EVOLUZIONE DEL RAPPORTO BANCA-IMPRESAQUALI SFIDE PER IL MANAGEMENT BANCARIO E PER I CONSULENTI

D’IMPRESA?

Prof. Francesco Ciampi. Università Firenze

Firenze, 11 novembre 2018

Agenda

1. Il peso del credito deteriorato nel sistema bancario italiano

2. Oltre il credito deteriorato: il credito anomalo

3. L’impatto economico del credito deteriorato

4. Quali risposte (gestionali ed organizzative) del management bancario e quali opportunità per i consulenti di impresa?

Banche italiane: crediti deteriorati(valori percentuali sul totale dei prestiti alla clientela)

SISTEMA ITALIA (dicembre 2017)Crediti Deteriorati (valore assoluto) 190 miliardi di EuroCrediti Deteriorati (% su Crediti totali) 14,5%Sofferenze (valore assoluto) 120 miliardi di EuroSofferenze (% su Crediti totali) 9,1%

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2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

ALTRI CREDITI DETERIORATI SOFFERENZE

Tassi di deterioramento e di ingresso a sofferenza dei prestiti - Sistema Italia (dati trimestrali annualizzati; valori percentuali)

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tasso di deterioramento del credito tasso di ingresso in sofferenza

I crediti deteriorati nei sistemi bancari dei paesi UE (valori percentuali sul totale dei prestiti alla clientela al 30 giugno 2018)

4,6%

11,0%

Agenda

1. Il peso del credito deteriorato nel sistema bancario italiano

2. Oltre il credito deteriorato: il credito anomalo

3. L’impatto economico del credito deteriorato

4. Quali risposte (gestionali ed organizzative) del management bancario e quali opportunità per i consulenti di impresa?

OLTRE IL CREDITO DETERIORATO: IL CREDITO ANOMALO

CREDITO ANOMALOCREDITO PROBLEMATICO CREDITO DETERIORATO(POSIZIONI “IN OSSERVAZIONE”, ECC.) (PAST DUE, INADEMPIENZE PROBABILI, SOFFERENZE)

IL CREDITO ANOMALO ALLE IMPRESE IN TOSCANA

CREDITI DETERIORATI LORDI/IMPIEGHI LORDI: 11%

CREDITI ANOMALI LORDI/IMPIEGHI LORDI: 18-20%?

CRISI AZIENDALEANOMALIE SOLO GESTIONALI (non conclamate)

ANOMALIE ECONOMICO-FINANZIARIE (conclamate: contabili, andamentali)

Considerando anche le imprese in stato di anomalia “non conclamata” la percentuale di creditoanomalo sarebbe ancora maggiore

IERI FENOMENO “LIMITATO” - OGGI FENOMENO “NORMALE” E “DIFFUSO”

Agenda

1. Il peso del credito deteriorato nel sistema bancario italiano

2. Oltre il credito deteriorato: il credito anomalo

3. L’impatto economico del credito deteriorato

4. Quali risposte (gestionali ed organizzative) del management bancario e quali opportunità per i consulenti di impresa?

Banche residenti in Italia: Conto Economico del Sistema esclusi i 5 maggiori gruppi - Milioni di Euro

2016 2017 Variaz. %

Interessi Netti 40.238 39.082 -2,87%

Commissioni nette 29.120 30.451 4,57%

Altri proventi di gestione 12.939 11.004 -14,95%

PROVENTI OPERATIVI NETTI 82.297 80.537 -2,14%

Spese per il personale 32.233 30.252 -6,15%

Altri oneri operativi (spese amministrative, ammort., ecc.) 28.420 25.621 -9,85%

ONERI OPERATIVI 60.653 55.873 -7,88%

RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA 21.644 24.664 13,95%

Rettifiche di valore nette su crediti 33.656 18.891 -43,87%

Accantonamenti, Rettifiche di valore nette su altre attività ed Imposte 6.696 4.997 -25,37%

RISULTATO NETTO NORMALIZZATO -18.708 776 n.s

Proventi straordinari 2.025 3.615 78,52%

RISULTATO NETTO -16.683 4.391 n.s

ROE -3,8% 1,0% n.s

Nel 2017 le rettifiche su crediti sono par al 77% del Risultato della Gestione Operativa (115% nel 2016)

Nel 2017 il ROE è pari ad appena l'1,0% (-3,8% nel 2016)

Agenda

1. Il peso del credito deteriorato nel sistema bancario italiano

2. Oltre il credito deteriorato: il credito anomalo

3. L’impatto economico del credito deteriorato

4. Quali risposte (gestionali ed organizzative) del management bancario e quali opportunità per i consulenti di impresa?

Quali risposte gestionali ed organizzative?Il management bancario.

• Superare la separazione organizzativa tra Gestione del Credito Anomalo e Gestione del Credito in Bonis

• Tempestività nella percezione e gestione delle crisi aziendali

• Cogliere i segnali deboli del deterioramento aziendale

• Oltre i dati di bilancio e le informazioni “andamentali”: le informazioni gestionali extra-contabili (prevalentemente qualitative)

• Gestori della relazione proattivi, dotati di cultura manageriale adeguata

• Incentivi organizzativi coerenti

• Ripensare i modelli di rating?

• Recuperare fiducia nella relazione banca-impresa

TEMPESTIVITÀ NELLA PERCEZIONE DEI SEGNALI DELLA CRISI: LE INFORMAZIONI GESTIONALI EXTRA-CONTABILI

CARATTERI INERENTI IL SETTORE ED IL MERCATO-Concorrenza-Stadio del ciclo di vita-Prospettive di breve e di medio termine-Ecc.

CARATTERI INERENTI LA STRUTTURA ED IL COMPORTAMENTO DELLA SINGOLA IMPRESA-Formula competitiva-Capacità management-Competenze gestionali-Qualità delle risorse umane-Potere di mercato-Potere tecnologico-Potere contrattuale nei confronti dei fornitori di risorse critiche-Ecc.

Quali risposte gestionali ed organizzative?Il consulente d’impresa.

• Trasparenza e fiducia nel rapporto banca-impresa: il ruolo chiave del professionista

• Nuovi ambiti consulenziali (finanza, controllo di gestione, organizzazione, HR, strategie competitive, marketing)– Costruire e difendere il rating del cliente

– Elaborare piani economico-finanziari

– Consulenza nella ristrutturazione e nella progettazione organizzativa

– Selezione risorse umane (manager chiave)

– Valutazione coerenza formula competitiva

– Politiche di pricing e distributive

– Ecc.