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Studio Attuariale AdA

CLAUDIO TOMASSINI

GOVERNANCE E FUNZIONE ATTUARIALE

IL RUOLO DEGLI ATTUARI

Convegno ASSIOM FOREX - MILLIMAN

Milano, 24 maggio 2012

� FUNZIONE GESTIONE DEI RISCHI, ART. 44

(SISTEMA GESTIONE DEI RISCHI EFFICACE)

� FUNZIONE VERIFICA CONFORMITA’ (COMPLIANCE), ART. 46(SISTEMA CONTROLLO INTERNO EFFICACE)

� FUNZIONE DI AUDIT INTERNO (INTERNAL AUDITING), ART 47

� FUNZIONE ATTUARIALE, ART. 48

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SISTEMA DI GOVERNANCE

DIRETTIVA SOLVENCY II


� RAPPRESENTA UNA NOVITA’ NEL CONTESTO DELLANORMATIVA EUROPEA DI SETTORE

� RIGUARDA ASSICURAZIONI VITA, ASSICURAZIONI DANNI ERIASSICURAZIONE

� COMPITI DI RESPONSABILITA’ (COSA DEVE FARE, CHI DEVE FARE)

� SITUAZIONE ATTUALE NEI VARI PAESI UE

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FUNZIONE ATTUARIALE



COSA DEVE FARE (ART. 48, C. 1)

� ATTIVITA’ RELATIVE AL CALCOLO DELLE RISERVE TECNICHE(LETTERE DA a) A f))

� PARERE SULLA POLITICA DI SOTTOSCRIZIONE

� PARERE SULL’ADEGUATEZZA DELLA RIASSICURAZIONE

� CONTRIBUTO PER APPLICAZIONE DEL SISTEMA DIGESTIONE DEI RISCHI, MODELLIZZAZIONE DEI RISCHI PERIL CALCOLO DEI REQUISITI PATRIMONIALI (SCR, MRC) EVALUTAZIONE INTERNA DEL RISCHIO E DELLA SOLVIBILITA’(ORSA)

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FUNZIONE ATTUARIALE



CHI DEVE FARE (ART. 48, C. 2)

� LA FUNZIONE ATTUARIALE E’ ESERCITATA DA PERSONE CHEDISPONGONO DI CONOSCENZE DI MATEMATICAATTUARIALE E FINANZIARIA (…..) CHE SONO IN GRADO DIDIMOSTRARE UN’ESPERIENZA PERTINENTE IN MATERIA DINORME PROFESSIONALI E DI ALTRE NORME APPLICABILI.(«PROFESSIONAL AND OTHERS STANDARDS»)

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FUNZIONE ATTUARIALE



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FUNZIONE

RISCHI

FUNZIONE

ATTUARIALE

FUNZIONE

COMPLIANCE

FUNZIONE

INTERNAL

AUDIT

� RUOLO

� RESPONSABILITA’

� STRUTTURA/ORGANIZZAZIONE

� REPORTISTICA

� RELAZIONI CON ALTRE FUNZIONI


1a) COORDINARE IL CALCOLO DELLE RISERVE TECNICHE(STRUTTURA/ORGANIZZAZIONE)

� GRADI DI LIBERTA’ FLESSIBILITA’:

� LA FUNZIONE ATTUARIALE CALCOLA LE RISERVETECNICHE E PRODUCE IL REPORT PER IL CdA (VERIFICA,OSSERVAZIONI, RACCOMANDAZIONI)

� UN’ALTRA AREA AZIENDALE O UN’ENTITA’ ESTERNACALCOLA LE RISERVE TECNICHE

� MIX DELLE DUE SOLUZIONI

� REPORT AL CdA SU VERIFICA RISERVE TECNICHE

� CONFLITTO DI INTERESSE

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FUNZIONE ATTUARIALE



1b) ASSICURARE APPROPRIATEZZA METODI, MODELLI,IPOTESI DI CALCOLO RISERVE TECNICHE

� POLITICA DI RISERVAZIONE

� RISORSE IT

� ANALISI ATTUARIALI

� BACK TESTING

� DECISIONE SU RISERVE TECNICHE DA REGISTRARE ABILANCIO. RESPONSABILITA’ (FA/CdA, POSSIBILICONFLITTI)

� CALCOLO RISERVE TECNICHE IN OUTSOURCING

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FUNZIONE ATTUARIALE



1c) ASSICURARE SUFFICIENZA E QUALITA’ DEI DATI PERCALCOLO RISERVE TECNICHE (ART. 82)

� APPROPRIATEZZA

� COMPLETEZZA

� ACCURATEZZA

� DATA QUALITY POLICY

� CONTROLLO DEI DATI (PROCESSO MIGLIORAMENTO, SERIESTORICHE)

� DATI ESTERNI

� REPORT PER CdA

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FUNZIONE ATTUARIALE



1d) CONFRONTARE I RISULTATI RISPETTO ALLE PREVISIONI

� CONFRONTO RISERVE TECNICHE

� CONFRONTO IPOTESI ADOTTATE

� DA QUESTA ANALISI PUO’ EMERGERE LA «DEBOLEZZA»DELLA METODOLOGIA UTILIZZATA OPPUREL’INADEGUATEZZA DELLE IPOTESI ADOTTATE

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FUNZIONE ATTUARIALE


%Studio Attuariale AdA

� IMPATTO DELLE DEVIAZIONI RISPETTO ALLE PREVISIONI(SULL’IMPORTO DELLE RISERVE TECNICHE,SULL’ADEGUATEZZA DEL CAPITALE IN RELAZIONE AD ORSA,SCR E MCR; COLLEGAMENTO TRA LE IPOTESI DI CALCOLORISERVE TECNICHE E IL CAPITAL MODEL)

� REPORT PER IL CdA; COMITATO «RISERVE»; CONTENUTI,PERIODICITA’ E FORMA

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FUNZIONE ATTUARIALE



1e) INFORMARE L’ORGANO AMMINISTRATIVO DELLAAFFIDABILITA’ E ADEGUATEZZA DEL CALCOLO DELLE RISERVETECNICHE

� TUTTE LE ATTIVITA’ IN CARICO ALLA FUNZIONEATTUARIALE DEVONO ESSERE DESCRITTE IN UNARELAZIONE DA PRESENTARE ALMENO UNA VOLTA L’ANNO.

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FUNZIONE ATTUARIALE


%


� IL REPORT DOVRA’ CONTENERE:

� IL PROCESSO DI GOVERNANCE DEL CALCOLO DELLERISERVE TECNICHE (RESPONSABILITA’/RUOLI; AREEPROBLEMATICHE E RACCOMANDAZIONI)

� METODI USATI PER L’INDIVIDUAZIONE DELLE IPOTESITECNICHE

� SUFFICIENZA E QUALITA’ DEI DATI

� CONFRONTO TRA PREVISIONI ED ESPERIENZA

� USO DEL CALCOLO INDIVIDUALE (CASE BY CASE)

� PARERE SU POLITICA SOTTOSCRIZIONE

� PARERE SU POLITICA RIASSICURATIVA

� SUPPORTO PER RISK MANAGEMENT

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FUNZIONE ATTUARIALE



1f) SUPERVISIONE DELLE RISERVE TECNICHE CALCOLATE“CASE BY CASE” (ART. 82)

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FUNZIONE ATTUARIALE



1g) PARERE SULLA POLITICA DI SOTTOSCRIZIONE

� SUFFICIENZA DEI PREMI

� RELAZIONI CON AREA PRODOTTI

� COLLEGAMENTI DI AREA PRODOTTI CON ATTUARI

� COLLEGAMENTI CON FUNZIONE ATTUARIALE (POLITICA DISOTTOSCRIZIONE, POLITICA DI RISERVAZIONE)

� FATTORI DI RISCHIO (INFLAZIONE, NORMATIVA, ANTI-SELEZIONE, ETC)

� RACCOMANDAZIONI/SUGGERIMENTI

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FUNZIONE ATTUARIALE



1h) PARERE SULL’ADEGUATEZZA ACCORDI DI RIASSICURAZIONE

� LA FUNZIONE ATTUARIALE DEVE ESPRIMERE UN PARERESUGLI ACCORDI DI RIASSICURAZIONE, VISTO CHEINCIDONO DIRETTAMENTE SUL CALCOLO DELLE RISERVETECNICHE E SUL LIVELLO DEGLI IMPEGNI A CARICO DELLACOMPAGNIA

� RIDUZIONE DEL LIVELLO DI RISCHIO ASSOCIATO CON LASOTTOSCRIZIONE DI AFFARI E DEL CONSEGUENTE “RESERVERISK”, SUPPORTO ALLA CRESCITA NELLO SVILUPPO NUOVIRAMI, RIASSICURAZIONE FINANZIARIA, ETC.

� CREDIT RISK ASSOCIATO ALLA COPERTURARIASSICURATIVA (QUALITA’ DELLA RIASSICURAZIONE)

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FUNZIONE ATTUARIALE



1i) CONTRIBUIRE ALLO SVILUPPO DEL SISTEMA DI GESTIONE DEIRISCHI, CON RIFERIMENTO AL MODELLO DEI RISCHISOTTOSTANTI IL CALCOLO DELLE RISERVE TECNICHE E ALLAVALUTAZIONE INTERNA DEI RISCHI E DELLA SOLVIBILITA’ (ORSA)

� SUPPORTO AL RISK MANAGEMENT DELLA COMPAGNIA CHE DEVECOPRIRE ALMENO LE SEGUENTI AREE:

� SOTTOSCRIZIONI AFFARI E RISERVE

� ALM (GESTIONE INTEGRATA DEL PASSIVO E DELL’ATTIVO)

� INVESTIMENTI

� LIQUIDITA’ E CONCENTRAZIONE

� RISCHI OPERATIVI

� RIASSICURAZIONE E TECNICHE DI ATTENUAZIONE DEL RISCHIO

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FUNZIONE ATTUARIALE



E, PER LA COMPAGNIA CHE UTILIZZA UN MODELLO INTERNO:

� COSTRUIRE ED APPLICARE IL MODELLO INTERNO

� TESTARE E CONVALIDARE IL MODELLO INTERNO

� DOCUMENTARE IL MODELLO INTERNO E LE SUE SUCCESSIVEMODIFICHE

� ANALISI FUNZIONAMENTO DEL MODELLO INTERNO

� INFORMARE IL CdA DEI RISULTATI DEL FUNZIONAMENTO DELMODELLO INTERNO, OSSERVAZIONI E PROPOSTE

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FUNZIONE ATTUARIALE



� SUPPORTO NELLA REALIZZAZIONE DELL’ORSA

� PRINCIPALI ATTIVITA’ DELLA FUNZIONE ATTUARIALE:

� INDIVIDUARE I PRINCIPALI RISCHI E I NUOVI RISCHI;

� CONTRIBUIRE ALL’ANALISI DI RISCHIO DELL’SCR E MCR;

� SUPPORTARE LA FUNZIONE RISCHI IN RELAZIONE AL MODELLOINTERNO;

� ASSICURARE COERENZA DI IPOTESI TRA CALCOLO RT E MODELLOPER IL CALCOLO DEI REQUISITI DI CAPITALE;

� VERIFICARE LA QUALITA’ DEI DATI.

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FUNZIONE ATTUARIALE



CHI DEVE FARE (ART. 48, C. 2)

� LA FUNZIONE ATTUARIALE E’ ESERCITATA DA PERSONE CHEDISPONGONO DI CONOSCENZE DI MATEMATICAATTUARIALE E FINANZIARIA (…..) CHE SONO IN GRADO DIDIMOSTRARE UN’ESPERIENZA PERTINENTE IN MATERIA DINORME PROFESSIONALI E DI ALTRE NORME APPLICABILI.(«PROFESSIONAL AND OTHERS STANDARDS»)

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FUNZIONE ATTUARIALE



� TECHNICAL ROLES

� OVERSIGHT ROLES

� REPORTING ROLES

� PROVISION OF OPINIONS

� ADVISORY ROLES

� REVIEWING ROLES

� CERTIFYING ROLES

� ROLES GOING BEYOND REQUIREMENTS OF SOLVENCY II

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DIFFERENT ACTUARIAL ROLES



� COVERAGE AND DETAILED CONTENT OF BASIC EDUCATION

� REQUIREMENTS FOR CONTINUING PROFESSIONALDEVELOPMENT

� CODE OF PROFESSIONAL CONDUCT

� RIGOROUS ENFORCEMENT THROUGH DISCIPLINARYSCHEME

� ACTUARIES CAN READILY DEMONSTRATE «FIT ANDPROPER»

� EXPERTISE IN RISK MANAGEMENT AND INTERNAL MODELS

� ACTUARIAL STANDARDS OF PRACTICE (MODELS FROM GC)

� EU WIDE CONSISTENCY THROUGH GROUPE CONSULTATIF

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WHY USE ACTUARIES?



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EIOPA IAA


GCAE

AUTORITA’

VIGILANZA

NAZIONALI

ASSOCIAZIONI

PROFESSIONALI

NAZIONALI

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EIOPA

� LINEE GUIDA ATTUARIALI (DRAFT)

� LINEE GUIDA FUNZIONE ATTUARIALE (DRAFT)


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GCAE

� STANDARD SULLA QUALITA’ DEL LAVORO ATTUARIALE

� STANDARD SU RELAZIONE DELLA FA AL CdA


� FUNZIONE ATTUARIALE (S2)

� ATTUARIO INCARICATO

� ATTUARIO SOCIETA’ DI REVISIONE

� ORDINE PROFESSIONALE

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CONTESTO NORMATIVO



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