Fattura Elettronica PA - Manuale...

Fattura Elettronica PA - Manuale Cliente

Rev. Novembre 2016

Fattura Elettronica PA ‐ Manuale Cliente

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Sommario

Sommario ........................................................................................................................................................ 2

Inserire i dati del cedente................................................................................................................................ 3

Verificare la tabella delle modalità di pagamento .......................................................................................... 7

Inserire la tabella delle prestazioni / spese..................................................................................................... 9

Inserire la tabella degli articoli ...................................................................................................................... 10

Inserire i dati del committente...................................................................................................................... 11

Inserire i dati di un cliente............................................................................................................................. 14

Creare un nuovo documento ........................................................................................................................ 19

Selezionare il cedente ............................................................................................................................... 19

Selezionare il committente (nel caso di documenti alla P.A.).................................................................. 20

Selezionare il cliente (nel caso di documenti ai privati)............................................................................ 20

Compilare gli estremi ................................................................................................................................ 22

Inserire il dettaglio (corpo) del documento ............................................................................................. 22

Aggiungere / Modificare / Eliminare righe di dettaglio ............................................................................ 24

Gestire gli anticipi/acconti (solo parcelle ai privati).................................................................................. 24

Impostare i contributi cassa previdenziale sull'anagrafica del cedente ................................................... 25

Esempi di applicazione .............................................................................................................................. 26

Verificare/modificare il piede della parcella/fattura ............................................................................... 30

Generare le scadenze ................................................................................................................................ 31

Il Riepilogo scadenze ................................................................................................................................. 31

Inserire altri dati (opzionale) ..................................................................................................................... 32

Inserire allegati (opzionale)....................................................................................................................... 33

Visualizzare l'anteprima del documento................................................................................................... 33

Controllare la correttezza formale del documento................................................................................... 33

Inviare il documento (in caso di documenti alla P.A.)............................................................................... 33

Stampa (in caso di documenti ai privati)................................................................................................... 33

Email (in caso di documenti ai privati) ...................................................................................................... 34

La barra di avanzamento processo................................................................................................................ 35

Importare documenti da inviare alla P.A. ..................................................................................................... 35

Gestire l'archivio documenti ......................................................................................................................... 36

Controllare l'avanzamento dei documenti inviati alla P.A. ........................................................................... 37

Gestione Anagrafiche Abilitate ..................................................................................................................... 39


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Inserire i dati del cedente Chi è il cedente (o professionista emittente) Il cedente o professionista emittente è colui che , a seguito della fornitura di servizi o della vendita di prodotti, emette parcella o fattura. Nel caso di fattura emessa per conto terzi, il cedente resta comunque il fornitore , mentre il soggetto che emette per conto è definito come terzo soggetto. Ciascun operatore può emettere parcelle o fatture per più soggetti cedenti (ad esempio: per se stesso, in qualità di professionista; per il proprio studio; per i propri clienti) Prima di procedere con la creazione del primo documento (parcella o fattura) è necessario inserire almeno un cedente. Accedendo alla funzione "Crea un nuovo documento, compila e invia" dalla homepage di Fatturazione Elettronica PA, se non è presente alcun cedente, la procedura ne propone automaticamente l'inserimento. E' possibile aggiungere nuovi cedenti , successivi al primo , creato al momento dell'iscrizione al servizio, selezionando il bottone "Aggiungi" dalla lista dei cedenti.

Il salvataggio delle informazioni inserite o modificate non è automatico . E' necessario , una volta inserite le

informazioni, premere il bottone Inserire i dati del cedente L'inserimento dei dati del cedente prevede la compilazione delle seguenti sezioni : Compilazione della sezione Dati anagrafici

Per gli iscritti all’Ordine Nazionale Dottori Commercialisti : il nominativo dell'iscritto è rilevato direttamente dall'iscrizione ma può essere variato, così come il codice fiscale


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L’E.O.R.I. (Economic Operators Registration and Identification) è un sistema di numerazione introdotto nel 2009 dall’Unione Europea. Un codice EORI è una serie di caratteri alfanumerica che identifica in maniera univoca un dato importatore – o, più in generale, un dato operatore economico – all’interno dell’Unione Europea. E’ composto dal codice ISO del paese (ad esempio IT per l’Italia e DE per la Germania) seguito da una serie di cifre lunga al massimo 15 caratteri (la partita IVA o il codice fiscale). Allo scopo di semplificare il sistema il più possibile, i soggetti italiani che effettueranno operazioni doganali verranno automaticamente registrati nella banca dati EORI. Compilazione della sezione Recapiti e Banche

L'indirizzo email specificato , da utilizzare per comunicazioni (es. inerenti l'avanzamento della fattura / parcella)

L'indirizzo PEC. Per gli iscritti all' Ordine Nazionale, è l'indirizzo PEC comunicato all'Ordine Medesimo

E' / Sono le banche di appoggio da utilizzare per il pagamento della parcella / fattura . Per procedere con l'emissione del documento , è necessario che sia presente almeno una banca e che questa sia indicata come prevalente. In presenza di più banche, una deve essere indicata come prevalente.

Per aggiungere una nuova banca d'appoggio, selezionare il bottone

Selezionando il bottone , presente a fianco di ciascun elemento della lista, è possibile aprire l'elemento per effettuarne la modifica

Selezionando il bottone , presente a fianco di ciascun elemento della lista, è possibile eliminare l'elemento selezionato.

Compilazione della sezione Documento La sezione contiene informazioni utili ai fini della corretta compilazione del documento (parcella /fattura/nota di credito).


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E' necessario selezionare il tipo di documento da emettere per il cedente selezionato . Parcella o Fattura sono alternative . Selezionando Tipo Documento = Parcella sarà possibile emettere Parcelle o Note di Credito. Selezionando Tipo Documento = Fattura sarà possibile emettere Fatture o Note di Credito

Regime fiscale : E' il regime fiscale al quale ha aderito il cedente , tra quelli previsti dalla tabella fornita dalla PA

Codice IVA / Natura : E' il codice IVA che verrà proposto in parcella / fattura. In caso di non assoggettamento /non imponibilità /esenzione ecc. . in luogo del codice IVA andrà specificata la Natura . Codice IVA e Natura sono pertanto alternativi.

Aliquota ritenuta : è l'aliquota di ritenuta da applicare in parcella, qualora prevista. Verrà applicata al totale soggetto a ritenuta.

Causale pagamento : è la causale di pagamento (sono le stesse presenti sul modello 770) come richiesto dalla PA.

Maggiorazione professionale (Spese di studio) : se impostata tale percentuale e se selezionato il flag "Applica maggiorazione professionale" sul committente, verrà calcolata ed aggiunta la maggiorazione professionale.

Calcolo automatico imposta di bollo: tale flag, se selezionato, determina il calcolo automatico dell'imposta di bollo in parcella

Casse previdenziali : è l'elenco delle casse previdenziali cui è assoggettato il cedente.

Con la pressione del bottone è possibile inserire una nuova cassa.

Selezionando il bottone , presente a fianco di ciascun elemento della lista, è possibile aprire l'elemento per

effettuarne la modifica Selezionando il bottone , presente a fianco di ciascun elemento della lista, è possibile eliminare l'elemento selezionato.


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Sezione Stabile Organizzazione: Compilare queste informazioni qualora il cedente sia non residente in Italia (necessario qualora s’inviino fatture alla Pubblica amministrazione). Sezione Rappresentante Fiscale: Informazioni da valorizzare qualora il cedente/prestatore si avvalga di un rappresentante fiscale in Italia (necessario qualora si inviino fatture alla Pubblica amministrazione). Sezione Email: Questa sezione permette di inserire i corretti parametri per utilizzare il proprio server di posta elettronica, durante l’invio delle comunicazioni ai clienti.

Nome visualizzato: contiene l’alias utilizzato nel campo Mittente dell’email.

Indirizzo email: contiene l’indirizzo e tramite il provider indicato permette l’auto compilazione dei campi successivi (Username, server SMTP, Porta SMTP ed SSL)

Username: contiene il nome utente per accedere al server di posta

Password: indicare la password per accedere al server di posta

Server SMTP: contiene il nome del server di posta (viene auto compilato dall’indirizzo email)


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Porta SMTP: contiene la porta di comunicazione (viene auto compilata dall’indirizzo email)

SSL: Autenticazione protetta (viene auto compilata dall’indirizzo email)

AUTH: Autorizzazione del server di posta (viene auto compilata dall’indirizzo email)

Indirizzo copia comunicazioni: Indicare un’eventuale email per ricevere una copia di tutte le email inviate

Verificare la tabella delle modalità di pagamento Tra le tabelle che si consiglia verificare prima di creare la parcella o la fattura, vi è la tabella dei codici di pagamento, che permette di indicare le regole per la creazione automatizzata delle scadenze all’interno dei documenti. Questa tabella ha già una serie di codici pagamento di default che non possono essere eliminati ne modificati, ma ogni cedente può aggiungere le proprie condizioni preferite indicandone i criteri desiderati tramite il tasto “Aggiungi” presente nella lista o duplicando una modalità già precompilata ed assegnando un nuovo codice.


informazioni, premere il bottone


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Codice: Indicare il codice alfanumerico (univoco) per identificare il codice di pagamento.

Descrizione: Indicare la descrizione esplicativa della condizione di pagamento.

Modalità di pagamento: Scegliere la tipologia tra quelle disponibili (es: rimessa diretta, contanti, ricevuta bancaria etc.).

Spese di incasso: Indicare il valore delle spese che verrà aggiunto al documento nella fase di generazione delle scadenze.

Gestione Iva su prima rata: Incide sull’importo della sola prima rata per quanto indicato, potendo scegliere quindi se la prima rata deve avere il medesimo importo delle altre , oppure deve contenere la sola Imposta, o deve essere imponibile più l’intero importo dell’imposta.

Saldo Immediato: L’incasso avviene immediatamente (es. pagamenti in contanti).

Fine mese: qualunque sia la data sviluppata dai calcoli precedenti, viene preso l’ultimo giorno del mese di competenza.

N° Rate: identifica il numero delle rate in fase di generazione.

Giorno Fisso: simile al check fine mese opera dopo il calcolo dei giorni, al successivo giorno fisso.


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Intervallo prima rata (mesi) / giorni: indica quanti mesi / giorni per il calcolo della prima rata.

Intervallo rate successive (mesi) / giorni: indica quanti mesi / giorni per il calcolo delle altre rate dopo la prima rata.

Sposta scadenze al prossimo giorno lavorativo: propone il giorno successivo non festivo.

Inserire la tabella delle prestazioni / spese L'inserimento della tabella prestazioni/spese consente l'emissione di parcelle (o fatture) dove le righe di dettaglio sono rappresentate da prestazioni erogate o spese sostenute (parcelle di professionisti o fatture di società di servizi). Per gestire fatture relative alla vendita di articoli, sarà necessario inserire la tabella specifica (tabella articoli). La tabella prestazioni / spese e/o la tabella articoli, potranno essere predisposte prima di procedere all'emissione della parcella / fattura od anche contestualmente tramite l’apposita funzionalità disponibile durante l’inserimento delle righe del documento.


informazioni, premere il bottone Inserimento delle prestazioni

Consente di selezionare il tipo di movimento al quale fa riferimento il rigo di dettaglio (ONORARIO, SPESE , COMMENTO ecc..). La tipologia COMMENTO può essere utilizzata per creare righe di tipo descrittivo.

Consente di impostare il prezzo. Notare che il prezzo è sempre inteso come UNITARIO (quindi per gli importi forfettari, la quantità andrà impostata = 1)

Flag "non soggetto a ritenuta" . Se selezionato, il rigo di dettaglio non viene assoggettato a ritenuta d'acconto


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E' il codice IVA che verrà proposto in parcella /fattura per la prestazione/ spesa . In caso di non assoggettamento/ non imponibilità/ esenzione ecc. . in luogo del codice IVA andrà specificata la Natura . Codice IVA e Natura sono pertanto alternativi.

Inserire la tabella degli articoli L'inserimento della tabella articoli consente l'emissione di fatture , dove le righe di dettaglio sono rappresentate da articoli venduti (aziende) . Per gestire parcelle o fatture relative all'erogazione di prestazioni professionali , sarà necessario inserire la tabella specifica (tabella prestazioni/spese). La tabella articoli e/o la tabella prestazioni / spese e/o dovranno essere predisposte prima di procedere all'emissione della parcella / fattura.


informazioni, premere il bottone Inserimento delle prestazioni

Consente di impostare il codice dell'articolo

Consente di impostare l'unità di misura, selezionando da elenco a discesa


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Consente di impostare il prezzo. Notare che il prezzo è sempre inteso come UNITARIO (quindi per gli importi forfettari, la quantità andrà impostata = 1)

E' il codice IVA che verrà proposto in parcella / fattura per la prestazione/spesa . In caso di non assoggettamento /non imponibilità /esenzione ecc. . in luogo del codice IVA andrà specificata la Natura . Codice IVA e Natura sono pertanto alternativi.

Prezzo Listino 1/2/3: Indicare i prezzi nei listini che si desidera utilizzare. Nell’anagrafica del cliente sarà poi possibile indicare il listino da utilizzare per la proposizione dei prezzi.

Inserire i dati del committente Il committente corrisponde al destinatario della fattura . Nel caso specifico è una della Pubbliche Amministrazioni censite nell'elenco dell'IPA . Dal punto di vista del cedente, distinguiamo innanzitutto le PA in :

PA "preferite": sono le PA per le quali il cedente ha già emesso documenti (cioè a cui ha già destinato una o più parcelle o fatture)

elenco completo PA : è l'elenco completo delle PA censito dall'IPA, dal quale il cedente potrà attingere per generare un nuovo documento

Selezionare una PA tra le "preferite" / Inserire una PA tra le "preferite"

Per effettuare una ricerca, tra le P.A. preferite, è necessario compilare il campo di ricerca , anche parzialmente (digitando un minimo di 4 caratteri , es. "COMUNE" o "ORDINE") e quindi selezionare il bottone Cerca

Selezionando l'opzione "Estendi la ricerca a tutte le P.A." , la ricerca viene effettuata non solo all'interno dell'elenco dei preferiti, ma all'interno dell'elenco completo delle P.A. fornito dall'IPA.

L'icona consente di aprire la Pubblica Amministrazione per visualizzazione /modifica


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Al primo accesso alla procedura , l'elenco delle P.A. "preferite" sarà completamente vuoto e sarà necessariamente obbligata la ricerca della P.A. committente , all'interno dell'elenco completo.

Aprendo in modifica con l'icona , la Pubblica Amministrazione dall'elenco "preferiti" o dall'elenco completo, verrà proposta la modifica ed integrazione delle relative informazioni. Modifica dati Pubblica Amministrazione I dati di ciascuna P.A. sono organizzati in due distinte sezioni :

Dati anagrafici Documento


informazioni, premere il bottone

Se è stata aperta in visualizzazione /modifica , una P.A. non ancora presente tra le "preferite" (selezionata, quindi, dall'elenco completo), nel

momento del salvataggio, verrà inserita tra le P.A. "preferite" Sezione Dati Anagrafici


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I dati della sezione Dati Anagrafici, vengono proposti come già compilati, secondo le informazioni rilevate direttamente dall'elenco fornito dall'IPA. Sezione Documento

La sezione contiene informazioni utili ai fini della corretta compilazione del documento (parcella /fattura/nota di credito). In particolare :

Condizione di pagamento : consente di selezionare, tra le condizioni di pagamento presenti in tabella, la condizione da applicare in fase di emissione parcella /fattura al committente.

Percentuale sconto : Se compilato, verrà calcolato lo sconto sulla parcella / fattura emessa per il committente


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Esigibilità IVA : esigibilità IVA (immediata ai sensi dell'Art. 6 comma 5 del DPR 633 1972, oppure differita) e modalità di versamento (scissione dei pagamenti)

Riferimento amministrazione : Il campo dovrà essere eventualmente compilato secondo accordi con la P.A. committente.

Applica ritenuta d'acconto: l'opzione deve essere selezionata se il cliente è soggetto ad applicare la ritenuta d'acconto (solo per parcella). L'opzione non va selezionata per i clienti senza partita iva; in questo caso in parcella non vengono calcolati i campi "Totale soggetto a ritenuta" e "Ritenuta d'acconto".

Applica maggiorazione : se l'opzione è selezionata, sulla parcella verrà applicata la percentuale di maggiorazione prevista tra i dati del cedente

Non scaricare esigibilità IVA per natura : in alcuni casi, la P.A (sulla base della normativa regionale) in caso di codice IVA non imponibile (ovvero se il campo Natura IVA è compilato), richiede che all'interno dell'XML non sia presente la sezione "Esigibilità IVA". Se il committente rientra in queste casistiche il flag deve essere selezionato

Includi bollo nel totale documento : se il flag in oggetto è selezionato, l'importo del bollo concorre alla formazione del "Totale Documento". Se il flag non è selezionato, l'importo del bollo non entra nel "Totale documento". Da compilare sulla base della politica adottata dal committente.

Inserire i dati di un cliente Il cliente è il destinatario privato della fattura/parcella, nel caso di Pubblica Amministrazione vedere la sezione dedicata: Inserire i dati del committente

Permette l’inserimento di un nuovo cliente.

Consente di aprire il cliente in visualizzazione / modifica.

Consente di eliminare il cliente (se non è mai stato utilizzato nei documenti).

Andando in modifica od in inserimento di un cliente incontriamo le seguenti sezioni:


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• Dati Anagrafici • Recapiti • Documento • Pagamenti

Sezione Dati Anagrafici

In questa sezione è possibile indicare quelli che sono i dati fiscali del cliente, quindi la ragione sociale, la partita iva / codice fiscale e l’indirizzo primario. Sezione recapiti

Nella sezione recapiti è possibile indicare tutti i riferimenti necessari per contattare il cliente (compresa l’email che viene utilizzata per inviargli i documenti).


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Sezione Documento

Da questa sezione è possibile impostare sul cliente: Percentuale di sconto: Lo sconto proposto durante la compilazione dei documenti Listino: Il listino da applicare (vedere l’anagrafica articoli) Applica ritenuta d’acconto: L’opzione deve essere selezionata se il cliente è soggetto ad applicare la ritenuta d’acconto. Includi bollo nel totale documento: permette di decidere l’addebito delle spese bolli, se a carico del cedente o del cliente (flag attivato). Sezione Pagamenti (gestione incassi)

In questa sezione è possibile visionare la situazione debitoria del cliente, visualizzando tutti i documenti fiscali (fatture, note di credito, etc.) ed il relativo stato delle scadenze. I totali in basso identificano il totale fatturato, il saldato e lo scoperto e le icone Euro identificano:

Documento da saldare interamente

La presenza dell’icona verde identifica invece l’incasso completato correttamente.

Il documento possiede rate saldate ed altre scoperte.


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Per registrare gli incassi è sufficiente fare clic sulle icone sopra indicate (in corrispondenza del documento che si vuole incassare) e visualizzare così lo stato delle scadenze:

La colonna STATO evidenzia in rosso oppure in verde il fatto che sia una rata da incassare o già incassata. Facendo clic sull’icona si attiva la possibilità di registrare l’incasso e la data dello stesso.

Dalla medesima gestione è possibile generare, ed inviare a mezzo email, l’estratto conto da inviare al cliente, indicando la data limite delle scadenze e l’opzione se visualizzare o meno le scadenze già incassate:


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Creare un nuovo documento La compilazione del documento è guidata e l'avanzamento nella compilazione è tracciato dalla barra di avanzamento del processo. Selezionare il cedente Il cedente andrà selezionato, prima di procedere alla compilazione del documento, dall'elenco a discesa ,sempre disponibile in alto a sinistra.

I campi da compilare sono evidenziati con trattini blu, come nell’esempio seguente:

Il salvataggio delle informazioni inserite o modificate AVVIENE AUTOMATICAMENTE . Non è pertanto disponibile il bottone SALVA


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Selezionare il committente (nel caso di documenti alla P.A.) Accedendo alla funzione di creazione di un nuovo documento PA (parcella, fattura o nota di credito ), la prima operazione da effettuare è la selezione del committente, dall'elenco completo delle P.A. Se si desidera restringere la ricerca alle sole P.A. per le quali si è già emesso almeno un documento, occorre selezionare la scelta "vedi P.A. preferite" Per effettuare una ricerca all'interno dell'elenco, compilare il campo di ricerca con la descrizione, anche parziale, del committente da ricercare, e selezionare il bottone "Cerca". Dall'elenco delle P.A. , selezionando il bottone "+" a fianco della IPA selezionata, viene richiesta la compilazione delle informazioni del committente :

Da notare che le informazioni anagrafiche del committente, appaiono già precompilate con i dati presenti nell'elenco IPA. E' tuttavia necessario controllare i dati anagrafici e correggere i dati non corretti, completando le informazioni mancanti.

Selezionare il cliente (nel caso di documenti ai privati) Il cliente viene richiesto immediatamente attraverso lo strumento che permette la ricerca per ragione sociale o partita IVA e, nel caso in cui non sia ancora codificato, permette l’inserimento contestuale attraverso il tasto Aggiungi


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E’ possibile modificare il cliente scelto (fin quando non sono state immesse righe sul documento) attraverso il collegamento ipertestuale “cerca” posto sotto la ragione sociale del cliente scelto. La pressione del tasto Aggiungi permette invece la codifica di un nuovo cliente, contestualmente alla creazione del documento.

La codifica del nuovo cliente, in questa fase, può essere limitata alla sola denominazione, e completata in un momento successivo entrando in modifica dell’anagrafica dei clienti.


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Compilare gli estremi Selezionato il committente, la procedura richiede la compilazione degli estremi del documento. In particolare :

Tipo documento : viene proposto il tipo documento presente tra i dati del cedente. Se sul cedente è stato indicato Tipo documento = Parcella, in sede di compilazione sarà possibile selezionare Parcella o Nota di Credito; se sul cedente è stato indicato Tipo documento = Fattura, in sede di compilazione sarà possibile selezionare Fattura o Nota di Credito. Numero documento : deve essere impostato manualmente dall'operatore. Non vi sono controlli . Nel caso in cui la parcella, secondo gli accordi presi con la PA destinataria, debba essere reinviato con lo stesso numero , dovrà essere barrato il check "Articolo 73" assicurandosi che non abbia la medesima data del precedente rifiutato. Del : è la data di emissione del documento Pagamento : E' la modalità di pagamento . Dall'elenco a discesa è possibile selezionare la modalità di pagamento tra quelle precedentemente inserite nella tabella specifica Banca (denominazione, ABI, CAB, IBAN) : viene proposta la banca indicata come prevalente all'interno della tabella dei dati del cedente. E' possibile selezionare una diversa banca, sempre se precedentemente inserita tra i dati del cedente, dall'elenco a discesa. Inserire il dettaglio (corpo) del documento La maschera per l'inserimento del dettaglio del documento, si apre automaticamente , una volta completati i dati degli estremi.

Per aggiungere ulteriori righe di dettaglio , selezionare il bottone presente in fondo al corpo della parcella / fattura.


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Codice Prestazione / Spesa : consente di selezionare la prestazione /spesa o commento da inserire in parcella /fattura (da tabella prestazioni /spese preventivamente compilata). E' alternativo al codice articolo

Codice articolo : consente di selezionare il codice articolo, come da tabella articoli preventivamente compilata. E' alternativo al codice prestazione / spesa

Tipo movimento : è' il tipo movimento relativo alla prestazione selezionata , come da tabella prestazioni preventivamente compilata

Data : è la data relativa al rigo di dettaglio corrente

Descrizione : è la descrizione della prestazione o dell'articolo. Viene proposta la descrizione caricata in tabella e in sede di parcellazione / fatturazione è possibile modificare la descrizione così inserita.

Quantità : è la quantità (dell'articolo o della prestazione). Se la prestazione è a forfait va posta = 1

Prezzo unitario : è il prezzo applicato a ciascuna quantità , per l'articolo (o la prestazione ) in oggetto. Per prestazioni forfettarie , è l'importo complessivo del forfait

Unità di misura : è l'unità di misura riferita all'articolo o prestazione. Proposto come da tabella

Sconto : è lo sconto eventuale da applicare sul rigo


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Aliquota IVA / Natura : E' l 'aliquota IVA da applicare all'importo del rigo . In caso di non assoggettamento /non imponibilità /esenzione ecc. . in luogo dell'aliquota IVA, andrà specificata la Natura . Aliquota IVA e Natura sono pertanto alternativi.

Opzione "Non soggetto a ritenuta d'acconto" : l'opzione consente di escludere il rigo dall'assoggettamento a ritenuta d'acconto (se prevista)

Riferimento normativo : da specificare se previsto dagli accordi con la P.A.

Riferimento amministrativo : da specificare se previsto dagli accordi con la P.A.

Casse contributi previdenziali : se previste sul cedente, è possibile selezionare la cassa/le casse previdenziali a cui il rigo di dettaglio è assoggettato

Al clic del bottone, il rigo viene inserito nel dettaglio parcella/fattura e sommato agli importi del piede fattura.

Permette l’inserimento veloce di un articolo o di una prestazione/spesa non ancora codificata.

Aggiungere / Modificare / Eliminare righe di dettaglio Ciascuna riga di dettaglio inserita nel corpo del documento , viene riportata sul medesimo. Le righe inserite possono essere successivamente modificate o eliminate . E' , naturalmente, possibile inserire nuove righe :

: selezionando il bottone, vengono visualizzate le informazioni del rigo, consentendone la modifica

: selezionando il bottone è possibile eliminare il rigo corrente

: consente l'inserimento di nuove righe di dettaglio. Apre la maschera per l'inserimento di un nuovo rigo.

Gestire gli anticipi/acconti (solo parcelle ai privati) Durante l’immissione delle righe nelle parcelle si rende disponibile la gestione degli acconti già emessi attraverso il link apposito


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Questa gestione permette di prelevare le righe Prestazione/Servizio (di tipo acconto) emesse nelle parcelle precedenti del medesimo cliente in modo da stornare le stesse nella parcella in compilazione.

Un’apposita gestione permette quindi di scegliere gli acconti precedentemente parcellizzati e, una volta selezionati con l’apposito check, portarli in negativo su quella corrente.

Gli acconti selezionati in questa gestione verranno marcati come “evasi” e quindi non ci sarà il rischio di poterli inserire in altre parcelle al cliente.

Impostare i contributi cassa previdenziale sull'anagrafica del cedente Per impostare i contributi cassa a cui è soggetto l’emittente, accedere all’Anagrafica del “Cedente” e posizionarsi nella sezione “Documento”. Nella sezione “Documento”, cliccare sul bottone “Aggiungi” per aggiungere il contributo cassa.


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• Selezionare il tipo di Contributo Cassa a cui è soggetto l’emittente (sono gestite tutte le casse previste dai tracciati ufficiali della Fattura Elettronica);

• Impostare l’aliquota della cassa;

• Impostare l’aliquota IVA o la Natura a cui è soggetto il contributo della cassa (nel caso in cui venga scelta la Natura, occorre impostare anche il riferimento normativo);

• Indicare se il contributo cassa è soggetto o no all’applicazione della ritenuta d’acconto;

• Indicare il “Riferimento amministrazione (Riferimento amministrativo contabile fornito dalla P.A.);

• L’opzione “Escludi dal netto da pagare” è attiva solo per i documenti di tipo “Fattura”;

Esempi di applicazione Si riportano di seguito alcuni esempi di applicazione :


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Parcella con Contributi cassa “TC01 – Cassa Nazionale Previdenza e Assistenza Avvocati e Procuratori Legati”

Impostazioni indicate nell’anagrafica del Cedente

Dopo aver inserito i dati del “Committente” ed aver completato la sezione “Estremi”, inserire un rigo di dettaglio con una Prestazione/spesa, per esempio di tipo “Onorari”; ed indicare a quale Contributo Cassa è soggetto il movimento.

Al salvataggio dell’inserimento, verranno eseguiti i calcoli.


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Il contributo cassa viene calcolato sulla prestazione di 1000, quindi 1000*4%= 40.

Il contributo viene poi riportato nella sezione “Casse Previdenziali”.

Visto che il Contributo è soggetto all’aliquota IVA del 22%, viene sommato all’imponibile presente nella sezione “Riepilogo IVA”, successivamente, viene calcolata l’IVA.

L’importo del contributo confluisce anche nella voce del riepilogo “Importi non soggetti a ritenuta”, in quanto nella Sezione “Cassa Previdenziale” non era stata barrata l’opzione “Ritenuta” e non rientra nel calcolo della Ritenuta d’acconto.

Totale Documento = Totale imponibile + Contributo + Importo IVA = 1000 + 40 + 228.80 = 1268.80

Netto da Pagare = Totale Documento – Ritenuta d’acconto = 1268.80 – 200 = 1068.80.

Fattura con Contributo “TC – ENASARCO”


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Nel caso del Contributo cassa Enasarco, occorre barrare l’opzione “Esclusi dal netto da pagare”.

Tale opzione è attiva solo se nel Cedente è stata indicato il “Tipo documento ‐ Fattura”.

In automatico verrà proposta la Natura “N4” (nota, occorre indicare obbligatoriamente il Riferimento Normativo in presenza della Natura).

Rigo di dettaglio


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Rispetto alla Parcella, in questo caso, il calcolo del “Netto da Pagare” sarà il medesimo:

Netto da Pagare = Totale Documento – Ritenuta d’acconto – Contributo Enasarco = 1262.70 – 200 – 50 = 1012.70

Verificare/modificare il piede della parcella/fattura Il piede della parcella / fattura viene determinato automaticamente sulla base delle impostazioni del Cedente (sezione Documento) , del Committente (sezione Documento) nonché delle righe di dettaglio inserite . Le informazioni calcolate in modo automatico , possono essere verificate e all'occorrenza modificate.

Totale Dettaglio : è la somma delle righe di dettaglio inserite

Spese di incasso : vengono proposte come da tabella, se previste per la modalità di pagamento selezionata. Possono essere variate manualmente, posizionandosi sul campo.

Riepilogo IVA : è il castelletto riportante, per ciascuna aliquota applicata, l'imponibile IVA, l'aliquota e l'importo IVA

Totale imponibile : è la somma imponibile per la parcella /fattura

Importo IVA : è l'importo dell'IVA calcolato


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Totale documento : Il Totale Documento, così come il Netto da Pagare, è influenzato dalla Ritenuta d'acconto e dai Contributi / Previdenziali. Il campo Totale Documento può essere variato manualmente.

Netto da pagare : Il Netto da Pagare, così come il Totale Documento, è influenzato dalla Ritenuta d'acconto e dai Contributi Previdenziali . Il campo Netto Da Pagare può essere variato manualmente

Generare le scadenze Le scadenze possono essere generate in modo automatico una volta indicato il codice di pagamento negli estremi del documento. Appena completo l’inserimento delle righe del documento sarà sufficiente fare click sul bottone “Genera” per ottenere le scadenze che corrispondono alle regole impostate nel codice di pagamento indicato.

Ogni scadenza così generata può essere modificata od eliminata con le apposite funzionalità. Il Riepilogo scadenze

: selezionando il bottone, vengono visualizzate le informazioni della scadenza, consentendone la modifica

: selezionando il bottone è possibile eliminare la scadenza corrente

: consente l'inserimento di nuove scadenze . Apre la maschera per l'inserimento di una nuova scadenza.


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Inserire altri dati (opzionale) La sezione, opzionale, prevede l'inserimento di altri dati se richiesti dalla PA. La tipologia delle informazioni da inserire in questa sezione è quindi conseguente a quanto il cedente ha concordato con la PA destinataria del documento. Alla selezione del bottone , che deve essere esplicitamente richiamato dalla barra di avanzamento, viene visualizzato l'elenco delle informazioni già inserite all'interno della sezione.

Per aggiungere nuove informazioni, selezionare il bottone

Tipo sezione : consente di selezionare dall'elenco a discesa, una delle possibili voci :

Linea


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Estremi documento (data e numero) : numero e data documento ( secondo il formato ISO 8601:2004)

Identificativo voce

Codice commessa o convenzione: codice della commessa o convenzione

Codice CUP : codice gestito dal CIPE che caratterizza ogni progetto di investimento pubblico (Codice Unitario Progetto)

Codice CIG : codice identificativo della Gara

: Alla selezione del bottone , il rigo viene inserito nell'elenco "altri dati" Inserire allegati (opzionale) La sezione Allegati è opzionale . Se previsto dall'accordo con la PA destinataria, il cedente potrà inserire qui documenti da allegare alla fattura. Alla selezione del bottone , che deve essere esplicitamente richiamato dalla barra di avanzamento, viene visualizzato l'elenco degli allegati già inseriti e consentito l'inserimento di ulteriori documenti.

Visualizzare l'anteprima del documento La funzione, direttamente richiamabile dalla barra di avanzamento, consente la visualizzazione del contenuto dell'XML da trasmettere, secondo la formattazione prevista dal foglio di stile fornito dall'IPA.

Controllare la correttezza formale del documento La funzione , da eseguire obbligatoriamente prima dell'invio , verifica la correttezza formale del documento inserito, segnalando eventuali incongruenze rilevate , sulla base dei requisiti richiesti dall'IPA.

Inviare il documento (in caso di documenti alla P.A.) Completate le informazioni previste e controllata la correttezza formale del documento, il documento è nello stato "pronto per la firma" e sarà possibile inviarlo alla PA . Il documento non dovrà essere firmato , in quanto , avendo il cedente sottoscritto un accordo con SHS per l'apposizione della firma digitale, tale operazione è delegata alla stessa SHS, che si occuperà di apporre firma sui documenti prima di effettuarne la tramitazione alla Pubblica Amministrazione.

Stampa (in caso di documenti ai privati) Permette la produzione della stampa del documento compilato sulla base del template scelto nel cedente (sezione Personalizzazione)


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Email (in caso di documenti ai privati) Permette l’invio email del documento compilato al cliente; l’indirizzo di destinazione viene prelevato dall’anagrafica del cliente – sezione recapiti – email. Il mittente utilizzato è quello impostato nella sezione cedente – email.


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La barra di avanzamento processo In testa alla parcella, è presente la barra di avanzamento , che ha quattro funzioni:

guida alla compilazione della parcella/fattura, nei passi fondamentali richiesti; evidenza dello stato di avanzamento del documento (fasi eseguite) evidenza della fase corrente accesso diretto alla fase di lavorazione

Le fasi di lavorazione completate sono evidenziate in verde

Selezionando ciascuno stato, sarà possibile accedere direttamente alla fase di lavorazione, sempre che siano state completate le fasi precedenti (se obbligatorie). Importare documenti da inviare alla P.A. La procedura di fatturazione elettronica PA può inviare alla Pubblica Amministrazione : ‐ documenti (parcelle, fatture o note di credito) create direttamente con la procedura ‐ documenti (parcelle, fatture o note di credito) create con una procedura esterna e quindi successivamente importate all'interno della procedura per l'invio.

Limitazione : è al momento possibile trasmettere attraverso la procedura di fatturazione elettronica PA, esclusivamente : ‐ file in formato XML, compilato secondo le specifiche fornite dalla Pubblica Amministrazione, dove l'XML contenga un solo documento ‐ file non firmati : i files trasmessi non devono essere preventivamente firmati ‐ tra i dati del trasmittente deve essere indicato SIA ‐ tra i dati del terzo intermediario (ovvero, chi appone la firma) deve essere già indicato SHS

La funzionalità è disponibile dal menù di sinistra di fattura elettronica PA. Alla selezione della procedura, viene proposta la maschera dalla quale è possibile selezionare il file da importare sfogliando la rete e quindi selezionando il bottone Importa documento. L'importazione di un nuovo file, esegue alcuni controlli e , se questi vanno a buon fine, inserisce il documento contenuto nell'elenco sottostante.


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Per ciascun documento vengono proposte le informazioni principali e il bottone che consente di effettuare la trasmissione del documento alla Pubblica Amministrazione . A fianco di ciascun documento viene visualizzato l'esito dell'importazione. I controlli eseguiti riguardano, tra l'altro: ‐ il cedente : la procedura richiede che il cedente della fattura / parcella importata sia stato preventivamente inserito nella tabella di fatturazione PA ‐ il tipo documento : il tipo documento presente nel file XML deve essere congruente con quello impostato sul cedente ‐ l'XML : deve essere coerente con le specifiche fornite dalla P.A. I soli documenti correttamente importati possono essere trasmessi alla P.A. selezionando l'apposita funzione.

Gestire l'archivio documenti Tutti i documenti generati vengono automaticamente memorizzati nell'archivio documenti, dal quale potranno essere visualizzati, modificati, eliminati. Sarà altresì possibile aprire ciascun documento per completare le fasi previste per l'invio alla PA dello stesso. L'archivio documenti contiene parcelle, fatture e note di credito non ancora inviate alle PA.

Filtri: sopra ciascuna colonna della tabella, è possibile inserire il relativo filtro di ricerca. Inseriti i filtri premere

il bottone per attivare la ricerca

: selezionando il bottone viene effettuata la ricerca tra i documenti in archivio, secondo i filtri di ricerca selezionati.


Stato del documento : è lo stato in cui si trova il documento in archivio. Digitato/ Inserito la fattura si trova in questo stato quando viene inserita da data entry del portale e sono stati indicati solo i dati di base della fattura ed il destinatario PA della fattura. Da completare la fattura si trova in questo stato quando è stata inserita da data entry ma mancano alcuni dei dati necessari alla compilazione della fattura in formato SDI (es. mancanza codice IPA). Caricato la fattura si trova in questo stato una volta che sono stati inseriti tutti i dati necessari per la creazione di una fattura in formato SDI.


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Allegati : segnala l'eventuale presenza di allegati al documento

: selezionando il bottone, vengono visualizzate le informazioni del documento, consentendone la modifica

: selezionando il bottone è possibile eliminare il documento corrente

Controllare l'avanzamento dei documenti inviati alla P.A. Accedendo alla funzione "Controlla l'avanzamento dei documenti trasmessi" è possibile accedere all'elenco dei documenti trasmessi alla Pubblica Amministrazione e verificare lo stato di avanzamento di ciascuno di essi.

Filtri: sopra ciascuna colonna della tabella, è possibile inserire il relativo filtro di ricerca. Inseriti i filtri premere

il bottone per attivare la ricerca

: selezionando il bottone viene effettuata la ricerca tra i documenti in archivio, secondo i filtri di ricerca selezionati.


Stato del documento : è lo stato in cui si trova il documento in archivio.

Inviato la fattura è in invio ma non è ancora stata ricevuta una notifica da SDI

Scartato la fattura si trova in questo stato a fronte di una notifica di scarto da SDI. La fattura deve essere corretta e nuovamente trasmessa. Non vi è la necessità di emettere una nota di credito in quanto la PA non ha ricevuto alcun documento (il documento non risulta ancora emesso).

Consegnato la fattura si trova in questo stato a fronte della ricezione di una Notifica di Consegna. Questo vuol dire che SDI ha consegnato la fattura al destinatario e la PA ha 15 giorni di tempo per restituire un esito di accettazione o rifiuto della stessa.

Accettato


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la fattura si trova in questo stato a fronte di una Notifica di Accettazione (quindi la PA ha ricevuto la fattura e l’ha accettata). Il ciclo di invio fatture è completato.

Mancata Consegna rappresenta uno stato transitorio, nell’arco di 10 giorni si trasformerà in “Consegnata” o “Attestazione di avvenuta trasmissione con impossibilità di recapito”.

Impossibile recapito la fattura si trova in questo stato a fronte di una notifica di attestazione di avvenuta trasmissione con impossibilità di recapito. SDI non è riuscito a recapitare il file alla PA; trascorsi 10 giorni dalla ricevuta di mancata consegna invia la notifica di attestazione di avvenuta trasmissione con impossibilità di recapito. Una volta ricevuta questa notifica il fornitore della PA può contattare in autonomia la PA e inviare il documento (comprensivo di notifica di attestazione) utilizzando un canale diverso (es. PEC).

Decorrenza Termini la fattura si trova in questo stato a fronte di una Notifica di Decorrenza termini; SDI ha mandato la fattura al destinatario ma questo non ha dato alcuna risposta in merito alla fattura inviata. In realtà la PA non ha l’obbligo di consegnare la ricevuta di accettazione della fattura (è solo una facoltà), quindi in caso di decorrenza termini il documento NON va reinviato, ma è necessario contattare l'ente della P.A. per assicurarsi della chiusura positiva dell’iter.

Respinto la fattura si trova in questo stato a seguito di una notifica di rifiuto; la PA destinataria ha ricevuto la fattura e ha deciso di non accettarla indicando il motivo della non accettazione. Le fatture rifiutate non possono essere cancellate, prima procedere ad un nuovo invio della fattura (con un nuovo numero) occorre emettere ed inviare una Nota di Credito a storno. Le PA, ai sensi dell’art.43 del D.L. 66 24/04/2014, sono tenute ad istituire il “Registro Unico delle Fatture” in cui vengono annotate tutte le fatture ricevute da SDI e la nota credito chiuderà la “partita aperta” dalla fattura respinta su tale registro. La procedura da adottare è la seguente:

Emettere una Nota di credito per annullare la precedente fattura respinta (indicando anche i riferimenti alla precedente fattura)

Emettere una nuova fattura, corretta e inviarla nuovamente.

Allegati : segnala l'eventuale presenza di allegati al documento

: selezionando il bottone, vengono visualizzate le informazioni del documento, consentendone la modifica

: selezionando il bottone è possibile eliminare il documento corrente


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Gestione Anagrafiche Abilitate Nel menu Tabelle – Anagrafiche abilitate (qualora disponibile) è presente la gestione che permette la creazione di nuove postazioni di lavoro. Questo permette, ai consulenti, di fornire ai propri clienti un ambiente proprietario e fornire le credenziali di accesso al cliente che potrà creare i propri documenti in maniera autonoma. Il cliente del consulente potrà successivamente esportare il proprio lavoro ed inviarlo al consulente per l’acquisizione nel proprio software fiscale.

La pressione del tasto Aggiungi permette di avviare la finestra di creazione della nuova postazione in cui è necessario indicare il Tipo Soggetto, la Denominazione (ragione sociale), il cognome e nome ed i dati di Partita Iva e Codice Fiscale.


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La gestione permette inoltre di eseguire, contestualmente alla creazione della postazione, il caricamento delle anagrafiche dei clienti e degli articoli, qualora disponibili tramite file .csv, in maniera che la postazione sia già completa di queste informazioni. Un esempio del formato del file .csv per il caricamento dei clienti può essere recuperato entrando nella tabella Clienti – Carica CSV – File esempio

Analogamente, per gli articoli è disponibile l’esempio nella tabella Articoli – Carica CSV – File esempio. Il “check Invia dati accesso tramite email al cliente” permette di inviare l’email di accesso alla postazione creata indicando indirizzo internet, nome utente, password e tutti i dati necessari per accedere. La medesima email arriverà in conoscenza anche al consulente stesso all’indirizzo indicato nella sezione cedenti – recapiti e banche – Email.

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