Università per Stranieri “Dante Alighieri” Reggio di ... · 1 Un incremento Università per...

1

Un incremento

Università per Stranieri “Dante Alighieri”

Reggio di Calabria Decreto Ministeriale del 17 ottobre 2007, n.504

Sede Legale - via del Torrione, 95 - 89125 Reggio di Calabria

C.f. /P. Iva: 01409470802

Bilancio unico di Previsione

Pluriennale programma 2017

Approvato dal Consiglio di Amministrazione nella seduta del 21 dicembre 2016

2

RELAZIONE PROGRAMMATICA DI BILANCIO

L’andamento dei conti prefigurabile nella presente Relazione Programmatica per l’Esercizio

2017 non fa rilevare le percentuali espansive registrate nei precedenti Bilanci, pur risultando un lieve

incremento da Euro 4.776.041 a Euro 4.784.390, che consolida la ricapitalizzazione necessaria per

assicurare e sostenere la tendenza allo sviluppo dell’Ateneo, confermata dai primi dati accertati circa

le iscrizioni relative al prossimo Anno Accademico.

Per altro, quanto alle previsioni di Bilancio per l’anno 2017, prudenza suggerisce di mettere

in conto le contribuzioni inferiori alle attese sia da parte del Ministero dell’Istruzione, Università e

Ricerca (per le ragioni esplicitate nella Relazione dello scorso anno e riprese di seguito anche in

questo documento), sia da parte della Regione e degli Enti territoriali, sempre a motivo della crisi

che continua ad attanagliarli. Inoltre, si deve considerare la fase di ristrutturazione cui andrà incontro

il Consorzio Promotore dell’Università attesa la soppressione della Provincia e la sua sostituzione

con la Città Metropolitana, che ancora stenta a tradursi fattivamente e concretamente in atto. Si

aggiunga, infine, che questa fase critica di transizione non aiuta a migliorare le condizioni di

contesto ambientale atte ad incoraggiare una maggiore presenza di stranieri sul territorio.

Per converso, nell’apprestare la Programmazione Strategica Pluriennale dell’Ateneo, per fare

fronte a queste criticità, oltre ad insistere nell’utilizzo delle risorse indogene e delle capacità di auto-

finanziamento della nostra Istituzione, giovandoci del trend di sviluppo intrinseco cui prima si è

accennato - e che rappresenta una virtuosa eccezionale controtendenza rispetto alle altre Università

del Meridione e delle Isole - si è inteso mirare ad un incremento degli interventi negli ambiti

dell’internazionalizzazione, della progettazione didattica e scientifica al servizio del territorio, dei

rapporti con l’associazionismo del c.d. Terzo Settore, delle iniziative c.d. di Terza Missione, anche al

fine di implementare le attività di Found-raising e di migliorare le condizioni ambientali di

accoglienza e di sistemazione per gli studenti stranieri.

Un’ultima annotazione: in questo documento previsionale per l’anno 2017 non si fa ricorso

alle riserve accantonate negli scorsi esercizi così come avvenuto nel precedente Bilancio il che ha

comportato una riduzione nella movimentazione complessiva di questo documento.

__________

Passando, ora, all’esame dettagliato del bilancio e delle sue articolazioni e precisato che le

risorse sono state sempre utilizzate, nel corso degli anni, per il conseguimento di rilevanti obiettivi

strategici, si può osservare che anche il presente documento, mantenendosi nel solco di questo trend

virtuoso, consente di prevedere maggiori oneri connessi al fabbisogno di nuovo personale docente e

tecnico amministrativo, sia in ragione del previsto potenziamento dell’Offerta Formativa, sia in vista

di una sempre maggiore efficienza dell’apparato organizzativo.

3

Coerentemente con l’obiettivo di dotarsi di un vieppiù funzionale assetto del sistema

amministrativo, gli Organi di Governo, con la predisposizione della programmazione triennale del

fabbisogno del personale, l’Ateneo intende concretizzare puntualmente, in forza delle poste previste

nell’attuale bilancio, quanto disposto nel documento di Programmazione Strategica. In particolare:

1 l’implementazione dell’Offerta Formativa;

2 l’adeguamento della docenza strutturata a livello universitario agli obiettivi richiesti

dall’implementazione dell’Offerta Formativa suddetta;

3 l’impegno per un ulteriore incremento delle percentuali degli studenti stranieri sia nei

corsi di laurea sia nei corsi di lingua e cultura italiana;

4 l’incentivazione delle iniziative già programmate per la ricerca e per la formazione

del personale in funzione delle più marcate prospettive d’internazionalizzazione;

5 la formazione del personale non docente con un indirizzo mirato alla conoscenza

delle lingue, dell’informatica, del marketing internazionale e della progettazione

europea;

6 la definizione dei compiti e delle mansioni del personale tecnico-amministrativo con

una sempre più precisa individuazione di ruoli responsabilità;

7 la ripresa delle pubblicazioni delle Collane e dei Quaderni dell’Università “Dante

Alighieri”.

Tutto ciò premesso, occorre, ora, fornire informazioni e notazioni specifiche per rendere

agevole la comprensione delle poste iscritte, nella parte Ricavi (Entrate-valore della produzione) e

nella parte Costi (Uscite-Costi della produzione) del Bilancio.

A tal fine, è ancora opportuno, preliminarmente, precisare che:

a) l’elaborato in esame è stato redatto secondo lo schema adottato nell’anno precedente,

aggiornato nei dati per l’anno a venire, ma senza stravolgerne il carattere di schema

semplice ai fini di una immediata, corretta e trasparente contabilizzazione dei flussi

finanziari;

b) il documento previsionale è stato elaborato nell’ottica di un sistema economico-

patrimoniale con il deciso avvio del percorso previsto dall’art 7,comma 3, del D.lgs.

27 gennaio 2012, n.18, che impone agli Atenei l’adozione, a decorrere dal 1° gennaio

2013, della contabilità economico-patrimoniale ed analitica e del bilancio unico.

Nonostante, la norma obblighi al nuovo sistema contabile solo gli atenei statali, si è ritenuto

già da tempo di indirizzare in tale direzione anche questo Ateneo non statale, legalmente

riconosciuto, in ossequio al consolidato indirizzo dell’Università per Stranieri di adeguare i

principi fondanti la propria azione di governo a quelli dell’ordinamento universitario nazionale, ai

4

sensi dell’art. 1 della L. 29/07/ 1991, n. 243. Pertanto, ai sensi dell’art. 1, comma 2, della legge 31

dicembre 2009, n. 196, il sistema contabile, la sua struttura e le sue finalità, i diversi processi

contabili (programmazione, gestione, consuntivazione), nonché il sistema dei controlli

dell’Università per Stranieri “Dante Alighieri” sono disposti in conformità a quanto previsto dalla

legge 30 dicembre 2010, n. 240, dai decreti legislativi 27 gennaio 2012, n. 18, 29 marzo 2012, n.

49 e dal D.I. 14/1/2014 n. 19 nei limiti della loro compatibilità con i principi sanciti nel nuovo

Statuto approvato dal Miur e pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale della Repubblica.

Si anticipa fin da ora, che la particolare natura e struttura dell’Università, articolata

per dipartimenti anche nel nuovo Statuto, non trascura di valorizzare, come evidenziato dal

presente Bilancio, il ruolo dei Centri di spesa, cui, sotto la responsabilità dei preposti, è stata

riconosciuta autonomia di gestione, ferma restando l’unicità finanziaria e contabile del

Bilancio consolidato d’Ateneo.

Con particolare riferimento ai Ricavi ed in ordine ai criteri seguiti nella determinazione della

misura delle relative voci iscritte nella previsione, si specifica che:

a) gli stanziamenti relativi ai contributi da parte della Regione Calabria sono stati

determinati sulla base dei relativi provvedimenti dalla stessa approvati; mentre per quanto

riguarda gli Enti sostenitori, per l’anno 2017, alla indicazione di poste di bilancio relative

all’Amministrazione Provinciale, in via di estinzione, e al Comune di Reggio Calabria,

che negli ultimi sei anni non ha provveduto alla erogazione del contributo dovuto si è

cautelativamente previsto un dimezzamento rispetto alle previsioni del precedente

esercizio, al fine di realizzare con opportune azioni, in forza degli obblighi convenzionali

assunti da tali Enti, quantomeno una parte dei contributi attesi. Vengono confermati,

invece, i finanziamenti storicamente consolidati nei bilanci di previsione della Camera di

Commercio e del Consorzio;

b) riguardo alle poste di Bilancio relative alla contribuzione studentesca si è proceduto,

come si dirà anche dopo, sulla base degli introiti accertati nel corrispondente periodo

dell’anno precedente aggiornati ai primi dati relativi alle iscrizioni dell’anno accademico

in corso;

c) si è inserito nella voce relativa ai proventi per la didattica un contributo concordato con

l’Università degli Studi di Messina per l’accennata congiunta implementazione

dell’Offerta Formativa;

d) relativamente ai proventi derivanti dai master (corporate), o da altre attività formative ad

iniziativa di enti pubblici o privati (ad es.: “Mnemosine”), essi sono stati quantificati

facendo riferimento alla misura della percentuale delle entrate previste a favore

dell’Ateneo nel quadro economico di ciascun corso, come stabilito nelle relative

convenzioni di attivazione dei master stessi e/o dei corsi formativi.

5

Quanto ai dati previsionali relativi ai Costi (Uscite) si precisa che gli stanziamenti iscritti nel

bilancio di previsione 2017 sono stati determinati anche tenendo conto dell’andamento della gestione

alla data di approvazione del consolidato alla data odierna, con gli opportuni aggiornamenti.

In attesa dell’adozione del decreto ministeriale, contenente lo schema per il Piano dei Conti, si

è ritenuto opportuno, sulla base del principio contabile fondato sulla unicità del bilancio dell’Ateneo,

includere, in allegato al bilancio generale, i preventivi dei singoli Centri autonomi di spesa, ai fini

degli adempimenti posti a carico degli uffici centrali di ragioneria. Ciò, a seguito dell’eliminazione

dell’autonomia contabile in capo ai Centri stessi ed in base allo schema del Piano dei Conti elaborato

in proprio da questa Università.

Infine, nelle tabelle contenenti i prospetti analitici di bilancio sono state affiancate alle poste

previsionali del 2017 le poste previsionali relative al 2018 e 2019, al fine di provvedere alla

determinazione di adeguate corrispondenze finanziarie con la programmazione ed il piano

pluriennale di sviluppo dell’Ateneo.

Le variazioni che è dato registrare nelle poste previsionali del 2018 e 2019 rispetto a quelle del

2017 sono operate sul versante delle entrate facendo affidamento sulla tendenza ad una loro

progressione già verificata nel corso degli esercizi precedenti. Ciò ha consentito di operare correlate

variazioni in aumento nelle poste previsionali relative alle uscite, necessarie per il raggiungimento

degli obiettivi di sviluppo dell’Ateneo prima richiamati, in specie per quanto riguarda le eventuali

esigenze relative al personale docente e non docente.

Si tratta, come ovvio, di previsioni di massima; e, per tanto, riguardo ad esse non si è ritenuto

di poter procedere ad una puntuale illustrazione, così come si farà, invece, nella Relazione Tecnica

relativa alle previsioni per l’esercizio 2017.

6

RELAZIONE TECNICA AL BILANCIO UNICO DI PREVISIONE

ESERCIZIO 2017

Il Bilancio unico di previsione annuale autorizzatorio d’Ateneo relativo all’esercizio 2017 è

stato predisposto in ottemperanza al D.Lgs. n. 18 del 27/01/2012 “Introduzione di un sistema di

contabilità economico-patrimoniale e analitica, del bilancio unico e del bilancio consolidato nelle

Università, a norma dell’art. 5, comma 1, lettera a), ex legge 30 dicembre 2010, n. 240”, inoltre sono

state rispettate, inoltre, le norme previste dal D.Lgs. 31/05/2011 n. 91 – “Armonizzazione dei

principi contabili generali”.

L’adozione del bilancio unico, com’è noto, comporta una visione unitaria della gestione, sulla

base di dati omogenei, l’eliminazione dei trasferimenti interni tra centro e periferia e la

riaggregazione dei dati di bilancio nell’unico bilancio di Ateneo.

La presente relazione, oltre a citare il quadro di riferimento normativo, ha lo scopo di illustrare

le scelte operate nella costruzione del bilancio unico di previsione di Ateneo.

A seguito dell’approvazione dello Statuto e dell’accreditamento ministeriale, è stato iscritto

anche nel bilancio di previsione 2017, il finanziamento proveniente dallo Stato e corrispondente, pur

nelle sue ridottissime proporzioni, al titolo “Fondo di finanziamento ordinario” F.F.O. proprio delle

Università statali. È stata inserita, inoltre, una possibile implementazione di detti fondi sulla base dei

progetti previsti nel Piano Strategico Pluriennale approvato il 27 ottobre 2016, per la cui attuazione

potrà mettersi in conto il contributo concordato con l’Università degli Studi di Messina al fine della

istituzione di un nuovo corso di laurea congiunto.

Per altro, la crisi finanziaria che tuttora affligge il Paese ha indotto il Ministero all’adozione di

un sistema di premialità ingiustamente penalizzante per un’Università per Stranieri come la nostra,

che, al pari delle altre Università dello stesso tipo, non può procedere ad una generalizzata e

indefinita espansione della propria offerta formativa, in contrasto con la sua stessa natura; non per

nulla, nel richiamato F.F.O. delle Università Statali è riservata una posta previsionale a parte,

relativa alle Università per Stranieri, mentre analoga articolazione non è stata ancora, purtroppo

introdotta, per gli Atenei non Statali.

Il bilancio di previsione è stato predisposto tenendo conto delle direttive di contenimento della

spesa dettate da parte del Governo nazionale, riducendo, dove è stato possibile, i costi di gestione.

Ai fini di una più agevole lettura del bilancio unico 2017, redatto in base al Piano dei Conti,

adottato da questa Università, si precisa che la numerazione progressiva dei conti è stata definita allo

scopo di consentire una rappresentazione visiva il più possibile vicina agli schemi di Conto

economico e Stato patrimoniale di cui alle prescrizioni del codice civile.

Tutto quanto premesso e al fine di corrispondere, anche, ai principi, raccomandati dal

Ministero, di trasparenza, veridicità, correttezza, neutralità, comprensibilità, coerenza, integrità,

7

costanza e comparabilità, universalità, attendibilità, si analizzano di seguito le componenti delle

voci di ricavo (Valore della Produzione) e di costi (Costi della Produzione).

Si procede quindi all’esame di dettaglio, del documento previsionale per permettere una

migliore visione generale del Bilancio.

VALORE DELLA PRODUZIONE

RICAVI PROPRI

Conto Bilancio Ateneo - Descrizione conto Previsione

2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017

Previsione pluriennale

2018 2019

C.A.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 1.752.900 599.100 0 2.352.000 2.410.800 2.471.070

C.A.01.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 626.900 3.100 630.000 645.750 661.894

C.A.01.02 Contributo studentesco per il diritto al studio 126.000 42.000 168.000 172.200 176.505

C.A.01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea 1.000.000 524.000 1.524.000 1.562.100 1.601.153

C.A.01.99 Entrate diverse 0 30.000 30.000 30.750 31.519

Alla data di stesura del Bilancio, in base alle informazioni fornite dalla Segreteria, si evidenzia un numero di studenti

attivi pari a circa 1.600 di cui in regola 1.200; la differenza composta da circa 400 unità riguarda studenti iscritti ma non

in regola.

Moltiplicando il numero degli studenti in regola per la tassa media (al netto dei mancati introiti per le agevolazioni

deliberate dall’Università) pari a circa € 500,00, aggiungendo un importo pari ad €. 100,00 (corrispondente all’eventuale

tassa di chiusura della carriera di parte degli studenti non in regola), e tenendo conto che il nuovo modello ISEEU

rispecchia più fedelmente la situazione reddituale dello studente, si ottiene un introito per tasse diritti e contributi d a

studenti dei corsi di laurea pari a [(1200x500)+(300x100)] € 630.000,00 (C.A. 01.01).

Per quanto riguarda il contributo studentesco per il diritto allo studio si è previsto esclusivamente quello relativo agli

studenti in regola (esclusi gli esonerati totalmente) e cioè €. 140,00 x 1200 (studenti circa) = €. 168.000,00 con

arrotondamento in eccesso.

Il Capitolo C.A. 01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea, indica quale importo corrispondente alle

esenzioni la somma di € 1.524.000. Tale posta di bilancio è coerente con la politica di agevolazioni finanziarie promossa

dall’Ateneo per favorire i soggetti con reddito insufficiente ed aumentare l’attrattività degli studenti stranieri. Ciò

corrisponde anche agli auspici formulati dall’ANVUR in sede di visita periodica.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.02 Tasse, diritti e contributi da Corsi ordinari e straordinari per stranieri 251.000 0 0 251.000 257.275 263.707

C.A.02.01 Tasse iscrizione e frequenza 250.000 250.000 256.250 262.656

C.A.02.02 Tasse iscrizione e frequenza da promotore 0 0 0 0

C.A.02.03 Entrate diverse 1.000 1.000 1.025 1.051

Si mantiene la previsione relativa all’anno precedente perché, nonostante gli introiti per il 2016 siano risultati inferiori a

detta previsione, le iniziative promozionali progettate consentono di poter contare su di un prevedibile incremento nel

2017 della presenza di studenti stranieri nei corsi ad essi dedicati.

8


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.03 Tasse, diritti e contributi da Corso Alta Formazione Docenti 26.260 8.740 0 35.000 35.875 36.772

C.A.03.01 Tasse iscrizione e frequenza 26.260 8.740 35.000 35.875 36.772

C.A.03.99 Entrate diverse 0 0 0 0

I ricavi relativi a tale conto sono stati riportati sulla base delle iscrizioni registrate al Corso di Alta Formazione Docenti

anno 2017 alla data della redazione del bilancio; tale entrata trova uguale corrispondenza nelle uscite.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.04 Tasse e contributi da Master dell'Università 0 0 0 0 0 0

C.A.04.01 Tasse e contributi studenti 0 0 0 0

C.A.04.02 Contributi da Enti o Privati finalizzati 0 0 0 0

In questo Conto non è stato previsto alcun movimento per l'esercizio 2017 in quanto alla data della presentazione del

presente Bilancio non sono prefigurabili dati.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 110.000 0 96.400 13.600 13.940 14.289

C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 50.000 40.000 10.000 10.250 10.506

C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 20.000 20.000 0 0 0

C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0

C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0

C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0

C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 40.000 36.400 3.600 3.690 3.782

Per l’esercizio 2017 sono stati prudenzialmente diminuiti gli introiti dei Corporate-master attivati o da attivare con

l'ausilio del Centro di ricerca Medalics o altri Enti, ed azzerati quelli degli Enti che non hanno riproposto la correlata

programmazione.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di comp.za ling. e corsi di form. per doc. 319.000 73.500 3.000 389.500 353.113 361.940

C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 30.000 30.000 30.750 31.519

C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 3.500 3.000 500 513 525

C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 500 500 513 525

C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 10.000 3.000 13.000 13.325 13.658

C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 275.000 70.000 345.000 307.500 315.188

C.A.06.99 Altre entrate diverse 500 500 513 525

In questo conto trovano allocazione le entrate per le certificazioni di competenza linguistica, che si svolgono in

coordinamento con la Società Dante Alighieri (sede Centrale), con l'Università Ca' Foscari di Venezia ed è previsto altresì

un incremento di entrate per le certificazioni relative a corsi di lingua e cultura italiana a distanza, in particolare destinati a

soggetti stranieri.

9


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 0 0 0 0 0 0

C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (MEDAlics) 0 0 0 0

C.A.07.02 Contributi da studenti (Ce.S.A.S.S.) 0 0 0 0

C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 0 0 0 0

C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 0 0 0 0

C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0

C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0

C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 0 0 0 0

Questo conto viene azzerato contestualmente alla redazione dei bilanci dei Centri in virtù dell’autonomia gestionale

conseguita dai Centri medesimi.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.08 Altri ricavi propri 50.000 0 50.000 0 0 0

C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0

C.A.08.02 Altri ricavi 50.000 50.000 0 0 0

Si è proceduto all’azzeramento di questo Conto perché l’entrata corrispondente alla contribuzione della Fondazione Terzo

Pilastro Roma Mediterraneo è stata trasferita alla voce C.C. 04.07 più adeguata alle finalità della natura del contributo.

RICAVI PER ATTIVITÀ COMMERCIALE


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 40.000 0 0 40.000 41.000 42.025

C.B.01.01 Ricerche e consulenze 0 0 0 0

C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 30.000 30.000 30.750 31.519

C.B.01.03 Convegni e seminari 10.000 10.000 10.250 10.506

C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0

C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 0 0 0 0

In questo Conto è prevista la conferma di un’entrata per commissioni ricevute da vari Enti in merito alle iniziative di

formazione e ricerca ed allo svolgimento di Convegni e seminari.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.B.02 Ricavi per progetti commissionati dall'Unione Europea 359.000 0 133.000 226.000 231.650 237.441

C.B.02.01 Ricerche 0 0 0 0

C.B.02.02 Formazione (appunto ENPI parte residuale del 2016) 74.000 74.000 0 0 0

C.B.02.03 Programma Erasmus 90.000 59.000 31.000 31.775 32.569

C.B.02.99 Altri progetti 195.000 195.000 199.875 204.872

In questo Conto trovano collocazione gli introiti relativi ai progetti in corso di finanziamento da parte dell’Unione

Europea relativi al programma Erasmus e ad altri progetti; lo stesso importo è prudenzialmente iscritto per intero nelle

corrispondenti voci dei costi.

10


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.B.03 Ricavi da opere dell'ingegno e da utilizzo diritti di Ateneo 0 0 0 0 0 0

C.B.03.01 Ricavi da utilizzo opere dell'ingegno 0 0 0 0

C.B.03.02 Ricavi per diritti d'autore 0 0 0 0

C.B.03.03 Ricavi per concessioni 0 0 0 0

C.B.03.04 Altri ricavi per utilizzo diritti 0 0 0 0

In questo Conto non sono stati previsti movimenti.

CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.01 Contributi dallo Stato 190.000 180.000 50.000 320.000 328.000 336.200

C.C.01.01 Contributo - Fondo finanziamento ordinario 40.000 40.000 41.000 42.025

C.C.01.02 Piano di sviluppo universitario (integrazione OFF) 90.000 40.000 50.000 51.250 52.531

C.C.01.03 Piano di sviluppo universitario (corso di alta formazione) 60.000 10.000 50.000 51.250 52.531

C.C.01.04 MICSE-MIUR-FAMI 0 180.000 180.000 184.500 189.113

Il Ministero dell’Università, come accennato in precedenza, ha operato, a causa della nota crisi finanziaria una drastica

riduzione dei contributi alle Università non statali; per di più, come pure si è detto in precedenza, il criterio adottato nel

riparto di questi già ridotti contributi penalizza l’Università per Stranieri, perché non tiene in considerazione il fatto che,

per sua natura, non può attivare un indefinito numero di corsi di studio.

Per queste ragioni, l’Università si è attivata per la partecipazione ad un percorso di formazione sperimentale in materia di

immigrazione che il Ministero si è impegnato a finanziare attingendo al fondo comunitario FAMI ed inoltre ha presentato

progetti finalizzati ad ottenere alcune premialità previste dal piano di sviluppo universitario nazionale.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.02 Contributo Regione Calabria 260.000 25.000 60.000 225.000 230.625 236.391

C.C.02.01 Contributo ordinario della Regione Calabria 160.000 20.000 140.000 143.500 147.088

C.C.02.02 Finanziamento regionale attuazione diritto allo studio 100.000 40.000 60.000 61.500 63.038

C.C.02.03 Altri contributi dalla Regione Calabria 0 25.000 25.000 25.625 26.266

Anche la Regione Calabria, come pure si è anticipato, sempre per i motivi collegati alla crisi economica, ha operato una

riduzione nel proprio bilancio del contributo ordinario, non compensata nella misura e nei termini attesi da un aumento

del contributo per il diritto allo studio. Per tale ragione è giustificata la previsione di una contrazione di questa voce di

entrata nel suo complesso.

11


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.03 Contributi da Enti componenti il Consorzio 150.000 0 60.000 90.000 92.250 94.556

C.C.03.01 Contributo Amm.ne Comunale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 25.625 26.266

C.C.03.02 Contributo Amm.ne Provinciale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 25.625 26.266

C.C.03.03 Contributo Camera di Commercio di Reggio Calabria 25.000 10.000 15.000 15.375 15.759

C.C.03.04 Altri Enti e privati componenti il Consorzio 25.000 25.000 25.625 26.266

Gli importi relativi a questo conto sono stati rimodulati a motivo, della contrazione del contributo della Camera di

Commercio di Reggio Calabria e di un dimezzamento, rispetto alle previsioni del precedente esercizio, dei contributi

dell’Amministrazione Provinciale, in via di estinzione, e del Comune di Reggio Calabria, al fine di realizzare con

opportune azioni, in forza degli obblighi convenzionali assunti da tali Enti, quantomeno una parte dei contributi attesi.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 101.000 50.000 25.000 126.000 129.150 132.379

C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 2.000 2.000 2.050 2.101

C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0

C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 44.000 20.000 24.000 24.600 25.215

C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 5.000 5.000 0 0 0

C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 50.000 50.000 100.000 102.500 105.063

Il conto prevede la prosecuzione del protocollo d'intesa a suo tempo siglato con l'Università Mediterranea per

l'inserimento degli studenti Erasmus nei corsi per stranieri dell'Ateneo e inoltre il rinnovo della Convenzione con la

Fondazione Terzo Pilastro comprensivo della quota destinata nel precedente esercizio all’acquisto di arredi ed ora volta

al sostegno dell’Ateneo per tutte le sue attività.

Per quanto riguarda gli assegni di ricerca, vengono iscritte in bilancio le risorse che si prevedono in entrata per il

completamento di un assegno biennale già bandito, mentre sono azzerate quelle relative ad un precedente assegno di

ricerca non più rinnovato.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.05 Contributi da convenzioni con privati o enti stranieri 720.000 0 130.000 590.000 604.750 619.869

C.C.05.01 Convenzione con Associazione Mnemosine: corsi di perfezionamento 605.000 105.000 500.000 512.500 525.313

C.C.05.02 Convenzione con Associazione Mnemosine: master 115.000 25.000 90.000 92.250 94.556

C.C.05.03 Convenzioni con Enti stranieri 0 0 0 0

Si è prevista prudenzialmente una contrazione rispetto all’esercizio precedente perché è da prefigurare un calo nelle

iscrizioni ai corsi di perfezionamento e/o di aggiornamento per i docenti delle scuole interessati alle procedure in corso

della loro stabilizzazione anche relativamente ai Master, sempre per lo stesso motivo e cioè per i punteggi conseguibili ai

fini delle graduatorie di assorbimento del personale docente nelle scuole di ogni ordine e grado.

12


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.06 Contributi dai Centri autonomi di gestione 19.000 0 0 19.000 19.475 19.962

C.C.06.01 Contributo 5-10% all'Università - MEDALICS 18.000 18.000 18.450 18.911

C.C.06.02 Contributo 5-10% all'Università - Ce.S.A.S.S. 0 0 0 0

C.C.06.03 Contributo 5-10% all'Università - C.L.A.D.A. 1.000 1.000 1.025 1.051

C.C.06.04 Contributo 5-10% all'Università - Silvestri 0 0 0 0

In questo Conto è stato confermato un movimento in entrata calcolato sulla base di quanto avvenuto nello scorso

esercizio.

CONTRIBUTI RICERCA E DIDATTICA


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.D.01 Contributi ricerca e didattica 29.000 54.280 1.000 82.280 84.337 86.445

C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0

C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati 0 50.000 50.000 51.250 52.531

C.D.01.03 Contributi da Enti pubblici o privati per Borse di studio 12.000 4.280 16.280 16.687 17.104

C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 1.000 1.000 1.025 1.051

C.D.01.08 Contributi da convenzioni con BTO 8% 16.000 1.000 15.000 15.375 15.759

In questo Conto è stato previsto un movimento in entrata pari ai ricavi connessi alle borse di studio erogate dal Ministero

Affari Esteri in favore degli studenti stranieri, che trova corrispondenza con il correlato capitolo di spesa, di possibili

borse di studio messe a disposizione dal Rotare, il contributo dovuto da BTO per la Convenzione relativa alle borse di

studio per ricerca, nonché la nuova voce in entrata relativa alla Convenzione con l’Università degli studi di Messina.

ALTRE ENTRATE


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.E.01 Altre entrate 25.000 0 0 25.000 25.625 26.266

C.E.01.01 Contributo 5 per mille 25.000

25.000 25.625 26.266

C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0

C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0

C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0

C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0

C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0

C.E.01.09 Finanziamento Progetto ENPI 0 0 0 0

È stato previsto come lo scorso anno l’importo di €. 25.000,00 proveniente dal contributo del 5 per mille dell’imposta sul

reddito delle persone fisiche con finalità di sostegno dell’Università in attuazione del D.P.C.M. 20/01/2006, contando su

una sempre maggiore incentivazione diretta ai contribuenti.

13

PROVENTI FINANZIARI


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

F.A.01 Interessi Attivi 1.100 0 0 10 10 11

F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 1.000 1.000 0 0 0

F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 100 90 10 10 11

F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0

Sostanzialmente è stata azzerata la previsione dello scorso anno perché è realistico non prefigurare alcuna entrata in

questo capitolo.

UTILIZZO FONDO DI RISERVA


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

G.A.01 Utilizzo fondo di riserva 372.781

372.781 0

L’azzeramento di questa voce è giustificato dalla previsione che non si dovrebbe ricorrere nella misura di cui al

precedente esercizio al fondo di riserva, che in ogni caso nel Bilancio 2017 è stato ricostituito in sia pure in termini più

ridotti rispetto a quelli utilizzati nell’esercizio scorso.

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 4.776.041 990.620 981.181 4.784.390 4.903.999 5.026.599

14

Grafico 1 – Rappresentazione Ricavi Previsioni 2016/2017

-

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

RICAVI PROPRI RICAVI PER

ATTIVITA'

COMMERCIALE

CONTRIBUTI IN

CONTO

ESERCIZIO

CONTRIBUTI

RICERCA E

DIDATTICA

ALTRE ENTRATE PROVENTI

FINANZIARI

Util izzo fondo

di riserva

Previsione2016

Previsione2017

15

COSTI DELLA PRODUZIONE

Per l’iscrizione dei costi nel Bilancio unico di previsione 2017 si è tenuto conto dell’aumento

proporzionato delle attività e dei servizi.

I costi sono stati iscritti dopo un’analisi delle necessità delle singole strutture sia in termini di risorse

umane che in termini di materiali e di servizi, tenendo conto dell’andamento della gestione nel corso

dell’esercizio 2016 e, comunque, in relazione con le previsioni dei ricavi d’esercizio.

Si analizzano di seguito le componenti delle voci di costo:

COSTI


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 71.500 0 17.000 54.500 55.863 57.259

D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 40.000 5.000 35.000 35.875 36.772

D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 9.000 9.000 9.225 9.456

D.A.01.03 Rimborso spese Organi 5.000 5.000 0 0 0

D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 11.000 4.000 7.000 7.175 7.354

D.A.01.05 Inps Rettore 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.01.99 Altri costi per gli Organi 4.000 3.000 1.000 1.025 1.051

Questa voce comprende: i compensi per le indennità di carica del Rettore, del Presidente del C.d.A. e del Pro-Rettore; i

gettoni di presenza per gli altri membri del Consiglio di Amministrazione; i compensi per il Collegio dei Revisori dei

Conti e del Nucleo di Valutazione; i rimborsi per le spese di viaggio e le trasferte: essa è stata contratta in alcune delle

voci suddette rispetto al precedente esercizio in forza del principio di contenimento della spesa.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.02 Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti 923.300 71.300 64.000 930.600 953.865 977.712

D.A.02.01 Professori di prima fascia 95.000 1.000 96.000 98.400 100.860

D.A.02.02 Professori associati 325.000 5.000 320.000 328.000 336.200

D.A.02.03 Ricercatori a tempo determinato 250.000 47.000 203.000 208.075 213.277

D.A.02.04 Docenti a contratto (sostitutivi) - docenti CAFD e lettori di madrelingua 79.000 9.000 70.000 71.750 73.544

D.A.02.05 Costi per aggiornamento personale docente universitario 0 3.000 3.000 3.075 3.152

D.A.02.06 Inps 75.000 1.000 76.000 77.900 79.848

D.A.02.07 Inail 1.700 300 2.000 2.050 2.101

D.A.02.08 Inpdap 61.500 66.000 127.500 130.688 133.955

D.A.02.09 Inps Associati 0 0 0 0

D.A.02.99 T.F.R. 36.100 3.000 33.100 33.928 34.776

La previsione relativa alla voce Professori di prima fascia e Professori associati, tiene conto di quelli attualmente in

servizio e di una progressione da Associato ad Ordinario all’inizio del prossimo anno accademico.

La previsione relativa alla voce Ricercatori a tempo determinato pur tenendo conto delle unità già in servizio e delle

ulteriori unità che dovranno essere assunte in attuazione della programmazione triennale e della prevista integrazione

dell’offerta formativa finanziata dal Ministero per la realizzazione del corso di Laurea sperimentale a favore dei migranti,

registra una variazione in meno in corrispondenza delle effettive spese relative allo scorso esercizio in cui erano già state

previste alcune nuove assunzioni non realizzate.

La previsione relativa alla voce Docenti a contratto (sostitutivo) è stata diminuita in corrispondenza con le nuove

assunzioni di personale docente strutturato.

Gli Oneri sociali derivanti dalle spese sopra descritte sono stati iscritti secondo le percentuali previste dalla legge.

16


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.03 Corsi di Laurea ed altri corsi convenzionati 0 0 0 0 0 0

D.A.03.01 Contributo Convenzione Corsi Università di Messina 0 0 0 0

D.A.03.02 Altri Corsi di Laurea convenzionati 0 0 0 0

La voce non riporta alcun movimento.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 339.000 0 9.000 330.000 338.250 346.706

D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 230.000 230.000 235.750 241.644

D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 15.000 6.000 9.000 9.225 9.456

D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 7.000 3.000 4.000 4.100 4.203

D.A.04.05 Inps 70.000 70.000 71.750 73.544

D.A.04.06 Inail 2.000 2.000 2.050 2.101

D.A.04.99 T.F.R. 15.000 15.000 15.375 15.759

Il Conto non riporta sostanziali variazioni rispetto alle previsioni del precedente esercizio.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 732.350 121.250 32.100 821.500 842.038 863.088

D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 494.250 111.750 606.000 621.150 636.679

D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.05.03 Inps 140.000 13.000 127.000 130.175 133.429

D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 20.000 10.000 10.000 10.250 10.506

D.A.05.07 Premio di produttività 25.000 25.000 25.625 26.266

D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 2.500 1.000 1.500 1.538 1.576

D.A.05.09 T.F.R. 34.000 7.000 41.000 42.025 43.076

D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 10.000 7.000 3.000 3.075 3.152

D.A.05.11 Inail 4.500 1.000 5.500 5.638 5.778

D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0

D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0

D.A.05.15 TFR previdenza complementare per amministrativo 0 0 0 0

D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0

Il Conto D.A.05.01 riporta una variazione in più rispetto all’esercizio precedente dovuta alle nuove assunzioni previste

dalla Programmazione Triennale del fabbisogno di personale dipendente.

Nel Conto D.A.05.06 è stato dimezzato lo stanziamento dell’esercizio precedente attese le programmate nuove

assunzioni.

Il Conto D.A.05.07 corrisponde agli importi prevedibili per l’erogazione del “Premio di produttività (collettiva ed

individuale)” per il personale amministrativo a tempo indeterminato.

Gli oneri sociali derivanti dalle spese sopra descritte sono stati iscritti secondo le percentuali previste dalla legge.

17


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.06 Prestazioni professionali 45.000 3.000 22.500 25.500 26.138 26.791

D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato - Progetti ed attività speciali 14.000 14.000 0 0 0

D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 4.000 4.000 0 0 0

D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.06.04 Consulenze professionali varie 20.000 20.000 20.500 21.013

D.A.06.05 Spese legali 5.000 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.06.06 Inail 500 500 0 0 0

D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 1.500 1.500 0 0 0

D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0

D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 3.000 3.000 3.075 3.152

Questo Conto contiene voci di costo per collaborazioni coordinate e continuative con personale esterno con

qualificazioni non presenti nel personale amministrativo dell’Ateneo, i corrispondenti importi sono stati diminuiti in

relazione alle avvenute stabilizzazioni ed alle nuove assunzioni.

Inoltre sono stati dimezzati i costi per spese legali considerato che alcuni giudizi pendenti sono stati transatti e al

momento non ve ne sono di prevedibili in termini tali da giustificare il mantenimento della precedente posta di bilancio.



2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.07 Attività di ricerca 273.202 0 209.652 63.550 65.139 66.767

D.A.07.01 Progetti Biblioteca 5.000 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 38.951 23.951 15.000 15.375 15.759

D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 0 0 0

D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 44.000 20.000 24.000 24.600 25.215

D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 8.151 3.151 5.000 5.125 5.253

D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 0 0 0 0

D.A.07.08 Progettazioni 145.000 145.000 0 0 0

D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0

D.A.07.12 Convegni e workshop 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 2.000 2.000 2.050 2.101

D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0

D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 100 50 50 51 53

Le voci previsionali in epigrafe subiscono sensibili variazioni in meno dovute al fatto che le spese per le progettazioni

sono state trasferite più adeguatamente ad altro capitolo (D.A.24); che è previsto il rinnovo di un solo assegno di ricerca

già bandito; che gli importi relativi alle attività di ricerca e alle sue incentivazioni sono stati spostati nelle correlate voci di

bilancio dei Centri Autonomi; e che infine la contrazione delle altre voci è giustificata dall’effettivo andamento di spesa

registrato nel precedente esercizio.

18


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.08 Acquisto beni 84.500 0 55.000 29.500 30.238 30.993

D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 10.000 1.000 9.000 9.225 9.456

D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 10.000 3.000 7.000 7.175 7.354

D.A.08.04 Arredi e attrezzature 50.000 50.000 0 0 0

D.A.08.05 Altri acquisti di beni 3.500 3.500 3.588 3.677

D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 6.000 1.000 5.000 5.125 5.253

Rispetto all’anno precedente si registrano notevoli adeguamenti in meno a motivo del già avvenuto acquisto di arredi e

attrezzature con il contributo della Fondazione III Pilastro, nonché di un prevedibile contenimento nella spesa per

materiali di consumo e cancelleria.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.09 Manutenzioni e riparazioni 5.000 0 0 5.000 5.125 5.253

D.A.09.01 Manutenzioni arredi e attrezzature 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.09.02 Manutenzione e rimessaggio automezzi 0 0 0 0

D.A.09.03 Manutenzione ordinaria e lavori diversi in sede 2.500 2.500 2.563 2.627

Il Conto, rispetto all’esercizio precedente, non subisce alcuna variazione.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 26.000 3.000 2.000 27.000 27.675 28.367

D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 1.000 1.000 1.025 1.051

D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 13.000 13.000 13.325 13.658

D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 1.000 1.000 0 0 0

D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 1.500 500 2.000 2.050 2.101

D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 7.500 2.500 10.000 10.250 10.506

D.A.10.99 Spese varie 2.000 1.000 1.000 1.025 1.051

Anche in questa voce lo stanziamento previsto subisce un lieve adeguamento in più rispetto all’anno 2016 giustificato

dall’effettivo andamento della spesa registrato nel precedente esercizio e per le minori spese relative alla custodia e

pulizia della sede sulla base delle programmate nuove assunzioni.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 42.500 1.000 2.000 41.500 42.538 43.601

D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 13.000 2.000 11.000 11.275 11.557

D.A.11.02 Utenze telefoniche 13.500 13.500 13.838 14.183

D.A.11.03 Forniture idriche 1.000 1.000 1.025 1.051

D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0

D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 7.500 7.500 7.688 7.880

D.A.11.06 Premi assicurativi 6.000 1.000 7.000 7.175 7.354

D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 500 500 513 525

D.A.11.08 Spese diverse 1.000 1.000 1.025 1.051

I costi previsti in questa voce subiscono solo una lieve variazione rispetto all’anno precedente in vista dei risparmi di

spesa relativamente alle utenze telefoniche ed alle forniture di energia elettrica che occorre realizzare nel rispetto del

principio di contenimento dei costi.

19


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 251.500 0 5.000 246.500 252.663 258.979

D.A.12.01 Fitto sede 163.000 163.000 167.075 171.252

D.A.12.02 Canoni di noleggio 3.500 3.500 3.588 3.677

D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 80.000 5.000 75.000 76.875 78.797

D.A.12.04 Noleggio server e hosting 5.000 5.000 5.125 5.253

Rispetto all’anno precedente si registrano solo lievi adeguamenti.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 1.228.960 590.020 17.500 1.801.480 1.846.517 1.892.680

D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 5.000 5.000 0 0 0

D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 1.000.000 524.000 1.524.000 1.562.100 1.601.153

D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 7.000 9.280 16.280 16.687 17.104

D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 26.260 8.740 35.000 35.875 36.772

D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 120.000 48.000 168.000 172.200 176.505

D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 2.500 2.500 0 0 0

D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 65.000 10.000 55.000 56.375 57.784

D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 3.000 3.000 3.075 3.152

D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 200 200 205 210 In questo aggregato rientrano i costi per il diritto allo studio universitario che comportano un sensibile incremento rispetto

a quanto accaduto nello scorso esercizio per la previsione della maggior entrata prevista ai conti C.A.01.01 e C.A.01.02.



2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.14 Oneri diversi di gestione 14.510 1.500 0 16.010 16.410 16.821

D.A.14.01 Spese di rappresentanza 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 6.000 6.000 6.150 6.304

D.A.14.03 Imposte di bollo 500 500 513 525

D.A.14.04 Imposte di registro 2.000 2.000 2.050 2.101

D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0

D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 500 500 513 525

D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0

D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammende) 1.000 1.000 2.000 2.050 2.101

D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 10 10 10 11

D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0

D.A.14.11 Spese per attività culturali 0 0 0 0

D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 0 0 0

D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0

D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0

È sostanzialmente riprodotta la previsione dello scorso anno, con una leggera variazione in più relativa ad eventuali

sanzioni ed ammende.

20


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.15 Dotazioni contabilità speciali 0 0 0 0 0 0

D.A.15.01 Dotazione al Centro di Ricerca MEDAlics 0 0 0 0

D.A.15.02 Dotazione al Centro linguistico C.L.A.D.A. 0 0 0 0

D.A.15.03 Dotazione al Ce.S.A.S.S. 0 0 0 0

D.A.15.04 Dotazione al Centro di ricerca in Scienze giuridiche e sociali "Enzo Silvestri" 0 0 0 0

Così come spiegato per la corrispondente voce di ricavi anche questa voce di conto dei costi viene azzerata

contestualmente alla redazione dei bilanci di tutti i Centri in virtù dell’autonomia agli stessi riconosciuta.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.16 Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 8.700 0 0 8.700 8.918 9.140

D.A.16.01 Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere di ingegno 0 0 0 0

D.A.16.02 Ammortamento diritti di utilizzo prodotti software 1.500 1.500 1.538 1.576

D.A.16.03 Ammortamento costi per migliorie di immobili di terzi 4.000 4.000 4.100 4.203

D.A.16.04 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 1.600 1.600 1.640 1.681

D.A.16.06 Ammortamento progettazioni 1.600 1.600 1.640 1.681

La previsione rispetta quella dello scorso anno non essendo previste ulteriori acquisizioni di beni immateriali.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 31.538 0 0 31.538 32.326 33.134

D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.17.02 Ammortamento software 20.151 20.151 20.654 21.171

D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 6.387 6.387 6.547 6.710

D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0

D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0

D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0

D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0

D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0

D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0

D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0

D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0

D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0

D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0

La previsione è formulata come quella dello scorso anno sulla base dei criteri dettati dalla normativa vigente.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.18 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0 0

D.A.18.01 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0

Questa posta di bilancio viene azzerata, come già avvenuto nello scorso esercizio, avendo ispirato a criteri di somma

prudenza e cautela la previsione dei crediti iscritti a bilancio nella parte relativa ai ricavi.

21


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.19 Variazione delle rimanenze 0 0 0 0 0 0

D.A.19.01 Variazione delle rimanenze di beni di consumo 0 0 0 0

Il Capitolo non presenta alcuna movimentazione.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.20 Accantonamenti tipici dell'esercizio 20.000 0 20.000 50.000 51.250 52.531

D.A.20.01 Accantonamenti per rischi 15.000 15.000 0 0 0

D.A.20.04 Accantonamento fondo retribuzione di risultato 0 0 0 0

D.A.20.05 Accantonamenti a Fondo rischi per imposte e tasse 5.000 5.000 0 0 0

D.A.20.06 Accantonamenti per oneri riguardanti la sede 0 0 0 0

D.A.20.07 Fondo di riserva 0 50.000 50.000 51.250 52.531

Per eventuali debiti pregressi o altre insufficienze pur avendo azzerato le voci relative ad alcuni accantonamenti si

provveduto a ricostituire sia pure in misura ridotta il fondo di riserva.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 10.000 0 6.688 3.312 3.395 3.480

D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza e video-sorveglianza. 10.000 6.688 3.312 3.395 3.480

Il fondo registra un importo inferiore a quello del passato esercizio, in quanto si è già realizzato una serie notevole dei

lavori di adeguamento funzionale strutturale della sede dell’Ateneo.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.24 Costi per Progetti Europei 171.000 195.000 140.000 226.000 231.650 237.441

D.A.24.01.01 Costi per Progetti Europei FEI 0 0 0 0

D.A.24.01.02 Costi per Progetti Europei ENPI 50.000 50.000 0 0 0

D.A.24.01.03 Costi per mobilità Erasmus 81.000 50.000 31.000 31.775 32.569

D.A.24.01.04 Costi per Progetti Europei ANOLF 40.000 40.000 0 0 0

D.A.24.01.05 Costi per altri Progetti Europei 0 195.000 195.000 199.875 204.872

Questo capitolo registra un sostanziale incremento, perché nonostante la conclusione o la contrazione di alcune attività

progettuali sono stati inseriti i costi relativi a tutte le altre correnti Progettazioni Europee (C.B. 02.99).

22

ONERI FINANZIARI


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

F.A.02 Interessi Passivi 1.500 500 0 2.000 2.050 2.101

F.A.02.01 Interessi passivi per anticipazioni di tesoreria 1.500 500 2.000 2.050 2.101

F.A.02.02 Interessi passivi su iva 0 0 0 0

F.A.02.03 Interessi passivi bancari 0 0 0 0

F.A.02.99 Altri interessi passivi 0 0 0 0

Sostanzialmente riprodotta la previsione dello scorso anno.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

F.A.03 Altri Oneri Finanziari 6.200 0 0 6.200 6.355 6.514

F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 3.200 3.200 3.280 3.362

F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 400 400 410 420

F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0

F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0

F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 2.600 2.600 2.665 2.732

F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0

Sostanzialmente la previsione riproduce quella dell’esercizio precedente.

RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.C.01 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 0 0 0 0 0

D.C.01.01 Rivalutazioni 0 0 0 0

D.C.01.02 Svalutazioni 0 0 0 0

Il Conto non presenta alcuna movimentazione.

PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

G.A.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0

G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0

G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0

G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0

G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0

G.A.01.05 Sopravvenienze passive 0 0 0 0

G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0

G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0

G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0

Il Capitolo non presenta alcuna movimentazione.

23

IMPOSTE E TASSE


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.E.01 Imposte e tasse 67.000 0 3.000 64.000 65.600 67.240

D.E.01.01 Irap 63.000 3.000 60.000 61.500 63.038

D.E.01.02 Imposte, tasse, tributi a carico dell'Ateneo 4.000 4.000 4.100 4.203

Il Capitolo presenta una lieve variazione in meno che potrebbe scaturire da risparmi relativi all’IRAP in seguito alle

avvenute stabilizzazioni e/o nuove assunzioni.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

Risultato di esercizio previsto 0 -45.950 375.741 0 0 0

Il risultato d’esercizio previsto è in pareggio.

Grafico 2 - Rappresentazione Costi Previsioni 2016/2017

24

Grafico 3 - Rappresentazione Analitica Incidenza dei Costi sul totale delle Entrate (Previsione 2017)

Reggio Calabria, 21 dicembre 2016

F.to: il Presidente del CdA F.to: il Rettore

Dott. Giuseppe Bova Prof. Salvatore Berlingò

1%

19%

7%

17%

1%

1%

1%

1%

1%

5%

38%

1% 1% 5%

Costi per i l funzionamento degli Organi Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti Docenti dei Corsi di l ingua italiana a stranieri

Costi del personale Amministrativo Prestazioni professionali Attività di ricerca

Acquisto beni Costi per altre prestazioni di servizi Costi per utenze e altri costi di gestione

Costi per godimento beni di terzi Diritto allo studio ed esenzioni Ammortamento delle immobilizzazioni materiali

Accantonamenti tipici dell 'esercizio Costi per Progetti Europei

1

Un incremento




C.f. /P. Iva: 01409470802

Relazione al Bilancio unico di Previsione

del Centro MEDAlics

Anno 2017

2

UNIVERSITÀ PER STRANIERI

“DANTE ALIGHIERI” Reggio Calabria

RELAZIONE SUL BILANCIO

PREVENTIVO

PER LA GESTIONE FINANZIARIA E LE ATTIVITÀ

---

ANNO 2017

MEDAlics

Centro di Ricerca

per le Relazioni Mediterranee

MEDALICS

3

CENTRO DI RICERCA PER LE RELAZIONI MEDITERRANEE

DELL’UNIVERSITÀ PER STRANIERI “DANTE ALIGHIERI”

DI REGGIO CALABRIA

RELAZIONE SUL BILANCIO PREVENTIVO

PER LA GESTIONE FINANZIARIA E LE ATTIVITÀ

PER L’ANNO 2017

Il Bilancio preventivo per l’anno finanziario 2017 prevede una situazione di pareggio di gestione.

L’elaborato allegato è redatto con uno schema semplice ma completo di tutti gli elementi

necessari per una completa e trasparente contabilizzazione dei flussi finanziari, utilizzando i codici del

piano dei conti predisposto dall’Università.

I dati contenuti nel presente bilancio sono attuati in un’ottica di gestione di un Sistema

Economico Patrimoniale che con un’oculata politica di bilancio, permetta il maggiore contenimento

delle spese possibile.

L’attività di networking del Direttore e del Presidente del Comitato Scientifico, anche grazie alla

loro co-affiliazione con il CRIOS dell’Università Bocconi, con il quale questo Centro collabora quasi in

simbiosi, hanno reso possibile il verificarsi di ricavi relativi ad attività di ricerca, le cui poste si era

voluto evitare di inserire in fase di redazione del bilancio previsionale per ragioni meramente

prudenziali.

Le entrate relative alle tasse d’iscrizione, derivanti da convenzioni stipulate con soggetti terzi allo

scopo di supportare la gestione di attività didattiche istituzionali, sono determinate in base agli effettivi

iscritti. Un criterio prudenziale è stato anche adottato per i contributi da soggetti terzi finalizzati

all’istituzione di borse di studio e per assegni di ricerca, anche nell’ambito di contratti di ricerca in cui

siano espressamente previsti.

4

Passando a analizzare i dati si riscontra:


Il Valore della Produzione, relativo alle prestazioni di servizi che costituiscono l’attività

caratteristica del Centro di Ricerca MEDAlics, prevederà le seguenti somme in entrata:


Conto Bilancio MEDAlics - Descrizione conto Previsione

2017

C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 4.500,00

C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDAlics 4.500,00

C.A.07 Entrate Centri Autonomi 10.000,00

C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (MEDAlics) 10.000,00

C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 204.130.00

C.B.01.01 Ricerche e consulenze 199.130,00

C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 5.000,00

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 10.000,00

C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 10.000,00

C.D.01 Contributi ricerca e didattica 42.000,00

C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati 20.000,00

C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 22.000,00

C.E.01 Altre Entrate 13.420,00

C.E. 01.99 Altri contributi di funzionamento 13.420,00

TOTALE RICAVI € 284.050,00


5

SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEGLI ORGANI

Sono state inserite per un importo totale di € 15.000,00, i rimborsi spese per lo svolgimento

dell’attività di ricerca in collaborazione con altre Università ed il rimborso spese degli organi direttivi.

D.A.01

D.A.01.03

Costi per il funzionamento degli Organi

Rimborso spese Organi

€

15.000,00

Totale € 15.000,00

SPESE DEL PERSONALE AMMINISTRATIVO

D.A.05 Costi del personale Amministrativo

D.A.05.01

D.A.05.03

Personale amm.vo a tempo indeterminato

INPS

€

€

26.000,00

6.500,00

Totale € 32.500,00

PRESTAZIONI PROFESSIONALI

D.A.06 Prestazioni professionali

D.A.06.04 Consulenze professionali varie

€

12.000,00

Totale € 12.000,00

ATTIVITÀ DI RICERCA

D.A.07 Attività di Ricerca

D.A.07.05

D.A.07.06

D.A.07.07

D.A.07.09

Assegnisti di ricerca

Inps Assegnisti di ricerca

Attività di Ricerca MEDAlics

Collaboratori a tempo determinato

€

€

€

8.784,00

3.516,00

34.800,00

174.000,00

Totale € 221.100,00

ACQUISTO BENI

D.A.08 Acquisto beni

D.A.08.01

D.A.08.05

Cancelleria e stampati

Altri acquisti di beni

€

€

1.000,00

2.000,00

Totale € 3.000,00

COSTI PER ALTRE PRESTAZIONI DI SERVIZI

D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi

D.A.10.01 Costi per spedizioni postali

€

210,00

Totale € 210,00

UTENZE E ALTRI COSTI DI GESTIONE

6

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione

D.A.11.02 Utenze telefoniche € 200,00

Totale € 200,00

Totale Costi della produzione € 284.010,00

PROVENTI E ONERI FINANZIARI

PROVENTI E ONERI FINANZIARI

F.A.03 Altri oneri finanziari

F.A.03.01 Spese per il servizio di tesoreria e commissioni € 40,00

Totale € 40,00

Totale Proventi e Oneri Finanziari € 40,00

TOTALE COSTI € 284.050,00

F.to: il Direttore

(Dott. Roberto Mavilia)

1

Un incremento




C.f. /P. Iva: 01409470802


del Centro Studi e Assistenza

Studenti Stranieri

Anno 2017

2


del Centro Studi e Assistenza

Studenti Stranieri

Anno 2017

Il Centro ha come obiettivo per l’anno in esame la ristrutturazione di 6 locali adibiti

dall’Ateneo ad aule sia per quanto riguarda la didattica con l’acquisto delle attrezzature

necessarie a tale scopo sia per quanto riguarda la vivibilità degli stessi con impianti di

climatizzazione dedicati. Inoltre è previsto l’acquisto di mobili per la sede del Centro.

Per l’attività di promozione dei corsi di lingua e cultura italiana a stranieri, il Centro ha

adattato lo spot già usato dall’Università con nuovi testi e che sarà utilizzato a fini

pubblicitari in occasione degli eventi culturali organizzati con le Università partner, le

Ambasciate e gli Istituiti italiani di cultura previsti in Slovacchia, Montenegro, Bosnia,

Serbia e Svezia.

Il programma di promozione su cui si prevede di intervenire si compone di tre livelli:

invio di materiale informativo attraverso e-mail e una campagna di

sensibilizzazione telefonica, le due azioni saranno indirizzate a tutti i contatti stranieri

in possesso della segreteria;

partecipazione ad eventi, manifestazioni, congressi, giornate di studio ecc…allo

scopo di aprire nuove attività di collaborazione e nuove vie d’accesso per gli studenti

stranieri;

consolidare ed ampliare le collaborazioni con Enti stranieri: Università, Istituti

italiani di cultura, Ambasciate e Comitati “Dante” nel mondo.

Reggio Calabria, 25 novembre 2016

F.to: il Direttore

Prof. Vincenzo Crupi

1

Un incremento




C.f. /P. Iva: 01409470802


del Centro Linguistico d’Ateneo

Anno 2017

2

CENTRO LINGUISTICO D’ATENEO “DANTE ALIGHIERI” DELL’UNIVERSITÀ PER STRANIERI “DANTE ALIGHIERI” DI REGGIO CALABRIA

B I L A N C I O

D I

P R E V I S I O N E ANNO 2017

Il bilancio di previsione del Centro Linguistico d’Ateneo “Dante Alighieri” (CLADA) è il documento

programmatico-gestionale che sintetizza in termini contabili e finanziari gli effetti della futura gestione prevista

del Centro; il bilancio di previsione rappresenta pertanto un essenziale strumento di guida per garantire il

conseguimento degli obiettivi istituzionali e amministrativi.

La predisposizione del presente bilancio previsionale ha adottato come base i dati pregressi relativi

all’anno 2016, che sono stati opportunamente modificati in virtù delle iniziative e delle azioni programmate per il

2017.

Va sottolineato che, come di norma per i bilanci di previsione, la preparazione del presente documento

contabile è ispirata da valutazioni che, seppur improntate ai principi di prudenza e attendibilità, rappresentano

comunque delle previsioni; di conseguenza, i dati riportati di seguito sono forniti in aspettativa futura. In questo

senso, il bilancio di previsione prefigura l’evoluzione finanziaria e contabile derivante dalle attività che il

CLADA intende attuare nel corso dell’anno 2017.

Dal punto di vista contabile e finanziario, la struttura risulta relativamente semplice, dato che l’attività del

Centro consiste prevalentemente nell’erogazione di corsi in varie lingue straniere rivolti agli studenti iscritti

all’Università per Stranieri “Dante Alighieri”, al personale docente e tecnico-amministrativo dell’Ateneo, nonché

a partecipanti esterni; un altro importante ambito riguarda lo svolgimento di iniziative progettuali con partner

istituzionali, in particolare convenzioni per l’erogazione di corsi volti alla promozione dell’apprendimento delle

lingue straniere. Stante la possibilità di impiegare strutture e risorse dell’Università, i costi principali da sostenere

sono riconducibili ai docenti, ai collaboratori a progetto e agli oneri connessi.

I dati previsionali del bilancio 2017 si presentano in sintesi come riassunto partitamente nelle seguenti

sezioni, suddivise tra ricavi e costi.

3

RICAVI

I ricavi connessi all’attività del CLADA sono riconducibili fondamentalmente alla voce di bilancio

relativa ai corsi di lingue straniere offerti in sede e in convenzione. In particolare, al fine di consolidare l’attività

di rilancio e promozione delle proprie attività istituzionali intrapresa da metà 2015, l’obiettivo principale del

Centro consiste nell’ampliamento dell’offerta dei corsi di lingue straniere, tanto in termini della rosa di lingue

disponibili, quanto in termini dei livelli proposti.

Pertanto, considerato lo scopo di attivare un numero progressivamente più elevato di corsi sostenuti da

un’adeguata pubblicità, secondo la domanda proveniente dagli utenti e sulla base delle esigenze didattiche

previste, si stima che i ricavi connessi ai corsi di lingue straniere si attesteranno su un valore realistico di Euro

21.204,00, basandosi sulla programmazione di 12 diversi corsi di lingue straniere da svolgere in sede durante

l’anno solare 2017, con una media di 10 studenti ciascuno, suddivisi a metà tra utenti interni, ovvero studenti dei

Corsi di Laurea dell’Ateneo (i quali hanno diritto a una tariffa agevolata), ed esterni, in virtù dei diversi regimi

tariffari. Si prevede inoltre un aumento dei ricavi ottenuti dalle attività speciali, quali ulteriori corsi esterni

attivati in convenzione con partner istituzionali, per una somma complessiva stimata nel bilancio di previsione

2017 in Euro 6.000,00.

Rispetto all’anno precedente, per il 2017 è previsto che venga meno la voce dei ricavi rappresentata dal

contributo in conto esercizio assegnato dall’Ateneo, per un importo pari a Euro 1.000,00. Il valore totale della

produzione che si prevede per il 2017 ammonta pertanto a Euro 27.204,00.

COSTI

Come già richiamato, l’utilizzo degli spazi e delle risorse messe a disposizione dall’Università ai fini

dello svolgimento delle attività del Centro fa sì che i costi previsti consistano principalmente nelle spese

sostenute per la remunerazione dei docenti dei corsi di lingue straniere (Euro 20.254,00), oltre che nei compensi

per i collaboratori a tempo determinato e dovuti a progetti e attività speciali (Euro 2.650,00), ivi compresi i

relativi contributi previdenziali e assicurativi.

Vengono inoltre previsti complessivi Euro 1.000,00 per il funzionamento degli Organi, così ripartiti: Euro

500,00 per il rimborso delle spese affrontate dagli Organi, e ulteriori Euro 500,00 per il rimborso di spese, viaggi

e trasferte degli Organi stessi.

4

È altresì prevista nel bilancio preventivo 2017 una somma moderata destinata alla pubblicità delle attività

istituzionali e dei corsi di lingue straniere offerti dal Centro, pari a Euro 300,00; ulteriori costi stimati in Euro

1.000,00 riguardano l’acquisto di libri, giornali e riviste utili a sostenere le attività didattiche, culturali e

scientifiche del Centro, mentre Euro 2.000,00 vengono destinati all’acquisto di arredi e attrezzature, per rendere

maggiormente funzionale e accogliente l’ufficio destinato al CLADA.

Dal bilancio di previsione si evince che la somma di tali voci comporta un costo complessivo di Euro

27.204,00, con un incremento di Euro 6.034,00 in confronto alla previsione relativa all’anno 2016.

RISULTATO DI GESTIONE ANNO 2017

La differenza fra il valore della produzione e il costo della produzione è pari a Euro 0. Il bilancio del

Centro è dunque previsto in pareggio; eventuali avanzi di gestione saranno sottoposti al Consiglio Direttivo per

l’approvazione della loro destinazione.


F.to: il Direttore del CLADA

Prof. Federico GASPARI

1

Un incremento




C.f. /P. Iva: 01409470802


del Centro “Enzo Silvestri”

Anno 2017

2


del Centro “Enzo Silvestri”

Anno 2017

Il Consiglio direttivo del Centro di ricerca “E. Silvestri”, in sede di redazione del

bilancio preventivo 2017, prende atto con rammarico di non potere prudenzialmente

prevedere alcun tipo di entrata e di dovere pertanto approvare un preventivo pari a 0,00 €

(zero,00 euro).

Si fa presente che nel caso in cui, auspicabilmente, dovessero verificarsi entrate utili

ad incidere in modo significativo sulla capacità del Centro di esperire la propria mission, si

effettueranno le opportune variazioni di bilancio.


F.to: il Direttore del Centro

Prof. Domenico Siclari

Università per Stranieri "Dante Alighieri"Reggio Calabria

% Importi 2018 2019


RICAVI PROPRI

C.A.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 1.752.900 599.100 0 2.352.000 49 34 599.100 2.410.800 2.471.070C.A.01.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 626.900 3.100 630.000 13 0 3.100 645.750 661.894C.A.01.02 Contributo studentesco per il diritto al studio 126.000 42.000 168.000 4 33 42.000 172.200 176.505C.A.01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea 1.000.000 524.000 1.524.000 32 52 524.000 1.562.100 1.601.153C.A.01.99 Entrate diverse 0 30.000 30.000 1 0 30.000 30.750 31.519

C.A.02 Tasse, diritti e contributi da Corsi ordinari e straordinari per stranieri 251.000 0 0 251.000 5 0 0 257.275 263.707C.A.02.01 Tasse iscrizione e frequenza 250.000 250.000 5 0 0 256.250 262.656C.A.02.02 Tasse iscrizione e frequenza da promotore 0 0 0 0 0 0 0C.A.02.03 Entrate diverse 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051

C.A.03 Tasse, diritti e contributi da Corso Alta Formazione Docenti 26.260 8.740 0 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772C.A.03.01 Tasse iscrizione e frequenza 26.260 8.740 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772C.A.03.99 Entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0

C.A.04 Tasse e contributi da Master dell'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.04.01 Tasse e contributi studenti 0 0 0 0 0 0 0C.A.04.02 Contributi da Enti o Privati finalizzati 0 0 0 0 0 0 0

C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 110.000 0 96.400 13.600 0 -88 -96.400 13.940 14.289C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 50.000 40.000 10.000 0 -80 -40.000 10.250 10.506C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 20.000 20.000 0 0 -100 -20.000 0 0C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 40.000 36.400 3.600 0 -91 -36.400 3.690 3.782

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di compentenza linguistica e corsi di formazione per docenti 319.000 73.500 3.000 389.500 8 22 70.500 399.238 409.218C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 30.000 30.000 1 0 0 30.750 31.519C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 3.500 3.000 500 0 -86 -3.000 513 525C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 500 500 0 0 500 513 525C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 10.000 3.000 13.000 13.325 13.658C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 275.000 70.000 345.000 7 25 70.000 353.625 362.466C.A.06.99 Altre entrate diverse 500 500 0 0 0 513 525

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (Medalics) 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.02 Contributi da studenti (Cesass) 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 0 0 0 0 0 0 0

C.A.08 Altri ricavi propri 50.000 0 50.000 0 0 -100 -50.000 0 0C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.02 Altri ricavi (Fondazione III Pilastro Roma - Arredi) 50.000 50.000 0 0 -100 -50.000 0 0

Bilancio Ateneo - Descrizione contoContoPrevisione pluriennaleVariazioni assolutePrevisione

2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

1/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

Totali 2.509.160 681.340 149.400 3.041.100 64 21 531.940 3.117.128 3.195.056

2/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

RICAVI PER ATTIVITA' COMMERCIALE

C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 40.000 0 0 40.000 1 0 0 41.000 42.025C.B.01.01 Ricerche e consulenze 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 30.000 30.000 1 0 0 30.750 31.519C.B.01.03 Convegni e seminari 10.000 10.000 0 0 0 10.250 10.506C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0

C.B.02 Ricavi per progetti commissionati dall'Unione Europea 359.000 0 133.000 226.000 5 -37 -133.000 231.650 237.441C.B.02.01 Ricerche 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.02 Formazione (appunto ENPI parte residuale del 2016) 74.000 74.000 0 0 -100 -74.000 0 0C.B.02.03 Programma Erasmus 90.000 59.000 31.000 1 -66 -59.000 31.775 32.569C.B.02.99 Altri progetti 195.000 195.000 4 0 0 199.875 204.872

C.B.03 Ricavi da opere dell'ingegno e da utilizzo diritti di Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.01 Ricavi da utilizzo opere dell'ingegno 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.02 Ricavi per diritti d'autore 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.03 Ricavi per concessioni 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.04 Altri ricavi per utilizzo diritti 0 0 0 0 0 0 0

Totali 399.000 0 133.000 266.000 6 -33 -133.000 272.650 279.466


C.C.01 Contributi dallo Stato 190.000 180.000 50.000 320.000 7 68 130.000 328.000 336.200C.C.01.01 Contributo - Fondo finanziamento ordinario 40.000 40.000 1 0 0 41.000 42.025C.C.01.02 Piano di sviluppo universitario (integrazione OFF) 90.000 40.000 50.000 1 -44 -40.000 51.250 52.531C.C.01.03 Piano di sviluppo universitario (corso di alta formazione) 60.000 10.000 50.000 1 -17 -10.000 51.250 52.531C.C.01.04 MICSE-MIUR-FAMI 0 180.000 180.000 4 0 180.000 184.500 189.113

C.C.02 Contributo Regione Calabria 260.000 25.000 60.000 225.000 5 -13 -35.000 230.625 236.391C.C.02.01 Contributo ordinario della Regione Calabria 160.000 20.000 140.000 3 -13 -20.000 143.500 147.088C.C.02.02 Finanziamento regionale attuazione diritto allo studio 100.000 40.000 60.000 1 -40 -40.000 61.500 63.038C.C.02.03 Altri contributi dalla Regione Calabria 0 25.000 25.000 1 0 25.000 25.625 26.266

C.C.03 Contributi da Enti componenti il Consorzio 150.000 0 60.000 90.000 2 -40 -60.000 92.250 94.556C.C.03.01 Contrib. Amm.ne Comunale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 1 -50 -25.000 25.625 26.266C.C.03.02 Contrib. Amm.ne Provinciale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 1 -50 -25.000 25.625 26.266C.C.03.03 Contrib. Camera di Commercio di Reggio Calabria 25.000 10.000 15.000 0 -40 -10.000 15.375 15.759C.C.03.04 Altri Enti e privati componenti il Consorzio 25.000 25.000 1 0 0 25.625 26.266

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 101.000 50.000 25.000 126.000 3 25 25.000 129.150 132.379C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 2.000 2.000 0 0 0 2.050 2.101C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 44.000 20.000 24.000 1 -45 -20.000 24.600 25.215C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 5.000 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 50.000 50.000 100.000 2 100 50.000 102.500 105.063

C.C.05 Contributi da convenzioni con privati o enti stranieri 720.000 0 130.000 590.000 12 -18 -130.000 604.750 619.869C.C.05.01 Convenzione con Associazione Mnemosine: corsi di perfezionamento 605.000 105.000 500.000 10 -17 -105.000 512.500 525.3133/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

C.C.05.02 Convenzione con Associazione Mnemosine: master 115.000 25.000 90.000 2 -22 -25.000 92.250 94.556C.C.05.03 Convenzioni con Enti stranieri 0 0 0 0 0 0 0

C.C.06 Contributi dai Centri autonomi di gestione 19.000 0 0 19.000 0 0 0 19.475 19.962C.C.06.01 Contributo 5-10% all'Università - MEDALICS 18.000 18.000 0 0 0 18.450 18.911C.C.06.02 Contributo 5-10% all'Università - Ce.S.A.S.S. 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.03 Contributo 5-10% all'Università - C.L.A.D.A. 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051C.C.06.04 Contributo 5-10% all'Università - Silvestri 0 0 0 0 0 0 0

Totali 1.440.000 255.000 325.000 1.370.000 29 -5 -70.000 1.404.250 1.439.356

4/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


C.D.01 Contributi ricerca e didattica 29.000 54.280 1.000 82.280 2 184 53.280 84.337 86.445C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati (univ. ME) 0 50.000 50.000 1 0 50.000 51.250 52.531C.D.01.03 Contr.da Enti pubblici o privati per Borse di studio 12.000 4.280 16.280 0 36 4.280 16.687 17.104C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051C.D.01.08 Contributi da conv. BTO 8% 16.000 1.000 15.000 0 -6 -1.000 15.375 15.759

0Totali 29.000 54.280 1.000 82.280 2 184 53.280 84.337 86.445

ALTRE ENTRATE

C.E.01 Altre entrate 25.000 0 0 25.000 1 0 0 25.625 26.266C.E.01.01 Contributo 5 per mille 25.000 25.000 1 0 0 25.625 26.266C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.09 Finanziamento Progetto Enpi 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.99 Altri contributi di funzionamento 0 0 0 0 0 0 0

Totali 25.000 0 0 25.000 1 0 0 25.625 26.266

PROVENTI FINANZIARI

F.A.01 Interessi Attivi 1.100 0 0 10 0 -99 -1.090 10 11F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 1.000 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 100 90 10 0 -90 -90 10 11F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0 0 0 0

Totali 1.100 0 0 10 0 -99 -1.090 10 110

G.A.01 Utilizzo fondo di riserva 372.781 372.781 0 0 -100 -372.781 0 0

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 4.776.041 990.620 981.181 4.784.390 100 0 8.349 4.903.999 5.026.599

5/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


COSTI

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 71.500 0 17.000 54.500 1 -24 -17.000 55.863 57.259D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 40.000 5.000 35.000 1 -13 -5.000 35.875 36.772D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 9.000 9.000 0 0 0 9.225 9.456D.A.01.03 Rimborso spese Organi 5.000 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 11.000 4.000 7.000 0 -36 -4.000 7.175 7.354

D.A.01.05 Inps Rettore 2.500 2.500 0 0 0 2.563 2.627

D.A.01.99 Altri costi per gli Organi 4.000 3.000 1.000 0 -75 -3.000 1.025 1.051

D.A.02 Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti 923.300 71.300 64.000 930.600 19 1 7.300 953.865 977.712D.A.02.01 Professori di prima fascia 95.000 1.000 96.000 2 1 1.000 98.400 100.860D.A.02.02 Professori associati 325.000 5.000 320.000 7 -2 -5.000 328.000 336.200D.A.02.03 Ricercatori a tempo determinato 250.000 47.000 203.000 4 -19 -47.000 208.075 213.277D.A.02.04 Docenti a contratto (sostitutivi) - docenti CAFD e lettori di madrelingua 79.000 9.000 70.000 1 -11 -9.000 71.750 73.544D.A.02.05 Costi per aggiornamento personale docente universitario 0 3.000 3.000 0 0 3.000 3.075 3.152D.A.02.06 Inps 75.000 1.000 76.000 2 1 1.000 77.900 79.848D.A.02.07 Inail 1.700 300 2.000 0 18 300 2.050 2.101D.A.02.08 Inpdap 61.500 66.000 127.500 3 107 66.000 130.688 133.955D.A.02.09 Inps Associati 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.99 T.F.R. 36.100 3.000 33.100 1 -8 -3.000 33.928 34.776

0D.A.03 Corsi di Laurea ed altri corsi convenzionati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.01 Contributo Convenzione Corsi Università di Messina 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.02 Altri Corsi di Laurea convenzionati 0 0 0 0 0 0 0

D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 339.000 0 9.000 330.000 7 -3 -9.000 338.250 346.706D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 230.000 230.000 5 0 0 235.750 241.644D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 15.000 6.000 9.000 0 -40 -6.000 9.225 9.456D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 7.000 3.000 4.000 0 -43 -3.000 4.100 4.203D.A.04.05 Inps 70.000 70.000 1 0 0 71.750 73.544D.A.04.06 Inail 2.000 2.000 0 0 0 2.050 2.101D.A.04.99 T.F.R. 15.000 15.000 0 0 0 15.375 15.759

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 732.350 121.250 32.100 821.500 17 12 89.150 842.038 863.088D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 494.250 111.750 606.000 13 23 111.750 621.150 636.679D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.03 Inps 140.000 13.000 127.000 3 -9 -13.000 130.175 133.429D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 20.000 10.000 10.000 0 -50 -10.000 10.250 10.506D.A.05.07 Premio di produttività 25.000 25.000 1 0 0 25.625 26.266D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 2.500 1.000 1.500 0 -40 -1.000 1.538 1.576D.A.05.09 T.F.R. 34.000 7.000 41.000 1 21 7.000 42.025 43.076D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 10.000 7.000 3.000 0 -70 -7.000 3.075 3.152D.A.05.11 Inail 4.500 1.000 5.500 0 22 1.000 5.638 5.778D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.17 Corsi di aggiornamento Personale ESSE3 0 1.500 1.500 0 0 1.500 1.538 1.5766/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.05.18 Corsi di aggior. Coordinatrice Segr. 2.100 1.100 1.000 0 -52 -1.100 1.025 1.051

7/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.06 Prestazioni professionali 45.000 3.000 22.500 25.500 1 -43 -19.500 26.138 26.791D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato-Progettti ed attività speciali 14.000 14.000 0 0 -100 -14.000 0 0D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 4.000 4.000 0 0 -100 -4.000 0 0D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.04 Consulenze professionali varie 20.000 20.000 0 0 0 20.500 21.013D.A.06.05 Spese legali 5.000 2.500 2.500 0 -50 -2.500 2.563 2.627D.A.06.06 Inail 500 500 0 0 -100 -500 0 0D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 1.500 1.500 0 0 -100 -1.500 0 0D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 3.000 3.000 0 0 3.000 3.075 3.152

D.A.07 Attività di ricerca 273.202 0 209.652 63.550 1 -77 -209.652 65.139 66.767D.A.07.01 Progetti Biblioteca 5.000 2.500 2.500 0 -50 -2.500 2.563 2.627D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 38.951 23.951 15.000 0 -61 -23.951 15.375 15.759D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 10.000 5.000 5.000 0 -50 -5.000 5.125 5.253D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 44.000 20.000 24.000 1 -45 -20.000 24.600 25.215D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 8.151 3.151 5.000 0 -39 -3.151 5.125 5.253D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.08 Progettazioni 145.000 145.000 0 0 -100 -145.000 0 0D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 10.000 5.000 5.000 0 -50 -5.000 5.125 5.253D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.12 Convegni e workshop 10.000 5.000 5.000 0 -50 -5.000 5.125 5.253D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 2.000 2.000 0 0 0 2.050 2.101D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 100 50 50 0 -50 -50 51 53

D.A.08 Acquisto beni 84.500 0 55.000 29.500 1 -65 -55.000 30.238 30.993D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 10.000 1.000 9.000 0 -10 -1.000 9.225 9.456D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 5.000 5.000 0 0 0 5.125 5.253D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 10.000 3.000 7.000 0 -30 -3.000 7.175 7.354D.A.08.04 Arredi e attrezzature 50.000 50.000 0 0 -100 -50.000 0 0D.A.08.05 Altri acquisti di beni 3.500 3.500 0 0 0 3.588 3.677D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 6.000 1.000 5.000 0 -17 -1.000 5.125 5.253

D.A.09 Manutenzioni e riparazioni 5.000 0 0 5.000 0 0 0 5.125 5.253D.A.09.01 Manutenzioni arredi e attrezzature 2.500 2.500 0 0 0 2.563 2.627D.A.09.02 Manutenzione e rimessaggio automezzi 0 0 0 0 0 0 0D.A.09.03 Manutenzione ordinaria e lavori diversi in sede 2.500 2.500 0 0 0 2.563 2.627

D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 26.000 3.000 2.000 27.000 1 4 1.000 27.675 28.367D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 13.000 13.000 0 0 0 13.325 13.658D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 1.000 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 1.500 500 2.000 0 33 500 2.050 2.101D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 7.500 2.500 10.000 0 33 2.500 10.250 10.506D.A.10.99 Spese varie 2.000 1.000 1.000 0 -50 -1.000 1.025 1.051

8/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 42.500 1.000 2.000 41.500 1 -2 -1.000 42.538 43.601D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 13.000 2.000 11.000 0 -15 -2.000 11.275 11.557D.A.11.02 Utenze telefoniche 13.500 13.500 0 0 0 13.838 14.183D.A.11.03 Forniture idriche 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 7.500 7.500 0 0 0 7.688 7.880D.A.11.06 Premi assicurativi 6.000 1.000 7.000 0 17 1.000 7.175 7.354D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 500 500 0 0 0 513 525D.A.11.08 Spese diverse 1.000 1.000 0 0 0 1.025 1.051

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 251.500 0 5.000 246.500 5 -2 -5.000 252.663 258.979D.A.12.01 Fitto sede 163.000 163.000 3 0 0 167.075 171.252D.A.12.02 Canoni di noleggio 3.500 3.500 0 0 0 3.588 3.677D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 80.000 5.000 75.000 2 -6 -5.000 76.875 78.797D.A.12.04 Noleggio server e hosting 5.000 5.000 0 0 0 5.125 5.253

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 1.228.960 590.020 17.500 1.801.480 38 47 572.520 1.846.517 1.892.680D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 5.000 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 1.000.000 524.000 1.524.000 32 52 524.000 1.562.100 1.601.153D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 7.000 9.280 16.280 0 133 9.280 16.687 17.104D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 26.260 8.740 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 120.000 48.000 168.000 4 40 48.000 172.200 176.505D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 2.500 2.500 0 0 -100 -2.500 0 0D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 65.000 10.000 55.000 1 -15 -10.000 56.375 57.784D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 3.000 3.000 0 0 0 3.075 3.152D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 200 200 0 0 0 205 210

D.A.14 Oneri diversi di gestione 14.510 1.500 0 16.010 0 10 1.500 16.410 16.821D.A.14.01 Spese di rappresentanza 5.000 5.000 0 0 0 5.125 5.253D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 6.000 6.000 0 0 0 6.150 6.304D.A.14.03 Imposte di bollo 500 500 0 0 0 513 525D.A.14.04 Imposte di registro 2.000 2.000 0 0 0 2.050 2.101D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 500 500 0 0 500 513 525D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammmende) 1.000 1.000 2.000 0 100 1.000 2.050 2.101D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 10 10 0 0 0 10 11D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.11 Spese per attività culturali 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0 0 0 0

9/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.15 Dotazioni contabilità speciali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.01 Dotazione al Centro di Ricerca Medalics 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.02 Dotazione al Centro linguistico C.l.a.d.a. 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.03 Dotazione al Ce.s.a.s.s. 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.04 Dotazione al Centro di ricerca in Scienze giuridiche e sociali "Enzo Silvestri" 0 0 0 0 0 0 0

D.A.16 Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 8.700 0 0 8.700 0 0 0 8.918 9.140D.A.16.01 Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere di ingegno 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.02 Ammortamento diritti di utilizzo prodotti software 1.500 1.500 0 0 0 1.538 1.576D.A.16.03 Ammortamento costi per migliorie di immobili di terzi 4.000 4.000 0 0 0 4.100 4.203D.A.16.04 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 1.600 1.600 0 0 0 1.640 1.681D.A.16.06 Ammortamento progettazioni 1.600 1.600 0 0 0 1.640 1.681

D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 31.538 0 0 31.538 1 0 0 32.326 33.134D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 5.000 5.000 0 0 0 5.125 5.253D.A.17.02 Ammortamento software 20.151 20.151 0 0 0 20.654 21.171D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 6.387 6.387 0 0 0 6.547 6.710D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0

D.A.18 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.18.01 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0 0 0

D.A.19 Variazione delle rimanenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.19.01 Variazione delle rimanenze di beni di consumo 0 0 0 0 0 0 0

D.A.20 Accantonamenti tipici dell'esercizio 20.000 50.000 20.000 50.000 1 150 30.000 51.250 52.531D.A.20.01 Accantonamenti per rischi 15.000 15.000 0 0 -100 -15.000 0 0D.A.20.04 Accantonamento fondo retribuzione di risultato 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.05 Accantonamenti a Fondo rischi per imposte e tasse 5.000 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0D.A.20.06 Accantonamenti per oneri riguardanti la sede 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.07 Fondo di riserva 0 50.000 50.000 1 0 50.000 51.250 52.531

D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 10.000 0 6.688 3.312 0 -67 -6.688 3.395 3.480D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza, videosorveglianza ed agibilità dei locali 10.000 6.688 3.312 0 -67 -6.688 3.395 3.480

D.A.24 Costi per Progetti Europei 171.000 195.000 140.000 226.000 5 32 55.000 231.650 237.441D.A.24.01.01 Costi per Progetti Europei FEI 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.02 Costi per Progetti Europei ENPI 50.000 50.000 0 0 -100 -50.000 0 0D.A.24.01.03 Costi per mobilità Erasmus 81.000 50.000 31.000 1 -62 -50.000 31.775 32.569D.A.24.01.04 Costi per Progetti Europei ANOLF 40.000 40.000 0 0 -100 -40.000 0 0D.A.24.01.05 Costi per altri Progetti Europei 0 195.000 195.000 4 0 195.000 199.875 204.872

10/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

Totale Costi della produzione dell'Università 4.278.560 1.036.070 602.440 4.712.190 98 10 433.630 4.829.994 4.950.744

Differenza tra il valore ed i costi della produzione 497.481 -45.450 378.741 72.200 2 -85 -425.281 74.005 75.855

11/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

ONERI FINANZIARI

F.A.02 Interessi Passivi 1.500 500 0 2.000 0 33 500 2.050 2.101F.A.02.01 Interessi passivi per anticipazioni di tesoreria 1.500 500 2.000 0 33 500 2.050 2.101F.A.02.02 Interessi passivi su iva 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.03 Interessi passivi bancari 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.99 Altri intressi passivi 0 0 0 0 0 0 0

F.A.03 Altri Oneri Finanziari 6.200 0 0 6.200 0 0 0 6.355 6.514F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 3.200 3.200 0 0 0 3.280 3.362F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 400 400 0 0 0 410 420F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 2.600 2.600 0 0 0 2.665 2.732F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0 0 0 0

Totali 7.700 500 0 8.200 0 6 500 8.405 8.615

RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

D.C.01 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.01 Rivalutazioni 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.02 Svalutazioni 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


G.A.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.05 Sopravvenienze passive 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0 0G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Risultato prima delle imposte 489.781 -45.950 378.741 64.000 1 -87 -425.781 65.600 67.240

IMPOSTE E TASSE

D.E.01 Imposte e tasse 67.000 0 3.000 64.000 1 -4 -3.000 65.600 67.240D.E.01.01 Irap 63.000 3.000 60.000 1 -5 -3.000 61.500 63.038D.E.01.02 Imposte, tasse, tributi a carico dell'Ateneo 4.000 4.000 0 0 0 4.100 4.203

Totali 67.000 0 3.000 64.000 1 -4 -3.000 65.600 67.240

12/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.F.01 Copertura disavanzo anno precedente 0 0 0 0 0 0

Risultato di esercizio previsto 0 -45.950 375.741 0 0 0 0 0 0

13/78


% Importi 2018 2019


RICAVI PROPRI

C.A.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.01.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.01.02 Contributo studentesco per il diritto al studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.01.99 Entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.02 Tasse, diritti e contributi da Corsi ordinari e straordinari per stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.02.01 Tasse iscrizione e frequenza 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.02.02 Tasse iscrizione e frequenza da promotore 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.02.03 Entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.03 Tasse, diritti e contributi da Corso Alta Formazione Docenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.03.01 Tasse iscrizione e frequenza 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.03.99 Entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.04 Tasse e contributi da Master dell'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.04.01 Tasse e contributi studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.04.02 Contributi da Enti o Privati finalizzati 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 0 4.500 0 4.500 2 0 4.500 4.613 4.728C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 0 4.500 0 4.500 2 0 4.500 4.613 4.728C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di compentenza linguistica e corsi di formazione per docenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.99 Altre entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 48.000 0 38.000 10.000 4 -79 -38.000 10.250 10.506C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (Medalics) 48.000 0 38.000 10.000 4 -79 -38.000 10.250 10.506C.A.07.02 Contributi da studenti (Cesass) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.08 Altri ricavi propri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.02 Altri ricavi (Fondazione III Pilastro Roma - Arredi) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

% diincidenza

Variazioni assolute Previsione pluriennaleVariazionein +

Variazionein -

Conto Bilancio MEDAlics - Descrizione contoPrevisione

2016Previsione

2017

14/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

Totali 48.000 4.500 38.000 14.500 5 -70 -33.500 14.863 15.234

15/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 0 204.130 0 204.130 72 0 204.130 209.233 214.464C.B.01.01 Ricerche e consulenze 0 199.130 0 199.130 70 0 199.130 204.108 209.211C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 0 5.000 0 5.000 2 0 5.000 5.125 5.253C.B.01.03 Convegni e seminari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.B.02 Ricavi per progetti commissionati dall'Unione Europea 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.01 Ricerche 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.02 Formazione (appunto ENPI parte residuale del 2016) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.03 Programma Erasmus 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.99 Altri progetti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.B.03 Ricavi da opere dell'ingegno e da utilizzo diritti di Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.01 Ricavi da utilizzo opere dell'ingegno 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.02 Ricavi per diritti d'autore 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.03 Ricavi per concessioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.04 Altri ricavi per utilizzo diritti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 204.130 0 204.130 72 0 204.130 209.233 214.464


C.C.01 Contributi dallo Stato 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.01.01 Contributo - Fondo finanziamento ordinario 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.01.02 Piano di sviluppo universitario (integrazione OFF) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.01.03 Piano di sviluppo universitario (corso di alta formazione) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.01.04 MICSE-MIUR-FAMI 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.02 Contributo Regione Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.02.01 Contributo ordinario della Regione Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.02.02 Finanziamento regionale attuazione diritto allo studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.02.03 Altri contributi dalla Regione Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.03 Contributi da Enti componenti il Consorzio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.03.01 Contrib. Amm.ne Comunale di Reggio Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.03.02 Contrib. Amm.ne Provinciale di Reggio Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.03.03 Contrib. Camera di Commercio di Reggio Calabria 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.03.04 Altri Enti e privati componenti il Consorzio 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 0 10.000 0 10.000 4 0 10.000 10.250 10.506C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 0 10.000 0 10.000 4 0 10.000 10.250 10.506C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.05 Contributi da convenzioni con privati o enti stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.05.01 Convenzione con Associazione Mnemosine: corsi di perfezionamento 0 0 0 0 0 0 0 0 016/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

C.C.05.02 Convenzione con Associazione Mnemosine: master 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.05.03 Convenzioni con Enti stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.06 Contributi dai Centri autonomi di gestione 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.01 Contributo 5-10% all'Università - MEDALICS 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.02 Contributo 5-10% all'Università - Ce.S.A.S.S. 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.03 Contributo 5-10% all'Università - C.L.A.D.A. 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.04 Contributo 5-10% all'Università - Silvestri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 10.000 0 10.000 4 0 10.000 10.250 10.506

17/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.D.01 Contributi ricerca e didattica 74.500 5.500 38.000 42.000 15 -44 -32.500 43.050 44.126C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati 58.000 0 38.000 20.000 7 -66 -38.000 20.500 21.013C.D.01.03 Contr.da Enti pubblici o privati per Borse di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 16.500 5.500 0 22.000 8 33 5.500 22.550 23.114C.D.01.08 Contributi da conv. BTO 8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0Totali 74.500 5.500 38.000 42.000 15 -44 -32.500 43.050 44.126

ALTRE ENTRATE

C.E.01 Altre entrate 50.000 0 36.580 13.420 5 -73 -36.580 13.756 14.099C.E.01.01 Contributo 5 per mille 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.09 Finanziamento Progetto Enpi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.99 Altri contributi di funzionamento 50.000 0 36.580 13.420 5 -73 -36.580 13.756 14.099

Totali 50.000 0 36.580 13.420 5 -73 -36.580 13.756 14.099

PROVENTI FINANZIARI

F.A.01 Interessi Attivi 100 0 100 0 0 -100 -100 0 0F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 100 0 100 0 0 -100 -100 0 0F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 100 0 100 0 0 -100 -100 0 00

G.A.01 Utilizzo fondo di riserva 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 172.600 224.130 112.680 284.050 100 65 111.450 291.151 298.430

18/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


COSTI

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 12.500 12.500 10.000 15.000 5 20 2.500 15.375 15.759D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.03 Rimborso spese Organi 2.500 12.500 0 15.000 5 500 12.500 15.375 15.759D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0

D.A.01.05 Inps Rettore 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.01.99 Altri costi per gli Organi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.02 Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.01 Professori di prima fascia 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.02 Professori associati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.03 Ricercatori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.04 Docenti a contratto (sostitutivi) - docenti CAFD e lettori di madrelingua 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.05 Costi per aggiornamento personale docente universitario 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.06 Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.07 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.08 Inpdap 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.09 Inps Associati 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.99 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0

0D.A.03 Corsi di Laurea ed altri corsi convenzionati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.01 Contributo Convenzione Corsi Università di Messina 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.02 Altri Corsi di Laurea convenzionati 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.05 Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.06 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.99 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 24.120 27.500 19.120 32.500 11 35 8.380 33.313 34.145D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 0 26.000 0 26.000 9 0 26.000 26.650 27.316D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 17.500 0 17.500 0 0 -100 -17.500 0 0D.A.05.03 Inps 5.000 1.500 0 6.500 2 30 1.500 6.663 6.829D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.07 Premio di produttività 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.09 T.F.R. 1.120 0 1.120 0 0 -100 -1.120 0 0D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.11 Inail 500 0 500 0 0 -100 -500 0 0D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.17 Corsi di aggiornamento Personale ESSE3 0 0 0 0 0 0 0 0 019/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.05.18 Corsi di aggior. Coordinatrice Segr. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

20/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.06 Prestazioni professionali 24.450 4.000 16.450 12.000 4 -51 -12.450 12.300 12.608D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato-Progettti ed attività speciali 13.500 0 13.500 0 0 -100 -13.500 0 0D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 2.650 0 2.650 0 0 -100 -2.650 0 0D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.04 Consulenze professionali varie 8.000 4.000 0 12.000 4 50 4.000 12.300 12.608D.A.06.05 Spese legali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.06 Inail 300 0 300 0 0 -100 -300 0 0D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.07 Attività di ricerca 71.540 192.300 42.740 221.100 78 209 149.560 226.628 232.293D.A.07.01 Progetti Biblioteca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 39.274 30.490 8.784 3 -78 -30.490 9.004 9.229D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 5.766 2.250 3.516 1 -39 -2.250 3.604 3.694D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 16.500 18.300 0 34.800 12 111 18.300 35.670 36.562D.A.07.08 Progettazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 174.000 0 174.000 61 0 174.000 178.350 182.809D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.12 Convegni e workshop 9.000 0 9.000 0 0 -100 -9.000 0 0D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 1.000 0 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.08 Acquisto beni 1.480 1.520 0 3.000 1 103 1.520 3.075 3.152D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 500 500 0 1.000 0 100 500 1.025 1.051D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.04 Arredi e attrezzature 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.05 Altri acquisti di beni 980 1.020 0 2.000 1 104 1.020 2.050 2.101D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.09 Manutenzioni e riparazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.09.01 Manutenzioni arredi e attrezzature 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.09.02 Manutenzione e rimessaggio automezzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.09.03 Manutenzione ordinaria e lavori diversi in sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 2.000 0 1.790 210 0 -90 -1.790 215 221D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 500 0 290 210 0 -58 -290 215 221D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.99 Spese varie 1.500 0 1.500 0 0 -100 -1.500 0 0

21/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 500 0 300 200 0 -60 -300 205 210D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.02 Utenze telefoniche 500 0 300 200 0 -60 -300 205 210D.A.11.03 Forniture idriche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.06 Premi assicurativi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.08 Spese diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 2.000 0 2.000 0 0 -100 -2.000 0 0D.A.12.01 Fitto sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.02 Canoni di noleggio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 2.000 0 2.000 0 0 -100 -2.000 0 0D.A.12.04 Noleggio server e hosting 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 9.057 0 9.057 0 0 -100 -9.057 0 0D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 9.057 0 9.057 0 0 -100 -9.057 0 0D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.14 Oneri diversi di gestione 1.500 0 1.500 0 0 -100 -1.500 0 0D.A.14.01 Spese di rappresentanza 1.500 0 1.500 0 0 -100 -1.500 0 0D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.03 Imposte di bollo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.04 Imposte di registro 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammmende) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.11 Spese per attività culturali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0

22/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.15 Dotazioni contabilità speciali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.01 Dotazione al Centro di Ricerca Medalics 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.02 Dotazione al Centro linguistico C.l.a.d.a. 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.03 Dotazione al Ce.s.a.s.s. 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.15.04 Dotazione al Centro di ricerca in Scienze giuridiche e sociali "Enzo Silvestri" 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.16 Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.01 Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere di ingegno 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.02 Ammortamento diritti di utilizzo prodotti software 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.03 Ammortamento costi per migliorie di immobili di terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.04 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.06 Ammortamento progettazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 13.353 0 13.353 0 0 -100 -13.353 0 0D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 13.353 0 13.353 0 0 -100 -13.353 0 0D.A.17.02 Ammortamento software 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.18 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.18.01 Svalutazione dei crediti 0 0 0 0 0 0 0 0 0


D.A.20 Accantonamenti tipici dell'esercizio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.01 Accantonamenti per rischi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.04 Accantonamento fondo retribuzione di risultato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.05 Accantonamenti a Fondo rischi per imposte e tasse 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.06 Accantonamenti per oneri riguardanti la sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.07 Fondo di riserva 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza, videosorveglianza ed agibilità dei locali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.24 Costi per Progetti Europei 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.01 Costi per Progetti Europei FEI 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.02 Costi per Progetti Europei ENPI 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.03 Costi per mobilità Erasmus 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.04 Costi per Progetti Europei ANOLF 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.05 Costi per altri Progetti Europei 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

Totale Costi della produzione dell'Università 162.500 237.820 116.310 284.010 100 75 121.510 291.110 298.388

Differenza tra il valore ed i costi della produzione 10.100 -13.690 -3.630 40 0 -100 -10.060 41 42

24/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

ONERI FINANZIARI

F.A.02 Interessi Passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.01 Interessi passivi per anticipazioni di tesoreria 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.02 Interessi passivi su iva 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.03 Interessi passivi bancari 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.99 Altri intressi passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

F.A.03 Altri Oneri Finanziari 100 0 60 40 0 -60 -60 41 42F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 100 0 60 40 0 -60 -60 41 42F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 100 0 60 40 0 -60 -60 41 42


D.C.01 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.01 Rivalutazioni 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.02 Svalutazioni 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


G.A.01 Proventi e oneri straordinari 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.05 Sopravvenienze passive 10.000 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0 0G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0 0 0 0

Totali 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0

Risultato prima delle imposte 0 -13.690 -13.690 0 0 0 0 0 0

IMPOSTE E TASSE

D.E.01 Imposte e tasse 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.E.01.01 Irap 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.E.01.02 Imposte, tasse, tributi a carico dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


Risultato di esercizio previsto 0 -13.690 -13.690 0 0 0 0 0 0

26/78


% Importi 2018 2019


RICAVI PROPRI





C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di compentenza linguistica e corsi di formazione per docenti 0 50.000 0 50.000 85 0 50.000 51.250 52.531C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 0 50.000 0 50.000 85 0 50.000 51.250 52.531C.A.06.99 Altre entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 14.000 0 7.000 7.000 12 -50 -7.000 7.175 7.354C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (Medalics) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.02 Contributi da studenti (Cesass) 14.000 0 7.000 7.000 12 -50 -7.000 7.175 7.354C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.08 Altri ricavi propri 0 1.500 0 1.500 3 0 1.500 1.538 1.576C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.02 Altri ricavi 0 1.500 0 1.500 3 0 1.500 1.538 1.576

% diincidenza


Variazionein -

Conto Bilancio Ce.S.A.S.S. - Descrizione contoPrevisione

2016Previsione

2017

27/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

Totali 14.000 51.500 7.000 58.500 100 318 44.500 59.963 61.462

28/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.01 Ricerche e consulenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.03 Convegni e seminari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0





C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 0 0 0 0 0 0 0 0 0



% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.D.01 Contributi ricerca e didattica 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.03 Contr.da Enti pubblici o privati per Borse di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.08 Contributi da conv. BTO 8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ALTRE ENTRATE

C.E.01 Altre entrate 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.01 Contributo 5 per mille 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.09 Finanziamento Progetto Enpi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.99 Altri contributi di funzionamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVENTI FINANZIARI

F.A.01 Interessi Attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 00



31/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


COSTI

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.03 Rimborso spese Organi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.01.05 Inps Rettore 0 0 0 0 0 0 0 0 0




D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.05 Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.06 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.99 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.03 Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.07 Premio di produttività 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.09 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.11 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.17 Corsi di aggiornamento Personale ESSE3 0 0 0 0 0 0 0 0 032/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


33/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.06 Prestazioni professionali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato-Progettti ed attività speciali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.04 Consulenze professionali varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.05 Spese legali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.06 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.07 Attività di ricerca 0 16.500 0 16.500 28 0 16.500 16.913 17.335D.A.07.01 Progetti Biblioteca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.03 Interscambi culturali 0 7.500 0 7.500 13 0 7.500 7.688 7.880D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.08 Progettazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.12 Convegni e workshop 0 4.000 0 4.000 7 0 4.000 4.100 4.203D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 0 5.000 0 5.000 9 0 5.000 5.125 5.253D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.08 Acquisto beni 3.850 3.150 1.000 6.000 10 56 2.150 6.150 6.304D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 500 0 0 500 1 0 0 513 525D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 2.000 0 1.000 1.000 2 -50 -1.000 1.025 1.051D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.04 Arredi e attrezzature 1.350 650 0 2.000 3 48 650 2.050 2.101D.A.08.05 Altri acquisti di beni 0 2.500 0 2.500 4 0 2.500 2.563 2.627D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 0 0 0 0 0 0 0 0 0


D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.99 Spese varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 2.150 6.350 0 8.500 15 295 6.350 8.713 8.930D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.02 Utenze telefoniche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.03 Forniture idriche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 2.150 6.350 0 8.500 15 295 6.350 8.713 8.930D.A.11.06 Premi assicurativi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.08 Spese diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.01 Fitto sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.02 Canoni di noleggio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.04 Noleggio server e hosting 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 2.000 0 2.000 0 0 -100 -2.000 0 0D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 2.000 0 2.000 0 0 -100 -2.000 0 0D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.14 Oneri diversi di gestione 6.000 7.500 6.000 7.500 13 25 1.500 7.688 7.880D.A.14.01 Spese di rappresentanza 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.03 Imposte di bollo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.04 Imposte di registro 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammmende) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.11 Spese per attività culturali 6.000 0 6.000 0 0 -100 -6.000 0 0D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 7.500 0 7.500 13 0 7.500 7.688 7.880D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017



D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.02 Ammortamento software 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0




D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 0 20.000 0 20.000 34 0 20.000 20.500 21.013D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza, videosorveglianza ed agibilità dei locali 0 20.000 0 20.000 34 0 20.000 20.500 21.013


36/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


Differenza tra il valore ed i costi della produzione 0 -2.000 -2.000 0 0 0 0 0 0

37/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

ONERI FINANZIARI


F.A.03 Altri Oneri Finanziari 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


D.C.01 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.01 Rivalutazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.C.01.02 Svalutazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


G.A.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.05 Sopravvenienze passive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0 0 0 0G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Risultato prima delle imposte 0 -2.000 -2.000 0 0 0 0 0 0

IMPOSTE E TASSE


Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


Risultato di esercizio previsto 0 -2.000 -2.000 0 0 0 0 0 0

39/78


% Importi 2018 2019


RICAVI PROPRI





C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di compentenza linguistica e corsi di formazione per docenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.06.99 Altre entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 21.170 7.034 1.000 27.204 100 29 6.034 27.884 28.581C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (Medalics) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.02 Contributi da studenti (Cesass) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 17.670 3.534 0 21.204 78 20 3.534 21.734 22.277C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 2.500 3.500 0 6.000 22 140 3.500 6.150 6.304C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 1.000 0 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0

C.A.08 Altri ricavi propri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.02 Altri ricavi (Fondazione III Pilastro Roma - Arredi) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

% diincidenza


Variazionein -

Conto Bilancio C.L.A.D.A. - Descrizione contoPrevisione

2016Previsione

2017

40/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

Totali 21.170 7.034 1.000 27.204 100 29 6.034 27.884 28.581

41/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.01 Ricerche e consulenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.03 Convegni e seminari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0





C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 0 0 0 0 0 0 0 0 0



% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


C.D.01 Contributi ricerca e didattica 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.03 Contr.da Enti pubblici o privati per Borse di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.08 Contributi da conv. BTO 8% 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ALTRE ENTRATE

C.E.01 Altre entrate 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.01 Contributo 5 per mille 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.09 Finanziamento Progetto Enpi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.99 Altri contributi di funzionamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PROVENTI FINANZIARI

F.A.01 Interessi Attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 00



44/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


COSTI

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 1.500 0 500 1.000 4 -33 -500 1.025 1.051D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.01.03 Rimborso spese Organi 500 0 0 500 2 0 0 513 525D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 1.000 0 500 500 2 -50 -500 513 525

D.A.01.05 Inps Rettore 0 0 0 0 0 0 0 0 0




D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 14.345 5.909 0 20.254 74 41 5.909 20.760 21.279D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 12.000 4.971 0 16.971 62 41 4.971 17.395 17.830D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 2.000 800 0 2.800 10 40 800 2.870 2.942D.A.04.05 Inps 345 138 0 483 2 40 138 495 507D.A.04.06 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.04.99 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.03 Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.07 Premio di produttività 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.09 T.F.R. 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.11 Inail 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.17 Corsi di aggiornamento Personale ESSE3 0 0 0 0 0 0 0 0 045/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


46/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.06 Prestazioni professionali 1.325 1.325 0 2.650 10 100 1.325 2.716 2.784D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato-Progettti ed attività speciali 1.000 1.000 0 2.000 7 100 1.000 2.050 2.101D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 300 300 0 600 2 100 300 615 630D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.04 Consulenze professionali varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.05 Spese legali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.06 Inail 25 25 0 50 0 100 25 51 53D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.07 Attività di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.01 Progetti Biblioteca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.08 Progettazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.12 Convegni e workshop 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.08 Acquisto beni 3.000 0 0 3.000 11 0 0 3.075 3.152D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 1.000 0 0 1.000 4 0 0 1.025 1.051D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.04 Arredi e attrezzature 2.000 0 0 2.000 7 0 0 2.050 2.101D.A.08.05 Altri acquisti di beni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 0 0 0 0 0 0 0 0 0


D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.10.99 Spese varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 1.000 0 700 300 1 -70 -700 308 315D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.02 Utenze telefoniche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.03 Forniture idriche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 1.000 0 700 300 1 -70 -700 308 315D.A.11.06 Premi assicurativi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.08 Spese diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.01 Fitto sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.02 Canoni di noleggio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.12.04 Noleggio server e hosting 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.14 Oneri diversi di gestione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.01 Spese di rappresentanza 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.03 Imposte di bollo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.04 Imposte di registro 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammmende) 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.11 Spese per attività culturali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0

48/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017



D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.02 Ammortamento software 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0




D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza, videosorveglianza ed agibilità dei locali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


49/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


Differenza tra il valore ed i costi della produzione 0 -200 -200 0 0 0 0 0 0

50/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017

ONERI FINANZIARI


F.A.03 Altri Oneri Finanziari 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


G.A.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.05 Sopravvenienze passive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0 0 0 0G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Risultato prima delle imposte 0 -200 -200 0 0 0 0 0 0

IMPOSTE E TASSE


Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51/78


% Importi 2018 2019

% diincidenza


Variazionein -


2016Previsione

2017


Risultato di esercizio previsto 0 -200 -200 0 0 0 0 0 0

52/78


% Importi 2018 2019


RICAVI PROPRI

C.A.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 1.752.900 599.100 0 2.352.000 46 34 599.100 2.410.800 2.471.070C.A.01.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 626.900 3.100 0 630.000 12 0 3.100 645.750 661.894C.A.01.02 Contributo studentesco per il diritto al studio 126.000 42.000 0 168.000 3 33 42.000 172.200 176.505C.A.01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea 1.000.000 524.000 0 1.524.000 30 52 524.000 1.562.100 1.601.153C.A.01.99 Entrate diverse 0 30.000 0 30.000 1 0 30.000 30.750 31.519

C.A.02 Tasse, diritti e contributi da Corsi ordinari e straordinari per stranieri 251.000 0 0 251.000 5 0 0 257.275 263.707C.A.02.01 Tasse iscrizione e frequenza 250.000 0 0 250.000 5 0 0 256.250 262.656C.A.02.02 Tasse iscrizione e frequenza da promotore 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.02.03 Entrate diverse 1.000 0 0 1.000 0 0 0 1.025 1.051

C.A.03 Tasse, diritti e contributi da Corso Alta Formazione Docenti 26.260 8.740 0 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772C.A.03.01 Tasse iscrizione e frequenza 26.260 8.740 0 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772C.A.03.99 Entrate diverse 0 0 0 0 0 0 0 0 0


C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 110.000 4.500 96.400 18.100 0 -84 -91.900 18.553 19.016C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 50.000 4.500 40.000 14.500 0 -71 -35.500 14.863 15.234C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 20.000 0 20.000 0 0 -100 -20.000 0 0C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 40.000 0 36.400 3.600 0 -91 -36.400 3.690 3.782

C.A.06 Tasse da esami, certificazioni di compentenza linguistica e corsi di formazione per docenti 319.000 123.500 3.000 439.500 9 38 120.500 450.488 461.750C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 30.000 0 0 30.000 1 0 0 30.750 31.519C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 3.500 0 3.000 500 0 -86 -3.000 513 525C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 500 0 500 0 0 500 513 525C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 10.000 3.000 0 13.000 13.325 13.658C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 275.000 120.000 0 395.000 8 44 120.000 404.875 414.997C.A.06.99 Altre entrate diverse 500 0 0 500 0 0 0 513 525

C.A.07 Entrate dai Centri autonomi 83.170 7.034 46.000 44.204 1 -47 -38.966 45.309 46.442C.A.07.01 Diritti di segreteria Master (Medalics) 48.000 0 38.000 10.000 0 -79 -38.000 10.250 10.506C.A.07.02 Contributi da studenti (Cesass) 14.000 0 7.000 7.000 0 -50 -7.000 7.175 7.354C.A.07.03 Tasse diritti e contributi da corsi di lingua (CLADA) 17.670 3.534 0 21.204 0 20 3.534 21.734 22.277C.A.07.04 Tasse diritti e contributi da attività speciali CLADA 2.500 3.500 0 6.000 0 140 3.500 6.150 6.304C.A.07.05 Tasse diritti e contributi per corsi o stage (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.06 Tasse diritti e contributi da attività speciali (SILVESTRI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.07.07 Trasferimenti dall'Ateneo ai Centri 1.000 0 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0

C.A.08 Altri ricavi propri 50.000 1.500 50.000 1.500 0 -97 -48.500 1.538 1.576C.A.08.01 Recuperi vari 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.A.08.02 Altri ricavi (Fondazione III Pilastro Roma - Arredi) 50.000 1.500 50.000 1.500 0 -97 -48.500 1.538 1.576

Bilancio Ateneo Consolidato - Descrizione contoContoPrevisione pluriennaleVariazioni assolutePrevisione

2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

66/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

Totali 2.592.330 744.374 195.400 3.141.304 61 21 548.974 3.219.837 3.300.333

67/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


C.B.01 Ricavi per attività in conto terzi 41.000 204.130 1.000 244.130 5 495 203.130 250.233 256.489C.B.01.01 Ricerche e consulenze 500 199.130 500 199.130 4 ##### 198.630 204.108 209.211C.B.01.02 Iniziative di formazione e ricerca 30.000 5.000 0 35.000 1 17 5.000 35.875 36.772C.B.01.03 Convegni e seminari 10.000 0 0 10.000 0 0 0 10.250 10.506C.B.01.04 Vendita pubblicazioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.01.99 Altre attività in conto terzi 500 0 500 0 0 -100 -500 0 0

C.B.02 Ricavi per progetti commissionati dall'Unione Europea 359.000 0 133.000 226.000 4 -37 -133.000 231.650 237.441C.B.02.01 Ricerche 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.02.02 Formazione (appunto ENPI parte residuale del 2016) 74.000 0 74.000 0 0 -100 -74.000 0 0C.B.02.03 Programma Erasmus 90.000 0 59.000 31.000 1 -66 -59.000 31.775 32.569C.B.02.99 Altri progetti 195.000 0 0 195.000 4 0 0 199.875 204.872

0 0 0 0,00C.B.03 Ricavi da opere dell'ingegno e da utilizzo diritti di Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.01 Ricavi da utilizzo opere dell'ingegno 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.02 Ricavi per diritti d'autore 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.03 Ricavi per concessioni 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.B.03.04 Altri ricavi per utilizzo diritti 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 400.000 204.130 134.000 470.130 9 18 70.130 481.883 493.930


C.C.01 Contributi dallo Stato 190.000 180.000 50.000 320.000 6 68 130.000 328.000 336.200C.C.01.01 Contributo - Fondo finanziamento ordinario 40.000 0 0 40.000 1 0 0 41.000 42.025C.C.01.02 Piano di sviluppo universitario (integrazione OFF) 90.000 0 40.000 50.000 1 -44 -40.000 51.250 52.531C.C.01.03 Piano di sviluppo universitario (corso di alta formazione) 60.000 0 10.000 50.000 1 -17 -10.000 51.250 52.531C.C.01.04 MICSE-MIUR-FAMI 0 180.000 0 180.000 3 0 180.000 184.500 189.113

C.C.02 Contributo Regione Calabria 260.000 25.000 60.000 225.000 4 -13 -35.000 230.625 236.391C.C.02.01 Contributo ordinario della Regione Calabria 160.000 0 20.000 140.000 3 -13 -20.000 143.500 147.088C.C.02.02 Finanziamento regionale attuazione diritto allo studio 100.000 0 40.000 60.000 1 -40 -40.000 61.500 63.038C.C.02.03 Altri contributi dalla Regione Calabria 0 25.000 0 25.000 0 0 25.000 25.625 26.266

C.C.03 Contributi da Enti componenti il Consorzio 150.000 0 60.000 90.000 2 -40 -60.000 92.250 94.556C.C.03.01 Contrib. Amm.ne Comunale di Reggio Calabria 50.000 0 25.000 25.000 0 -50 -25.000 25.625 26.266C.C.03.02 Contrib. Amm.ne Provinciale di Reggio Calabria 50.000 0 25.000 25.000 0 -50 -25.000 25.625 26.266C.C.03.03 Contrib. Camera di Commercio di Reggio Calabria 25.000 0 10.000 15.000 0 -40 -10.000 15.375 15.759C.C.03.04 Altri Enti e privati componenti il Consorzio 25.000 0 0 25.000 0 0 0 25.625 26.266

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 101.000 60.000 25.000 136.000 3 35 35.000 139.400 142.885C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 2.000 0 0 2.000 0 0 0 2.050 2.101C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 44.000 0 20.000 24.000 0 -45 -20.000 24.600 25.215C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 5.000 10.000 5.000 10.000 0 100 5.000 10.250 10.506C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 50.000 50.000 0 100.000 2 100 50.000 102.500 105.063

C.C.05 Contributi da convenzioni con privati o enti stranieri 720.000 0 130.000 590.000 11 -18 -130.000 604.750 619.869C.C.05.01 Convenzione con Associazione Mnemosine: corsi di perfezionamento 605.000 0 105.000 500.000 10 -17 -105.000 512.500 525.31368/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

C.C.05.02 Convenzione con Associazione Mnemosine: master 115.000 0 25.000 90.000 2 -22 -25.000 92.250 94.556C.C.05.03 Convenzioni con Enti stranieri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

C.C.06 Contributi dai Centri autonomi di gestione 19.000 0 0 19.000 0 0 0 19.475 19.962C.C.06.01 Contributo 5-10% all'Università - MEDALICS 18.000 0 0 18.000 0 0 0 18.450 18.911C.C.06.02 Contributo 5-10% all'Università - Ce.S.A.S.S. 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.C.06.03 Contributo 5-10% all'Università - C.L.A.D.A. 1.000 0 0 1.000 0 0 0 1.025 1.051C.C.06.04 Contributo 5-10% all'Università - Silvestri 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 1.440.000 265.000 325.000 1.380.000 27 -4 -60.000 1.414.500 1.449.863

69/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


C.D.01 Contributi ricerca e didattica 103.500 59.780 39.000 124.280 2 20 20.780 127.387 130.572C.D.01.01 Contributi dallo Stato per ricerca 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.D.01.02 Contributi da altri Enti o privati (univ. ME) 58.000 50.000 38.000 70.000 1 21 12.000 71.750 73.544C.D.01.03 Contr.da Enti pubblici o privati per Borse di studio 12.000 4.280 0 16.280 0 36 4.280 16.687 17.104C.D.01.04 Contributi da privati per borse di studio 17.500 5.500 0 23.000 0 31 5.500 23.575 24.164C.D.01.08 Contributi da conv. BTO 8% 16.000 0 1.000 15.000 0 -6 -1.000 15.375 15.759

Totali 103.500 59.780 39.000 124.280 2 20 20.780 127.387 130.572

ALTRE ENTRATE

C.E.01 Altre entrate 75.000 0 36.580 38.420 1 -49 -36.580 39.381 40.365C.E.01.01 Contributo 5 per mille 25.000 0 0 25.000 0 0 0 25.625 26.266C.E.01.02 Arrotondamenti attivi e sopravvenienze 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.05 Contributo da Consorzio "Dante" 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.06 Addebito costi di struttura ai centri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.07 Contributo del Rettore finalizzato per acquisto libri 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.04 Rimborsi da Centri di ricerca ed assistenza dell'Ateneo 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.09 Finanziamento Progetto Enpi 0 0 0 0 0 0 0 0 0C.E.01.99 Altri contributi di funzionamento 50.000 0 36.580 13.420 0 -73 -36.580 13.756 14.099

Totali 75.000 0 36.580 38.420 1 -49 -36.580 39.381 40.365

PROVENTI FINANZIARI

F.A.01 Interessi Attivi 1.200 0 100 10 0 -99 -1.190 10 11F.A.01.01 Interessi Attivi su conto di tesoreria 1.100 0 1.100 0 0 -100 -1.100 0 0F.A.01.02 Interessi attivi su c/c postale 100 0 90 10 0 -90 -90 10 11F.A.01.99 Altri interessi attivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 1.200 0 100 10 0 -99 -1.190 10 11

G.A.01 Utilizzo fondo di riserva 372.781 0 372.781 0 0 -100 -372.781 0 0

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 4.984.811 1.273.284 1.102.861 5.154.144 100 3 169.333 5.282.997 5.415.072

70/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


COSTI

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 85.500 12.500 27.500 70.500 1 -18 -15.000 72.263 74.069D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 40.000 0 5.000 35.000 1 -13 -5.000 35.875 36.772D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 9.000 0 0 9.000 0 0 0 9.225 9.456D.A.01.03 Rimborso spese Organi 8.000 12.500 5.000 15.500 0 94 7.500 15.888 16.285D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 22.000 0 14.500 7.500 0 -66 -14.500 7.688 7.880

D.A.01.05 Inps Rettore 2.500 0 0 2.500 0 0 0 2.563 2.627

D.A.01.99 Altri costi per gli Organi 4.000 0 3.000 1.000 0 -75 -3.000 1.025 1.051

D.A.02 Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti 923.300 71.300 64.000 930.600 18 1 7.300 953.865 977.712D.A.02.01 Professori di prima fascia 95.000 1.000 0 96.000 2 1 1.000 98.400 100.860D.A.02.02 Professori associati 325.000 0 5.000 320.000 6 -2 -5.000 328.000 336.200D.A.02.03 Ricercatori a tempo determinato 250.000 0 47.000 203.000 4 -19 -47.000 208.075 213.277D.A.02.04 Docenti a contratto (sostitutivi) - docenti CAFD e lettori di madrelingua 79.000 0 9.000 70.000 1 -11 -9.000 71.750 73.544D.A.02.05 Costi per aggiornamento personale docente universitario 0 3.000 0 3.000 0 0 3.000 3.075 3.152D.A.02.06 Inps 75.000 1.000 0 76.000 1 1 1.000 77.900 79.848D.A.02.07 Inail 1.700 300 0 2.000 0 18 300 2.050 2.101D.A.02.08 Inpdap 61.500 66.000 0 127.500 2 107 66.000 130.688 133.955D.A.02.09 Inps Associati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.02.99 T.F.R. 36.100 0 3.000 33.100 1 -8 -3.000 33.928 34.776

D.A.03 Corsi di Laurea ed altri corsi convenzionati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.01 Contributo Convenzione Corsi Università di Messina 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.03.02 Altri Corsi di Laurea convenzionati 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.04 Docenti dei Corsi di lingua italiana a stranieri 353.345 5.909 9.000 350.254 7 -1 -3.091 359.010 367.986D.A.04.01 Personale docente a tempo indeterminato ed esperti linguistici ad esaurimento 230.000 0 0 230.000 4 0 0 235.750 241.644D.A.04.02 Personale docente a tempo determinato 12.000 4.971 0 16.971 0 41 4.971 17.395 17.830D.A.04.03 Collaboratori docenti con contratti a progetto 15.000 0 6.000 9.000 0 -40 -6.000 9.225 9.456D.A.04.04 Costi per aggiornamento personale docente 9.000 800 3.000 6.800 0 -24 -2.200 6.970 7.144D.A.04.05 Inps 70.345 138 0 70.483 1 0 138 72.245 74.051D.A.04.06 Inail 2.000 0 0 2.000 0 0 0 2.050 2.101D.A.04.99 T.F.R. 15.000 0 0 15.000 0 0 0 15.375 15.759

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 756.470 148.750 51.220 854.000 17 13 97.530 875.350 897.234D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 494.250 137.750 0 632.000 12 28 137.750 647.800 663.995D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 17.500 0 17.500 0 0 -100 -17.500 0 0D.A.05.03 Inps 145.000 1.500 13.000 133.500 3 -8 -11.500 136.838 140.258D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 20.000 0 10.000 10.000 0 -50 -10.000 10.250 10.506D.A.05.07 Premio di produttività 25.000 0 0 25.000 0 0 0 25.625 26.266D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 2.500 0 1.000 1.500 0 -40 -1.000 1.538 1.576D.A.05.09 T.F.R. 35.120 7.000 1.120 41.000 1 17 5.880 42.025 43.076D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 10.000 0 7.000 3.000 0 -70 -7.000 3.075 3.152D.A.05.11 Inail 5.000 1.000 500 5.500 0 10 500 5.638 5.778D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.05.17 Corsi di aggiornamento Personale ESSE3 0 1.500 0 1.500 0 0 1.500 1.538 1.57671/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.05.18 Corsi di aggior. Coordinatrice Segr. 2.100 0 1.100 1.000 0 -52 -1.100 1.025 1.051

72/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.06 Prestazioni professionali 70.775 8.325 38.950 40.150 1 -43 -30.625 41.154 42.183D.A.06.01 Collaboratori a tempo determinato-Progettti ed attività speciali 28.500 1.000 27.500 2.000 0 -93 -26.500 2.050 2.101D.A.06.02 Inps su collaborazioni per attività specifiche 6.950 300 6.650 600 0 -91 -6.350 615 630D.A.06.03 Rimborso spese collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.04 Consulenze professionali varie 28.000 4.000 0 32.000 1 14 4.000 32.800 33.620D.A.06.05 Spese legali 5.000 0 2.500 2.500 0 -50 -2.500 2.563 2.627D.A.06.06 Inail 825 25 800 50 0 -94 -775 51 53D.A.06.07 Contributi cassa previdenziale lavoratori autonomi 1.500 0 1.500 0 0 -100 -1.500 0 0D.A.06.08 Voucher Inps 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.06.09 Collaborazioni varie 0 3.000 0 3.000 0 0 3.000 3.075 3.152

D.A.07 Attività di ricerca 345.242 208.800 252.892 301.150 6 -13 -44.092 308.679 316.396D.A.07.01 Progetti Biblioteca 5.000 0 2.500 2.500 0 -50 -2.500 2.563 2.627D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 38.951 0 23.951 15.000 0 -61 -23.951 15.375 15.759D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 7.500 0 7.500 0 0 7.500 7.688 7.880D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 10.000 0 5.000 5.000 0 -50 -5.000 5.125 5.253D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 83.274 0 50.490 32.784 1 -61 -50.490 33.604 34.444D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 13.917 0 5.401 8.516 0 -39 -5.401 8.729 8.947D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 16.500 18.300 0 34.800 1 111 18.300 35.670 36.562D.A.07.08 Progettazioni 145.000 0 145.000 0 0 -100 -145.000 0 0D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 174.000 0 174.000 3 0 174.000 178.350 182.809D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 10.000 0 5.000 5.000 0 -50 -5.000 5.125 5.253D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.12 Convegni e workshop 19.500 4.000 14.500 9.000 0 -54 -10.500 9.225 9.456D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 3.000 5.000 1.000 7.000 0 133 4.000 7.175 7.354D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 100 0 50 50 0 -50 -50 51 53

D.A.08 Acquisto beni 93.330 4.670 56.500 41.500 1 -56 -51.830 42.538 43.601D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 11.000 500 1.000 10.500 0 -5 -500 10.763 11.032D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 8.500 0 1.500 7.000 0 -18 -1.500 7.175 7.354D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 10.000 0 3.000 7.000 0 -30 -3.000 7.175 7.354D.A.08.04 Arredi e attrezzature 53.350 650 50.000 4.000 0 -93 -49.350 4.100 4.203D.A.08.05 Altri acquisti di beni 4.480 3.520 0 8.000 0 79 3.520 8.200 8.405D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 6.000 0 1.000 5.000 0 -17 -1.000 5.125 5.253

D.A.09 Manutenzioni e riparazioni 5.000 0 0 5.000 0 0 0 5.125 5.253D.A.09.01 Manutenzioni arredi e attrezzature 2.500 0 0 2.500 0 0 0 2.563 2.627D.A.09.02 Manutenzione e rimessaggio automezzi 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.09.03 Manutenzione ordinaria e lavori diversi in sede 2.500 0 0 2.500 0 0 0 2.563 2.627

D.A.10 Costi per altre prestazioni di servizi 28.000 3.000 3.790 27.210 1 -3 -790 27.890 28.588D.A.10.01 Costi per spedizioni postali 1.500 0 290 1.210 0 -19 -290 1.240 1.271D.A.10.02 Spese per servizio custodia e per la pulizia della sede 13.000 0 0 13.000 0 0 0 13.325 13.658D.A.10.03 Costi per attività svolte su Progetti interni all'Ateneo 1.000 0 1.000 0 0 -100 -1.000 0 0D.A.10.04 Costi per corso ed esame PLIDA 1.500 500 0 2.000 0 33 500 2.050 2.101D.A.10.05 Costi per corso ed esame CEDILS 7.500 2.500 0 10.000 0 33 2.500 10.250 10.506D.A.10.99 Spese varie 3.500 0 2.500 1.000 0 -71 -2.500 1.025 1.051

73/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.A.11 Costi per utenze e altri costi di gestione 46.150 7.350 3.000 50.500 1 9 4.350 51.763 53.057D.A.11.01 Fornitura energia elettrica 13.000 0 2.000 11.000 0 -15 -2.000 11.275 11.557D.A.11.02 Utenze telefoniche 14.000 0 300 13.700 0 -2 -300 14.043 14.394D.A.11.03 Forniture idriche 1.000 0 0 1.000 0 0 0 1.025 1.051D.A.11.04 Carburante e riscaldamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.11.05 Pubblicità istituzionali 10.650 6.350 700 16.300 0 53 5.650 16.708 17.125D.A.11.06 Premi assicurativi 6.000 1.000 0 7.000 0 17 1.000 7.175 7.354D.A.11.07 Inail stagisti dell'Ateneo 500 0 0 500 0 0 0 513 525D.A.11.08 Spese diverse 1.000 0 0 1.000 0 0 0 1.025 1.051

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 253.500 0 7.000 246.500 5 -3 -7.000 252.663 258.979D.A.12.01 Fitto sede 163.000 0 0 163.000 3 0 0 167.075 171.252D.A.12.02 Canoni di noleggio 3.500 0 0 3.500 0 0 0 3.588 3.677D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 82.000 0 7.000 75.000 1 -9 -7.000 76.875 78.797D.A.12.04 Noleggio server e hosting 5.000 0 0 5.000 0 0 0 5.125 5.253

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 1.240.017 590.020 28.557 1.801.480 35 45 561.463 1.846.517 1.892.680D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 5.000 0 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 1.000.000 524.000 0 1.524.000 30 52 524.000 1.562.100 1.601.153D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 7.000 9.280 0 16.280 0 133 9.280 16.687 17.104D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 26.260 8.740 0 35.000 1 33 8.740 35.875 36.772D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 120.000 48.000 0 168.000 3 40 48.000 172.200 176.505D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 2.500 0 2.500 0 0 -100 -2.500 0 0D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 67.000 0 12.000 55.000 1 -18 -12.000 56.375 57.784D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 9.057 0 9.057 0 0 -100 -9.057 0 0D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 3.000 0 0 3.000 0 0 0 3.075 3.152D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 200 0 0 200 0 0 0 205 210

D.A.14 Oneri diversi di gestione 22.010 9.000 7.500 23.510 0 7 1.500 24.098 24.700D.A.14.01 Spese di rappresentanza 6.500 0 1.500 5.000 0 -23 -1.500 5.125 5.253D.A.14.02 Tassa per rifiuti ordinari 6.000 0 0 6.000 0 0 0 6.150 6.304D.A.14.03 Imposte di bollo 500 0 0 500 0 0 0 513 525D.A.14.04 Imposte di registro 2.000 0 0 2.000 0 0 0 2.050 2.101D.A.14.05 Imposte varie 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.06 Spese per pubblicazione bandi, annunci e simili 0 500 0 500 0 0 500 513 525D.A.14.07 Iva indetraibile 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.08 Oneri diversi di gestione (sanzioni e ammmende) 1.000 1.000 0 2.000 0 100 1.000 2.050 2.101D.A.14.09 Arrotondamenti passivi 10 0 0 10 0 0 0 10 11D.A.14.10 Spese per assistenza sanitaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.11 Spese per attività culturali 6.000 0 6.000 0 0 -100 -6.000 0 0D.A.14.12 Spese per attività associative e ricreative 0 7.500 0 7.500 0 0 7.500 7.688 7.880D.A.14.13 Spese valori bollati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.14.99 Anticipi spese per il Consorzio per l'Università 0 0 0 0 0 0 0 0 0

74/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza


D.A.16 Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 8.700 0 0 8.700 0 0 0 8.918 9.140D.A.16.01 Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere di ingegno 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.16.02 Ammortamento diritti di utilizzo prodotti software 1.500 0 0 1.500 0 0 0 1.538 1.576D.A.16.03 Ammortamento costi per migliorie di immobili di terzi 4.000 0 0 4.000 0 0 0 4.100 4.203D.A.16.04 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 1.600 0 0 1.600 0 0 0 1.640 1.681D.A.16.06 Ammortamento progettazioni 1.600 0 0 1.600 0 0 0 1.640 1.681

D.A.17 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 44.891 0 13.353 31.538 1 -30 -13.353 32.326 33.134D.A.17.01 Ammortamento attrezzature informatiche ed elettroniche 18.353 0 13.353 5.000 0 -73 -13.353 5.125 5.253D.A.17.02 Ammortamento software 20.151 0 0 20.151 0 0 0 20.654 21.171D.A.17.03 Ammortamento mobili e arredi 6.387 0 0 6.387 0 0 0 6.547 6.710D.A.17.04 Ammortamento attrezzature per ufficio 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.05 Ammortamento impianti elettrici 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.06 Ammortamento automezzi e altri mezzi di locomozione 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.07 Ammortamento impianto antenna tv 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.08 Ammortamento impianto telefonico 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.09 Ammortamento toghe accademiche 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.11 Ammortamento Attrezzatura Specifica 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.13 Ammortamento Beni donati 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.15 Ammortamento Materiale Librario 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.17.99 Ammortamenti di altre immobilizzazioni materiali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


D.A.19 Variazione delle rimanenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.19.01 Variazione delle rimanenze di beni di consumo 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D.A.20 Accantonamenti tipici dell'esercizio 20.000 50.000 20.000 50.000 1 150 30.000 51.250 52.531D.A.20.01 Accantonamenti per rischi 15.000 0 15.000 0 0 -100 -15.000 0 0D.A.20.04 Accantonamento fondo retribuzione di risultato 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.05 Accantonamenti a Fondo rischi per imposte e tasse 5.000 0 5.000 0 0 -100 -5.000 0 0D.A.20.06 Accantonamenti per oneri riguardanti la sede 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.20.07 Fondo di riserva 0 50.000 0 50.000 1 0 50.000 51.250 52.531

D.A.21 Fondo per adeguamenti funzionali-strutturali 10.000 20.000 6.688 23.312 0 133 13.312 23.895 24.492D.A.21.01 Miglioramenti delle condizioni di sicurezza, videosorveglianza ed agibilità dei locali 10.000 20.000 6.688 23.312 0 133 13.312 23.895 24.492

D.A.24 Costi per Progetti Europei 171.000 195.000 140.000 226.000 4 32 55.000 231.650 237.441D.A.24.01.01 Costi per Progetti Europei FEI 0 0 0 0 0 0 0 0 0D.A.24.01.02 Costi per Progetti Europei ENPI 50.000 0 50.000 0 0 -100 -50.000 0 0D.A.24.01.03 Costi per mobilità Erasmus 81.000 0 50.000 31.000 1 -62 -50.000 31.775 32.569D.A.24.01.04 Costi per Progetti Europei ANOLF 40.000 0 40.000 0 0 -100 -40.000 0 0D.A.24.01.05 Costi per altri Progetti Europei 0 195.000 0 195.000 4 0 195.000 199.875 204.872

75/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

Totale Costi della produzione dell'Università 4.477.230 1.334.624 729.950 5.081.904 99 14 604.674 5.208.951 5.339.175

Differenza tra il valore ed i costi della produzione 507.581 -61.340 372.911 72.240 1 -86 -435.341 74.046 75.897

76/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

ONERI FINANZIARI

F.A.02 Interessi Passivi 1.500 500 0 2.000 0 33 500 2.050 2.101F.A.02.01 Interessi passivi per anticipazioni di tesoreria 1.500 500 0 2.000 0 33 500 2.050 2.101F.A.02.02 Interessi passivi su iva 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.03 Interessi passivi bancari 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.02.99 Altri intressi passivi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

F.A.03 Altri Oneri Finanziari 6.300 0 60 6.240 0 -1 -60 6.396 6.556F.A.03.01 Spese per servizio di tesoreria e commissioni 3.300 0 60 3.240 0 -2 -60 3.321 3.404F.A.03.02 Spese per servizio di c/c postale e commissioni 400 0 0 400 0 0 0 410 420F.A.03.03 Spese per servizio di fideiussione 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.04 Spese per accensione di mutui 0 0 0 0 0 0 0 0 0F.A.03.05 Spese per commissioni bollettini freccia 2.600 0 0 2.600 0 0 0 2.665 2.732F.A.03.99 Altre spese finanziarie 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 7.800 500 60 8.240 0 6 440 8.446 8.657



Totali 0 0 0 0 0 0 0 0 0


G.A.01 Proventi e oneri straordinari 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0G.A.01.01 Proventi e oneri straordinari 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.02 Plusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.03 Minusvalenze 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.04 Sopravvenienze attive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.05 Sopravvenienze passive 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0G.A.01.06 Insussistenze attive 0 0 0 0 0 0G.A.01.07 Insussistenze passive 0 0 0 0 0 0 0 0 0G.A.01.08 Omaggi 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totali 10.000 0 10.000 0 0 -100 -10.000 0 0

Risultato prima delle imposte 489.781 -61.840 362.851 64.000 1 -87 -425.781 65.600 67.240

IMPOSTE E TASSE

D.E.01 Imposte e tasse 67.000 0 3.000 64.000 1 -4 -3.000 65.600 67.240D.E.01.01 Irap 63.000 0 3.000 60.000 1 -5 -3.000 61.500 63.038D.E.01.02 Imposte, tasse, tributi a carico dell'Ateneo 4.000 0 0 4.000 0 0 0 4.100 4.203

Totali 67.000 0 3.000 64.000 1 -4 -3.000 65.600 67.240

77/78


% Importi 2018 2019


2016Variazione

in -Variazione

in +Previsione

2017% di

incidenza

D.F.01 Copertura disavanzo anno precedente 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Risultato di esercizio previsto 0 -61.840 359.851 0 0 0 0 0 0

78/78

1

Un incremento




C.f. /P. Iva: 01409470802

Relazione dei Revisori dei Conti

al Bilancio unico di Previsione

Pluriennale programma 2017

2

RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI

AL BILANCIO DI PREVISIONE 2017

Il Collegio ha provveduto ad esaminare il Bilancio unico di Previsione 2017 trasmesso

dall’Amministrazione dell’Ateneo per l’esame e l’espressione del parere di competenza.

Preliminarmente va evidenziato che è stato formulato nel rispetto delle disposizioni contenute

nell’Art. 5 della Legge 240 del 2010 ed in conformità al Decreto Legislativo n. 18 del 2012 e al D.M

19/2014, e si compone dei seguenti documenti:

- Conto Economico di Previsione d’Ateneo;

- Relazione del Presidente del C.d.A. e del Rettore;

- Bilanci preventivi dei Centri di Contabilità speciale.

Nelle tabelle contenenti i prospetti analitici di bilancio sono state affiancate alle poste previsionali

2017, oltre a quelle riguardanti la previsione del 2016, anche le poste previsionali relative al 2018 e

2019 al fine di provvedere alla determinazione di adeguate corrispondenze finanziarie con la

programmazione e il piano pluriennale di sviluppo dell’Ateneo.

Si riportano di seguito le previsioni economiche del preventivo per l’anno 2017:

Conto economico Bilancio unico di Previsione

2016

Bilancio unico di Previsione 2017

Valore della produzione 4.776.041,00 4.784.390,00

Costo della produzione 4.278.560,00 4.712.190,00

Differenza 497.481,00 72.200,00

Proventi ed Oneri finanziari +/- -7.700,00 -8.200,00

Risultato prima delle imposte +/- 489.781,00 64.000,00

Imposte dell’esercizio 67.000,00 64.000,00

Avanzo (disavanzo) dell’esercizio presunto -422.781,00 0,00

Risultato dell’Esercizio 0,00 0,00

3

A fronte, quindi, di una previsione definitiva 2016 stimata in Euro 4.776.041,00 si ha una

previsione per il 2017 di Euro 4.784.390,00 con un lieve incremento di Euro 8.349,00.

Per quanto attiene l’analisi delle voci indicate tra i costi, ai fini di una valutazione di congruità, il

Collegio ha esaminato con attenzione la Relazione del Rettore e del Presidente del C.d.A. per l’anno

2017 confrontando le voci di Bilancio con il dato storico del 2016.

Le voci del Conto Economico risultano dettagliate nella Relazione al Bilancio.

Il Collegio ha esaminato il processo di determinazione di ciascuna delle voci che compongono il

Conto Economico, approfondendo, in particolare, le motivazioni degli scostamenti tra i valori

previsionali 2017 e le corrispondenti voci del 2016.

In particolare, per le voci indicate nei valori della produzione, il Collegio ha esaminato

l’attendibilità dei valori iscritti nei vari conti sulla base della documentazione e degli elementi

conoscitivi forniti dall’Università; a tal proposito si evidenziano le voci più significative delle poste

iscritte ai ricavi ed ai costi.

RICAVI

Per quanto riguarda i ricavi propri, il collegio segnala i seguenti conti indicati dall’Ateneo:


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 1.752.900 599.100 0 2.352.000 2.410.800 2.471.070

C.A.01.01 Tasse, diritti e contributi da studenti per corsi di laurea 626.900 3.100 630.000 645.750 661.894

C.A.01.02 Contributo studentesco per il diritto al studio 126.000 42.000 168.000 172.200 176.505

C.A.01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea 1.000.000 524.000 1.524.000 1.562.100 1.601.153

C.A.01.99 Entrate diverse 0 30.000 30.000 30.750 31.519

Alla data di stesura del Bilancio, in base alle informazioni fornite dalla Segreteria, si evidenzia un numero di studenti attivi pari a circa 1.600 di cui in regola 1.200; la

differenza composta da circa 400 unità riguarda studenti iscritti ma non in regola.

Moltiplicando il numero degli studenti in regola per la tassa media (al netto dei mancati introiti per le agevolazioni deliberate dall’Università) pari a circa € 500,00,

aggiungendo un importo pari ad €. 100,00 (corrispondente all’eventuale tassa di chiusura della carriera di parte degli studenti non in regola), e tenendo conto che il nuovo

modello ISEEU rispecchia più fedelmente la situazione reddituale dello studente, si ottiene un introito per tasse diritti e contributi d a studenti dei corsi di laurea pari a

[(1200x500)+(300x100)] € 630.000,00 (C.A. 01.01).

Per quanto riguarda il contributo studentesco per il diritto allo studio si è previsto esclusivamente quello relativo agli studenti in regola (esclusi gli esonerati totalmente) e cioè

€. 140,00 x 1200 (studenti circa) = €. 168.000,00 con arrotondamento in eccesso.

Il Capitolo C.A. 01.03 Esenzioni per fasce di reddito su Corsi di Laurea, indica quale importo corrispondente alle esenzioni la somma di € 1.524.000. Tale posta di bilancio è

coerente con la politica di agevolazioni finanziarie promossa dall’Ateneo per favorire i soggetti con reddito insufficiente ed aumentare l’attrattività degli studenti stranieri. C iò

corrisponde anche agli auspici formulati dall’ANVUR in sede di visita periodica.

4


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.02 Tasse, diritti e contributi da Corsi ordinari e straordinari per stranieri 251.000 0 0 251.000 257.275 263.707

C.A.02.01 Tasse iscrizione e frequenza 250.000 250.000 256.250 262.656

C.A.02.02 Tasse iscrizione e frequenza da promotore 0 0 0 0

C.A.02.03 Entrate diverse 1.000 1.000 1.025 1.051

Si mantiene la previsione relativa all’anno precedente perché, nonostante gli introiti per il 2016 siano risultati inferiori a detta previsione, le iniziative promozionali progettate consentono

di poter contare su di un prevedibile incremento nel 2017 della presenza di studenti stranieri nei corsi ad essi dedicati.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.05 Contributi da convenzioni per Corporate-Master - 15% Università 110.000 0 96.400 13.600 13.940 14.289

C.A.05.01 Contributi da convenzioni per Master con MEDALICS 50.000 40.000 10.000 10.250 10.506

C.A.05.02 Contributi da convenzioni per Master con BTO 20.000 20.000 0 0 0

C.A.05.03 Contributi per convenzioni da Master con PIEPOLI 0 0 0 0

C.A.05.04 Contributi per convenzioni da Master con ISMED 0 0 0 0

C.A.05.05 Contributi per convenzioni da Master con Carpe Diem (Provincia) 0 0 0 0

C.A.05.06 Contributi per convenzioni da altri Master 40.000 36.400 3.600 3.690 3.782

Per l’esercizio 2017 sono stati prudenzialmente diminuiti gli introiti dei Corporate-master attivati o da attivare con l'ausilio del Centro di ricerca Medalics o altri Enti, ed azzerati quelli

degli Enti che non hanno riproposto la correlata programmazione.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.A.06

Tasse da esami, certificazioni di comp.za ling. e corsi di form. per

doc. 319.000 73.500 3.000 389.500 353.113 361.940

C.A.06.01 Entrate da attività per PLIDA e corsi convenzionati con la SDA 30.000 30.000 30.750 31.519

C.A.06.02 Tasse per corsi di aggiornamento o specializzazione 3.500 3.000 500 513 525

C.A.06.03 Tasse da Bandi 0 500 500 513 525

C.A.06.04 Entrate da attività per CEDILS 10.000 3.000 13.000 13.325 13.658

C.A.06.05 Entrate da attività di certificazione per corsi a distanza 275.000 70.000 345.000 307.500 315.188

C.A.06.99 Altre entrate diverse 500 500 513 525

In questo conto trovano allocazione le entrate per le certificazioni di competenza linguistica, che si svolgono in coordinamento con la Società Dante Alighieri (sede Centrale), con

l'Università Ca' Foscari di Venezia ed è previsto altresì un incremento di entrate per le certificazioni relative a corsi di lingua e cultura italiana a distanza, in particolare destinati a

soggetti stranieri.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.B.02 Ricavi per progetti commissionati dall'Unione Europea 359.000 0 133.000 226.000 231.650 237.441

C.B.02.01 Ricerche 0 0 0 0

C.B.02.02 Formazione (appunto ENPI parte residuale del 2016) 74.000 74.000 0 0 0

C.B.02.03 Programma Erasmus 90.000 59.000 31.000 31.775 32.569

C.B.02.99 Altri progetti 195.000 195.000 199.875 204.872

In questo Conto trovano collocazione gli introiti relativi ai progetti in corso di finanziamento da parte dell’Unione Europea relativi al programma Erasmus e ad altri progetti; lo stesso

importo è prudenzialmente iscritto per intero nelle corrispondenti voci dei costi.

5


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.01 Contributi dallo Stato 190.000 180.000 50.000 320.000 328.000 336.200

C.C.01.01 Contributo - Fondo finanziamento ordinario 40.000 40.000 41.000 42.025

C.C.01.02 Piano di sviluppo universitario (integrazione OFF) 90.000 40.000 50.000 51.250 52.531

C.C.01.03 Piano di sviluppo universitario (corso di alta formazione) 60.000 10.000 50.000 51.250 52.531

C.C.01.04 MICSE-MIUR-FAMI 0 180.000 180.000 184.500 189.113

Il Ministero dell’Università, come accennato in precedenza, ha operato, a causa della nota crisi finanziaria una drastica riduzione dei contributi alle Università non statali; per di più, come

pure si è detto in precedenza, il criterio adottato nel riparto di questi già ridotti contributi penalizza l’Università per Stranieri, perché non tiene in considerazione il fatto che, per sua

natura, non può attivare un indefinito numero di corsi di studio.

Per queste ragioni, l’Università si è attivata per la partecipazione ad un percorso di formazione sperimentale in materia di immigrazione che il Ministero si è impegnato a finanziare

attingendo al fondo comunitario FAMI ed inoltre ha presentato progetti finalizzati ad ottenere alcune premialità previste dal piano di sviluppo universitario nazionale.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.02 Contributo Regione Calabria 260.000 25.000 60.000 225.000 230.625 236.391

C.C.02.01 Contributo ordinario della Regione Calabria 160.000 20.000 140.000 143.500 147.088

C.C.02.02 Finanziamento regionale attuazione diritto allo studio 100.000 40.000 60.000 61.500 63.038

C.C.02.03 Altri contributi dalla Regione Calabria 0 25.000 25.000 25.625 26.266

Anche la Regione Calabria, come pure si è anticipato, sempre per i motivi collegati alla crisi economica, ha operato una riduzione nel proprio bilancio del contributo ordinario, non

compensata nella misura e nei termini attesi da un aumento del contributo per il diritto allo studio. Per tale ragione è giustificata la previsione di una contrazione di questa voce di

entrata nel suo complesso.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.03 Contributi da Enti componenti il Consorzio 150.000 0 60.000 90.000 92.250 94.556

C.C.03.01 Contrib. Amm.ne Comunale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 25.625 26.266

C.C.03.02 Contrib. Amm.ne Provinciale di Reggio Calabria 50.000 25.000 25.000 25.625 26.266

C.C.03.03 Contrib. Camera di Commercio di Reggio Calabria 25.000 10.000 15.000 15.375 15.759

C.C.03.04 Altri Enti e privati componenti il Consorzio 25.000 25.000 25.625 26.266

Gli importi relativi a questo conto sono stati rimodulati a motivo, della contrazione del contributo della Camera di Commercio di Reggio Calabria e di un dimezzamento, rispetto alle

previsioni del precedente esercizio, dei contributi dell’Amministrazione Provinciale, in via di estinzione, e del Comune di Reggio Calabria, al fine di realizzare con opportune azioni,

in forza degli obblighi convenzionali assunti da tali Enti, quantomeno una parte dei contributi attesi.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.04 Contributi Enti o privati finalizzati a corsi, attività speciali e di ricerca 101.000 50.000 25.000 126.000 129.150 132.379

C.C.04.01 Università Mediterranea per Erasmus 2.000 2.000 2.050 2.101

C.C.04.04 Contributo per stages art. 5 L.R.19/04/2007, n 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0

C.C.04.05 Contributi per assegni di ricerca 44.000 20.000 24.000 24.600 25.215

C.C.04.06 Contributi finalizzati per i Centri 5.000 5.000 0 0 0

C.C.04.07 Contributo Fondazione III Pilastro 50.000 50.000 100.000 102.500 105.063

Il conto prevede la prosecuzione del protocollo d'intesa a suo tempo siglato con l'Università Mediterranea per l'inserimento degli studenti Erasmus nei corsi per stranieri dell'Ateneo

e inoltre il rinnovo della Convenzione con la Fondazione Terzo Pilastro comprensivo della quota destinata nel precedente esercizio all’acquisto di arredi ed ora volta al sostegno

dell’Ateneo per tutte le sue attività.

Per quanto riguarda gli assegni di ricerca, vengono iscritte in bilancio le risorse che si prevedono in entrata per il completamento di un assegno biennale già bandito, mentre sono

azzerate quelle relative ad un precedente assegno di ricerca non più rinnovato.

6


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

C.C.05 Contributi da convenzioni con privati o enti stranieri 720.000 0 130.000 590.000 604.750 619.869

C.C.05.01 Convenzione con Associazione Mnemosine: corsi di perfezionamento 605.000 105.000 500.000 512.500 525.313

C.C.05.02 Convenzione con Associazione Mnemosine: master 115.000 25.000 90.000 92.250 94.556

C.C.05.03 Convenzioni con Enti stranieri 0 0 0 0

Si è prevista prudenzialmente una contrazione rispetto all’esercizio precedente perché è da prefigurare un calo nelle iscrizioni ai corsi di perfezionamento e/o di

aggiornamento per i docenti delle scuole interessati alle procedure in corso della loro stabilizzazione anche relativamente ai Master, sempre per lo stesso motivo e cioè per i

punteggi conseguibili ai fini delle graduatorie di assorbimento del personale docente nelle scuole di ogni ordine e grado.

COSTI


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.01 Costi per il funzionamento degli Organi 71.500 0 17.000 54.500 55.863 57.259

D.A.01.01 Funzionamento degli Organi di governo 40.000 5.000 35.000 35.875 36.772

D.A.01.02 Funzionamento Collegio dei Revisori dei Conti e Nucleo di Valutazione 9.000 9.000 9.225 9.456

D.A.01.03 Rimborso spese Organi 5.000 5.000 0 0 0

D.A.01.04 Spese viaggi e trasferte Organi 11.000 4.000 7.000 7.175 7.354

D.A.01.05 Inps Rettore 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.01.99 Altri costi per gli Organi 4.000 3.000 1.000 1.025 1.051

Questa voce comprende: i compensi per le indennità di carica del Rettore, del Presidente del C.d.A. e del Pro-Rettore; i gettoni di presenza per gli altri membri del Consiglio di

Amministrazione; i compensi per il Collegio dei Revisori dei Conti e del Nucleo di Valutazione; i rimborsi per le spese di viaggio e le trasferte: essa è stata contratta in alcune

delle voci suddette rispetto al precedente esercizio in forza del principio di contenimento della spesa.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.02 Docenti dei Corsi di Laurea e Alta Formazione Docenti 923.300 71.300 64.000 930.600 953.865 977.712

D.A.02.01 Professori di prima fascia 95.000 1.000 96.000 98.400 100.860

D.A.02.02 Professori associati 325.000 5.000 320.000 328.000 336.200

D.A.02.03 Ricercatori a tempo determinato 250.000 47.000 203.000 208.075 213.277

D.A.02.04 Docenti a contratto (sostitutivi) - docenti CAFD e lettori di madrelingua 79.000 9.000 70.000 71.750 73.544

D.A.02.05 Costi per aggiornamento personale docente universitario 0 3.000 3.000 3.075 3.152

D.A.02.06 Inps 75.000 1.000 76.000 77.900 79.848

D.A.02.07 Inail 1.700 300 2.000 2.050 2.101

D.A.02.08 Inpdap 61.500 66.000 127.500 130.688 133.955

D.A.02.09 Inps Associati 0 0 0 0

D.A.02.99 T.F.R. 36.100 3.000 33.100 33.928 34.776

La previsione relativa alla voce Professori di prima fascia e Professori associati, tiene conto di quelli attualmente in servizio e di una progressione da Associato ad Ordinario

all’inizio del prossimo anno accademico.

La previsione relativa alla voce Ricercatori a tempo determinato pur tenendo conto delle unità già in servizio e delle ulteriori unità che dovranno essere assunte in attuazione della

programmazione triennale e della prevista integrazione dell’offerta formativa finanziata dal Ministero per la realizzazione del corso di Laurea sperimentale a favore dei migranti,

registra una variazione in meno in corrispondenza delle effettive spese relative allo scorso esercizio in cui erano già state previste alcune nuove assunzioni non realizzate.

La previsione relativa alla voce Docenti a contratto (sostitutivo) è stata diminuita in corrispondenza con le nuove assunzioni di personale docente strutturato.

Gli Oneri sociali derivanti dalle spese sopra descritte sono stati iscritti secondo le percentuali previste dalla legge.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.05 Costi del personale Amministrativo 732.350 121.250 32.100 821.500 842.038 863.088

D.A.05.01 Personale amministrativo a tempo indeterminato 494.250 111.750 606.000 621.150 636.679

D.A.05.02 Personale amministrativo a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.05.03 Inps 140.000 13.000 127.000 130.175 133.429

D.A.05.06 Lavoro straordinario personale amministrativo 20.000 10.000 10.000 10.250 10.506

7

D.A.05.07 Premio di produttività 25.000 25.000 25.625 26.266

D.A.05.08 Rimborso spese per trasferte e viaggi 2.500 1.000 1.500 1.538 1.576

D.A.05.09 T.F.R. 34.000 7.000 41.000 42.025 43.076

D.A.05.10 Formazione e aggiornamento personale amministrativo 10.000 7.000 3.000 3.075 3.152

D.A.05.11 Inail 4.500 1.000 5.500 5.638 5.778

D.A.05.12 Personale beneficiario art. 5 L.R. 19/04/2007, n. 8 e L.R. 32/2010 0 0 0 0

D.A.05.13 Contributi Inps per stage 0 0 0 0

D.A.05.15 TFR previdenza complementare per. amm.vo 0 0 0 0

D.A.05.16 T.F.R. - Previdenza complementare 0 0 0 0

Il Conto D.A.05.01 riporta una variazione in più rispetto all’esercizio precedente dovuta alle nuove assunzioni previste dalla Programmazione Triennale del fabbisogno di

personale dipendente.

Nel Conto D.A.05.06 è stato dimezzato lo stanziamento dell’esercizio precedente attese le programmate nuove assunzioni.

Il Conto D.A.05.07 corrisponde agli importi prevedibili per l’erogazione del “Premio di produttività (collettiva ed individuale)” per il personale amministrativo a tempo

indeterminato.



2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.07 Attività di ricerca 273.202 0 209.652 63.550 65.139 66.767

D.A.07.01 Progetti Biblioteca 5.000 2.500 2.500 2.563 2.627

D.A.07.02 Incentivazione della ricerca 38.951 23.951 15.000 15.375 15.759

D.A.07.03 Interscambi culturali (inserito in capitolo Erasmus) 0 0 0 0

D.A.07.04 Cofinanziamento progetti di ricerca 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.05 Assegnisti di ricerca 44.000 20.000 24.000 24.600 25.215

D.A.07.06 Inps assegnisti di ricerca 8.151 3.151 5.000 5.125 5.253

D.A.07.07 Attività di ricerca Medalics 0 0 0 0

D.A.07.08 Progettazioni 145.000 145.000 0 0 0

D.A.07.09 Collaboratori a tempo determinato 0 0 0 0

D.A.07.10 Pubblicazioni atti, libri, stampati, ecc 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.11 Premi di studio 0 0 0 0

D.A.07.12 Convegni e workshop 10.000 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.07.13 Spese per viaggi e soggiorni 2.000 2.000 2.050 2.101

D.A.07.14 Progetti speciali da enti finalizzati 0 0 0 0

D.A.07.15 Inail assegnisti di ricerca 100 50 50 51 53

Le voci previsionali in epigrafe subiscono sensibili variazioni in meno dovute al fatto che le spese per le progettazioni sono state trasferite più adeguatamente ad altro capitolo

(D.A.24); che è previsto il rinnovo di un solo assegno di ricerca già bandito; che gli importi relativi alle attività di ricerca e alle sue incentivazioni sono stati spostati nelle correlate

voci di bilancio dei Centri Autonomi; e che infine la contrazione delle altre voci è giustificata dall’effettivo andamento di spesa registrato nel precedente esercizio.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.08 Acquisto beni 84.500 0 55.000 29.500 30.238 30.993

D.A.08.01 Cancelleria e Stampati 10.000 1.000 9.000 9.225 9.456

D.A.08.02 Acquisto libri, giornali e riviste per Biblioteca 5.000 5.000 5.125 5.253

D.A.08.03 Materiale di consumo per gli uffici 10.000 3.000 7.000 7.175 7.354

D.A.08.04 Arredi e attrezzature 50.000 50.000 0 0 0

D.A.08.05 Altri acquisti di beni 3.500 3.500 3.588 3.677

D.A.08.06 Spese per materiale igienico sanitario e pulizie 6.000 1.000 5.000 5.125 5.253

Rispetto all’anno precedente si registrano notevoli adeguamenti in meno a motivo del già avvenuto acquisto di arredi e attrezzature con il contributo della Fondazione III Pilastro,

nonché di un prevedibile contenimento nella spesa per materiali di consumo e cancelleria.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.12 Costi per godimento beni di terzi 251.500 0 5.000 246.500 252.663 258.979

D.A.12.01 Fitto sede 163.000 163.000 167.075 171.252

D.A.12.02 Canoni di noleggio 3.500 3.500 3.588 3.677

8

D.A.12.03 Canoni per licenze d'uso 80.000 5.000 75.000 76.875 78.797

D.A.12.04 Noleggio server e hosting 5.000 5.000 5.125 5.253

Rispetto all’anno precedente si registrano solo lievi adeguamenti.


2016

Variazione

in +

Variazione

in -

Previsione

2017


2018 2019

D.A.13 Diritto allo studio ed esenzioni 1.228.960 590.020 17.500 1.801.480 1.846.517 1.892.680

D.A.13.01 Rimborso tasse a studenti 5.000 5.000 0 0 0

D.A.13.02 Esenzione tasse corsi di laurea finanziate dall'Ateneo 1.000.000 524.000 1.524.000 1.562.100 1.601.153

D.A.13.03 Borse di studio per Corsi di lingua italiana a stranieri 7.000 9.280 16.280 16.687 17.104

D.A.13.04 Borse di studio Corso di Alta Formazione Docenti come lingua seconda 26.260 8.740 35.000 35.875 36.772

D.A.13.05 Borse di studio Corsi di laurea (Diritto allo studio universitario) 120.000 48.000 168.000 172.200 176.505

D.A.13.06 Collaborazioni studenti e contributi associazioni studentesche 2.500 2.500 0 0 0

D.A.13.07 Buoni e premi di studio a studenti stranieri 65.000 10.000 55.000 56.375 57.784

D.A.13.08 Borse di studio ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.09 Premi di studio ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.10 Rimborsi permanenza e viaggi ad altri corsisti 0 0 0 0

D.A.13.11 Inps su collaborazioni studenti 3.000 3.000 3.075 3.152

D.A.13.12 Inail su collaborazioni studenti 200 200 205 210

In questo aggregato rientrano i costi per il diritto allo studio universitario che comportano un sensibile incremento rispetto a quanto accaduto nello scorso esercizio per la

previsione della maggior entrata prevista ai conti C.A.01.01 e C.A.01.02. Gli oneri sociali derivanti dalle spese sopra descritte sono stati iscritti secondo le percentuali previste

dalla legge.

9

CONSIDERAZIONI FINALI

Dall’esame del Bilancio si deve osservare come già rilevato nel Budget 2016, una progressiva

riduzione dei finanziamenti degli Enti Promotori (Regione, Provincia, Camera di Commercio e

Consorzio per l’Università).

In particolare, come illustrato nella relazione programmatica del Rettore e del Presidente del

C.d.A., gli stanziamenti relativi ai contributi da parte della Regione Calabria, pur se ridotti rispetto al

corrente anno, sono stati determinati sulla base dei relativi provvedimenti dalla stessa approvati; mentre,

per quanto riguarda gli Enti sostenitori, per l’anno 2017 le dotazioni iscritte relative ai contributi

dell’Amministrazione Provinciale e del Comune di Reggio Calabria (quest’ultimo che negli ultimi sei

anni non ha provveduto all’erogazione del contributo dovuto) si è cautelativamente previsto un

dimezzamento rispetto le previsioni del precedente esercizio.

Sempre, nella relazione programmatica vengono confermati, invece, i finanziamenti storicamente

consolidati nei Bilanci di previsione della Camera di Commercio e del Consorzio.

In merito, quindi, il Collegio raccomanda di verificare gli stanziamenti iscritti riguardanti gli Enti

che ad oggi non hanno ancora approvato il Preventivo 2017, e, qualora fosse necessario le apportare le

opportune variazioni di bilancio.

Il Collegio, inoltre, raccomanda di monitorare le entrate al fine di programmare le spese in

relazione all’effettivo accertamento degli introiti, per evitare squilibri tra ricavi e costi di competenza

dell’esercizio, tale monitoraggio dovrà essere accurato e tempestivo al fine delle opportune iniziative da

prendere.

Dal lato dei costi si suggerisce, nei limiti del possibile di operare una maggiore razionalizzazione,

continuando ad assicurare l’efficienza e l’efficacia dei vari servizi; in particolare si raccomanda per la

voce di costo “Canoni per licenze d’uso” di attivare una sinergia, come emerso tra l’altro nel corso di un

recente C.d.A., con altri enti universitari ai fini della gestione informatica dei dati inerenti le carriere

degli studenti.

10

Conclusivamente, esaminato il Bilancio di Previsione d’Ateneo per l’esercizio 2017, il Collegio dei

Revisori ne propone l’approvazione con le sopra formulate raccomandazioni, risultando attendibili gli

stanziamenti in Entrata ed adeguati gli stanziamenti di spesa in relazione ai programmi definiti ed alle

concrete capacità operative dell’Ente.


F.to: il Componente F.to: il Presidente del Collegio F.to: il Componente

Dott. Francesco Deraco Dott. Antonino Musella Dott.ss Tommasina D’Agostino

Università per Stranieri “Dante Alighieri” Reggio di ... · 1 Un incremento Università per...

Documents

Transcript of Università per Stranieri “Dante Alighieri” Reggio di ... · 1 Un incremento Università per...