18.000,00 13.500

15.928 20.634,45

6.985,00

1.631.459

4.500,00

2.000.000,00

2014

2014

120.000,00

2013

2014

28.800,00

-

3.311

-

4.800,00

2016

-

6.900,00

120.000 2016

Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)




Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

B.1) Acquisti di beni 5.287 B.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 4.166 12.498 5.287 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari




36.486 3.333

B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 36.486 3.333 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 3.887 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale










Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale

TOTALE 176.000,00 TOTALE 4.166 48.984 8.621 3.887 2.382 107.960


Esercizio

25.249

Importocontributo

47.200,00 2012

2012 8.000,00

1.000,00

UTILIZZI / COSTI

Tipologia

FONDO AL 31/12/16

1.000


PROGETTO PER LO SVILUPPO DELLA FARMACOVIGILANZA 2013 40.000,00

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

35.400,00

Progetto AIFA

Progetto AR-BIOM (da O.E.G Osservatorio Epidemiologico)

2013 Progetto Ricerca Cellule Staminali (da Foncanesa)

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

2013

5.618

181

4.500,00

2015

Contrib.Universita' di Ferrara 5 rata AIFA

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

10.000,00

9.000,00 2015

Contrib.Universita' di Torino Prog.Ricerca 2013/R/20

9.000

613

35.400

2015

5.000

10.000

5.900 2016

10.000

2015 5.000,00

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

Contrib.A.O.Bianchi Melacrino Morelli di Reggio Calabria

5.900,00

10.000,00 2016

Tab. 39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca




Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

B.1) Acquisti di beni 9.538,53 719 B.2) Acquisti di servizi sanitari

12.999 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 15.234 15.016 AAA410)Attrezzature sanit. 13.285 AAA520)macch.uff.elettr 930

Totale 38.988 - - 13.718 15.016 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)macch.uff.elettr 3.167

Totale 3.167 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 9.776 Totale 9.776 - - - -



Totale 15.000 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)Macch.uff.eletrr. 1.801 2.936

Totale 1.801 2.936 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beni 4.636 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 4.636 - B.1) Acquisti di beni 35.811 B.2) Acquisti di servizi sanitari




Totale 2.500 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

81.953


Totale 81.953 - - - -

UTILIZZI / COSTIFONDO AL 31/12/16

Tipologia

PROGETTO AIRC STUDIO LEUCEMIE CON GENE MIL RIARANGIATO NEI BAMBINI

2008-2009-2010 82.274 149.996,38

7.500,00

224

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI MEDICINA S.MARTA

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI CARDIOLOGIA PER AGG.TECNOL.

11.833

Esercizio

2008 e 2011

7.500 CONTRIBUTO NOVARTIS PER OFTALMOLOGIA S.MARTA



Importocontributo

2012

3.000,00

2008

2008

2009

2008

15.000,00

5.000,00

10.000

3.000

25.000,00

10.000,00

264

10.000 2012

2012

PROGETTO VERIFICA SISMICA

2013

CONTRIBUTO BIAL SARM SRL DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MED.D'URGENZA

- 65.000,00

CONTRIBUTO MSD ITALIA DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MEDICINA D'URGENZA

5.000,00

CONTRIBUTO CSL BEHRING PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE

CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA

MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

10.000,00 10.000

CONTRIB.WYETH PER U.O.DI REUMATOLOGIA (STUDIO SPONTANEO)

CONTRIBUTO DA CREDITO SICILIANO PER IL CENTRO MALATTIE GENETICHE

CONTRIB.ALLERGOPHARMA-RICERCA ED AGG.TO MEDICI U.O.MED.INT.S.MARTA

2013

2008

CONTRIBUTO BECTON DICKINSON ITALIA PER U.O.ENDOCRINOLOGIA PEDIATRICA

7.500

364

10.000,00

2012

10.000,00

120.369,00 38.416



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.000

Totale 5.000 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 8.000

Totale 8.000 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 6.597 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


AAA520)macch.uff.elettr 3.213 Totale 9.713 - - - -

B.1) Acquisti di beni 11.280 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.500

Totale 16.780 - - - - B.1) Acquisti di beni 69.256 B.2) Acquisti di servizi sanitari















Totale 11.250 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 3.500 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleSTORNO X PROGETTO MAI AVVIATO

10.000







Totale 9.210 12.790

CONTRIB.MSD ITALIA -REUMATOL.OVE DR FOTI - 2014

CONTRIB.AILS PER PROG.AMB.ALLA GEST.ULCERE

CONTRIB.DA BRISTOL MYERS 1 TRANCHE PROG."CARE MANAGER"PRESA IN CARICO PAZ.AFFETTO DA ARTRIDE

REUMATOIDE

CONTRIB.ABBVIE X REUMATOLOGIA OVE VALUT.PREC.PAZ.CON A.R

CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA

MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

2009

Contributo ditta PFIZER ITALIA per U.O.Reumatologia Ove

2009

CONTRIBUTO FONDAZIONE MORGAGNI PROGETTO GASTRITI STROFICHE

CONTRIBUTO WYETH PER PROGETTO SU DERMATOLOGIA

224

27.734,46 150.000,00

-

718

3.401

7.000

2014

PROGETTO SORVEGLIANZA BATTERICA

CONTRIBUTO PER INTERVENTOPSICOLOGICO FARMACOLOGICO 2003

CONTRIBUTO PER PROGETTO MALATTIA DI FABRY

2003

15.000,00

286

2.000

CONTRIB.ABBVIE X U.O. DI DERMATOLOGIA (DSSA LONGO VALENTINA) 2014

22.000,00

2014

10.000,00

6.000,00

9.998,19

9.998,19

17.498,19

30.000,00

2014

2014 10.000,00

2009

15.000,00 -

7.000,00

-

-

- 20.000,00

3.750

2.500

2014

15.000,00

2014

CONTRIB.MSD ITALIA - X BORSA DI STUDIO UNITA' DEL DR G.MILONE 2014

CONTRIBUTO ELI LILLY PER ONCOLOGIA MEDICA POLICLINICO






Totale 11.268 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 12.483 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale




Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.282 20.718 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 19.282 20.718 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale






Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 8.063 6.937 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 250 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 250 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 7.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale




Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 46.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale





Totale 15.000

7.517 20.000,00

2015

5.000

CONTRIB.MSD X U.O REUMATOLOGIA

2015

2015 Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico

2015

CONTRIB.CSL BEHRING X U.O REUMATOLOGIA 5.000,00

8.732 20.000,00 CONTRIB.UCB PHARMA SPA X U.O.REUMATOLOGIA

-

45.000,00

2.800 2015 2.800,00

2015

40.000,00

Contrib.PfiZER ITALIA X U.O.REUMATOLOGIA OVE

CONTRIB.ANMR ASS.NAZ.MALATI REUMAT.X U.O REUMATOLOGIA

4.500,00 2015

Contrib.PHARMA mar per oncologia medica

4.500

-

10.000,00 2015

45.000

3.000,00 3.000 2015

15.000,00

9.750

2015

Contrib.AILS x u.o.di reumatologia

Contributo Astrazeneca per Cardiologia Ferrarotto

-

CONTRIB.MERCK SERONO X U.O.DI ONCOLOGIA

46.000,00

Contrib.AMGEN per oncologia Policlinico

- 2015 15.000,00

2015

- 7.500,00

CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS

2015

Contrib.ABBVIE X CLINICA DERMO policlinico



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 5.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 5.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 833 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 833 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Altri costi (dettagliare)Totale 3.565 20.435

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)






Altri costi (dettagliare)Totale




Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.360 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale





Altri costi (dettagliare)Totale




Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

624 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 624 TOTALE 1.332.159,95 TOTALE 191.806 - 15.102 134.569 400.212 590.471

CONTRIBUTO DITTA MSD PER U.O.REUMATOLOGIA OVE

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto

2015

100.000,00

2015

2016

99.167 CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI

VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

2015

5.000,00 -

Contrib. BIAL SARM S.R.L. DA DESTINARE ALL’U.O. MEDICINA INTERNA E MEDICINA D’URGENZA – PROF.

RICCARDO POLOSA.

2016

2016

CONTRIBUTO DITTA CSL BEHRING PER U.O.REUMATOLOGIA OVE

Contrib.ABBVIE PER U.O.DI EPATOLOGIA DEL P.O."G.RODOLICO"

Contrib.ROCHE A SOSTEGNO DELL’ATTIVITÀ ISTITUZIONALE DELLA U.O.P.I. PER LA DIAGNOSI E CURA

DELLE INTERSTIZIOPATIE E MALATTIE RARE DEL POLMONE DEL P.O. G. RODOLICO

2016

Contrib.BAYER HEALTHCARE PER IL PROF TAMBURINO

Contrib.ABBVIE PER IL FINANZIAMENTO DI UN CONTRATTO LIBERO – PROFESSIONALE DA DESTINARE

AD UN MEDICO SPECIALISTA IN DERMATOLOGIA PER LO SVOLGIMENTO DI UNA ATTIVITÀ ANNUALE PRESSO LA

U.O.C. DI DERMATOLOGIA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

24.000,00 -

15.000,00

20.000

CONTRIBUTO DITTA SORIN borsa di studio cardiologia

20.000,00

15.000 15.000,00

15.000,00

5.000,00

5.000 5.000,00

5.000

15.000

15.000

14.376

5.000,00

30.000

2016

2016

2016

Contrib.MERCK SERONO S.P.A., PER PROGETTO DI RICERCA DAL TITOLO: “MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI DIAGNOSTICI E ACCESSO A TRATTAMENTI BIOLOGICI INNOVATIVI E PROMETTENTI A FAVORE DEI PAZIENTI ONCOLOGICI CON TUMORI SOLIDI CHE PRESENTANO

TARGET BIOMOLECOLARI”

2016

6.000,00 2016

15.000,00

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto 2016

2016

2016 Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico

5.000

5.000

6.000

20.640

20.000

Contrib.DEKA SRL PER DERMATOLOGIA POLICLINICO

5.000,00

40.000,00

20.000,00

Contributo FISHER & PAYKEL HEALTHCARE, DI UN CONTRIBUTO DA DESTINARE ALL’ATTIVITÀ DELLA UOC DI

CHIRURGIA TORACICA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

Contrib.ABBVIE PER REUMATOLOGIA OVE 2016 30.000,00

Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati



Si fornisce l’informazione richiesta nella Direttiva Regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016, al punto 12. Rettifiche contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti. Nella tabella sottostante sono indicati i valori relativi ai Fondi per la destinazione ad investimenti: attrezzature, lavori ed altro, inclusi nella voce di SP PBA160 ”Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato” il cui valore complessivo è di € 19.424.900.

FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE DI CONTRIBUTI C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

22401047Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2012 per destinazione ad investimenti" 142.096 4.493 84.396 62.193

22401048Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2013 per destinazione ad investimenti" 424.529 7.000 288.078 143.451

22401049Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2014 per destinazione ad investimenti" - 751.000 - 751.000

22311048Fondo accantonamento quota anni 2012 e 2014 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico 11.511.551 - 9.160.117 2.351.434

22311050Fondo accantonamento quota anno 2015 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico - Lavori - 5.018.722 1.012.607 4.006.115

22311051

Fondo accantonamento quota anno 2016 inutilizzata contributo per interventi necessari all'attivazione del P.S. P.O. Rodolico e messa in sicurezza del rischio idrogeologico (Nota prot./Dip./n.39280/12.5.2017 - 5.800.000 - 5.800.000 TOTALI 12.078.176 11.581.215 10.545.198 13.114.193

DESCRIZIONE UTILIZZI VALORE 31/12/2016CONTI VALORE

1/1/2016INCREMENTI/GIROCONTI

Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Si rimanda alla Relazione del Collegio Sindacale al bilancio di esercizio.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.


Se sì, illustrare

FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?

NO

FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?

NO

FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la

SI Si riportano prospetti analitici concernenti l’informazione



regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

richiesta al punto 9. Fondi Rischi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende sanitarie (nota prot. 35077 del 27/04/2017): tabella A) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia, con evidenza degli accantonamenti dell’esercizio e della disponibilità a fondo; tabella B) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia con indicazione del valore del petitum e della % di soccombenza considerata nella valutazione.

Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2016.



FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 353.700 - 353.700 2003 646.550 - 646.550 2004 582.007 - 582.007 2005 667.293 - 667.293 2006 16.733 - 16.733 2009 1.032.906 24.383 1.008.523 2010 200.200 6.884 193.316 2010 1.086.738 7.826 1.078.912 2011 1.067.353 6.078 1.061.275 2011 670.870 1.776 669.094 2012 639.930 5.408 634.522 2013 919.038 150.000 769.038 2013 1.318.181 197.623 1.120.558 2013 1.000.000 - 1.000.000 2013 1.000.000 - 1.000.000 2014 1.471.742 114.206 40.000 1.397.536 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2015 1.853.317 59.722 - 1.793.595 2015 1.500.000 - 1.500.000 2015 750.000 - 750.000 2016 1.856.259 1.856.259 2016 1.000.000 1.000.000 2016 1.000.000 1.000.000

TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 18.776.558 573.906 3.896.259 22.098.911

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2014-2015-2016 7.877.100 625.463 5.896.000 13.147.637 - - TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 7.877.100 625.463 5.896.000 13.147.637 FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTE - C. GINO 2005 17.351 - 17.351 T. GIOSUE' 2008 18.062 - 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 80.000 M. EUSTACHIA 2010 20.486 20.486 P. - C. + 3 2010 49.284 - 49.284 S. MARIA 2011 100.000 100.000 A. PASQUALE 2012 10.000 10.000 - B. GIOVANNI 2012 95.205 - 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 10.000 D. V. FERDINANDO 2012 46.136 - 46.136 G. ANTONIO 2012 3.000 3.000 L. M. MICHELE 2012 6.500 6.500 L. AGATA 2012 30.000 30.000 M. EMANUELA 2012 85.000 85.000 M. ANTONELLA 2012 5.000 - 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 220.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.500 N. VINCENZA 2012 20.000 20.000 O.S. UIL RUA 2012 5.000 - 5.000 OO.SS. ANAO ASSOMED 2012 5.000 5.000 - OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS 2012 5.910 - 5.910 P. CATERINA ANNA 2012 6.500 6.500 S. AGATA 2012 50.000 50.000 S. VINCENZO 2012 6.500 6.500 T. SALVATORE 2012 5.000 5.000 - V. ROSANNA 2012 10.000 10.000 C. GIOVANNI 2013 18.000 18.000 M. GIOVANNI 2013 28.000 28.000 P. ANNA + 6 2013 13.000 - 13.000 C. + 8 2013 28.000 28.000 B. GIOVANNA 2013 18.000 18.000 A. SALVATORE 2013 18.000 18.000 P. ARTURO 2013 13.000 13.000 P. GAETANO 2013 28.000 6.009 21.991 C. AURELIO + 31 2013 78.000 78.000 R. GRAZIA 2013 13.000 13.000 M. SANTA 2013 13.000 13.000 C. ROSA 2013 13.000 13.000 A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - 13.000 D. B. MARCO 2013 19.500 - 19.500 C. IGNAZIO 2013 28.622 - 28.622 S. PIETRA 2013 2.780 2.780 B. P. 2013 34.000 34.000 R. ANNAMARIA 2013 19.828 - 19.828 G. VINCENZO 2013 258.000 258.000 L. MAURIZIO 2013 16.000 1.500 14.500 D. VALERIA 2013 38.000 38.000 F. ANNA GIOVANNA 2013 58.000 58.000 G. IOLE 2013 38.000 38.000 T. VALERIA 2013 65.340 65.340 L. F. ALFIO 2013 500 500 - C. CINZIA 2013 5.500 1.671 3.829 G. CARMELO 2013 8.000 8.000 V. dott. MICHELE 2014 8.000 8.000 - - S. TIZIANA 2014 58.000 58.000 T. MARCELLO 2014 158.000 158.000 M. ing. FRANCO 2014 158.000 158.000 B. ANTONINO 2014 28.000 28.000 R. ESTER 2014 58.000 58.000 F. FILIPPO 2014 53.000 53.000 C. FLAVIA 2014 48.000 37.500 10.500 M. CARMELA 2014 48.000 2.711 45.289 Z. LORENZA 2014 18.000 18.000 F. MICHELANGELO 2014 28.000 28.000 V. dott. MICHELE 2014 64.000 1.269 62.731 F. VINCENZO 2014 58.000 58.000 C. dott. GIACOMO 2014 108.000 108.000 P. MARCO 2014 58.000 58.000 D. P. Dott. GIUSEPPE 2014 18.000 90.000 108.000 I. GABRIELLA 2014 8.000 8.000 - I. Dr.DOMENICO 2014 38.000 38.000 U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 58.000 L. + altri 2015 158.000 158.000 G. GIUSI 2015 88.000 3.806 84.194 M. MARCELLO 2015 208.000 208.000 I. GABRIELLA 2015 8.000 8.000 - L. SALVATORE 2015 38.000 38.000 G. RITA 2015 51.000 6.179 44.821 A. VINCENZO 2015 78.000 3.172 74.828 C. CINZIA 2015 23.000 23.000 P. EGIDIO 2015 208.000 208.000 C. GIUSEPPINA 2015 208.000 3.172 204.828 P. ROSALIA AGATA 2015 58.000 3.172 54.828 D. S. MARIA ELENA 2015 13.000 2.687 10.313 G. IOLE 2015 208.000 208.000 OO.SS. FUNZIONE PUBBLICA CGIL 2015 13.000 13.000 - P. SALVATORE 2015 26.000 26.000 - L. ALFREDO 2015 58.000 58.000 C. LUCA 2015 11.288 10.258 1.030 D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 48.000 P. TERESA 2015 93.000 93.000

TOTALI FINO AL 31/12/2015 4.485.792 166.606 90.000 4.409.186

VALORE A FONDO AL 31/12/2016

ILLUSTRAZIONE/COMPOSIZIONE DEI VALORI PATRIMONIALI DEI FONDI RISCHI

ANNO DI FORMAZIONE VALORE 1/1/2016

ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO

UTILIZZI



S. Maurizio 2016 20.000 20.000 B. Paola 2016 61.000 61.000 L. Barbara 2016 61.000 61.000 M. Laura 2016 61.000 61.000 P. Mario 2016 13.282 13.282 M. Giuliano 2016 16.000 16.000 R. Antonella 2016 48.000 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 33.000 C. Andrea 2016 104.000 104.000 V. Lucia 2016 108.000 108.000 M. Anna Rita 2016 103.768 103.768 C. Alfio 2016 20.000 20.000 P. Rosario 2016 8.000 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 161.000 P. Salvatore 2016 83.000 83.000 I. Maria 2016 58.000 58.000 UIL- RUA 2016 18.000 18.000 C. Caterina 2016 28.000 28.000 UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 37.000 P. Rosario 2016 61.000 61.000 C. Vincenzo 2016 48.000 48.000

TOTALI ANNO 2016 2016 1.151.050 1.151.050 TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO

PERSONALE DIPENDENTE 4.485.792 166.606 1.241.050 5.560.236 TOTALE FONDI PER RISCHI 31.139.450 1.365.975 11.033.309 40.806.784

Tabella B) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2016, con indicazione del valore del petitum e della percentuale di soccombenza considerata nella valutazione.



FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 353.700 2003 646.550 2004 582.007 2005 667.293 2006 16.733

TOTALE ANNI 2002-2006 2.266.283 4.150.000 55%ANNO 2009 2009 1.008.523 1.000.000 50%

2010 193.316 - 100%2010 1.078.912 72.000.000 1,5%

ANNO 2010 1.272.228 72.000.000 2011 1.061.275 2011 669.094 100%

ANNO 2011 1.730.369 ANNO 2012 2012 634.522 -

2013 769.038 2013 1.120.558 1.604.168 2013 1.000.000 - 2013 1.000.000 8.549.736 12%

ANNO 2013 3.889.596 10.153.904 2014 1.447.536 2014 1.000.000 - 2014 1.000.000 -

ANNO 2014 3.447.536 2015 1.793.595 1.336.591 57%2015 1.500.000 2015 750.000

ANNO 2015 4.043.595 2016 1.896.259 2016 1.000.000 2016 1.000.000

ANNO 2016 3.896.259 TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED

ONERI PROCESSUALI 22.188.911 87.303.904 -

TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2014/2015/2016 13.147.637

FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTEC.GINO 2005 17.351 T.GOISUE' 2008 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 210.526 M. EUSTACHIA 2010 20.486 53.910 P.C. + 3 2010 49.284 S. MARIA 2011 100.000 260.000

TOTALE ANNI 2005-2011 285.183 524.436 38%B. GIOVANNI 2012 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 - D.V. FERDINANDO 2012 46.136 G. ANTONIO 2012 3.000 2.000 LA MAGNA MICHELE 2012 6.500 5.185 L. AGATA 2012 30.000 150.000 M. EMANUELA 2012 85.000 - M. ANTONELLA 2012 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 880.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.271 N. VINCENZA 2012 20.000 - OO.SS. UIL RUA 2012 5.000 OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS 2012 5.910 P. CATERINA ANNA 2012 6.500 5.185 S. AGATA 2012 50.000 43.867 S. VINCENZO 2012 6.500 5.185 V.' ROSANNA 2012 10.000 -

TOTALE ANNO 2012 625.251 1.111.693 62%C. GIOVANNI 2013 18.000 3.745 M. GIOVANNI 2013 28.000 15.727 P. ANNA + 6 2013 13.000 - C. + 8 2013 28.000 - B. GIOVANNA 2013 18.000 12.000 A. SALVATORE 2013 18.000 4.708 P. ARTURO 2013 13.000 42.613 P. GAETANO 2013 21.991 - C. AURELIO + 31 2013 78.000 - R. GRAZIA 2013 13.000 - M. SANTA 2013 13.000 - C. ROSA 2013 13.000 - A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - D. B. MARCO 2013 19.500 15.494 C. IGNAZIO 2013 28.622 25.000 S. PIETRA 2013 2.780 1.698 B. PIETRO 2013 34.000 49.974 R. ANNAMARIA 2013 19.828 15.000 G. VINCENZO 2013 258.000 230.000 L. MAURIZIO 2013 14.500 5.734 D. VALERIA 2013 38.000 - F. ANNA GIOVANNA 2013 58.000 44.880 G. IOLE 2013 38.000 - T. VALERIA 2013 65.340 57.338 C- CINZIA 2013 3.829 - G. CARMELO 2013 8.000 -

TOTALE ANNO 2013 876.390 523.911 80%S. TIZIANA 2014 58.000 T. MARCELLO 2014 158.000 M. ing.FRANCO 2014 158.000 B. ANTONINO 2014 28.000 R. ESTER 2014 58.000 F. FILIPPO 2014 53.000 C. FLAVIA 2014 10.500 M. CARMELA 2014 45.289 Z. LORENZA 2014 18.000 F. MICHELANGELO 2014 28.000 V. dott.MICHELE 2014 62.731 F. VINCENZO 2014 58.000 C. dott.GIACOMO 2014 108.000 P. MARCO 2014 58.000 D. P. Dott.GIUSEPPE 2014 18.000 I. Dr.DOMENICO 2014 38.000

TOTALE ANNO 2014 957.520


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA



ANNO DI FORMAZIONE




U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 38.530 50%L. + altri 2015 158.000 Indeterminato 50%G. GIUSI 2015 84.194 20.000 50%M. MARCELLO 2015 208.000 Indeterminato 50%L. SALVATORE 2015 38.000 31.674 50%G. RITA 2015 44.821 31.684 50%A. VINCENZO 2015 74.828 70.000 50%C. CINZIA 2015 23.000 15.000 50%P. EGIDIO 2015 208.000 Indeterminato 50%C. GIUSEPPINA 2015 204.828 Indeterminato 50%P. ROSALIA AGATA 2015 54.828 123.002 50%D. S. MARIA ELENA 2015 10.313 Indeterminato 50%G. IOLE 2015 208.000 Indeterminato 50%L. ALFREDO 2015 58.000 Indeterminato 50%C. LUCA 2015 1.030 Indeterminato 100%D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 Indeterminato 50%P. TERESA 2015 93.000 85.000 50%

TOTALE ANNO 2015 1.574.842 414.890 S. Maurizio 2016 20.000 B. Paola 2016 61.000 L. Barbara 2016 61.000 M. Laura 2016 61.000 P. Mario 2016 13.282 M. Giuliano 2016 16.000 R. Antonella 2016 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 C. Andrea 2016 104.000 V. Lucia 2016 108.000 M. Anna Rita 2016 103.768 C. Alfio 2016 20.000 P. Rosario 2016 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 P. Salvatore 2016 83.000 I. Maria 2016 58.000 UIL- RUA 2016 18.000 C. Caterina 2016 28.000 UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 P. Rosario 2016 61.000 C. Vincenzo 2016 48.000

TOTALE ANNO 2016 1.151.050 TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO

PERSONALE DIPENDENTE 5.470.236 2.574.930 TOTALE FONDI PER RISCHI 40.806.784 89.878.834 - -

ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA





13. Trattamento di fine rapporto

PBA250 Fondo per premi operosità medici SUMAIPCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente 874.388 13.971 - 888.359

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Consistenza

inizialeAccantonamenti

dell'esercizio Valore finaleUtilizzidell'esercizio

Tab. 41 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, come specificato nella seguente tabella.

Fondo Criteri di determinazioneTFR Alla consistenza rilevata alla data del 1/1/2016, è stato applicato il

coefficiente di rivalutazione (indice ISTAT FOI).

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.


Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI L’accantonamento dell’esercizio è riferito a 16 unità di personale del ruolo sanitario, proveniente dalla ex Azienda Rodolico, attualmente in servizio.



14. Debiti

Incrementi Decrementi

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO - PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - PDA040 Acconto quota FSR v/Stato - PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: -

… - PDA060 Altri debiti v/Stato -

… - DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - PDA130 DEBITI V/COMUNI: -

COMUNE DI CATANIA 28.945 384.682 385.437 28.190 - - … -

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA - PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione - PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione - PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni 1.750.924 3.058.650 2.654.193 2.155.381 549.160 - PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 97.347 183.839 147.905 133.281 50.850 - PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti - TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.848.271 3.242.489 2.802.098 2.288.662 600.010 - DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI -

PDA250 Debiti v/enti regionali: - …… -

PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: - …… -

PDA270 Debiti v/altre partecipate: - …… -

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 63.947.737 260.715.847 255.661.305 69.002.279 25.637.492 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 38.248 7.479 6.030 39.697 - PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 15.919.447 73.399.506 75.084.010 14.234.943

Debiti per IVA 2.053 1.420.671 1.422.724 - Altri debiti tributari 104 457 104 457 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 2.359 30.684 30.033 3.010 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 4.398.396 28.281.207 29.210.053 3.469.550 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 100.626 246.315 266.239 80.702 Ritenute Irpef addizionale regionale 177 505 357 325 Ritenute Irpef addizionale comunale 82 221 166 137 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 4.059.364 12.183.358 12.120.272 4.122.450 Ritenute Irpef al personale universitario 467.223 6.319.738 6.579.684 207.277 Erario IVA a debito c/split payment 6.889.063 24.916.350 25.454.378 6.351.035

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 15.696.570 53.602.483 54.051.604 15.247.449

Debiti v/INAIL - 27.321 - 27.321 Debit v/Istituti Previdenziali 14.971.232 50.368.029 50.607.538 14.731.723 Ritenute previdenziali Personale Universitario 322.391 704.452 774.479 252.364 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 402.947 2.502.681 2.669.587 236.041

- PDA340 DEBITI V/ALTRI: 38.495.124 84.138.175 81.485.455 41.147.844 - - PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti 25.363.122 72.674.087 70.838.494 27.198.715 - PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie - PDA380 Altri debiti diversi: 13.132.002 11.464.088 10.646.961 13.949.129

Debiti v/personale Università 8.228.135 2.140.311 1.054.294 9.314.152 Debiti v/amministratori e revisori 586.527 91.291 37.190 640.628 Debiti v/Enti statali 351.365 751.934 758.761 344.538 Debiti v/Economo 39.970 113.146 104.123 48.993 Debiti per anticipi da clienti 264.102 350.079 321.983 292.198 Debiti per cauzioni 39.974 6.256 4.402 41.828 Ritenute c/terzi da liquidare 240.814 4.580.271 4.743.101 77.984 Debiti v/altri creditori 1.346.384 3.376.261 3.577.718 1.144.927 Altri debiti v/Università 2.034.731 54.539 45.389 2.043.881 …… -

CODICE MOD. SP DEBITI Valore

iniziale


Valore finaledi cui per fatture da ricevere

di cui per acquisti di beni

iscritti tra le immobilizzazio

ni

Tab. 42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti




PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI:

COMUNE DI CATANIA - 14.190 - 14.000 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 145.980,00 32.654 106.992 70.561 1.799.194

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 7.311 2.613 16.010 14.567 92.780 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 153.291 35.267 123.002 85.128 1.891.974

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

……PDA270 Debiti v/altre partecipate:

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di

prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 3.489.683 807.450 2.663.833 4.073.967 57.967.346 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 32.218 - - - 7.479 PDA320 DEBITI TRIBUTARI: - 457.367 795.834 1.152.188 11.829.554

Debiti per IVA - Altri debiti tributari 457 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 2.359 - 651 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.469.550 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 80.702 Ritenute Irpef addizionale regionale - 177 148 Ritenute Irpef addizionale comunale 82 55 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP - 457.367 793.216 1.152.188 1.719.679 Ritenute Irpef al personale universitario 207.277 Erario IVA a debito c/split payment 6.351.035,00

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 2.295.136 583.527 782.110 1.132.754 10.453.922

Debiti v/INAIL 27.321 Debit v/Istituti Previdenziali 1.930.292 583.527 782.110 1.132.754 9.938.196 Ritenute previdenziali Personale Universitario 252.364 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 364.844 - - - 236.041

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 12.687.306 2.588.664 3.463.629 4.966.021 17.442.224 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 6.674.686 2.294.026 1.765.014 2.514.607 13.950.382 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 6.012.620 294.638 1.698.615 2.451.414 3.491.842

Debiti v/personale Università 3.459.159 117.241 1.466.844 2.166.195 2.104.713 Debiti v/amministratori e revisori 360.082 61.217 57.347 78.764 83.219 Debiti v/Enti statali 59.799 21.506 43.344 92.115 127.774 Debiti v/Economo 48.993 Debiti per anticipi da clienti 110.738 - 42.762 36.835 101.863 Debiti per cauzioni 31.804 3.400 2.347 752 3.525 Ritenute c/terzi da liquidare 24.583 6.249 16.086 9.352 21.714 Debiti v/altri creditori 8.338 17.562 69.885 58.251 990.891 Altri debiti v/Università 1.958.117 67.463 - 9.150 9.150

……

DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONECODICE MOD. SP DEBITI

Tab. 43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione




5 anniPDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI: - 28.190 -

COMUNE DI CATANIA - 28.190 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 1.799.194 356.187

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 92.781 36.550 3.950 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.891.975 392.737 3.950

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

…… ……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: ……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 57.967.346 9.102.356 1.932.577

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 7.479 32.218 -

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 11.829.554 2.405.389 - Debiti per IVA - Altri debiti tributari 457 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 651 2.359 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.469.550 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 80.702 Ritenute Irpef addizionale regionale 148 177 Ritenute Irpef addizionale comunale 55 82 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 1.719.679 2.402.771 Ritenute Irpef al personale universitario 207.277 Erario IVA a debito c/split payment 6.351.035

…

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 10.453.922 4.428.683 364.844

Debiti v/INAIL 27.321 Debit v/Istituti Previdenziali 9.938.196 4.428.683 - Ritenute previdenziali Personale Universitario 252.364 - Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 236.041 - 364.844

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 17.442.226 19.254.552 4.451.066 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 13.950.383 10.394.393 2.853.939 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 3.491.843 8.860.159 1.597.127

Debiti v/personale Università 2.104.713 7.204.059 5.380 Debiti v/amministratori e revisori 83.219 269.968 287.441 Debiti v/Enti statali 127.774 216.764 Debiti v/Economo 48.993 Debiti per anticipi da clienti 101.863 190.335 Debiti per cauzioni 3.526 12.392 25.910 Ritenute c/terzi da liquidare 21.714 43.141 13.129 Debiti v/altri creditori 990.891 154.036 - Altri debiti v/Università 9.150 769.464 1.265.267

DEBITI PER SCADENZACODICE MOD. SP DEBITI

Tab. 44 – Dettaglio dei debiti per scadenza



Ai sensi e per gli effetti della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota Assessorato Regionale della Salute prot./Dip./n.0035077 del 27/04/2017), punto 2. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per i debiti la cui composizione è di carattere eterogeneo, voce SP D.XI “Debiti v/altri”, così rappresentato: Debiti v/dipendenti, voce D.XI.2 e “Altri debiti diversi”, voce D.XI.4 la cui articolazione è indicata nelle sottostanti tabelle, rispettivamente 1 e 2.

Tabella 1 - Dettaglio composizione della voce “Debiti verso dipendenti” per anno di formazione

CONTENZIOSO CON DIPENDENTI PER APPLICAZIONE Legge 267/76 (anni 1999 e retro) 1.621 COMPETENZE AL PERSONALE PER AGGIORNAMENTI (Quote regolamento ALPI anno 2004) 37

INCENTIVI PROGETTAZIONE AL PERSONALE ANNO 2005 3 COMPENSI QUALI DOCENTI PER EVENTI FORMATIVI, RETRIBUZIONE DI RISULTATO DIRIGENTE AMMINISTRATIVO, QUOTE ALPI - ANNO 2006 27 ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, EREDI DOTT. ARCIDIACONO ANNO 2007 502

ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, QUOTE ALPI ANNO 2008 453 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2009 173 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI - ANNO 2010 847 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2011 1.894 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2012 1.118 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2013 2.294 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2014 1.765 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2015 2.515 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2016 13.950

TOTALI 27.199

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.2 "DEBITI VERSO DIPENDENTI"

Valoreal 31/12/2016

€ mgl



Tabella 2 - Dettaglio composizione della voce “Altri debiti diversi”

DEBITI V/PERSONALE DIPENDENTE UNIVERSITA' (Fondi al personale universitario, compensi per attività di sperimentazione clinica, per comitato etico) 9.314.152 8.228.135 1.086.017 DEBITI V/AMMINISTRATORI E REVISORI (somme per raggiungimento obiettivi vari anni, compensi e rimborso spese al Collegio Sindacale) 640.628 586.527 54.101 DEBITI V/ENTI STATALI (trasferimenti a favore dei Dipartimenti Universitari per sperimentazioni cliniche svolte dal personale universitario, contributi a fav. AVCP per gare attivate dall'Azienda anno 2015, contributi a favore FIASO anni 2014, 2015, debiti v/Dipartimento di Biologia Molecolare - UNICT - per le indagini di biologia molecolare anno 2015 in convenzione) 344.538 351.365 6.827- DEBITI V/ECONOMO 48.993 39.970 9.023 DEBITI PER ANTICIPI DA CLIENTI (Scritture di fine anno per ricezione somme per comitati etici ed altro) 292.198 264.102 28.096 DEBITI PER CAUZIONI 41.828 39.974 1.854

RITENUTE VARIE C/TERZI (Ritenute al personale per cessione quinto, pignoramenti, quote sindacali, quote assicurative ecc. da versare) 77.984 240.814 162.830- DEBITI V/ALTRI CREDITORI (trasferimento somme al Registro Tumori integrato di CT-MR-SR-EN anno 2016, versamento quote a favore AIL-sezione Catania) 1.144.927 1.346.384 201.457- DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA (Debiti per spese comuni, debiti per spese CINECA) 2.043.881 2.034.731 9.150

TOTALI 13.949.129 13.132.002 817.127

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.4 "ALTRI DEBITI DIVERSI" Valoreal 31/12/2016

Valoreal 31/12/2015 DIFFERENZA

…………………TOTALE MUTUI

Garanziereali

Riferimenti delibera di

autorizzazione regionale

Tasso di interesse

DebitoresiduoScadenzaDestinazione Soggetto

erogatoreImportoinizialeDETTAGLIO MUTUI

Tab. 45 – Dettaglio mutui

DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

ASP di Agrigento - - 1.085 ASP di Catania - - 26.759 ASP di Enna - - 303.715 ASP di Messina - - 5.861 ASP di Palermo - - - ASP di Ragusa - - 1.027.615 ASP di Siracusa - - 33.606 ASP di Trapani - - 216 ASP di Caltanissetta - Azienda ARNAS Garibaldi di Catania - - 143.750 Azienda per l'Emergenza Cannizzaro di Catania - - 582.012 Azienda AOR Papardo Piemonte di Messina - - - Azienda AOR Villa Sofia - Cervello di Palermo - - 7.819 Policlinico di Palermo 17.319 Policlinico di Messina - - 5.624 TOTALE 2.155.381

Tab. 46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni



DB01 – Transazioni

DB01 – NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.


Se sì, illustrare

DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si richiama, a proposito dei debiti, la normativa concernente l’indicatore di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni. L’art. 8 del D.L. 24/4/2014, n. 66, convertito, con modificazioni, dalla legge 23/6/2014, n. 89, introduce la disciplina riguardante gli obblighi di pubblicità, trasparenza e diffusione di informazioni da parte di pubbliche amministrazioni, stabilita dal d. Lgs 14/3/2013, n. 33. Il DPCM del 22/9/2014 di “Definizione degli schemi e delle modalità per la pubblicazione su internet dei dati relativi alle entrate e alla spesa dei bilanci preventivi e consuntivi dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni” provvede all’attuazione degli elementi innovativi apportati dal detto art. 8 del D.L. 66. Agli articoli 9 e 10 del DPCM vengono specificati lo schema tipo e le modalità di pubblicazione dell’indicatore annuale e trimestrale di tempestività dei pagamenti, indicando cosa calcolare, in quale formato pubblicare il dato ed entro quali tempi. Con nota prot.n.5°/Dip./0006333 del 26.01.2015, l’Assessorato Regionale della Salute, rammenta l’obbligo di pubblicazione: a decorrere dall’anno 2015 deve essere pubblicato l’indicatore trimestrale dei tempi medi di pagamento relativi agli acquisti di



beni, servizi e forniture denominato indicatore trimestrale di tempestività dei pagamenti. L’obbligo derivante dalla normativa citata è stato rispettato da questa Azienda e, di seguito, si elencano gli indicatori relativi all’anno 2016:1° TRIM. 2016 6,902° TRIM. 2016 39,083° TRIM. 2016 -0,264° TRIM. 2016 -12,45ANNO 2016 9,88.Si fornisce, nella tabella sottostante, anche il dato dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuati oltre il termine di 60 giorni (art. 41, comma 1, d.l. n. 66/2014).Si richiama anche la normativa contenuta nella Legge di stabilità 2015 L. 23/12/2014 n. 190, art. 1 , comma 629 lettera b), che introduce l’articolo 17-ter del Decreto n. 633 del 1972 in materia di “Scissione dei pagamenti” ai fini IVA c.d. SPLIT PAYMENT. In applicazione di tale disposizione a decorrere dal 1° Gennaio 2015 per le cessioni di beni e le prestazioni di servizi effettuate nei confronti di talune pubbliche amministrazioni...omissis… l’imposta è in ogni caso versata dalle medesime secondo i tempi e le modalità stabilite dal Ministero dell’Economia e delle Finanze. Pertanto, nell’ambito dei debiti tributari si ritrova l’importo di € mgl 6.351 relativo alla scissione operata nel mese di Dicembre 2016 che è stata versata nel mese di Gennaio 2017.



ANTE 2013 2013 2014 2015 2016 TOTALE

( 1 ) ( 2 ) ( 3 ) ( 4 ) ( 5 ) ( 6 ) = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)79.745 631034,78 3.187.943,75 34.472.999,67 142.489.557,77 180.861.280,75

PAGAMENTI EFFETTUATI DURANTE L'ANNO SOLARE 2016 PER ANNO DI EMISSIONE FATTURA

IMPORTO PAGAMENTI EFFETTUATI OLTRE I

TERMINI PREVISTI DAL DPCM 22/9/2014

( 7 )

53.388.598,40



15. Ratei e risconti passivi

CODICE MOD. CE RATEI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1210 COMPARTECIP.AL PERSONALE INTRAMOENIA 6.923 BA1330 ALTRI RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI 2.925 BA1340 RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI V/AZ.SANITARIE -REGIONE 105 BA1520 ALTRI SERVIZI SANITARI DA PUBBLICO EXTRA REGIONE 2.163 BA1530 SERVIZI SANITARI DA PRIVATI 6.684 - BA1650 UTENZE TELEFONICHE 1.631 - BA1670 ALTRE UTENZE (GAS) - BA1700 ASSICURAZIONI - - BA1730 SERVIZI NON SANITARI DA PUBBLICO - BA1740 SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO 3.672 - BA1890 FORMAZIONE (da pubblico) - - BA1920 MANUTENZ. ORDIN. IMMOBILI E PERTINENZE - BA1930 MANUTENZ. E RIPAR. AGLI IMP. E MACCHINARIBA1940 MANUTENZ. ORDIN. ATTREZZATURE SANITARIE 1.698 - BA1950 MANUTENZ. ORDIN. MACCHINE D'UFFICIO 4.482 - BA2020 CANONI DI NOLEGGIO AREA SANITARIA 8.322 BA2030 CANONI DI NOLEGGIO AREA NON SANITARIA (MACCH.D'UFF.) 6.474 - BA2040 CANONI DI LEASING AREA SANITARIA - BA2540 INDENNITA' RIMB.SPESE, ONERI SOC.ORG.DIRETT.(comita.etico) 234 BA2550 ALTRI ONERI DIVERSI DI GEST. (VALORI BOLLATI) - BA2550 ALTRI ONERI DIV. DI GESTIONE (SPESE PER LITI)

Tab. 47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

CODICE MOD. CE RISCONTI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0660 RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE A RILEVANZA

SANITARIA EROGATE A SOGGETTI PRIVATI 53 -

Tab. 48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


Se sì, illustrare

RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



16. Conti d’ordine

PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 391.689 91.431 120.780 362.340 PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI 27.947.209 23.381.235 27.947.209 23.381.235 PFA020 F.3) BENI IN COMODATO 36.043.016 1.418.246 1.309.242 36.152.020 PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364 - - 388.364

Canoni di leasing a scadere - Depositi cauzionali - Beni presso terzi 187.452 - - 187.452 Garanzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Beni in contenzioso 200.912 - - 200.912 Altri impegni assunti - …

CONTI D'ORDINECODICE MOD. SP Valore finaleValore iniziale Incrementi Decrementi

Tab. 49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI 1) Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie



apportate sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.

2) Il valore di € 187.452 riguarda beni consegnati presso altre strutture sanitarie per acquisti sui progetti regionali “Braccialetto elettronico” e “Cabina di regia”. La composizione, la struttura di destinazione e l’anno di formazione sono i seguenti:

€ 12.189 per acquisto nell’anno 2007 di Arredi e PC per la segreteria scientifica Prog.Cabina di regia;

€ 128.110 per acquisto nell’anno 2010 di Beni diversi Progetto Braccialetto elettronico presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 24.400 per l’acquisto nell’anno 2010 di n. 4 sistemi informatici ed accessori presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 22.753 per l’acquisto nell’anno 2011 di sistemi informatici per l’ASP di Caltanissetta.

3) Il valore di € 200.912 riguarda azioni risarcitorie in corso così composte:

€ 61.764 Asec – ddg 740/04, € 45.261 Serop – ddg 853/04,



€ 68.123 Siac – ddg 225/04, € 25.763 Penta – ddg 552/04.



17. Contributi in conto esercizio

AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 14.658.215 79.956.000 47.479.457

AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

CODICE MOD. CE NoteCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quota

capitaria Funzioni Altro

Tab. 50 – Dettagli contributi in conto esercizio



AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:

AA0030 Quota F.S. regionale - indistinto N.Prot.n.5°/Dip/39280 12/05/2015Ass.def.risorse FSR 2016 138.874.460 40111105

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato: N.Prot.n.5°/Dip/39280 12/05/2015Ass.def.risorse FSR 2016 3.219.212,00 40121207

Progetto 1Progetto ….

AA0050 EXTRA FONDO: 452.756 329.445 AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 125.066 5.066

Progetto Talassemia T.17/10 5.066 5.066 40111126PER PRESTAZIONI PROCREAZIONE MEDICALMENTE ASSISTITA 120.000 - 40111126

AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

AA0120 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 320.789 320.789 Progetto PRESTAZIONI PROCREAZIONE MEDICALMENTE ASSISTITA DA ASP CT 320.789 320.789 40111125

AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro:….….

AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati: 6.900 3.589 Progetto ANALISI STATISTICA DA REGIONE PUGLIA 6.900 3.589 40101140

AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92:AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro:

….….

PER RICERCA: 88.971 12.696 AA0190 Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente:

….….

AA0200 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata:Progetto ….Progetto ….

AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca: 27.971 12.071 Progetto Talassemia T.20/17 2.921 2.921 40101125Progetto Talassemia T.2012/5 9.150 9.150 40101125Contributo da Università studi di Cagliari 5.900 - 41111103Contributo da AO Bianchi Melacrino Morelli di Reggio Calabria 10.000 - 41111103

AA0220 Contributi da privati per ricerca: 61.000 624 Contributo da Fisher e Paykel Healthcare Delib.aziend.n.472 31/03/2016 5.000 - 41111104Contributo da Deka M.E.L.A Srl Delib.aziend.n.775 26/05/2016 6.000 - 41111104Contributo Abbvie Delib.aziend.n.1466 17/12/2015 30.000 - 41111104Contributo St J ude Medical Delib.aziend.n.1057 08/10/2015 5.000 - 41111104Contributo Merck Serono Delib.aziend.n.1116 18/07/2016 15.000 624 41111104

-

AA0230 Contributi da privati 160.000 19.360 Contributo MSD ITALIA Delib.aziend.n.1459 17/12/2015 15.000 - 40101145Contributo CSL BEHRING Delib.aziend.n.932 17/06/2016 5.000 - 40101145Contributo Abbvie Delib.aziend.n.852 08/06/2016 15.000 - 40101145Contributo ROCHE Delib.aziend.n.641 02/05/2016 20.000 - 40101145Contributo BIAL ARISTEGUI ITALIA Delib.aziend.n.605 08/05/2012 5.000 - 40101145Contributo Bayer Helthcare 15.000 - 40101145Contributo Abbvie Delib.aziend.n.850 08/06/2016 20.000 - 40101145Contributo Baxter 40.000 19.360 40101145Contributo Dompe' Farmaceutici Delib.aziend.n.498 07/04/2016 25.000 - 40101145

- -

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 142.795.399 361.500

CODICE MOD. CE Data Codice

contoDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Importo utilizzato

Importo assegnatoOggettoAtto

Tab. 51 – Informativa contributi in conto esercizio

Si riporta il dettaglio dell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016 nonché quella dell’anno 2015 e la relativa differenza



A QUOTE FINALIZZATE - registro tumori 894.000 902.000 8.000- 0,89- Valorizzazione unità di sangue con tecnica NAT 1.167.000 2.334.108 1.167.108- 100,01- Incentivazione produzione plasma 465.075 227.255- 692.330 148,86 Emocomponenti labili 140 420 280- 200,00- Tipizzazione midollo - 24.900 24.900- Procurement organi D.A.n. 1735 del 22/10/2014 - 29.016 29.016- Finanziamento Pronto Soccorso P.O. Rodolico 5.800.000 5.000.000 800.000 13,79 Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI 229.000 - 229.000 100,00 Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI 21.000 - 21.000 100,00 Rinnovi contrattuali personale dipendente - COMPARTO 349.000 - 349.000 100,00 Contributo per finanziamenti investimenti 2012-2015 1.837.000 - 1.837.000 100,00 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 3.896.000 - 3.896.000 100,00

- TOTALE QUOTE FINALIZZATE 14.658.215 8.063.189 6.595.026 362

B FUNZIONI - B1 Prestazioni non tariffabili -

Giornate di transito in terapia intensiva 20.413.000 20.413.000 - - Complessità del case mix (media) 15.300.000 15.300.000 - - Complessità del case mix (alta) 20.600.000 20.600.000 - - Contributo pronto soccorso 23.643.000 23.643.000 - - Contributo prestazioni ambulatoriali in P.S. - - -

B2 Obiettivi strategici - - - B3 Altre funzioni -

Farmaci antiblastici (File T) - 7.088.100 7.088.100- 100,00- Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca - 6.398.000 6.398.000- Contributo per finanziamenti investimenti 2012-2013-2014 - 4.123.000 4.123.000- -

TOTALE FUNZIONI 79.956.000 97.565.100 17.609.100- 18- SUBTOTALE QUOTA FSR - ANNO 2016 94.614.215 105.628.289 11.014.074- 10- Accesso al fondo di sostegno 44.260.245 36.505.606 7.754.639 17,52 TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2016 (voce CE - AA0030) 138.874.460 142.133.895 3.259.435- 7

Tipizzazione midollo 53.428 - 53.428 100,00 Procurement organi 54.350 - 54.350 100,00 per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanit.su mezzi SEUS 118 632.000 800.359 168.359- 26,64- Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003-"Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital". GURS 32 del 18 luglio 2003 1.217.050 1.529.194 312.144- 25,65- valvole aortiche 2015 500.000 500.000 - - Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2016-QUOTA STATO 40.477 45.000 4.523- 11,17- Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2016-QUOTA REGIONE 39.062 - 39.062 100,00 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2016 - QUOTA STATO 92.120 92.120 100,00 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2016 - QUOTA REGIONE 88.898 189.970 101.072- 113,69- Quota per screening neonatale - anno 2016 - QUOTA STATO 255.380 - 255.380 100,00 Quota per screening neonatale - anno 2016 - QUOTA REGIONE 246.447 - 246.447 100,00 TOTALE QUOTA FSR VINCOLATA ANNO 2016 (voce CE - AA0040) 3.219.212 3.064.523 154.689 423

TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2016 142.093.672 145.198.418 3.104.746- 430

SALDO DI MOBILITA' 226.737.991 222.338.126 4.399.865 1,94 Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al

conferito 1.067.600- - 1.067.600- 100,00 TOTALE QUOTA INDISTINTA (voce CE - AA0030) 367.764.063 367.536.544 227.519 0,06

Variazioniimporto

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR 2016 ANNO 2016 ANNO 2015 Variazioni

%



Con nota prot./Dip./n.0035077 del 27.04.2017, integrata con nota prot./Dip./n.0039280 del 12.05.2017 l'Assessorato Regionale per la Salute trasmetteva la Direttiva sulla chiusura dei bilanci d'esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, comunicando altresì l'assegnazione definitiva del fondo sanitario regionale.

L’assegnazione è di consistenza simile a quella dello scorso esercizio con un modesto incremento pari ad € mgl 227.

Si rileva la riclassificazione della voce “Valorizzazione dei Farmaci antiblastici”, che non si trova all’interno della quota di FSR indistinto - voce AA0030, come lo scorso esercizio, bensì nell’ambito delle voci relative alla mobilità ed all’Assistenza da File F - voce di bilancio AA0320: poiché il valore dello scorso esercizio relativo al File T era pari ad € mgl 7.088 e dell’esercizio in esame è pari ad € mgl 8.452, il contributo apportato dalla voce in esame al risultato dell’esercizio è positivo e pari ad € mgl 1.364.

Si rilevano altresì la differenza negativa di € mgl 2.286 tra il contributo per finanziamenti investimenti 2015 di € mgl 4.123 e quello 2016 di € mgl 1.837 ed anche la differenza negativa di € mgl 2.502 per la voce “valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca” 2016 di € mgl 3.896 e 2015 di € mgl 6.398.

Si rilevano gli incrementi nel contributo per l’attivazione del Pronto Soccorso di € mgl 0,800 quale differenza tra il 2016 € mgl 5.800 ed il 2015 € mgl 5.000 e quello di € mgl 4.400 per saldo mobilità, dovuto all’incremento del File F per la distribuzione dei farmaci di File F (antivirali ed altri farmaci).

Si riporta la composizione della Tabella A (mobilita’ sanitaria) - Consuntivo anno 2016 - allegata alla nota prot./Dip./n.0035077, citata.



- prestazioni di ricovero 136.869.000 146.798.000 9.929.000- prestazioni di ricovero intraregione 134.982.000 144.710.000 9.728.000- prestazioni di ricovero extraregione 1.887.000 2.088.000 201.000- prestazioni ambulatoriali 22.576.000 17.208.000 5.368.000 prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO C 15.714.000 17.083.000 1.369.000- prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO DSAOE 6.658.000 6.658.000 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO C 161.000 125.000 36.000 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO DSAOE 43.000 43.000 prestazioni file F 72.853.000 61.156.000 11.697.000 prestazioni file F intraregione FLUSSO F 64.087.000 60.885.000 3.202.000 prestazioni file F intraregione FLUSSO T 8.319.000 8.319.000 prestazioni file F extraregione FLUSSO F 314.000 271.000 43.000 prestazioni file F extraregione FLUSSO T 133.000 133.000 mobilità internazionale 711.000 657.000 54.000 TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 229.760.000 222.678.000 7.082.000 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.538.000 2.484.000 54.000 TOTALE MOBILITA' 233.009.000 225.819.000 7.190.000 Rimborso per attività del Centro di qualificazione biologica - 2° semestre 2016 ex D.A. 1179/2016 953.000 - 953.000 Riaddebito note di credito su Farmaci epatite C dalle AA.OO. Erogatrici 7.224.000- 3.481.000- 3.743.000- TOTALE MOBILITA' 226.738.000 222.338.000 4.400.000

Variazioniimporto

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2016 ANNO 2016 ANNO 2015

Si segnalano le seguenti novità introdotte nell’anno 2016:

Flusso DSAOE- i ricavi ed i costi da mobilità attiva e passiva da prestazioni in regime di day service sono stati classificati nell’ambito delle voci relative all’Assistenza specialistica ambulatoriale;

Flusso T - i ricavi ed i costi da mobilità attiva e passiva da File T sono stati classificati nell’ambito delle voci relative all’Assistenza da File F;

Quota di accredito/addebito per attività del Centro di Qualificazione Biologica relativa al 2° semestre 2016 – Ai sensi del D.A. 1179/2016, le aziende sanitarie sono tenute a sostenere, a far data dal 1° Luglio 2016 i costi refluenti dalla qualificazione biologica del sangue intero e degli emocomponenti prodotti, dall’esecuzione di test di chimica, dalla prequalificazione degli aspiranti donatori e trasporto campioni. Sulla base della rendicontazione della spesa fornita dalle 4 aziende sede di CQB, l’Assessorato della Salute ha operato la compensazione sulle aziende sedi di strutture trasfusionali afferenti.



CODICE MOD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO

PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Contributoassegnato

Quota destinata ad investimenti

Incidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 142.093.672 975.833 0,69

AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 452.756 AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche

(extra fondo) - AA0140 Contributi in c/esercizio da altri soggetti pubblici (extra

fondo) - AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 88.971 AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 160.000 -

Totale 142.795.399 975.833 0,68

Tab. 52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

La quota dei contributi in conto esercizio destinata ad investimenti per l’anno 2016 è pari d € 975.833.

Complessivamente il valore della rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti valorizzata nella voce CE AA0240 - A.2 “Rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti” - è pari ad € 2.810.092. Il valore è ottenuto per sommatoria delle varie percentuali applicate ai cespiti entrati in funzione negli anni 2012, 2015 e 2016 per effetto della norma contenuta nell’art. 1, comma 36 della Legge del 24.12.2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – in vigore dal 1° Gennaio 2014 nella Regione Siciliana, ai sensi dell’art. 47, comma 12, della Legge di Stabilità Regionale n. 5 del 28/01/2014. Tale norma ha modificato l’art. 29, comma 2, lett. b) del D. Lgs 118/2011, che recita: “I cespiti acquisiti utilizzando contributi in conto esercizio, indipendentemente dal loro valore, devono essere interamente ammortizzati nell’esercizio di acquisizione”. La norma consiste nel considerare l’anno 2016 quello di applicazione del disposto della norma di base (ammortamento per intero del costo di acquisizione dei cespiti entrati in funzione) e nel considerare come periodo transitorio gli anni dal 2012 al 2015 (ammortamento con le aliquote fissate in percentuale nell’anno di entrata in funzione dei cespiti). Segue l’indicazione delle aliquote fissate dall’art. 1, comma 36 della L. 228 del 24.12.2012 ed i valori distinti per anni:

esercizio di acquisizione 2012: per il 20% del loro valore nel 2012, 2013, 2014, 2015 e 2016;

esercizio di acquisizione 2013: per il 40% del loro valore nel 2013, 2014; per il 20% nel 2015;

esercizio di acquisizione 2014: per il 60% del loro valore nel 2014; per il 40% nel 2015;

esercizio di acquisizione 2015: per l’80% del loro valore nel 2015; per il 20% nel 2016.

€ 1.004.730 per gli investimenti relativi all’anno 2012, (20% su investimenti totali € 5.023.652)

€ 829.528 per gli investimenti relativi all’anno 2015. (20% su investimenti totali € 4.147.639)

€ 975.833 per gli investimenti relativi all’anno 2016 (100%).

Totale voce CE AA0240 € 2.810.092.



Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



18. Proventi e ricavi diversiASP 1 ASP 2 ASP 3 ASP 4 ASP 5 ASP 6 ASP 7 ASP 8 ASP 9 Totale

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 229.760.000,00€ AA0350 Prestazioni di ricovero 2.610.026,34€ 5.372.210,61€ 98.690.878,74€ 7.387.444,80€ 4.350.459,90€ 558.855,29€ 3.636.607,31€ 12.119.484,92€ 256.032,09€ 134.982.000,00€ AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 209.662,94€ 648.176,77€ 18.169.347,25€ 979.423,05€ 464.396,05€ 95.931,13€ 336.599,78€ 1.452.132,73€ 16.330,31€ 22.372.000,00€ AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ AA0380 Prestazioni di File F 748.782,80€ 3.802.119,97€ 49.736.094,27€ 4.594.354,87€ 1.671.810,41€ 479.126,99€ 2.927.467,49€ 8.259.663,24€ 186.579,96€ 72.406.000,00€ AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale -€ AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata -€ AA0410 Prestazioni termali -€ AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso -€ AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B) 2.538.000,00€ AA0460 Prestazioni di ricovero 1.887.000,00€ AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 204.000,00€ AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ AA0490 Prestazioni di File F 447.000,00€ AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeAA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionataAA0520 Prestazioni termaliAA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoAA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarieAA0550 Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminaliAA0560 Ricavi per differenziale tariffe TUC

TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 232.298.000,00€

RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C) 1.772.816,00€

RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D) 117.366,00€

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D) 1.890.182,00€

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 231.532.816,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) 2.655.366,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 234.188.182,00€

DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN

MOBILITA'

CODICE MOD. CE

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità



AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 1.704.053 1.716.441 12.388- 1-

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 3.324.692 3.419.499 94.807- 3-

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - - -

AA0710Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) 140.160 121.652 18.508 15

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) -

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 234.962 224.226 10.736 5

AA0740Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.130.913 1.429.539 298.626- 21- Comfort alberghiero 191.109 195.653 4.544- 2- Altri proventi intramoenia 283.911 88.229 195.682 222 Quota DRG 1.107.634 1.115.688 8.054- 1-

TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 8.117.434 8.310.927 193.493- 2-

BA1210Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera 1.898.283 1.869.641 28.642 2

BA1220Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 2.471.561 2.609.933 138.372- 5-

BA1230Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica -

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 286.629 323.394 36.765- 11-

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - -

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 115.894 149.698 33.804- 23-

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 541.378 494.522 46.856

TOTALE COSTO DEL PERSONALE ATTIVITA' INTRAMOENIA (ESCLUSO IRAP) 5.313.744 5.447.188 133.444- 2- Indennità di esclusività medica per attività di libera professione - - - - IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 396.364 472.909 76.545- 16- Costi indiretti aziendali farmaci e dispositivi 1.025.630 1.002.771 22.860 2 Costi indiretti aziendali 843.035 843.504 469- 0- Costi generali aziendali 152.454 120.550 31.904 26 Fondo di perequazione e prevenzione 363.328 369.994 6.666- 2- TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 2.780.811 2.809.728 28.917- 1-

SALDO GESTIONE INTRAMOENIA 22.878 54.011 31.133- 1

Variazioni%CODICE MOD. CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE

IN REGIME DI INTRAMOENIA

Valore CEal

31/12/2016

Valore CEal

31/12/2015Variazioniimporto

Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia



DETTAGLIO RIMBORSI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI Azienda … Azienda

… Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … TOTALE

Prodotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleMedicinali senza AICEmoderivati di produzione regionaleSangue ed emocomponentiDispositivi medici:Dispositivi mediciDispositivi medici impiantabili attiviDispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)Prodotti dieteticiMateriali per la profilassi (vaccini)Prodotti chimiciMateriali e prodotti per uso veterinarioAltri beni e prodotti sanitari:……Prodotti alimentariMateriali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genereCombustibili, carburanti e lubrificantiSupporti informatici e cancelleriaMateriale per la manutenzioneAltri beni e prodotti non sanitari:……TOTALE

Tab. 55 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI

Per quanto concerne la produttività aziendale, si registra un incremento complessivo rispetto al consuntivo 2015, come evidenziato nella Tabella relativa al fatturato sanitario aziendale riportata alla pagina 85 della presente nota. Per le motivazioni si rinvia a quanto esposto nella Relazione del Direttore Generale.



19. Acquisti di beni

Diretta Per contoProdotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 86.801.689 86.801.689 Medicinali senza AIC 68.068 68.068 Emoderivati di produzione regionale - - Prodotti dietetici 37.973 37.973 TOTALE 86.907.730 86.907.730

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARIPER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE

DistribuzioneTOTALE

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA

REGIONE

Azienda 203 ASP CT

Azienda 204 ASP EN

Azienda 205 ASP ME

Azienda 207 ASP RG

Azienda 208 ASP SR

Azienda 202 ASP CL

Azienda 921

Cannizzaro

Azienda 922 Garibaldi

Azienda 924 AOR ME

Azienda 925

Policlin. ME

Azienda 928

Policlin. PA

TOTALE

BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

BA0050 Medicinali senza AICBA0060 Emoderivati di produzione regionaleBA0070 Sangue ed emocomponenti 38.730 409.734 3.171 1.467.216 25.276 33.173 40.309 2.017.610 BA0210 Dispositivi medici:BA0220 Dispositivi mediciBA0230 Dispositivi medici impiantabili attiviBA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)BA0250 Prodotti dieteticiBA0260 Materiali per la profilassi (vaccini)BA0270 Prodotti chimiciBA0280 Materiali e prodotti per uso veterinarioBA0290 Altri beni e prodotti sanitari:

…BA0320 Prodotti alimentari

BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificantiBA0350 Supporti informatici e cancelleriaBA0360 Materiale per la manutenzioneBA0370 Altri beni e prodotti non sanitari:

…TOTALE

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

AB01 – Acquisti di beni

AB01 – NO Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.

Altre informazioni relative agli acquisti di beni


Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Sangue ed emocomponenti da aziende sanitarie per come dettagliato nella tabella 57

AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI L’acquisto di beni sanitari risulta quasi costante rispetto al dato consuntivo dell’anno 2015, con un



modesto incremento di € mgl 405, passando dal valore di € mgl 139.112 del 2015 al valore di € mgl 139.517 dell’esercizio in esame.

Analizzando le singole voci e le principali variazioni rispetto al Consuntivo 2015, si rileva che la voce “Prodotti farmaceutici ed emoderivati” si incrementa di € mgl 102, la voce “Sangue ed emocomponenti” si incrementa di € mgl 172, la voce “Dispositivi medici” si incrementa di € mgl 754 e l’aggregato di CE “Acquisti di beni non sanitari” si riduce di € mgl 627. Nell’ambito dei Prodotti Farmaceutici ed emoderivati, con riferimento al costo dei “farmaci antivirali diretti” questa azienda ha iscritto il costo sostenuto al 31 dicembre 2016 (comprensivo delle fatture da ricevere ed al netto delle note di credito ricevute e/o da ricevere, ivi compreso il V scaglione di sconto al Servizio Sanitario Nazionale Tali note di credito sono pervenute dai fornitori Bristol-Meyers-Squibb s.p.a., Gilead e ABBVIE s.p.a).

Per quanto riguarda i dispositivi medici, l’incremento è dovuto principalmente ad una maggiore attività nell’ambito dell’Unità operativa della Cardiologia.

Per quanto riguarda i beni non sanitari, la riduzione è dovuta principalmente ad un minore fatturato di gas combustibile in relazione all’aggiudicazione alla società Engie Servizi spa ( già Cofely Italia spa), utilizzando la convenzione CONSIP, del “multiservizio tecnologico



integrato per la fornitura di energia degli immobili adibiti ad uso sanitario”. Tale soggetto provvede all’erogazione dell’energia termica sia per quanto riguarda i combustibili, sia per l’energia necessaria per le centrali di calore. In corrispondenza alla riduzione del costo di questa voce si è registrato un incremento del costo alla voce “servizi non sanitari”.



20. Acquisti di servizi

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)BA0470 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0510 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0540 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0650 Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaBA0710 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0760 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0810 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0910 Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenzialeBA0970 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File FBA1040 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1100 Acquisto prestazioni trasporto sanitarioBA1150 Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)BA0480 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0520 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0560 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0730 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0780 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0830 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0990 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File FBA1060 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1120 Acquisto prestazioni trasporto sanitario

TOTALE COSTI DA MOBILITA' (A+B)

COSTI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C)

COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D)

TOTALE COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)

TOTALE COSTI AZIENDE REGIONE (A+C)TOTALE COSTI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D)TOTALE COSTI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D)

CODICE MOD. CE TOTALEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN MOBILITA' Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda …

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità



ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE

BA0420 - da convenzioneBA0430 Costi per assistenza MMG

BA0440 Costi per assistenza PLS

BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale

BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionaleACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA

BA0500 - da convenzione

BA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale

BA0520 - da pubblico (Extraregione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE

BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0550 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0560 - da pubblico (Extraregione)BA0570 - da privato - Medici SUMAIBA0580 - da privato

BA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private

BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati

BA0630 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA

BA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0660 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0670 - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

BA0680 - da privato (intraregionale)BA0690 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA

BA0710 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0720 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0730 - da pubblico (Extraregione)BA0740 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA


ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA


BA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0880 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0890 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE

BA0910 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0920 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione

BA0940 - da privato (intraregionale)BA0950 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F


BA0980 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0990 - da pubblico (Extraregione)BA1000 - da privato (intraregionale)BA1010 - da privato (extraregionale)

BA1020 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE


BA1050 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA1060 - da pubblico (Extraregione)BA1070 - da privato

BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

Variazioni%DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE

al 31/12/2016Valore CE

al 31/12/2015Variazioniimporto

CODICE MOD. CE

Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte



ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 1.223.467 1.008.575 214.892 21,31

BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale -

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - BA1120 - da pubblico (Extraregione) - BA1130 - da privato 1.223.467 1.008.575 214.892 21,31

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA - -

BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - -

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) -

BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione -

BA1180 - da privato (intraregionale) - BA1190 - da privato (extraregionale) -

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 5.576.205 5.633.287 57.082- 1,01- RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 7.235.785 3.508.230 3.727.555 106,25

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - BA1300 Rimborsi per cure all'estero -

BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione -

BA1320 Contributo Legge 210/92 - BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 11.680 24.230 12.550- 51,80- BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie

pubbliche della Regione 7.224.105 3.484.000 3.740.105 100,00 CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE 9.994.307 10.537.593 543.286- 5,16-

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - - -

BA1380Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 9.994.307 10.537.593 543.286-

BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 -

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato -

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato - - -

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 9.255.331 10.024.849 769.518- 7,68- BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria -

BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 738.977 512.744 226.233 44,12 BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in

comando -

BA1460 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1470 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università -

BA1480 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA 7.213.397 7.270.081 56.684- 0,78-

BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 418.692 282.421 136.272 48,25

BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 131.683 101.154 30.529 30,18

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 63.865 64.495 631- 0,98-

BA1530 Altri servizi sanitari da privato 6.599.157 6.822.011 222.854- 3,27- BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - - -

BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC

TOTALE 31.243.162 27.957.767 3.285.396 11,75

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARICODICE MOD. CE

Valore CEal 31/12/2015

Variazioniimporto

Variazioni%


Tab. 60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte



Denominazione Struttura ….

Budget / Tetto annuale

Importo liquidato/ certificato

Importo Rilevato in Co.Ge.

Importo delle note di credito

richieste

Importo delle note di credito

ricevute

Importo pagatoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO

Codice Struttura da classificazione

NSIS

PartitaIVA

(o Codice Fiscale)

Tipologia di prestazione

Anno di competenza Importo fatturato

Tab. 61 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato

Altre informazioni relative a servizi sanitari.


Se sì, illustrare

AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Il valore si presenta in incremento rispetto al Consuntivo 2015 per € mgl 3.285. Si elencano di seguito le principali variazioni sia in incremento sia in diminuzione:Trasporti sanitari da privato + € mgl 215 per un maggior ricorso al servizio;Costi Intramoenia -€ mgl 57, con il correlato decremento di ricavi;Rimborsi, contributi + € mgl 3.740 collegato alla valorizzazione riportata nella Tabella A allegata alla Direttiva regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016, con riferimento al riaddebito delle note di credito su Farmaci per l’Epatite C: in particolare, le note di credito sono conseguenti alle Determine AIFA n. 445, 1024 e 1631/2016,in attuazione del meccanismo prezzo/volume, per i medicinali SOVALDI e HARVONI. Il valore delle note di credito di € mgl 7.224 è stato determinato dall’Assessorato nella misura del 90% dell’importo complessivo delle note di credito ricevute dalle società GILEAD, BRISTOL-MEYERS-SQUIBB s.p.a ed ABBVIE s.p.a e pari ad € mgl 8.026;Consulenze ed altre collaborazioni -€ mgl 543 dovuto sia alla rideterminazione in riduzione del costo per il personale universitario



cessato ( € mgl 770),sia all’incremento delle altre collaborazioni (226), correlate ai co.co.co.finanziati da progetti di PSN e ad altri finanziamenti, anche da privati, che trovano corrispondenza e contropartita tra i ricavi dell’esercizio;Altri servizi sanitari a rilevanza sanitaria (- € mgl 57). La riduzione è dovuta sia alla notevole riduzione dell’attività collegata alle sperimentazioni cliniche nell’anno in esame rispetto al precedente, sia all’incremento dei servizi socio assistenziali, per un maggior ricorso al servizio e dell’attività svolta dai liberi professionisti a contratto, con finanziamenti da Regione, da altri enti pubblici, da soggetti privati (con contestuale iscrizione dell’importo corrispondente tra i ricavi dell’esercizio), sia ai costi dipendenti dalle Convenzioni stipulate con l’Azienda Ospedaliera “Garibaldi” di Catania per le procedure di radiologia interventistica e con l’Azienda Ospedaliera “Cannizzaro” di Catania per le prestazioni di Medicina Nucleare, sia alla convenzione con l’Istituto Nazionale di Fisica Nucleare per l’esecuzione di prestazioni di protonterapia, sia alla convenzione con l’Università di Catania, Dipartimento di Medicina Clinica e Sperimentale per lo svolgimento di analisi particolari.

AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato

AS02 – NO Nell’esercizio non sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione.



AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

AS03 – SI

All’interno della voce CE B.2.A.15 “Consulenze, Collaborazioni, Interinale ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privato” sono valorizzate le seguenti voci: B.2.A.15.3.D “ Indennità a personale universitario – area sanitaria” per € mgl 9.255 e B.2.A.15.3.F “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria”, per € mgl 739.

Si elencano, in modo dettagliato, le “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria” contabilizzate per € mgl 739 complessive. La voce è costituita da collaboratori e borsisti finanziati da progetti regionali e/o da privati, come si evince dal dettaglio riportato nella tabella sottostante, il cui costo è correlato ad una voce di ricavo.

Inoltre, alla voce CE B.2.A.16.4 “Servizi sanitari da privati” valorizzata per € 6.599.157 sono contabilizzati anche i costi per incarichi libero professionali per un totale di € mgl 541, del tutto finanziati da progetti regionali di PSN ed altri e da contributi erogati da privati, con correlata voce di ricavo, come di seguito elencati in dettaglio.



Codice Voce Modello CE Importo

BA1440B.2.A.15.3.F) Collaborazioni Coordinate e Continuative sanitarie e socios. da privato

738.690,96

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Aiello Barbara Borsa di Studio Progetto AIFA (Farmacovigilanza)

€ 227,80

Amato Roberta Borsa di Studio (Progetto Dompè Farmaceutici)

€ 2.286,00

Avola Giuseppe Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 13.671,00

Bellissimo Francesco Lucio Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.797,50

Benenati Alessia Debora Elisabetta Borsa di Studio (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 6.396,00

Bonaccorso Chiara Benedetta Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 10.203,10

Bonaccorso PaolaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica - contributo AIRC)

€ 8.596,57

Brancato Fabio Maria Gaetano Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 12.329,03

Bruna AngelaBorsa di Studio Ricerca Finalizzata bando Anno 2009 (Ministero Salute)

€ 2.552,00

Calì Anna Rita Giulia Damiana Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 12.329,03

Camuglia Maria Grazia Borsa di Studio (contributo MSD Italia S.p.A.)

€ 9.754,50

Cantavenera Vera Borsa di Studio Ricerca Finalizzata bando Anno 2009

€ 2.552,00

Cavalli Giuseppina Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 3.817,50

Comis Alessio Danilo Borsa di Studio (Studio Clinico Novartis)

€ 2.500,00

Condorelli Antonio Borsa di Studio (Studio Clinico St. Jude Medical Italia S.P.A.)

€ 3.819,00

Consoli Maria LetiziaCo.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 (Ministero Salute)

€ 12.302,00

Corona Daniela Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 8.113,00

Costanzo Luca Borsa di Studio (contributo Astra Zeneca S.p.A.)

€ 6.311,00

Costanzo Maria Giovanna Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.090,00

Cutuli Maria Antonietta Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.)

€ 18.240,00

De Luca Denise Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 10.203,10

Di Marco Anna Lia Co.Co.Co. (Progetto di ricerca finaziamento Sanofi S.p.A.)

€ 3.980,00

Di Mauro Alda Carmela Borsa di Studio Ricerca Finalizzata bando Anno 2009

€ 2.139,00

D'Urso CarmeloCo.Co.Co. (fondi studio clinico Boheringer Ingelheim Italia S.p.A.)

€ 7.891,32

Ferlito Rita Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 10.203,10

Guddo Matteo Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2008)

€ 1.670,97

Gulisano Mariangela Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 27.175,00

Intravaia Rossella Co.Co.Pro. (Fondi Universitari) € 11.757,50

La Iacona Salvatore Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 9.539,00

Lombardo Rita Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 12.152,00

Massimino Michele Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.204,50

Maugeri Nicoletta Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.939,90

Mazzarisi ClaudiaBorsa di Studio (fondi studi clinici) € 7.197,00

Mazzarisi SalvatoreAssegno di Ricerca (Finanziamento Eli Lilly Italia S.p.A.)

€ 8.064,00

Meschis Davide Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.817,50

Messina Maria Anna Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 22.963,87

Micieli Valentina Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 18.120,00

Morello Roberta Borsa di Studio (Studio Clinico Panda Sicily)

€ 7.353,00

Noto Laura Borsa di Studio (Progetto Regionale Farmacovigilanza)

€ 16.386,40

Paratore Sabrina Borsa di Studio (contributo Merck Serono)

€ 11.450,50

Parisi Egidio Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 3.817,50

Parrinello Nunziatina Laura Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 21.762,03

Pezzino Paola Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2010)

€ 5.092,00

Platania Davide Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 10.014,00

Porto Morena Co.Co.Pro. (Fondi Universitari) € 11.145,00

Puglisi Fabrizio Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.288,00

Raudino Federica Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 17.336,50

Rizzo Maria Antonietta Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2010)

€ 3.820,00

Romano Chiara Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.)

€ 13.797,99

Romeo Demetria Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.)

€ 18.240,00

Rubino Antonino Salvatore Borsa di Studio (contributo Sorin)

€ 18.620,00

Saitta Roberta Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 9.426,00

Sciuto Grazia Maria Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 1.529,02

Scuderi Chiara Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2008)

€ 4.200,00

Stella Stefania Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.)

€ 15.268,00

Tambè Loredana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012 )

€ 12.302,00

Tibullo Daniele Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 18.385,03

Tirrò Elena Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.)

€ 15.931,90

Toscano Sebastiana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 23.030,00

Tummino Veronica Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.090,00

Vecchio Verderame Lavinia Borsa di Studio Ricerca Finalizzata bando Anno 2009

€ 2.552,00

Zanoli Luca Maria

Assegno di Ricerca (Progetto di Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 Ministero della Salute)

€ 19.727,00

Zerbo DomenicoCo.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 (Ministero Salute)

€ 9.303,00

Latella Pietro Narco Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 11.832,29

TOTALE € 646.603,95INPS € 84.182,84INAIL Saldo 2015 e Acconto 2016 € 7.904,17

TOTALE € 738.690,96



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei


Aloisio Donatella Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 17.485,95

Amaro Vincenzo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 4.162,66

Amato Giorgio Incarico libero professionale (contributo MSD Italia s.r.l.)

€ 32.983,54

Bandini Lorenzo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 5.000,01

Benenati Alessia Debora Incarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.) € 16.539,67

Bertolino MarcellaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 17.520,00

Certo Francesco Incarico libero professionale (contributo Medtronic Italia S.p.A.) € 4.250,00

Cino Nicolò Incarico libero professionale (contributo AILS)

€ 1.586,92

D'Agate Carmela Cinzia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 2.916,68

Dall'Oglio Federica Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 16.253,49

Disilvestro Ivano Carmine Incarico libero professionale (Fondi Università)

€ 13.992,00

Donato CarmeloIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 156,00

Ferrante Rebecca Beatrice Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 5.000,00

Fichera Grazia Incarico libero professionale (Fondi Università) € 4.596,00

Garozzo AlfioIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam) € 10.426,65

Garzia Valentina Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 20.000,04

Giuliano Riccardo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 4.249,85

Grasso Elena NoemiIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 19.999,93

Grasso Valeria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 6.553,28

Gugliotta Enrico Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 2.500,00

Iozza Irene Incarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam) € 12.499,68

Leocata Carmelo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 5.375,00

Leonardi Ester Carmelita Maria Incarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.)

€ 4.999,96

Lingenti Maria Valeria Incarico libero professionale (studio osservazionale UCB Pharma S.p.A.)

€ 587,03

Luppino Giuseppe Ivano Incarico libero professionale (contributo L'Oreal) € 1.449,04

Maglia Marilena Giovanna Incarico libero professionale (Progetto Regionale CCM 2006) € 7.524,41

Mangiameli Roberta Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 7.625,00

Marano CleliaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012 - 2013) € 11.968,75

Mauceri Laura GraziaIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam) € 24.999,96

Morello Roberta Incarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam) € 14.583,31

Moschetto MariaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 7.625,00

Nicolosi Federica StefaniaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 12.018,06

Nicolosi Giuliana Incarico libero professionale (contributo Sanofi Aventis S.p.A.) € 1.483,33

Oliva Giorgio Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.250,00

Orofino Anna Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 3.333,33

Palermo Concetta Ilenia Incarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2007)

€ 7.333,32

Pellico Alessandra Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.014,00

Pino Raffella Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 12.500,02

Ragusa Paola Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 11.999,93

Raineri MicheleIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 2.500,00

Rapisarda Venerando Incarico libero professionale € 5.666,06

Reitano Giuseppe Massimo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012 - 2013)

€ 26.666,69

Saladdino Gaetano Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 11.666,69

Scavo Giuseppe Incarico libero professionale (Progetto Regionale CCM 2006)

€ 9.500,00

Scoglio Alessandra Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013 - 2014) € 36.014,00

Spagnuolo Alessandra Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 9.400,00

Tarascio Maria SeleneIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 8.459,34

Tedeschi AuroraIncarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.) -€ 1.946,41

Tosto Giuseppe Ezio Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 1.161,29

Trovato LauraIncarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2007) € 7.331,48

Venuti AntonellaIncarico libero professionale (fondi sperimentazione clinica Boheringer Ingelheim Italia S.p.A.)

€ 6.900,00

Visalli Elisa Incarico libero professionale (contributo CSL Behring S.p.A.)

€ 10.237,33

Vitaliti GiovannaIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam) € 24.999,96

Volpe Matteo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 11.999,97

TOTALE € 540.898,20

BA1530 (Conto 30101401) B.2.A.16.4) Altri Servizi Sanitari da privato 6.112.400,11



Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1530 “Altri servizi sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 6.599, che comprende il valore di € mgl 541 relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella tabella precedente.

Servizi sanirtari per incarichi professionali finaziati da contributi regionali di PSN ed altri e da contributi ricevuti da privati 541 Servizi socio assistenziali 5.302 Servizio di fornitura di tessuti umani (occhi, membrana amniotica) 271 Competenze al personale dipendente per sperimentazione farmaci 139 Competenze al personale universitario per sperimentazione farmaci 271 Costi per attività amministrative relative alla sperimentazione farmaci 50 Esecuzione analisi presso laboratori esterni 25

TOTALI 6.599

DETTAGLIO VOCE BA 1530 "ALTRI SERVIZI SANITARI DA PRIVATO"

Valore in € mgl al 31/12/2016



SERVIZI NON SANITARI 27.555.860 26.553.828 1.002.032 3,77 BA1580 Lavanderia 1.144.325 1.088.626 55.698 5,12 BA1590 Pulizia 5.412.406 5.430.256 17.851- 0,33- BA1600 Mensa 4.130.426 4.126.161 4.265 0,10 BA1610 Riscaldamento - BA1620 Elaborazione dati - - - - BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 834.499 777.435 57.064 7,34 BA1640 Smaltimento rifiuti 530.337 587.600 57.264- 9,75- BA1650 Utenze telefoniche 297.813 273.332 24.482 8,96 BA1660 Utenze elettricità 6.601.728 6.467.124 134.604 2,08 BA1670 Altre utenze 3.080.934 2.626.846 454.088 17,29 BA1680 Premi di assicurazione 236.175 239.168 2.992- 1,25-

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 9.322 28.226 18.905- 66,98-

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 190.634 105.595 85.039 80,53 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 5.087.262 4.803.459 283.803 5,91

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE - 25.750 25.750- 100,00-

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di

lavoro non sanitarie da privato - BA1790 Consulenze non sanitarie da privato - - - BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da

privato - - - BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria - - - BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non

sanitaria - BA1840 Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in

comando - 25.750 25.750- 100,00 BA1850 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in

comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - BA1860 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in

comando da Regione, soggetti pubblici e da Università - BA1870 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in

comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) 25.750 25.750- 100,00 FORMAZIONE 139.960 30.993 108.967 351,59

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 49.440 15.223 34.217 224,77 BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 90.519 15.769 74.750 474,02

TOTALE 27.695.819 26.610.571 1.085.248 4,08

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI



Variazioniimporto

Variazioni%

Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari

L’incremento dei servizi non sanitari è dovuto principalmente all’incremento delle utenze – elettricità e gas - in parte per l’estensione delle superfici utilizzate, considerato anche l’utilizzo di una maggiore superficie dell’Edificio 8/A Attività Specialistiche.

In particolare, per quanto concerne l’utenza elettricità l’incremento rispetto al dato del Consuntivo 2015 è dovuto al cambio del soggetto erogatore a far data dal mese di Aprile 2016. Infatti, nelle more del perfezionamento dell’adesione al nuovo soggetto CONSIP, ai sensi della normativa vigente, (che stabilisce che quando non si ha un contratto perfezionato il soggetto Enel Energia provvede ad effettuare la fornitura con le tariffe di salvaguardia), l’erogazione dell’energia è stata effettuata da Enel Energia in regime di salvaguardia, con le tariffe molto elevate. Per quanto riguarda l’utenza gas l’incremento è dovuto al cambio del soggetto erogatore, Engie Servizi spa– già Cofely Italia spa - con la convenzione CONSIP per il “multiservizio tecnologico integrato per la



fornitura di energia degli immobili adibiti ad uso sanitario”. Tale soggetto provvede all’erogazione dell’energia termica sia per quanto riguarda i combustibili, sia per l’energia necessaria per le centrali di calore. In corrispondenza, si è registrata una riduzione del costo alla voce “acquisto di beni non sanitari”. Anche la voce “Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici” si incrementa per effetto della stipula di una convenzione con l’Università degli Studi di Palermo – Dipartimento di scienze economiche aziendali e statistiche – nell’ambito del Progetto PSN 2013, linea progettuale 16.7. Tale incremento è compensato con l’inserimento tra i ricavi di pari quota di utilizzo del Fondo per quote inutilizzate di contributi ricevuti in esercizi precedenti alla voce A.3. Anche la voce “Altri servizi non sanitari da privato” si incrementa principalmente per le prestazioni offerte da soggetti privati, compensato con l’inserimento tra i ricavi di pari quota di utilizzo dei vari finanziamenti – Progetti di PSN ed altri, contributi da soggetti privati, etc. Infine, l’incremento dei costi alla voce”Formazione” è dovuto ai seguenti motivi: 1) all’organizzazione di corsi di formazione al personale dipendente per l’avviamento del Pronto Soccorso del Presidio Rodolico. Tale incremento è compensato con l’inserimento tra i ricavi di pari quota di utilizzo del Fondo per quote inutilizzate di contributi ricevuti in esercizi precedenti alla voce A.3. 2) all’organizzazione di corsi di aggiornamento in materia di contrasto alla corruzione e trasparenza ed al nuovo codice degli appalti. 3) all’organizzazione di corsi di formazione in materia di Percorso della certificazione dei Bilanci (PAC).

AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

AS04 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati costi al codice BA1740 “Altri servizi non sanitari da privato” per € mgl 5.087, all’interno dei quali si trovano contratti di collaborazione, totalmente finanziati da risorse di Progetti PSN ed altro, per un totale di € mgl 44 come indicato nell’elenco sottostante.



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei


Anfuso AnthonyIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 1.573,46

Gugliotta EnricoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.250,00

Indelicato CarmelaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.750,00

Intravaia RossellaIncarico libero professionale (fondi sperimentazioni cliniche)

€ 925,83

Longo ValentinaIncarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.) € 1.668,66

Monopoli Pinuccia CaterinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.750,00

Nicosia DamianoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 9.998,00

Oliva GiorgioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 8.750,00

Oliveri ValentinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.750,00

Porto MorenaIncarico libero professionale (fondi sperimentazioni cliniche)

€ 925,83

Raineri MicheleIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.250,00

Strazzeri SalvatoreIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.666,60

TOTALE € 44.258,38

BA1740 (Conto 30101404) B.2.B.1.12.C) Servizi non Sanitari da privato

1.221.003,80

Non sono stati rilevati costi al codice CE BA1750 “consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie” . Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1740 “Altri servizi non sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 5.087, che comprende il valore di € mgl 44 relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella tabella precedente.



TOTALE COLLABORAZIONI NON SANITARIE 44 Costi accessori per organizzazione convegni, finanziati anche da Progetti PSN e contributi da privati 176 visite ispettive per la qualità e costi accessori 21 movimentazione bombole osigeno/azoto 143 Archiviazione e custodia cartelle cliniche 153 Fornitura toner stampanti B/N 95 decontaminazione dalla "Legionella Pneumophila" 50 gestione Centro Unico di Prenotazione con ASP CT 428 Rilevazione campi magnetici 4 CLINI CLIK360pack 29 pulizia e decontaminazione letti elettrici 10 abbonamenti a riviste, libri 24 spese economali 5 servizio dosimetrico 43 assistenza e manutenzione software 507 costi per commissioni 17 spese postali 35 costi per la pubblicità(avvisi di gara, bandi concorso) 54 spese legali e notarili 269 spese condominiali 5 servizio di vigilanza 2.788 competenze al personale per missioni e formazione 33 costi per il personale religioso 80 costi per la sicurezza sui luoghi di lavoro 45 altro 29

TOTALI 5.087

DETTAGLIO VOCE BA 1740 "ALTRI SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO"

Valore in € mgl al 31/12/2016

AS05 –Manutenzioni e riparazioni

L’Azienda nell’allocare la spesa per manutenzione ha adottato i seguenti criteri:- i costi per manutenzione ordinaria sono quelli sostenuti per mantenere in efficienza le immobilizzazioni materiali al fine di garantire la loro vita utile prevista, nonché la capacità e produttività iniziale; tali costi vengono appostati nel Conto economico;- i costi per le manutenzioni incrementative rivolte all’ampliamento, ammodernamento o miglioramento di un’immobilizzazione volte ad aumentare la rispondenza agli scopi per cui essa è stata acquisita, vengono capitalizzati se si traducono in aumento significativo di capacità produttività o della vita utile del cespite.I costi complessivi si presentano con un modesto incremento (+ € mgl 80) rispetto al consuntivo 2015 a causa di maggiori interventi nell’edilizia.



BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.278.327 1.338.912 939.415 70,16 BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 2.906.609 3.545.350 638.741- 18,02- BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e

scientifiche4.207.868 4.505.815 297.947- 6,61-

BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 59.805 64.884 5.079- 7,83- BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 49.474 13.609 35.865 263,53 BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 64.329 18.583 45.747 246,18

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - TOTALE 9.566.412 9.487.153 79.260 0,84



Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONICODICE

MOD. CE

Tab. 63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni

Multiservizio Altro

SERVIZI NON SANITARI 27.685.819

BA1580 Lavanderia 1.144.325 XBA1590 Pulizia 5.412.406 XBA1600 Mensa 4.130.426 XBA1610 Riscaldamento

BA1620 Servizi di elaborazione dati

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 834.499 XBA1640 Smaltimento rifiuti 530.337 XBA1650 Utenze telefoniche 297.813 XBA1660 Utenze elettricità 6.601.728 XBA1670 Altre utenze 3.080.934 XBA1680 Premi di assicurazione 236.175 XBA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie

pubbliche della Regione): 9.322 XBA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: 190.634 XBA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 5.087.262 XBA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 49.440 XBA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 80.519 X

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): 9.566.412

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 2.278.327 XBA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 2.906.609 XBA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e

scientifiche 4.207.868 XBA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 59.805 XBA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 49.474 XBA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 64.329 XBA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche

della RegioneTOTALE 37.252.232

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO COSTI PER CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL

SERVICE)

% di incidenza

multiservizioValore CE

al 31/12/2016

TIPOLOGIA DI CONTRATTO

Tab. 64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio



Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:

- R.M. TOTAL BODY A BASSO CAMPO per U.O. Radiologia OVE (collaudo 29/10/2014) n. 1624/2012 01/10/2014 603.900 30/09/2019 120.780 362.340 Leasing finanziari finanziati dalla Regione:……

DETTAGLIO LEASING Delibera Decorrenza contratto

Valore contratto con

IVAScadenza contratto

Costo imputato

all'esercizioCanoni a scadere

Tab. 65 – Dettaglio canoni di leasing



21. Costi del personale

BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 127.285.135 127.097.301 187.834 0,15 BA2100 Costo del personale dirigente ruolo

sanitario 60.947.582 61.222.623 275.041- 0,45- BA2110 Costo del personale dirigente medico 56.898.989 57.203.686 304.697- 0,53-

BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 52.609.565 53.816.979 1.207.414- 2,24-

Voci di costo a carattere stipendiale 28.478.014 29.182.490 704.476- 2,41- Retribuzione di posizione 8.902.765 8.724.956 177.809 2,04 Indennità di risultato 1.725.303 1.720.757 4.546 0,26 Altro trattamento accessorio 1.664.096 1.666.664 2.568- 0,15- Oneri sociali su retribuzione 11.578.743 11.798.662 219.918- 1,86- Altri oneri per il personale 260.644 723.450 462.806- 63,97-

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 4.289.424 3.386.707 902.717 26,65

Voci di costo a carattere stipendiale 2.472.434 1.924.464 547.970 28,47 Retribuzione di posizione 472.091 362.214 109.877 30,33 Indennità di risultato 185.948 140.113 45.835 32,71 Altro trattamento accessorio 192.645 148.686 43.959 29,56 Oneri sociali su retribuzione 966.170 809.582 156.589 19,34 Altri oneri per il personale 135 1.648 1.512- 91,78-

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - -

BA2150 Costo del personale dirigente non medico 4.048.593 4.018.937 29.656 0,74

BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 3.919.787 3.887.225 32.561 0,84 Voci di costo a carattere stipendiale 2.558.264 2.534.511 23.753 0,94 Retribuzione di posizione 334.166 330.194 3.972 1,20 Indennità di risultato 120.759 119.986 773 0,64 Altro trattamento accessorio 44.738 49.851 5.113- 10,26- Oneri sociali su retribuzione 858.021 849.893 8.127 0,96 Altri oneri per il personale 3.840 2.790 1.050 37,64

BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 128.806 131.712 2.906- 2,21-

Voci di costo a carattere stipendiale 89.103 89.652 549- 0,61- Retribuzione di posizione 1.266 1.611 345- 21,40- Indennità di risultato 4.993 4.936 57 1,16 Altro trattamento accessorio 3.966 4.654 687- 14,77- Oneri sociali su retribuzione 29.478 30.860 1.382- 4,48- Altri oneri per il personale - - - -

BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - -

BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 66.337.553 65.874.677 462.876 0,70

BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 63.514.742 63.599.381 84.639- 0,13- Voci di costo a carattere stipendiale 41.613.082 41.812.081 198.999- 0,48- Straordinario e indennità personale 4.208.253 4.152.575 55.678 1,34 Retribuzione per produttività personale 2.552.677 2.506.276 46.401 1,85 Altro trattamento accessorio - - - - Oneri sociali su retribuzione 14.232.034 14.324.222 92.189- 0,64- Altri oneri per il personale 908.696 804.227 104.469 12,99

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 2.822.811 2.275.296 547.515 24,06

Voci di costo a carattere stipendiale 1.777.342 1.451.361 325.981 22,46 Straordinario e indennità personale 266.104 211.571 54.533 25,78 Retribuzione per produttività personale 122.179 96.225 25.954 26,97 Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 631.887 500.250 131.637 26,31 Altri oneri per il personale 25.300 15.890 9.410 59,22

BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - -


Variazioni importo

Variazioni%COSTI DEL PERSONALE Valore CE

al 31/12/2016CODICE MOD. CE



Tab. 66 – Costi del personale – ruolo sanitario

BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 384.040 309.184 74.856 24,21

BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 339.671 75.036 264.635 352,68

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 161.295 69.980 91.315 130,49 Voci di costo a carattere stipendiale 25.631 25.631- 100,00- Retribuzione di posizione 94.918 21.452 73.466 342,47 Indennità di risultato 30.162 7.108 23.054 324,32 Altro trattamento accessorio 1.803 425 1.378 324,32 Oneri sociali su retribuzione 34.413 15.364 19.049 123,99 Altri oneri per il personale - -

BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 178.376 5.056 173.319 3.427,77 Voci di costo a carattere stipendiale 134.992 3.859 131.132 3.397,69 Retribuzione di posizione 1.791 51 1.740 3.399,84 Indennità di risultato 1.146 1.146- 100,00- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 41.593 41.593 Altri oneri per il personale -

BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro -

BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale 44.369 234.148 189.779- 81,05-

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 44.369 127.167 82.797- 65,11- Voci di costo a carattere stipendiale 27.656 84.758 57.102- 67,37- Straordinario e indennità personale 2.588 7.010 4.422- 63,09- Retribuzione per produttività personale 1.699 4.602 2.903- 63,09- Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 12.427 30.797 18.370- 59,65- Altri oneri per il personale -

BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - 106.981 106.981- 100,00- Voci di costo a carattere stipendiale 73.133 73.133- 100,00- Straordinario e indennità personale 7.483 7.483- 100,00- Retribuzione per produttività personale 4.913 4.913- 100,00- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 21.452 21.452- 100,00- Altri oneri per il personale - - -

BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - -

CODICE MOD. CE

Variazioni%

VariazioniimportoCOSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2015

Tab. 67 – Costi del personale – ruolo professionale



BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 13.660.661 14.138.532 477.871- 3,38-

BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 226.628 221.259 5.368 2,43 BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico -

tempo indeterminato 123.495 124.646 1.151- 0,92- Voci di costo a carattere stipendiale 44.532 43.844 688 1,57 Retribuzione di posizione 40.866 42.337 1.471- 3,47- Indennità di risultato 10.562 10.690 127- 1,19- Altro trattamento accessorio 631 639 8- 1,19- Oneri sociali su retribuzione 26.904 27.137 233- 0,86- Altri oneri per il personale -

BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 103.132 96.613 6.519 6,75 Voci di costo a carattere stipendiale 42.799 43.047 247- 0,57- Retribuzione di posizione 26.178 21.680 4.498 20,75 Indennità di risultato 10.348 10.473 125- 1,19- Altro trattamento accessorio 618 626 7- 1,19- Oneri sociali su retribuzione 22.188 20.787 1.401 6,74 Altri oneri per il personale 1.000 - 1.000 100,00

BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro -

BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 13.434.033 13.917.273 483.239- 3,47- BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico -

tempo indeterminato 13.339.411 13.816.804 477.393- 3,46- Voci di costo a carattere stipendiale 8.705.000 9.107.460 402.459- 4,42- Straordinario e indennità personale 878.544 867.906 10.639 1,23 Retribuzione per produttività personale 573.490 569.789 3.702 0,65 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 2.966.975 3.096.969 129.994- 4,20- Altri oneri per il personale 215.401 174.681 40.720 23,31

BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 94.622 100.468 5.846- 5,82- Voci di costo a carattere stipendiale 65.646 67.280 1.634- 2,43- Straordinario e indennità personale 1.961 6.728 4.768- 70,86- Retribuzione per produttività personale 4.570 4.417 152 3,45 Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 20.975 21.513 539- 2,50- Altri oneri per il personale 1.471 530 942 177,87

BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - -

CODICE MOD. CE

Variazioni%COSTI DEL PERSONALE Valore CE



Tab. 68 – Costi del personale – ruolo tecnico



BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 7.920.900 8.133.426 212.526- 2,61-

BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 880.929 883.528 2.599- 0,29-

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 407.998 419.007 11.009- 2,63- Voci di costo a carattere stipendiale 129.636 131.890 2.253- 1,71- Retribuzione di posizione 161.346 167.010 5.664- 3,39- Indennità di risultato 26.001 26.339 338- 1,28- Altro trattamento accessorio 1.554 1.574 20- 1,28- Oneri sociali su retribuzione 89.461 92.194 2.734- 2,97- Altri oneri per il personale -

BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 472.931 464.521 8.411 1,81 Voci di costo a carattere stipendiale 214.558 214.511 47 0,02 Retribuzione di posizione 106.580 89.053 17.527 19,68 Indennità di risultato 57.561 58.309 747- 1,28- Altro trattamento accessorio 3.440 3.485 45- 1,28- Oneri sociali su retribuzione 89.792 99.163 9.371- 9,45- Altri oneri per il personale 1.000 - 1.000 100,00

BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - -

BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.039.971 7.249.898 209.927- 2,90-

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

6.850.223 7.076.689 226.466- 3,20- Voci di costo a carattere stipendiale 4.873.533 5.081.603 208.070- 4,09- Straordinario e indennità personale 60.167 73.984 13.817- 18,68- Retribuzione per produttività personale 302.104 304.610 2.506- 0,82- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 1.496.343 1.554.002 57.659- 3,71- Altri oneri per il personale 118.077 62.490 55.587 88,95

BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 189.748 173.209 16.539 9,55 Voci di costo a carattere stipendiale 117.458 120.790 3.332- 2,76- Straordinario e indennità personale 12.404 2.309 10.095 437,30 Retribuzione per produttività personale 8.143 8.081 63 0,77 Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 51.743 37.315 14.428 38,67 Altri oneri per il personale 4.715 4.715- 100,00-

BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro - -

CODICE MOD. CE



Variazioni%

VariazioniimportoCOSTI DEL PERSONALE

Tab. 69 – Costi del personale – ruolo amministrativo

CP01 – Costi del personale

CP01 – NO

Come si rileva dai superiori dati, il costo del personale risulta in decremento rispetto al consuntivo 2015.

Le misure di contenimento previste dalla normativa regionale e nazionale per le Aziende del Servizio Sanitario, come nei decorsi anni, hanno influenzato in modo significativo la dinamica della gestione delle risorse umane.

In particolare l’Azienda ha limitato il turn-over al fine del raggiungimento del contenimento della spesa previsto dal comma 565 dell’art. 1 della legge 296/06, corrispondente ad un risparmio pari all’ 1,4 % della spesa sostenuta per



personale nell’anno 2004.

I dati esposti in nota integrativa relativi al personale evidenziano un decremento del numero dei dipendenti di tutti i ruoli, in linea con le disposizioni regionali in tema di assunzioni e con la dotazione organica rideterminata con atto n.489 del 05/4/2016 e successive integrazioni approvata dai competenti organi regionali con D.A. n. 216 del 17/02/2016.

Inoltre, l’Azienda ha contenuto il ricorso all’utilizzo del personale assunto a tempo determinato, in applicazione delle politiche di contenimento al fine di ottemperare alle disposizioni dell’art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010.

Di contro le limitazioni normative relative all’assunzione di personale, a fronte, anche, della cessazione dal servizio nel corso dell'anno di n. 73 unità di personale di ruolo, come già illustrato negli anni precedenti, hanno ulteriormente determinato ed accentuato condizioni di disagio del personale dipendente addetto all’assistenza, tanto che per l’assolvimento dei turni di servizio necessari a garantire l’assistenza sulle 24 ore, sulla scorta delle richieste da parte delle UU.OO. di volta in volta interessate, nonché da parte degli uffici Infermieristici, si è dovuto ricorrere a turni di servizio aggiuntivi ed ad all'incremento del numero del personale assunto a tempo determinato.

Tale incremento è giustificato dalla necessità di garantire il rispetto delle disposizioni dell'Unione europea in materia di articolazione dell'orario di lavoro, qualora si evidenzino criticità nell'erogazione dei livelli essenziali di assistenza, con la possibilità di ricorrere, in deroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma 28, del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni, a forme di lavoro flessibile, nel rispetto delle disposizioni vigenti in materia sanitaria, ivi comprese quelle relative al contenimento del costo del personale e in materia di piani di rientro.

In relazione a tale deroga, l'Azienda, oltre alla prosecuzione dei rapporti di cui al precedente periodo, ha provveduto a stipulare nuovi contratti di lavoro flessibile esclusivamente ai sensi del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 fino al termine massimo del 31 ottobre 2017.

In particolare, negli ultimi anni, l'Azienda ha contratto notevolmente la spesa per il personale anche a tempo determinato ed il numero di contratti in essere è in linea con le disposizioni dell'Assessorato alla Salute. Tale riduzione evidenziata nella tabella che segue esprime chiaramente l’impegno del management aziendale teso a rientrare nei limiti previsti dalla normativa pur garantendo i livelli assistenziali richiesti:



Deduzione Tot. SPESE ED EMOLUMENTI Oneri riflessi Irap Tot

Tot. SPESE ED EMOLUMENTI

Oneri riflessi Irap Tot.

art. 1 c542 L208/2015

Tot. Compl.

2010 4.833 1.338 409 6.580 155 20 12 187 6.767 2011 6.059 2.829 635 9.523 - - - - 9.523 2012 5.534 1.626 508 7.668 70 12 6 88 7.756 2013 5.706 1.552 471 7.729 78 14 7 99 7.828 2014 4.905 1.413 416 6.734 19 3 2 24 6.758 2015 4.908 1.467 419 6.794 - - - - 6.794 2016 6.144 1.725 524 8.393 66 14 6 86 1.880- 6.599

Anno PERSONALE A TEMPO DETERMINATO CO.CO.CO

*dati Tabelle D 1.2

Si rappresenta tuttavia che a fronte di una diminuzione in valore assoluto di n. 13 unità di personale nell’anno 2016 da 2830 a 2817, si registra una riduzione dei costi del personale pari ad mgl € 427, mentre i costi del personale a tempo determinato, riclassificati con l'applicazione del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 sono diminuiti rispetto a quelli dell'anno scorso.

Occorre infine rilevare che, in considerazione della circostanza che la pianta organica dell’Azienda risulta ampiamente scoperta allo scopo di sopperire alle costanti esigenze assistenziali, l’attuale trend della riduzione del costo del personale, registratasi negli ultimi anni, non potrebbe per il futuro essere garantito.

Con Deliberazioni nn. 853, 854, 855 e 856 del 30/05/2017 è stata determinata la consistenza dei fondi contrattuali del personale appartenente alle aree della dirigenza medica, sanitaria, professionale, tecnica ed amministrativa e del comparto relativa all’anno 2016.

I fondi contrattuali per l’anno 2016 sono stati costituiti in applicazione della vigente normativa nazionale - art. 1 comma 236, della Legge 28/12/2015 n. 208 (c.d. Legge di Stabilità 2016) che recita “Nelle more dell’adozione dei decreti legislativi attuativi degli artt. 11 e 17 della Legge 7 agosto 2015, n 124, con particolare riferimento all’omogeneizzazione del trattamento economico fondamentale e accessorio della dirigenza, tenuto conto delle esigenze di finanza pubblica, a decorrere dal 1° gennaio 2016, l’ammontare complessivo delle risorse destinante annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all’art.1 comma 2, del D.Lgs. 165/2001 e s.m.i., non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2015 ed è, comunque, automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio, tenendo conto del personale assumibile ai sensi della normativa vigente” e Circolare n. 12 del 23/03/2016 del Ministero dell’Economia e delle Finanze, Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, riguardante l’applicazione dell’art. 1, comma 236, della Legge n. 208/2015, che in merito alla riduzione del fondo in proporzione alla diminuzione del personale in servizio, stabilisce che debba farsi riferimento alla riduzione percentuale del fondo corrispondente alla differenza tra la media del personale in servizio nell’anno di riferimento e la media del personale in servizio nell’anno 2015.



Inoltre, l’Assessorato Regionale della Salute – Dipartimento per la Pianificazione strategica – Servizio 1 “Personale dipendente S.S.R.” e Servizio 5 “Economico Finanziario” con nota prot./Dip./n. 0035077 del 27/04/2017, avente ad oggetto la “Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle Aziende Sanitarie Pubbliche Regionali”, ha fornito, al punto 11 le indicazioni riguardanti il trattamento accessorio del personale e la determinazione dei fondi contrattuali per gli anni 2014, 2015 e 2016.Ciò ha comportato la verifica dei fondi anni 2014 e 2015 al fine di fissare in via definitiva la decurtazione 2010 – 2014 sui fondi anno 2015 che rappresentano il tetto massimo per la determinazione dei fondi anno 2016.

ANNO 2015 RIA cessati 2015 - 2016

Fondo ANNO 2016 costituito

secondo le regole

contrattuali

Riduzione per superamento

tetto fondo anno 2015

Consistenza media Personale in servizio anno

2015

Consistenza media Personale in servizio anno

2016

Riduzione percentuale consistenza

media personale

2016 rispetto al 2015

Ridsuzione fondo 2016

FONDO ANNO 2016

AREA DELLA DIRIGENZA MEDICA 17.217.103,52 196.946,98

17.414.050,50

17.217.103,52

- 17.217.103,52

Fondo per l'indennità di specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. e ind. Direz. Strutt. Compl.

12.440.405,73 196.946,98

12.637.352,71

12.440.405,73

747,50 753,00 0,00% - 12.440.405,73

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro

2.154.375,51

2.154.375,51

2.154.375,51

747,50 753,00 0,00% - 2.154.375,51

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale

2.622.322,28

2.622.322,28

2.622.322,28

747,50 753,00 0,00% - 2.622.322,28

AREA DELLA DIRIGENZA SANITARIA NON MEDICA 577.995,84 - 577.995,84 577.995,84 -

10.230,53 567.765,31

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. E ind. Direz. Strutt. Complessa

390.414,59 390.414,59 390.414,59 56,50

55,50

1,77% - 6.910,34 383.504,25

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro 49.072,69

49.072,69 49.072,69

56,50

55,50

1,77% - 868,59 48.204,10

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale 138.508,56 138.508,56 138.508,56

56,50 55,50

1,77% - 2.451,60 136.056,96

AREA DELLA DIRIGENZA PROFESSIONALE, TECNICA, AMMINISTRATIVA 574.359,77 - 574.359,77 574.359,77 - 574.359,77

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt. E ind. Direz. Strutt. Complessa

431.678,68 431.678,68 431.678,68 12,50

17,00

0,00% - 431.678,68

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro

8.046,50

8.046,50

8.046,50

12,50

17,00

0,00% - 8.046,50

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale 134.634,59 134.634,59 134.634,59

12,50 17,00

0,00% - 134.634,59

AREA DEL COMPARTO (SPTA) 16.906.627,81 79.579,38

16.986.207,19

16.906.627,81

- 16.906.627,81

Fasce retr. - valore comune indenn. Qualif. Prof. - ind. Prof. Spec. - art.20 CCNL 7/4/99 - art.10 c.4 CCNL 20/9/01

7.911.745,79

79.579,38

7.991.325,17

7.911.745,79

2.220,00

2.244,00

0,00% - 7.911.745,79

Fondo per lavoro straordinario e disagio 5.430.020,15

5.430.020,15

5.430.020,15

2.220,00

2.244,00

0,00% - 5.430.020,15

Fondo per la retribuzione della produttività collettiva

3.564.861,87

3.564.861,87

3.564.861,87

2.220,00

2.244,00

0,00% - 3.564.861,87

TOTALE FONDI 35.276.086,94 276.526,36

35.552.613,30

35.276.086,94

-

- 10.230,53 35.265.856,41



Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale



22. Oneri diversi di gestione

BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 383.699 445.217 61.518- 13,82- BA2520 Perdite su crediti - - BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi

Direttivi e Collegio Sindacale 959.509 883.461 76.048 8,61 … - … -

BA2550 Altri oneri diversi di gestione 1.092.245 1.196.975 104.730- 8,75- … - … - TOTALE 2.435.452 2.525.652 90.200- 3,57-

Variazioni%DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE



CODICE MOD. CE

Tab. 71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Ai sensi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot./Dip./n.0035077 del 27/04/2017) punto 2. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per gli altri oneri diversi di gestione la cui composizione è di carattere eterogeneo.

Spese per liti, arbitraggi e risarcimenti (Pagamenti provvisionali sentenze) 17.174 Acquisti valori bollati 48.822 Arrotondamenti passivi 132 Rimborsi ai dipendenti per spese legali 129.486 Spese amministrative e generali 2.474 Multe, penalità e ammende 157 Regiastro tumori 894.000

TOTALI 1.092.245

Valoreal 31/12/2016

DETTAGLIO VOCE CE BA2530 B.9.C "ALTRI ONERI DIVERSI DI GESTIONE"

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.


Se sì, illustrare

OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



23. Accantonamenti

Accantonamenti per rischi: 11.033.309 11.153.604 120.296- 1,08-

BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 3.896.259 4.103.317 207.057- 5,05- BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 1.241.049 1.654.288 413.238- 24,98- BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di

prestazioni sanitarie da privato - BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi

(autoassicurazione) 5.896.000 5.396.000 500.000 9,27 BA2750 Altri accantonamenti per rischi -

Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: 6.617.054 5.799.782 817.272 14,09

BA2780 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 6.301.827 5.408.492 893.335 16,52

BA2790 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 123.311 - 123.311 100,00

BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

15.900 54.400 38.500- 70,77- BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi

vincolati da privati 176.016 336.890 160.874- 47,75- Altri accantonamenti: 817.224 213.130 604.094 283,44

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA - BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai - BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 229.000 229.000 100,00 BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 21.000 - 21.000 100,00 BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto 349.000 349.000 100,00 BA2890 Altri accantonamenti 218.224 213.130 5.094 2,39

TOTALE 18.467.586 17.166.516 1.301.070 7,58

CODICE MOD. CE

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE


al 31/12/2015

Tab. 72 – Dettaglio accantonamenti

La consistenza degli accantonamenti dell’anno per rischi da contenziosi civili e cause da lavoro è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi dell’anno è esposto alle pagine 68 e seguenti della presente Nota.

Si fornisce l’informazione di dettaglio richiesta dalla Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali al punto 2. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma punto 1) “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati”, di cui al codice di CE BA2770, che accoglie le somme non spese nell’anno e correlate a contributi assegnati nel 2016



Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da Regione per quota FSR vincolato

CONTRIBUTO ADEGUAMAENTO E COMPLETAMENTO P.S. 2016 5.800.000 - 5.800.000 SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE) 2016 501.827 - 501.827

DESCRIZIONE VALORE COSTIANNO ACCANTONAMENTO

Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da altri soggetti pubblici

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia 2016 6.900 3.589 3.311 Farmacovigilanza - Monitoraggio L. 648/96 2016 120.000 - 120.000

DESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

Contributo da Università di Cagliari - convenzione con il Dipartimento di Pedagogia 2016 5.900 - 5.900 Contributo da Azienda Ospedaliera Bianchi Melacrino Morelli di Reggio Calabria 2016 10.000 - 10.000

ACCANTONAMENTODESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI



Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

CONTRIBUTO DITTA MSD PER U.O.REUMATOLOGIA OVE 2016 15.000 - 15.000 CONTRIBUTO DITTA CSL BEHRING PER U.O.REUMATOLOGIA OVE2016 5.000 - 5.000 Contrib.ABBVIE PER U.O.DI EPATOLOGIA DEL P.O."G.RODOLICO"2016 15.000 - 15.000 Contrib.ROCHE A SOSTEGNO DELL’ATTIVITÀ ISTITUZIONALE DELLA U.O.P.I. PER LA DIAGNOSI E CURA DELLE INTERSTIZIOPATIE E MALATTIE RARE DEL POLMONE DEL P.O. G. RODOLICO 2016 20.000 - 20.000

Contrib. BIAL SARM S.R.L. DA DESTINARE ALL’U.O. MEDICINA INTERNA E MEDICINA D’URGENZA – PROF. RICCARDO POLOSA. 2016 5.000 - 5.000 Contrib.BAYER HEALTHCARE PER IL PROF TAMBURINO 2016 15.000 - 15.000 Contrib.ABBVIE PER IL FINANZIAMENTO DI UN CONTRATTO LIBERO – PROFESSIONALE DA DESTINARE AD UN MEDICO SPECIALISTA IN DERMATOLOGIA PER LO SVOLGIMENTO DI UNA ATTIVITÀ ANNUALE PRESSO LA U.O.C. DI DERMATOLOGIA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE 2016 20.000 - 20.000

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico 2016 40.000 19.360 20.640

Contributo FISHER & PAYKEL HEALTHCARE, DI UN CONTRIBUTO DA DESTINARE ALL’ATTIVITÀ DELLA UOC DI CHIRURGIA TORACICA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE 2016 5.000 - 5.000

Contrib.DEKA SRL PER DERMATOLOGIA POLICLINICO 2016 6.000 - 6.000 Contrib.ABBVIE PER REUMATOLOGIA OVE 2016 30.000 - 30.000

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto 2016 5.000 - 5.000 Contrib.MERCK SERONO S.P.A., PER PROGETTO DI RICERCA DAL TITOLO: “MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI DIAGNOSTICI E ACCESSO A TRATTAMENTI BIOLOGICI INNOVATIVI E PROMETTENTI A FAVORE DEI PAZIENTI ONCOLOGICI CON TUMORI SOLIDI CHE PRESENTANO TARGET BIOMOLECOLARI” 2016 15.000 624 14.376

DESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

Per quanto riguarda il dettaglio richiesto dalla Direttiva citata al punto 1. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma, punto 2) “Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti” si rinvia alle tabelle da n. 37 a n. 40 della presente Nota.

AC01 –Altri accantonamenti


Se sì, illustrare



AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

SI In tale voce si trovano sia i valori indicati nella nota Direttiva per la chiusura dei Bilanci di esercizio 2016, prot. 35077/2017, citata, sia l’accantonamento del 5% della quota ALPI finalizzata ad interventi di prevenzione o mirato alla riduzione delle liste d’attesa sia l’accantonamento del 2% della quota ALPI finalizzata alla contribuzione dei costi per la realizzazione delle infrastrutture di rete, come dalle sottostanti evidenze.

Accantonamenti per rinnovo contrattuale Dirigenza Medica voce B.16.D.4 229.000 Accantonamenti per rinnovo contrattuale Dirigenza non Medica voce B.16.D.5 21.000 Accantonamenti per rinnovo contrattuale Comparto voce B.16.D.6 349.000 Accantonamento quota 5% ALPI per interventi di prevenzione o mirate alla riduzione delle liste d'attesa D.L. 13.9.2012 n. 158) voce B.16.D.7 181.664

Accantonamento 2% ALPI (Contributi individ. Costi per la realizzazione di infrastrutture di rete) voce B.16.D.7 36.560

TOTALI 817.224

DETTAGLIO VOCE "ALTRI ACCANTONAMENTI"

Valoreal 31/12/2016



24. Proventi e oneri finanziari

OF01 – Proventi e oneri finanziari


Se sì, illustrare

OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La consistenza degli oneri finanziari si è molto incrementata rispetto all’esercizio precedente. Le cause principali sono due:

1) Con riferimento agli “altri oneri bancari”, l’incremento dipende dalle condizioni di proroga del servizio di tesoreria con la UNIPOL BANCA S.p.A., nelle more dell’espletamento della nuova gara. In data 28/6/2016, con nota prot. 0024641 questa Azienda ha riscontrato la richiesta della Banca Unipol in merito alla detta rinegoziazione, con decorrenza delle nuove condizioni a far data dal 1/7/2016.

2) Si è registrato un notevole incremento degli oneri finanziari - voce C.3.C “Altri interessi passivi”, valorizzati in € 949.278, rispetto al valore di € 454.250 dell’esercizio precedente (+495.338). Le cause dell’incremento degli interessi di mora sono da ricercare in due fenomeni economici: In primo luogo si è registrata una costante contabilizzazione di interessi per ritardato pagamento anche da parte di fornitori che storicamente non ricorrevano a ciò. In secondo luogo si è



registrato un incremento notevole di cessione di crediti, non soltanto per forniture di beni, ma anche per forniture di servizi e/o manutenzioni, il cui valore unitario delle fatture è molto elevato, con conseguente costante aumento del valore delle singole note di debito per interessi moratori. A tal proposito si rileva che sono in corso alcuni accordi con le società di factoring come ad esempio la Banca Farmafactoring, a conclusione dei quali saranno contabilizzate note di credito a storno di note debito per interessi di mora, nella misura pattuita. Tuttavia, considerati i ritardi di pagamento fisiologici e non patologici da parte di questa azienda, si può rilevare la bassa incidenza percentuale degli stessi rispetto al totale dei debiti: 1,37%.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano?

SI 1) Interessi di mora verso fornitori;2) Oneri bancari.

Si dettagliano i proventi ed oneri finanziari:1) C.1.A Interessi attivi su c/tesoreria € 8392) C.1.C Altri interessi attivi € 8.681

Totale proventi finanziari € 9.5201) C.3.C Altri interessi passivi (interessi di mora) € 949.2782) C.4.A Altri oneri finanziari (oneri bancari) € 654.450

Totale oneri finanziari € 1.603.728 TOT. PROVENTI/ONERI FINANZIARI € 1.594.208



25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie


Se sì, illustrare

RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?

NO



26. Proventi e oneri straordinari

Plusvalenze 7.001 179.000 - 171.999 - 96,09 Proventi da donazioni e liberalità diverse - Sopravvenienze attive 497.500 366.106 131.394 35,89 Insussistenze attive 237.683 253.356 - 15.673 - 6,19 Altri proventi straordinari 73.915 41.049 32.866 80,07 E1) Totale Proventi straordinari 816.099 839.512 - 23.413 - 2,79

Minusvalenze 7.813 78.204 - 70.392 - 90,01 Oneri tributari da esercizi precedenti - 5.298 - 5.298 - 100,00 Sopravvenienze passive 1.439.324 273.195 1.166.129 426,85 Insussistenze passive 13.723 3.152 10.570 335,32 Altri oneri straordinari - - - - E2) Totale Oneri straordinari 1.460.860 359.850 1.101.010 305,96 Totale Proventi e Oneri straordinari - 644.760 479.662 - 1.124.422 - 234,42

Componenti straordinarie passive

Variazioni%



Variazioniimporto

Variazioni%

Componenti straordinarie attive Valore CEal 31/12/2016


Variazioniimporto

PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?

SI

plusvalenza da alienazione di altri beni materiali 7.001€ Totale plusvalenze 7.001€

dismissione attrezzature sanitarie 6.639€ dismissione mobili e arredi 158€ dismissione macchine d'ufficio 1.016€ Totale minusvalenze 7.813€

PLUSVALENZE/MINUSVALENZE ANNO 2016



PS02 –Sopravvenienze attive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall’Azienda.



CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI

RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa File Z 875 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa File Z 79 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania File Z 507 SI






40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi File Z 77 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi File Z 3.040 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi File Z 746 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi Prestazioni di laboratorio 4.850 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro File Z 296 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro File Z 2.059 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro File Z 2.373 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro File Z 1.970 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di RagusaPrestazioni diabetologia pediatrica 1.000 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa File Z 2.750 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa File Z 660 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa File Z 409 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 AO Papardo Prestazioni di fisica nucleare 5.000 SI

Totale 27.473

CONTO DESCRIZIONE CONTOANNO DI


40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2011 ABBOTT S.R.L. Ric.Nota di Credito 20 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012 BRACCO S.P.A. Ric.Nota di Credito 207 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2011 A.DE MORI STRUMENTI S.P.A. Ric.Nota di Credito 107 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012-2015 GLAXOSMITHKLINE SpA Ric.Nota di Credito 32.914 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2011-2012 MSD ITALIA SRL Ric.Nota di Credito 10.446 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015 ROCHE S.P.A. Ric.Nota di Credito 135.722 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015 ALCON ITALIA S.P.A. Ric.Nota di Credito 220 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012 JANSSEN CILAG S.P.A. Ric.Nota di Credito 4.429 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013-2015 BRISTOL MYERS SQUIBB S.R.L. Ric.Nota di Credito 45.103 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2011 FERRING S.P.A. Nota accr.Ricevuta 1.291 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2010 PFIZER ITALIA S.R.L. Ric.Nota di Credito 839 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013 DIA SORIN S.P.A. Ric.Nota di Credito 163 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013 FRESENIUS KABI ITALIA SRL Ric.Nota di Credito 23 SI

40401108 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi -30101125 D & G MEDICA S.R.L. Ric.Nota di Credito 83 SITotale 231.567



40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2014 PREFETTURA UFFICIO TERR.DEL GOVERNOPrestazioni sanitarie per cittadini stranieri 11.011 SI

40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2015 PREFETTURA UFFICIO TERR.DEL GOVERNOPrestazioni sanitarie per cittadini stranieri 333 NO

40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2013 BRUMMER NICHOLAS ADAM Prestazioni sanitarie 2.245 SI40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2013 FRIANEZA FILOMENO V Prestazioni sanitarie 8.804 SI40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2013 FRIANEZA FILOMENO V Prestazioni sanitarie 2.179 SI40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2014 MANGLICMOT RYANJ ESPERANZA Prestazioni sanitarie 1.140 SI40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2013 LAYTON MATTHEW SCOTT Prestazioni sanitarie 246 SI40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di servizi 2015 BELLAVIA CONSUELO MARIA Prestazioni sanitarie 240 SI

Totale 26.198



40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015FONDAZIONE ISTITUTO S.RAFFAELE G.GIGLIO DI CEFALU'

Interventi di chirurgia vascolare 18.102 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 LA DIAGNOSTICA CFT S.R.L.attività di sicurezza fisica sanitaria 1.500 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2014 CASA CIRCONDARIALE prestazioni professionali 194 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 INAIL - CATANIAcertificazioni medico-legali 2.310 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 INAIL - CATANIAcertificazioni medico-legali 1.073 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015DIAGNOSTICA INTEGRATRA DOTT. F. RUSSO S.R.L.

attività di controllo app. radiologiche 6.000 NO

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 INAIL -CALTAGIRONEcertificazioni medico-legali 28 NO

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 GARRISON DANIELLE MARIE esame specialistico 580 SI40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2014 BACARELLA FLAVIA ricovero 31.506 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 ISTITUTO NAZIONALE DI FISICA NUCLEAREattività tecnico della sicurezza 4.880 SI

40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 CUMMINGS CATHERINE L. esame specialistico 580 SI40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 KILDUFF CARRIE esame specialistico 580 SI40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2015 BAYER ADAM EDWARD esame specialistico 290 SI

Totale 67.622


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2015 ROCHE S.P.A. studio clinico 69.750 SI

40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014PHARMACEUTICAL Research Associates Italia S.r.l. studio clinico 879 SI

40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014 ASTRAZENECA S.P.A. studio clinico 10.150 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014-2015 INC RESEARCH UK LIMITED studio clinico 344 NO40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2015 INC Research Italia s.r.l. studio clinico 200 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2015 CELGENE CORPORATION studio clinico 14.069 NO40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2015 INVENTIV HEALTH CLINICAL UK LTD studio clinico 1.500 NO40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2015 PFIZER INC. Global Financial Shared Services studio clinico 4.595 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014 SCRITTURE DI RETT. E ASSESTAMENTO studio clinico 4.238 SI

Totale 105.725


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2011 e retro ABATE PROF.MAURO oneri giudiziali 28.100 SI40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2015 WINCH SRL. contributo liberale 3.000 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2015 Erario c/I.RE.S.

maggiore credito IRES per rideterminazione redditi 7816 SI

Totale 38.916

TOTALE SOPRAVVENIENZE ATTIVE 497.501

PS03 –Insussistenze attive



Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO

40411004Insussistenze attive v/Asl-Ao-Irccs

e Policlinici della Regione 2014 ASP DI CATANIA Chiusura a seguito di riconciliazione saldi 211Totale 211



40411010Insussistenze attive v/terzi relative

all'acquisto di beni e servizi 2008-2013 B.BRAUN MILANO S.P.A.CHIUSURA A SEGUITO DI RICONCILIAZIONE SALDI 10.486


all'acquisto di beni e servizi 2015 OLYMPUS ITALIA S.R.L.Nota credito su FT.6100002054/2015 per prezzi errati su acq.strum.chir. 93


all'acquisto di beni e servizi 2014 IMQ S.P.A. Chiusura Nota.prot.9269/2016 1.650


all'acquisto di beni e servizi 2014 NEOMEDICAL S.R.L.CHIUSURA PER DOPPIA FATTURAZIONE COME DA NOTA PROVV.N.3019/17 1.037


all'acquisto di beni e servizi 2013 PUBBLICA FUNDING NO.1 S.R.Lstorno per transazione D.I. n° 1282/2016 Trib. Cuneo, delib. 1741/2016 16.040


all'acquisto di beni e servizi 2015 INSTRUMENTATION LAB. S.P.ARic.Nota di credito a seguito riconciliazione saldi 35


all'acquisto di beni e servizi 2015 ESAOTE Ric.Nota di credito sconto 0,5% Consip 160Totale 29.501



40411011 Altre Insussistenze attive 2015 BIOMEDICA FOSCAMA SpaInsussistenza per errata registrazione Nota Provv.6766/2016 692

40411011 Altre Insussistenze attive 2014 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST. Contributo Progetto "Care Manager" 10.000

40411011 Altre Insussistenze attive 2012-2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.Chiusura fondi su accantonamenti anni precedenti contenziosi civili e da lavoro 196.708

40411011 Altre Insussistenze attive 2010 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.completamento piano ammortam. Fatt.EUROTECNO 318/14.4.2010 di € 41

40411012 Altre Insussistenze attive 2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST. Insussistenza su fatture da ricevere 528 Totale 207.969

TOTALE INSUSSISTENZE ATTIVE 237.682

PS04 –Sopravvenienze passive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.





30412012 Sopravvenienze passive v/terzi relative al

personale - dirigenza medica - varie 2015 PERSONALE DIRIGENZA MEDICA Rideterminazione fondi personale anno 2015 513.520


personale - dirigenza medica - varie 2015 PERSONALE DIRIGENZA MEDICA Oneri sociali su rideterminazione fondi 2015 133.430


personale - dirigenza medica - varie 2015 PERSONALE DIRIGENZA MEDICA Irap su rideterminazione fondi 2015 43.649 Totale 690.599



30412014

Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica - arretrati

CCNL 2015 PERSONALE DIRIGENZA NON MEDICA Rideterminazione fondi pers.anno 2015 108.023

30412014


CCNL 2015 PERSONALE DIRIGENZA NON MEDICA Oneri sociali su rideterminazione fondi 2015 28.205

30412014


CCNL 2015 PERSONALE DIRIGENZA NON MEDICA Irap su rideterminazione fondi 2015 9.182

Totale 145.410




personale - comparto - varie 2015 PERSONALE COMPARTO Rideterminazione fondi pers.anno 2015 355.021


personale - comparto - varie 2015 PERSONALE COMPARTO Oneri sociali su rideterminazione fondi 2015 89.927


personale - comparto - varie 2015 PERSONALE COMPARTO Irap su rideterminazione fondi 2015 30.177


personale - comparto - varie 2015 INPDAP DI CATANIAPagamento interessi ritardata presentazione rivalsa tfr 189


personale - comparto - varie 2015 PERSONALE COMPARTO Atto 9000147 del 13/6/2016 Corrispettivo per presentazione MUD ASP CL 2.226


personale - comparto - varie 2014-2015 PERSONALE COMPARTO Assegni Familiari arretrati 572Totale 478.112



30412006Sopravvenienze passive da acquisto di beni

sanitari 2010-2011 SVAS BIOSANA S.P.A.REV.NE PREZZI GENN.2010/DIC.2011 DELIB.N. 143/2008 8.834

Totale 8.834



30412008Sopravvenienze passive da acquisti di

servizi non sanitari 2010 ENEL ENERGIA spa conguaglio anno 2010 1.520Totale 1.520


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO30402007 Sopravvenienze passive attività intramoenia 2014-2015 PERSONALE DIPENDENTE Liquidazione compensi per ALPI 49.469

Totale 49.469



30402008Sopravvenienze passive per attività

commerciale 2014-2015 PERSONALE DIPENDENTE Competenze per sperimentazione farmaci 45.311


commerciale 2011 STIMA S.R.L.Nota Accredito per rimossione distributori bevande 400


commerciale 2015 OPIS S.R.L.Nota Accredito per restituzione somma comitato etico 1.000


commerciale 2015 ROCHE S.P.A.SOMMA DEST.A SCOPI ASSLI E/O RICERCA ST.CL.PROT.GO28915 11.595

Totale 58.306


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO35214010 Altre sopravvenienze passive 2015 UNIPOL BANCA S.p.A. BANCONOTA EURO 50,00 DANNEGGIATA 50 35214010 Altre sopravvenienze passive 2015 SCRITTURE DI RETTIFICA RETTIFICA IVA DETRAIBILE 7.024

Totale 7.074 TOTALE SOPRAVVENIENZE PASSIVE 1.439.324

PS05 –Insussistenze passive

Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.





30402019Insussistenze passive v/terzi

relative a beni e servizi 2008 B.BRAUN MILANO S.P.A.Nota Provv. Prot.11954/29.11.16 chiusura nota credito 3

Totale 3


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO 35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2012 LA MADONNINA S.R.L. Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 20

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2011-2012CAPIZZI & REG. ASSICURAZIONI SRL Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 942

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2011GIBSON KEVIN J. c/o Tricare Overseas Program Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 22

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2011 PIPPENGER JASON ALAN Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 50 35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2012 BRISTOL MYERS SQUIBB I.C. Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 1.153

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2015CLIENTI INTRAMOENIA STUDI PRIVATI Chiusura per errata fatturazione 2.809

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2014 ARIAD Pharma Ltd Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 10

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2015CENTRO DI RADIOLOGIA BETA S.R.L. Chiusura per doppia registrazione 2.440

35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2015 TOVAR RICARDO Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 31 35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2012-2014 PREFETTURA Chiusura crediti a seguito di riconciliazione 6.242

Totale 13.719 TOTALE INSUSSISTENZE PASSIVE 13.722

Altre informazioni


Se sì, illustrare

PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



CONSIDERAZIONI SUL RISULTATO ECONOMICO DELL’ESERCIZIO

Il bilancio al 31/12/2016 chiude con un risultato positivo, utile d’esercizio di € mgl 679.

A tale risultato si perviene attraverso la seguente dinamica dei costi e ricavi previsti e di quelli a consuntivo:

(a) (b) ( c )Valore della produzione 396.807 404.849 403.666 Costi della produzione 385.597 393.211 389.680 Differenza 11.210 11.638 13.986 Gestione finanziaria 652- 525- 1.594- Gestione straordinaria 414 480 645- Risultato prima delle imposte 10.972 11.593 11.747 Imposte e tasse 10.972- 11.171- 11.068- RISULTATO ECONOMICO - 422 679

DINAMICA DEI COSTI E DEI RICAVI CFR

PREVENTIVO 2016/CONSUNTIVO 2015

PREVENTIVO 2016

CONSUNTIVO 2015

CONSUNTIVO 2016

In merito al risultato economico positivo di periodo si rileva che è stato rispettato l’equilibrio

economico come previsto dal verbale di negoziazione anno 2016, anche per l’effetto del

contenimento e del costante controllo di alcune voci di costo.

In particolare, le spese di funzionamento (beni, servizi, manutenzioni, godimento beni di terzi,

personale, oneri diversi di gestione, imposte) sostenute nell’esercizio in esame sono di valori similari

rispetto a quelli dell’esercizio precedente, ad eccezione della voce “Acquisto di servizi” come si

evidenzia nella tabella sottostante.

(a) (b) ( c ) (d =c - a) (d =c - b)Acquisto di beni 139.112 141.899 139.517 405 2.382- Acquisto di servizi 54.568 60.499 58.939 4.371 1.560- Manutenzioni e riparazioni 9.487 10.000 9.566 79 434- Godimento beni di terzi 1.268 1.348 1.340 72 8- Costo del personale 149.678 147.943 149.251 427- 1.308 Oneri diversi di gestione 2.526 2.450 2.435 91- 15- Variazione delle rimanenze 2.915- 723- 2.010- 905 1.287- Imposte e tasse 11.170 10.972 11.068 102- 96 TOTALE COSTI DI FUNZIONAMENTO 364.894 374.388 370.106 5.212 4.282-

DIFFERENZA DIFFERENZA CONSUNTIVO 2016

EVIDENZA DEL RISULTATO 2016 CFR

PREV.2016/CONSUNTIVO 2015

CONSUNTIVO 2015

PREVENTIVO 2016



Acquisto di beni. L’incremento modesto registrato rispetto all’esercizio precedente ( +€ mgl 405) è il

risultato del contenimento dei costi e del monitoraggio sull’attività in esame.

Acquisto di servizi. L’incremento del costo nell’anno in esame rispetto allo scorso esercizio è

determinato prevalentemente da tre ordini di motivi.

1) All’interno di questo aggregato di costo, in esito alla Direttiva Regionale per la Chiusura dei

bilanci d’esercizio 2015, si trova il valore di € mgl 7.224, contenuto nella Direttiva Regionale

per la chiusura dei Bilanci d’esercizio 2016, contabilizzato per operare il ri-addebito delle

note di credito dei fornitori dei farmaci antivirali alla nostra azienda ospedaliera ed il

riaccredito alle ASP di residenza dell’assistito. Il valore dello scorso esercizio era pari ad €

mgl 3.481, con una differenza in incremento di € mgl 3.743.

2) Nell’ambito di questo aggregato di costo si presentano in incremento le utenze – gas ed

elettricità. Infatti per l’elettricità si passa dal valore di € mgl 6.467 dell’anno 2015 al valore di

€ mgl 6.602 dell’anno in esame, con un incremento di € mgl 135. L’incremento è dovuto al

cambio del soggetto erogatore a far data dal mese di Aprile 2016. Infatti, nelle more del

perfezionamento dell’adesione al nuovo soggetto CONSIP, ai sensi della normativa vigente,

(che stabilisce che quando non si ha un contratto perfezionato il soggetto Enel Energia

provvede ad effettuare la fornitura con le tariffe di salvaguardia), l’erogazione dell’energia è

stata effettuata da Enel Energia in regime di salvaguardia, con le tariffe molto elevate.

3) Per quanto riguarda l’utenza gas, si passa dal valore di € mgl 2.126 dell’anno 2015 al valore

di € mgl 2.599 dell’anno in esame con un incremento di € mgl 473. L’incremento registrato è

dovuto al cambio del soggetto erogatore, Engie Servizi spa– già Cofely Italia spa - con la

convenzione CONSIP per il “multiservizio tecnologico integrato per la fornitura di energia

degli immobili adibiti ad uso sanitario”. Tale soggetto provvede all’erogazione dell’energia

termica sia per quanto riguarda i combustibili, sia per l’energia necessaria per le centrali di

calore. In corrispondenza, si è registrata una riduzione del costo alla voce “acquisto di beni

non sanitari”.

Costo del Personale. L’andamento decrescente è una caratteristica dei bilanci degli ultimi anni a

causa delle normative, nazionali e regionali, sia in merito alla consistenza delle competenze, sia in

merito alle unità di personale, in costante riduzione a causa dei collocamenti in quiescenza , senza

un costante rimpinguamento.



Variazione delle rimanenze. Il valore esposto al bilancio di esercizio 2016, che rappresenta uno

storno di costo per € mgl 2.010, contribuisce positivamente a determinare il risultato dell’esercizio e

la differenza con l’esercizio precedente (- € mgl 905) è la diretta conseguenza del minore acquisto di

beni sanitari.

IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO (Dr. GIAMPIERO BONACCORSI)

IL DIRETTORE GENERALE (Dr. SALVATORE CANTARO)

Si allegano i modelli ministeriali CE ed SP dell’anno 2016 e dell’anno 2015.



MINISTERO DELLA SALUTEDirezione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 6

1 2 3 4

X

SI NO

importi in Euro

230.641.147 10.441.904 1.592.454 19.476 - -

- -

- - - -

430.729 14.401

-

-

1.272.617 210.517 841.888 196.116

- 1.161.725 5.075 1.021.815 - 1.021.815 - 23.612.679 5.075 22.450.954 -

- -

352.095 - 352.095 - - -

- - - -

228.871.558 10.422.428 10.753.739 -3.000 1.494.676 -3.000 9.259.063 - 41.305.408 -1.032.665 3.000 8.834 2.515.725 9.200 2.512.725 366 41.302.408 -1.041.499 160.211.600 48.678 118.909.192 1.090.177 6.873.982 -99.785 14.551.088 95.651 7.677.106 195.436 6.809.178 2.251.458 109.451.554 4.521.464 102.642.376 2.270.006 1.033.670 2.418.741 13.971.518 2.690.820 12.937.848 272.079 4.993 16.367 590.210 -4.185 585.217 -20.552

- 224.607 857.768 11.217.220 1.152.089 10.992.613 294.321 161.865.981 6.013.544 - -

- - - - - - - -

Anno 2015

6.774.197

AAA350 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili)

AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari

AAA360 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.260.278

445.130

AAA340

1.483.134

AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo

AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

22.450.954

AAA050

40.260.909

A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 23.617.754 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi

AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili)

AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.524.925

AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo

AAA160

APPROVAZIONE BILANCIO DA PARTE DEL COLLEGIO SINDACALE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

A T T I V I T A' importi in Euro

A) IMMOBILIZZAZIONI

AAA030

-

A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamentoAAA040

AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2016

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE

IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE

STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

241.083.051

AAA010 1.611.930

AAZ999

1.038.004

- A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo

A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento

A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

AAA090

AAA100AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815

AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti

1.021.815 1.166.800

AAA140AAA130

AAA320

239.293.986 AAA280

AAA300AAA310

AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

AAA270

AAA240

AAA180 A.I.5.e) Pubblicità

-

352.095

A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 352.095

A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento

AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicitàAAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali

A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppoAAA230

AAA220AAA210

AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 14.646.739 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari

AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 9.060.636

A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 11.834

119.999.369

2.513.091

7.872.542

A.II.2) Fabbricati 40.272.743 A.II.1.b) Terreni indisponibili 9.259.063

AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili 1.491.676

AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali

A.II.1) Terreni 10.750.739 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 3.452.411

A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientificheAAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 104.912.382 AAA420 113.973.018

AAA480 A.II.6.a) Automezzi 586.025

AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 16.662.338 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 13.209.927

AAA470

AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 564.665 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte

A.II.6) Automezzi 21.360

AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati

AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 1.082.375 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 12.369.309 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 11.286.934

AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 167.879.525

AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. TerreniAAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali -

AAA620AAA630

A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali

AAA610

AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinariAAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche

A.II.10.f) F.do Svalut. AutomezziAAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi

variazione



177.135 - - -

- - - -

177.135 - 177.135 - - -

- - - -

295.040.127 5.820.879 17.713.386 2.009.901 17.397.070 2.140.401 8.064.739 2.388.677 - - 9.314.985 -247.305 9.646 -1.229 791 174

- -

6.909 84 -

316.316 -130.500 - -

159.120 -94.682 - -

135.019 -37.957 22.177 -1.026 - 3.165

- 170.780.699 -37.219.601 850.110 -103.057

SS - SS - S -

- SS - SS - SS - SS -

- - SS - SS - SS - SS -

850.110 -103.057 156.391.623 -38.507.992 100.392.065 -31.686.063

RR - RR - RR 98.127.724 -34.930.128 R - S - RR -

RR -

RR -

RR 2.264.341 3.244.065 RR -

55.999.558 -6.821.929 RR 55.999.558 -6.821.929 RR - RR - - RR -

RR -

AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 177.135

AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate

A.III.1.a) Crediti finanziari v/StatoAAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione

AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 177.135

AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altriAAA700 A.III.2) Titoli 177.135

- AAA650 A.III.1) Crediti finanziariAAA660

AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni

AAA720 A.III.2.b) Altri titoli - AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato

ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 9.067.680

ABA000 B.I) RIMANENZE 19.723.287 ABA010

AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi

B) ATTIVO CIRCOLANTE 300.861.006 ABZ999

B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivatiABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti -

10.453.416 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 19.537.471

ABA020

ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimiciABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario

ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 8.417 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 965

ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 185.816 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari -

ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 6.993 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari

ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 97.062 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 21.151

ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 64.438 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti -

ABA190 B.II) CREDITI 133.561.098 ABA200 B.II.1) Crediti v/ Stato 747.053

ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 3.165 ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari

ABA230 B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionaleABA240 B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA210 B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000ABA220 B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA270 B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altroABA280 B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti

ABA250 B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standardABA260 B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della SaluteABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA290 B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca - ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA350 B.II.2) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma 117.883.631 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 68.706.002

ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture 747.053

ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 63.197.596 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAPABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionaleABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR

ABA470 B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 49.177.629 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 49.177.629

ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 5.508.406 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca

ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti

esercizi precedenti

ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazioneABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite -



- - 5.626.141 1.621.846 5.511.014 1.532.045

R -

RR -

RR 5.511.014 1.532.045 RR - S 115.127 89.801

- - - - -

4.508 88.333 7.908.317 -318.731 3.693.906 -951.621

- 2.865.000 625.006

- 1.349.411 7.884 - -

- -

106.546.042 41.030.579 702.416 -14.963 105.842.557 41.046.555 - -

1.069 -1.013 79.000 8.967 2.900 -667 2.900 -667

R - 76.100 9.634 76.100 9.634

R - 64.770.278 -4.486.319 391.689 -29.349 27.947.209 -4.565.974 36.043.016 109.004 388.364 -

Il Direttore Amministrativo

IL Direttore Generale (Dott. Salvatore Cantaro)

Data ……………………

ABA550 B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 7.043.059 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

ABA530 B.II.3) Crediti v/ Comuni - ABA540 B.II.4) Crediti v/ Aziende sanitarie pubbliche 7.247.987

ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuireABA600 B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 204.928

ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 7.043.059

ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionaliABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate

ABA610 B.II.5) Crediti v/ società partecipate e/ o enti dipendenti della Regione - ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali

ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 2.742.285 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA650 B.II.6) Crediti v/ Erario 92.841 ABA660 B.II.7) Crediti v/ altri 7.589.586

ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 1.357.295 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI -

ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 3.490.006 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 147.576.621 ABA760 B.IV.1) Cassa 687.453

ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioniABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni

ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 56 ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 87.967

ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 146.889.112 ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica

C.I.1) Ratei attivi 2.233

ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 85.734 ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364

ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 23.381.235 ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 36.152.020

D) CONTI D'ORDINE 60.283.959 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 362.340

ACA000 C.I) RATEI ATTIVI 2.233 ACA010

(Dott. Giampiero Bonaccorsi)

ACA040 C.II.1) Risconti attivi 85.734 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della RegioneADZ999



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 4

X

SI NO

326.983.908 5.757.484 73.515.071 - 250.559.228 4.923.742

- 43.423.368 -77.134 36.963.208 -42.804 - -

6.460.160 -34.330 191.525.803 4.182.204 3.764.882 -34.362 11.845.175 853.034 574.793 155.298 - -

- - - - -

- - - -

- - 1.912.490 422.326 422.326 256.118 52.889.973 13.477.870

- 31.139.450 9.667.335 14.410.016 3.352.814 4.485.792 1.074.444

- 7.877.100 5.270.537 4.366.542 -30.460 - -

- - - - - - -

18.863.580 3.059.069 16.142.313 3.282.587 1.832.142 -32.824 94.442 13.518 794.683 -204.212 2.886.943 751.466

- 1.971.638 599.000 1.971.638 599.000

- -

915.305 152.466 874.388 13.971

- 874.388 13.971 135.974.343 6.014.721

- - -

S - -

SS - SS - SS -

- - RR - R - S -

RR - -

A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 3.730.520 195.708.007

-

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2016

PAA070

PAA030

PAA060 6.425.830

PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 43.346.234

PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca

73.515.071 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI

PAA000PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 332.741.392

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

36.920.404

A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro

255.482.970 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazionePAA010

A.I) FONDO DI DOTAZIONE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

P A S S I V I T A' importi in Euro


PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE -

PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimentiPAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 12.698.209 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 730.091

PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestirePAA130PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni

A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire

PAA200 A.V.3) Altro - PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.334.816

PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti

PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/ 12/ 2005PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

PAA160 A.IV.5) Riserve diversePAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE -

PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 40.806.785

PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 678.444 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 66.367.843

PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi 4.336.082

PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoPBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 13.147.637

PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 17.762.830 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 5.560.236

PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE

PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimentiPBA130

PBA080

107.960

B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca

-

PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.799.318

B.III.1) FSR indistinto da distribuirePBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire

PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 590.471

19.424.900

PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi

B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 21.922.649

PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca

PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 3.638.409

2.570.638

PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PBA150

2.570.638 PBA210

PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI

PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici SumaiPBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 1.067.771 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 888.359

PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAPBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente

B.V.1) Fondi integrativi pensionePBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali

PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVIPDA010 D.II) DEBITI V/ STATO -

PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 888.359 PDZ999 D) DEBITI 141.989.064

PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/ StatoPDA050 D.II.4) Debiti v/ Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca

PDA020 D.II.1) Debiti v/ Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 D.II.2) Debiti v/ Stato per mobilità passiva internazionale

PDA080 D.III.1) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 D.III.2) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

PDA060 D.II.5) Altri debiti v/ StatoPDA070 D.III) DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA120 D.III.5) Altri debiti v/ Regione o Provincia Autonoma

PDA100 D.III.3) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma

Anno 2015

importi in Euro

variazione



28.945 -755 1.848.271 440.391

1.750.924 404.457

RR -

RR -

RR -

R -

RR -

RR 1.750.924 404.457 SS 97.347 35.934 R -

- -

-

- -

63.947.737 5.054.542

-

63.947.737 5.054.542 38.248 1.449 15.919.448 -1.684.505 15.696.571 -449.122 38.495.124 2.652.720

- 25.363.122 1.835.593

- 13.132.002 817.127 130.214 -84.848 130.125 -84.812 130.125 -84.812

R - 89 -36 89 -36

R - 64.770.278 -4.486.319 391.689 -29.349 27.947.209 -4.565.974 36.043.016 109.004 388.364

Data ……………………


IL Direttore Generale (Dott. Salvatore Cantaro)

PDA130 D.IV) DEBITI V/ COMUNI 28.190

PDA190 D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

PDA200 D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

PDA140 D.V) DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.288.662

PDA150 D.V.1) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione 2.155.381

PDA180 D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA160 D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA230 D.V.3) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/ patrimonio nettoPDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE -

PDA210 D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 2.155.381 PDA220 D.V.2) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 133.281

D.VI.3) Debiti v/ altre partecipatePDA280 D.VII) DEBITI V/ FORNITORI 69.002.279

PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 14.234.943

PDA270

PDA310

PDA250 D.VI.1) Debiti v/ enti regionali

PDA260 D.VI.2) Debiti v/ sperimentazioni gestionali

PDA350 D.XI.1) Debiti v/ altri finanziatori

PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 69.002.279 39.697 D.VIII) DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE

D.XI.3) Debiti v/ gestioni liquidatorie 13.949.129

PDA330 D.X) DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 15.247.449 PDA340 D.XI) DEBITI V/ ALTRI 41.147.844

PDA380

60.283.959

PEA000 E.I) RATEI PASSIVI 45.313 E.I.1) Ratei passivi 45.313

53

PEA010 E.I.2) Ratei passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.II.1) Risconti passivi


PDA360 D.XI.2) Debiti v/ dipendenti 27.198.715

PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 45.366

F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

D.XI.4) Altri debiti diversiPDA370

PEA020

PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVIPEA040

36.152.020 388.364 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE

23.381.235 F.III) BENI IN COMODATOPFA020

362.340 PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI

53

PFZ999PFA000

F) CONTI D'ORDINE



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 3 4

CONSUNTIVO X

SI NO

importi in Euro

146.115.093 -3.319.694 145.198.418 -3.104.746 142.133.895 3.064.523 53.711 399.045 53.711 71.356 53.711 71.356

- -

- -

- - - 320.789

R - 320.789 R - -

- 6.900 - 6.900 - - - - 594.664 -505.693 - - - - 482.164 -454.193 112.500 -51.500 268.300 -108.300 -7.452.437 4.642.345

-7.452.437 4.642.345

- -

1.138.614 923.110

672.574 863.341

195.743 -48.898

68.785 -35.057

201.512 143.724

236.697.909 6.394.627 227.497.030 7.685.754

R 223.834.250 7.698.566

R 144.710.000 -9.728.000 R 17.083.000 5.289.000 R - - R 60.885.000 11.521.000 R - - R - - R - - R - - R 1.156.250 616.566

460.026 -176.424 AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria

A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici

AA0420

283.602 1.772.816

-

72.406.000

-

- -

22.372.000

AA0320

-

AA0400

AA0380A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeA.4.A.1.4) Prestazioni di File F

AA0370

AA0350

AA0340

A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

AA0440

AA0390A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoA.4.A.1.7) Prestazioni termaliAA0410

A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti

A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

A.1.C) Contributi c/ esercizio per ricerca

A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92

AA0040

AA0020

AA0360

A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricercaA.1.C.4) Contributi da privati per ricerca

AA0280

A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0290

A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricercaAA0300

AA0330

2.061.724

61.000 160.000

A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

A.2.B) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

345.236

33.728

A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

146.845

1.535.915

AA0050A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0090

A.1.B) Contributi c/ esercizio (extra fondo)

AA0080

320.789

-

AA0200

AA0110

A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)

AA0230A.2) Rettifica contributi c/ esercizio per destinazione ad investimenti

AA0260

AA0240

AA0180

AA0140

A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolatiAA0130

A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della RegioneA.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero

CE

MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICOAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE

AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

AA0100

-2.810.092

-2.810.092

A.1.D) Contributi c/ esercizio da privati

AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

134.982.000

A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

231.532.816

235.182.784

243.092.536

27.971

TRIMESTRE:

125.067

-

A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata

-

-

-

AA0270

AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

AA0070

AA0220AA0210

AA0160

AA0190

AA0170

A.1) Contributi in c/ esercizio

variazione

138.874.460 142.093.672

Anno 2016 Anno 2015

A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

AA0120

PREVENTIVO

importi in Euro

142.795.399


A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistintoAA0030

-

Cons CODICE VOCE MODELLO CE

125.067

A) Valore della produzione

452.756 3.219.212

AA0010

AA0060

-

A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 320.789

6.900

88.971

6.900

- A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro

A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro



3.202.754 163.612

S 2.088.000 -201.000 S 125.000 79.000 SS - - S 271.000 176.000 S - - S - - S - - S - - S - - S - - S - - SS 61.754 55.612 SS -

SS 61.754 55.612

657.000 54.000

S - -

S - S - S -

S -

2.289.521 -914.549 6.911.358 -376.578 1.716.441 -12.388 3.419.500 -94.808 - -

121.652 18.508

R - -

224.226 10.736 R 1.429.539 -298.626

9.105.237 999.742 10.000 140.000 115.416 14.920

115.416 14.920

- - R 234.835 1.050.074

R 30.065 97.074

R - - R 204.770 953.000

8.544.304 -229.546

- -

- - 8.544.304 -229.546 200.682 24.294 - - - - - - - - 200.682 24.294 3.943.987 -27.172

3.938.337 -25.472

5.650 -1.700 - -

3.912.865

3.950

8.314.758

-

AA0880

AA0900

AA0950

A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

127.139

AA0890

A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0960 - AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro

AA0800

AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

- A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale

A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back

3.916.815 224.976

A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera

- 224.976 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati

A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back

- -

A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privatiAA0930

A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubbliciAA0870

AA0910AA0920

AA0860A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici

130.336 AA0770

AA0740

8.314.758 1.157.770

A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubbliciA.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0830A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0710

A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0840

A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

AA0730

AA0760

A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione

A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione

AA0810

AA0820

-

A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

1.284.909

130.336

AA0850

-

- AA0790

117.366

A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

117.366 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

711.000

AA0750

A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialisticaA.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica

3.324.692

-

10.104.979 1.130.913

AA0690

AA0720

AA0700

A.5.A) Rimborsi assicurativi 150.000

A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

234.962

-

A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

140.160

1.704.053 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 6.534.780 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/ residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) -

A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0640A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

1.374.972 AA0660

AA0650

A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0610

AA0600

A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero

AA0480

A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale ExtraregioneA.4.A.3.4) Prestazioni di File F

AA0460

AA0680

A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0580

AA0560AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione

Extraregione

AA0590

AA0620

AA0670

AA0630

AA0550

A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione

-

- -

A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione - AA0540AA0530AA0520

AA0490

AA0510AA0500

AA0470

AA0450

- A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC

-

A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione

A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione

A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione

A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.)

- 447.000

-

204.000 1.887.000

A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali

3.366.366 A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione



14.038.368 -10.769.302 1.444.420 -1.369.238 6.086.305 -4.920.601 - - 2.666.188 -884.877

- -

3.841.455 -3.594.586 -

1.262.557 -27.112 685.404 -55.425 188.986 -4.624 388.167 32.937 404.849.328 -1.183.456

- 139.111.695 405.498 137.782.636 1.032.394 86.869.757 102.002 86.801.689 -900.663 68.068 -64.935 - 1.067.600 2.690.879 171.829

R 1.825.452 192.158 S - -

865.427 -20.329 48.167.079 754.026 35.121.189 2.237.192 3.060.847 -76.993 9.985.043 -1.406.173 37.973 534 938 -608 - - - - 16.010 4.611

R - - 1.329.059 -626.896 2.363 -1.256 152.754 -13.822 750.247 -498.561 337.894 -93.211 76.578 -29.943 9.223 9.897

R - - 54.568.337 4.370.645

27.957.766 3.285.396 - - - -

- - - -

R - S -

- - -

R - S -

AA0980

AA1010

-

A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 629.979

75.182

1.781.311 AA1020

AA0990 1.165.704 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione

A.7) Quota contributi c/ capitale imputata all'esercizio

A.9.C) Altri proventi diversiAA1090

BA0010

AA1050

AA1000

139.517.193

421.104

B) Costi della produzioneTotale valore della produzione (A) 403.665.872

B.1) Acquisti di beni

AZ9999

AA1030

184.362

1.235.445 A.9) Altri ricavi e proventi

A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari

A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

AA1070AA1080

AA1060

AA1040 246.869

A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto

A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato

-

A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione

3.269.066

8.578.870

B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati

B.1.A.2.3) da altri soggetti

B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleB.1.A.1.2) Medicinali senza AIC

845.098

85.901.026

1.067.600 2.862.708

-

BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitariBA0030BA0040

48.921.105

86.971.759

3.133

138.815.030

2.017.610

BA0100

BA0050

B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) – Mobilità extraregionale

BA0070B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale

B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionaleB.1.A.2) Sangue ed emocomponenti

BA0090

BA0060

BA0080

BA0250

B.1.A.3) Dispositivi mediciB.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi

BA0240

BA0210

2.983.854

B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

37.358.381

BA0260

BA0230BA0220

B.1.A.4) Prodotti dieteticiB.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)

38.507 330

B.1.A.6) Prodotti chimiciBA0270

BA0320

244.683

B.1.B.1) Prodotti alimentariBA0330

B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari -

B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0290

B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) -

702.163 1.107

B.1.B) Acquisti di beni non sanitari

BA0280

BA0300

- B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 20.621

B.1.B.5) Materiale per la manutenzione

BA0340

BA0310

138.932

B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleriaBA0360BA0350

B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 251.686

-

- 58.938.982 31.243.162

46.635 19.120

B.2.A.1.1) - da convenzione

B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS

BA0370

BA0390B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA0420

B.2.A) Acquisti servizi sanitariBA0400B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base

B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari

BA0410

BA0380B.2) Acquisti di servizi

B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMGBA0430BA0440

B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

-

BA0500

BA0450

BA0480

B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenzialeBA0460

BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaB.2.A.2.1) - da convenzione

-

BA0520

BA0470 B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleB.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionaleBA0510B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione)



- - R -

- S -

- - -

- - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

R - -

S - -

- - R -

- S -

- - - - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

- - R -

- S -

- -

1.008.575 214.892 R -

- S -

1.008.575 214.892 - -

R - -

SS - - -

BA1130BA1140 -

BA1180BA1170

BA1150

B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazioneB.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)

B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale)BA1190 B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA1160

BA1000

BA1040

B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione)

BA1010

BA1030

BA1050

BA1020B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.10.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.10.4) - da privato

1.223.467 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitarioB.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0930

BA0990

BA1100

BA1120

- B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione

BA1060BA1070BA1080

BA1110B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.11.4) - da privato 1.223.467

BA0920

-

B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0940BA0950

B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F

BA0980

BA0960BA0970



B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale)

BA1090B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneB.2.A.8.4) - da privato (intraregionale)


-

B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

BA0840

B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0850B.2.A.7.4) - da privato -

BA0830 B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione)

B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0910

B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0860BA0870

BA0900

BA0880BA0890

B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0750

BA0720

BA0740BA0730

B.2.A.5.4) - da privatoB.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione)

BA0760BA0770 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0800

BA0820

BA0780BA0790


B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa

BA0680


-

- B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0710

-

B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale)

BA0660

BA0700

B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati


-

BA0610

BA0810

B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica


B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera

BA0690B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI

B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaB.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

-

BA0630BA0620

BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0640

B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0580B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privatiBA0590

BA0570

BA0670B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0600B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura privateB.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0560BA0550BA0540


BA0530 - B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale



5.633.287 -57.082 1.869.642 28.641 2.609.933 -138.373 - -

323.395 -36.766

R - -

830.317 89.416

R - -

3.508.230 3.727.555 - - - - - - - - 27.230 -15.550

R 3.481.000 3.743.105

10.537.593 -543.285

R - - - - 10.537.593 -543.285 - - - - - - 10.024.849 -769.518 - - 512.744 226.233 - -

R - -

- -

SS - -

7.270.081 -56.684 R 282.421 136.271

101.154 30.529

64.495 -630 6.822.011 -222.854 - -

S - 26.610.571 1.085.249 26.553.828 1.002.032 1.088.626 55.699 5.430.256 -17.851 4.126.161 4.265 - - - - 777.435 57.064 587.600 -57.263 273.332 24.481 6.467.124 134.604

454.088 -2.993

- -2.993

349.938 R -18.904

85.039 283.803 BA1740

B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativiB.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari

5.087.262

5.287.218 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA1730B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privatoB.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 190.634

BA1720

BA1690

BA1670BA1680

BA1630

BA1710BA1700

BA1660

BA1640BA1650

- - 834.499 530.337

B.2.B.1.1) LavanderiaB.2.B.1.2) Pulizia 5.412.405

418.692

63.865

131.683

-

B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 7.213.397

-

236.175

297.813

236.175

6.601.728

-

3.080.934

9.322

B.2.B.1.11) Premi di assicurazione

B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informaticaB.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari)

B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale

B.2.B.1.8) Utenze telefonicheB.2.B.1.9) Utenze elettricitàB.2.B.1.10) Altre utenze

B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti

-

4.130.426

27.695.820 27.555.860 1.144.325

BA1490

-

BA1560BA1550

BA1530

BA1450

B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari

B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato

BA1510

BA1500

B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva

B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

BA1520

BA1540 6.599.157

B.2.B.1.4) Riscaldamento

B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

BA1420

B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici

B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privatoB.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato

BA1440B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria BA1430B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria

BA1200

BA1620

B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC

BA1600

BA1580B.2.B.1) Servizi non sanitari BA1570

BA1590

BA1610B.2.B.1.3) Mensa

B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero

BA1280

BA1300BA1310

B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

BA1220BA1230

BA1270

BA1240

BA1250

BA1480

BA1470

BA1460

BA1260

BA1410BA1400BA1390

BA1320

BA1350

BA1370

BA1290

-

9.994.308

BA1360

B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando

- B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

- 738.977

-

9.255.331

B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 9.994.308 -

BA1340BA1330

BA1380

B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarieB.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi

-

B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato

-

B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

-

B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92

B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

-

7.224.105 11.680

5.576.205

- -

-

1.898.283

B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione

B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedalieraB.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

-

B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari

-

B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

7.235.785

919.733

B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

- B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato

286.629

BA1210 2.471.560

B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)

2.626.846 239.168 -

4.803.459

239.168 4.937.280 28.226 105.595



R

R

SS

R

R

106.981

5.056

234.148 127.167

- 309.184 75.036 69.980

65.874.677 63.599.381 2.275.296

4.018.938 3.887.226 131.712

61.222.624 57.203.686 53.816.979 3.386.707

-

149.678.443 127.097.301

853.195 243.174 171.560 171.560

- 1.267.929 -

1.096.369

4.505.815 64.884 13.609 18.583

15.770 9.487.153 1.338.912 3.545.350

-

25.750

30.993 15.223

- 25.750

-

- - - - -

25.750 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

-

BA1800BA1790

- B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato

B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubbliciBA1780

- B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando

- -

B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato

- -

B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria

B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privatoBA1770

BA1750BA1760

B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da UniversitàB.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

BA1900

BA1810

B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria

B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico

BA1860

BA1870

BA1880

BA1980

BA1930

BA1950

BA1970

BA1890

BA1920

BA1940

BA1960

BA1990

BA1820

B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni

BA1830

BA1850

BA1840

BA1910

B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non)

B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

1.219.371 -

2.906.609

B.4.A) Fitti passivi

4.207.868

B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria -

B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari

-

-

9.566.412

-

2.278.327

B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privatoB.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

139.960

90.520 49.440

64.329 49.474 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 59.805

B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche

B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi

BA2110B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 60.947.582

- B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitariaBA2060

BA2010

127.285.135

70.440

B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA2040

BA2020

120.780

B.4.B) Canoni di noleggioB.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria

B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria

BA2000

BA2140

BA2080BA2070

BA2090

BA2130

BA2100

BA2120

BA2050

BA2030

1.340.151 B.4) Godimento di beni di terzi

1.148.931

-

B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altroB.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato

56.898.989

B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 4.289.424

B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 52.609.565 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico

B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato

120.780

149.250.736 Totale Costo del personaleB.5) Personale del ruolo sanitario

B.4.C) Canoni di leasingB.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria

BA2230

B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario

B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato

BA2190

B.6) Personale del ruolo professionale

BA2210BA2220

BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato

161.295 BA2240

66.337.553

B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 384.040 339.671

2.822.811 63.514.742

B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro -

BA2170BA2180

4.048.593 3.919.787 BA2160

BA2150

128.806 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminatoB.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico

B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato

B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altroB.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato

44.369 BA2280

BA2310BA2300BA2290

44.369 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altroB.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale

BA2270

BA2250 178.376 BA2260

B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminatoB.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato

-



-477.871 5.369

-1.150 6.519

- -483.240 -477.393

-5.847 -

-212.526 -2.599

-11.009 8.410

- -209.927 -226.466

16.539 -

-90.199 -61.517

- -28.682 76.048

-104.730 -11.216.365 -2.010.143 -9.206.222 -8.973.679

366 -8.974.045

-232.543 1.069.086

- 1.069.086

905.359 796.790 108.569

1.301.070 -120.296 -207.057 -413.239

- 500.000

- -

817.272 893.335 123.311 -38.500

-160.874 604.094

- - -

229.000 21.000

349.000 5.094

-3.531.132

BA2870BA2860

BA2840BA2850

BA2830

BZ9999

B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica

B.16.D.7) Altri accantonamentiB.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto

BA2890

BA2820

BA2880

B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

B.16.D) Altri accantonamenti 176.016

BA2800

6.617.054

229.000

BA2810

B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati

B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

BA2770

BA2790

BA2760

123.311

B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)

BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

Totale costi della produzione (B)

- B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora

218.224

- 817.224

B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti

349.000 21.000

B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAB.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici SumaiB.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica

-

B.15) Variazione delle rimanenze

15.900

6.301.827

-

B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali

B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 5.896.000 -

1.241.049

389.680.348

BA2750

BA2730B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendenteBA2720

B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi

B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoBA2740

BA2710BA2700

BA2620

BA2640BA2630

BA2660BA2650

BA2670

B.14.B) Svalutazione dei crediti

B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarieBA2690BA2680

B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie

B.16) Accantonamenti dell’esercizio

BA2530

1.090.543

3.896.259

-2.140.401

B.16.A) Accantonamenti per rischi

7.444.147

11.033.308 18.467.586 130.500

-2.009.901

BA2600B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili)BA2610

BA2590B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili)

BA2540

BA2560BA2550

B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali

B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione

B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali

BA2570

7.444.147 3.442.929 1.090.177

B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali

BA2580

366 B.12) Ammortamento dei fabbricati

Totale AmmortamentiB.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 196.117

2.051.754 B.9.B) Perdite su creditiB.9.C) Altri oneri diversi di gestione

1.092.245

BA2430BA2420

B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro

94.622

7.920.900

- BA2460BA2450

BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo

BA2490

BA2440

BA2520BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES)

BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato

BA2500

BA2470

B.9) Oneri diversi di gestione

103.132

13.660.661 226.628 123.496

B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro

B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativoB.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminatoB.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato

189.748

B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.039.971

4.533.472

4.729.589

B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

383.699 2.435.453

6.850.223

-

B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 959.509

13.434.033

472.931

880.929 407.998

13.339.411

BA2350BA2340BA2330BA2320

BA2360

BA2400

B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminatoBA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico

B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinatoBA2380BA2390

B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro

- B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinatoB.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato

B.7) Personale del ruolo tecnico

B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro

B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 14.138.532 221.259

13.816.804 100.469

8.133.426

124.646 96.613 -

13.917.273

7.249.898 7.076.689 173.209

883.528 419.007 464.521 -

883.461 1.196.975 15.945.954 2.206.260

2.525.652 445.216 - 2.080.436

3.675.472 6.375.061

6.375.061

13.739.694 10.064.222

10.064.222

11.153.604 4.103.316 1.654.288 -

-2.915.260 -2.937.191 21.931 17.166.516

5.408.492 - 54.400 336.890

5.396.000 -

5.799.782

- - - 213.130

213.130 - - -

393.211.480



- -20.223 -20.225

- 2

- - - - - -

470.380 -24.648

- 495.028 578.670 578.670

- -1.069.273

- - - - -

-23.413 -171.999 148.586

- 131.394

R -8.661 140.055

S - - - - -

24.159 115.896 -15.674

R 211 -15.885

S - - - - -

-223.854 207.969 32.866

1.101.009 -70.391

1.171.400 -5.298

- 1.166.128

R -17.440 R - R -17.440

1.183.568 S -

1.306.722 690.599 145.410 470.713

- - -

-44.302 -78.852 10.570

R - 10.570

S - -717 - - -

-563 11.850

- -1.124.422

153.981 -

-97.677 10.318

-42.667 -65.328

- -4.460 -7.974 3.514

- -102.137 256.118


E.1.B.3) Insussistenze attive

E) Proventi e oneri straordinari

E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0010

EA0150EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi

EA0120

E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi

7.001 E.1) Proventi straordinari

EA0110

EA0090

C.3.B) Interessi passivi su mutui

CA0170

C.4) Altri oneri

DZ9999

C.4.B) Perdite su cambiTotale proventi e oneri finanziari (C)

CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie

C.4.A) Altri oneri finanziari

EA0060

DA0010

E.1.A) Plusvalenze

E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.1.B) Altri proventi straordinariE.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)

D.1) RivalutazioniD.2) Svalutazioni

13.719

EA0490EA0480

EA0370

EA0470EA0460

EA0520EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0190

E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

EA0340

EA0210EA0220

EA0240

- E.2.B.4) Insussistenze passive

EA0400EA0410

EA0440

E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0450

EA0420

EA0280

E.2) Oneri straordinari

EA0320

E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0290

E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale

EA0260

EA0300

EA0200

EA0250

E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

690.599

C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

C.1.A) Interessi attivi su c/ tesoreria unicaCA0030

CA0080

EA0380

EA0270

EA0170

CA0090

CA0010CA0020

CA0060

CA0040CA0050

EA0180

CZ9999

EA0160

EA0030EA0020

EA0080

E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

CA0130

3

E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto

E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

YZ9999 Totale imposte e tasse

C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioniCA0070

CA0100CA0110

E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medicaEA0390

EA0230

C) Proventi e oneri finanziari

C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti

C.3) Interessi passivi

C.1.C) Altri interessi attivi

C.2.A) Proventi da partecipazioni

RISULTATO DI ESERCIZIO

Il Direttore Generale


(Dott. Salvatore Cantaro)

11.068.112

Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)

E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi

XA0000EZ9999

C.2.E) Utili su cambi

EA0070

EA0040

DA0020

E.1.B.2) Sopravvenienze attive

CA0120

EA0050

C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa

CA0150CA0160

Y.2.A) IRES su attività istituzionale

Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendenteYA0040YA0050YA0060

YA0030

Y.2) IRESY.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale

EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi

E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e serviziE.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi

E.2.A) MinusvalenzeE.2.B) Altri oneri straordinari

E.1.B.4) Altri proventi straordinari

E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1) IRAP

EA0530

Totale proventi e oneri straordinari (E)

EA0550

Risultato prima delle imposte (A - B +/ - C +/ - D +/ - E)

E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali

E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente

E.2.B.5) Altri oneri straordinari

E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

YA0020

EA0560

YA0010Imposte e tasse

EA0540

16.524

678.444 ZZ9999

Data ……………………

Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)Y.2.B) IRES su attività commercialeYA0080

YA0090

-

81.558

396.364

9.851.290

11.746.556 -644.760

722.376

98.082

10.970.030

YA0070

EA0310

EA0330

E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica

E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

EA0360EA0350

E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale

10.355

EA0130

-

29.502

478.111 145.410

1.314.120

EA0100

E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi

-

E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi

E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale

13.722

E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 13.722

114.849

-

1.460.859

E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

-

E.2.B.3) Sopravvenienze passive

E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti

7.813 1.453.046

73.915

-

237.682

470.028

-

212.263

237.471

257.765

949.278

-

-

654.450 654.450

-1.594.208

-

949.278

497.501 27.473

-

211

8.681

1.439.324

- 1.439.324

207.969

809.098

9.520

C.1.B) Interessi attivi su c/ c postali e bancari

C.1) Interessi attivi

- 839

- C.2) Altri proventi

E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

816.099

- 8.679 -

29.743 21.064

478.898 24.648

454.250

-

-

75.780 75.780

-524.935

- 366.107 36.134 329.973

839.512 179.000 660.512

233.606 96.367 253.356

-

- 253.356

- 253.356

-

281.646 5.298

273.196

- 41.049 359.850 78.204

7.398 - -

17.440

17.440 255.756

54.657 193.701 3.152 -

7.398

566 1.869

3.152

717

11.067.707 9.840.972 765.043 461.692

- 479.662 11.592.575

11.170.249 422.326

102.542 89.532 13.010


Nota integrativa al Bilancio di esercizio · Web viewI fondi per quote inutilizzate di contributi...

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