SEDE DI PALERMO

Il sistema dei pagamenti pubblici:

la Tesoreria dello Stato

Luigina Bongiovanni Divisione Gestione Servizi di Pagamento

Enna, 2 maggio 2016

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IL SISTEMA DEI PAGAMENTI PUBBLICI

«SISTEMA NEL SISTEMA»

caratterizzato da vincoli e opportunità.

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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI

PAGAMENTI PUBBLICI

Specificità degli iter normativi e procedurali.

I pagamenti delle PP.AA. sono regolati da un corpus speciale

di norme e ciò ha comportato che le procedure di incasso e

pagamento nei confronti di enti pubblici seguissero iter

operativi propri.

Per gli operatori che offrono servizi di pagamento alle

PP.AA., la necessità di gestire oltre che aspetti tecnici

attinenti all’esecuzione del pagamento, attività che

prevedono relazioni istituzionali di norma disciplinate da

un’apposita convenzione.

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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI

PAGAMENTI PUBBLICI

Numerosità ed eterogeneità degli enti coinvolti.

Rientra nel novero dei pagamenti pubblici:

sia l’attività di incasso e di pagamento delle

amministrazioni statali centrali e periferiche,

sia l’attività di incasso e di pagamento svolta dai tesorieri

bancari a favore di una pluralità di enti pubblici.

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CARATTERISTICHE DEL SISTEMA DEI

PAGAMENTI PUBBLICI

Elevata massa critica e capillarità.

Requisiti utilizzati come leva per il perseguimento di obiettivi

di varia natura:

diffusione di standard tecnici,

limitazioni all’utilizzo del contante.

Si fa leva sull’informatizzazione degli incassi e dei pagamenti

delle PP.AA. per promuovere:

l’utilizzo di strumenti di pagamento più efficienti da parte

della cittadinanza,

la diffusione di tecnologie informatiche nella P.A.

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SVILUPPO DEL SISTEMA DEI

PAGAMENTI PUBBLICI

Obiettivo strategico dell’Agenda Digitale è l’applicazione delle

tecnologie dell’informazione nella P.A (e-government) per:

gestione coerente e trasparente delle risorse pubbliche;

miglioramento delle relazioni tra P.A. e utenti;

recuperi di efficienza nei processi produttivi delle PP.AA.

con benefici per il sistema Paese nel suo complesso.

Un dato di sintesi sul livello di innovazione raggiunto dagli enti

locali può essere colto dai risultati delle indagini condotte dalla

B.I. sul grado di sofisticazione dei servizi offerti on-line.

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IL DUPLICE RUOLO

DELLA BANCA D’ITALIA

TESORIERE DELLO STATO

Incassi e pagamenti per conto

delle amministrazioni statali

centrali e periferiche;

Servizi di cassa per conto di enti

previdenziali e agenzie fiscali;

Monitoraggio dei flussi finanziari

pubblici che transitano

attraverso la tesoreria per la

previsione del fabbisogno del

settore statale.

SORVEGLIANZA SUL

SISTEMA DEI PAGAMENTI

Assicurare l’affidabilità dei

pagamenti;

Assicurare la fiducia del

pubblico nella moneta e negli

strumenti alternativi;

Presidiare i rischi che possono

interessare i circuiti di

pagamento.

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RUOLO STRATEGICO E DI CERNIERA

Come autorità di sorveglianza può stimolare gli

operatori di mercato a sviluppare iniziative per la

modernizzazione dei sistemi e promuovere

l’utilizzo di strumenti di pagamento innovativi.

Come gestore del servizio di tesoreria dello Stato

può adottare le iniziative necessarie

all’ammodernamento della Tesoreria statale.

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IL SERVIZIO DI TESORERIA DELLO

STATO

Servizio pubblico essenziale entrato a far parte dei

compiti istituzionali della Banca d’Italia in coerenza

con l’evoluzione dell’Istituto verso un assetto

ordinamentale pubblicistico.

L’affidamento del Servizio avviene con legge ed è

disciplinato da apposita convenzione che fissa i

principi generali per lo svolgimento dell’attività.

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LA TESORERIA STATALE

Sistema normativo e operativo a cui è affidato il

servizio di riscossione delle entrate, a qualsiasi

titolo dovute allo Stato, e di esecuzione delle

operazioni di pagamento emesse dalle

amministrazioni statali e periferiche.

Ruolo operativo della Tesoreria.

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EVOLUZIONE DEL PERIMETRO DELLA

TESORERIA STATALE

All’attività di esecuzione del bilancio dello Stato la Banca ha progressivamente affiancato altri compiti:

assunzione di servizi di Cassa per conto delle Agenzie fiscali e dell’INPS;

gestione delle disponibilità degli enti di Tesoreria unica.

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RUOLO INFORMATIVO DELLA

TESORERIA STATALE

L’ampliamento del perimetro della Tesoreria ha

accresciuto la possibilità di ottenere attraverso la stessa

maggiori e più tempestive informazioni sui conti

pubblici.

Ruolo informativo della Tesoreria: sviluppo di attività

connesse alla previsione del fabbisogno del settore

pubblico e al coordinamento e controllo dei conti

pubblici.

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RUOLO INFORMATIVO DELLA

TESORERIA STATALE

Nella gestione delle informazioni per il monitoraggio dei

conti pubblici assumono particolare rilievo:

la stima e la valutazione delle variazioni del saldo del

Conto Disponibilità del Tesoro;

il sistema informativo sulle operazioni degli enti

pubblici (SIOPE).

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RUOLO INFORMATIVO DELLA

TESORERIA STATALE

Il Conto Disponibilità del Tesoro è un fondo del MEF sul

quale sono giornalmente regolate le operazioni di Tesoreria.

In linea con la normativa comunitaria che vieta alle BCN

qualsiasi forma di finanziamento al Tesoro, il conto non può

presentare saldi a debito.

La previsione dei flussi di cassa che transitano dalla

Tesoreria consente di determinare:

la liquidità che giornalmente deve essere presente sul

conto;

il fabbisogno da finanziare con il ricorso al debito;

l’attività di investimento della liquidità eccedente.

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RUOLO INFORMATIVO DELLA TESORERIA

STATALE

Sistema Informativo sulle Operazioni degli Enti Pubblici (SIOPE).

L’archivio SIOPE raccoglie quotidianamente i dati su incassi e

pagamenti delle PP.AA. codificati secondo regole comuni che

danno informazioni sul settore di destinazione della spesa o sul

progetto di investimento cui il singolo pagamento si riferisce.

Il patrimonio di informazioni raccolto attraverso SIOPE risponde

alle esigenze di:

Monitoraggio dei conti pubblici da parte del MEF;

Controllo delle politiche di bilancio da parte degli enti che

partecipano alla rilevazione;

Trasparenza nei confronti dei cittadini che possono accedere a

SIOPE attraverso il portale www.soldipubblici.gov.it da gennaio

2015.

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DALLA TESORERIA TRADIZIONALE

ALLA TESORERIA TELEMATICA

Processo di rinnovamento della Tesoreria

statale fondato sulla diffusione e utilizzo delle

reti telematiche e sulla semplificazione della

normativa.

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DALLA TESORERIA TRADIZIONALE

ALLA TESORERIA TELEMATICA

L’azione intrapresa è stata rivolta:

alla semplificazione e informatizzazione delle

procedure di incasso e pagamento;

alla piena integrazione delle procedure di

tesoreria nel sistema dei pagamenti;

alla valorizzazione delle basi informative e

statistiche della tesoreria.

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LA TESORERIA TELEMATICA

Risultati conseguiti nei pagamenti.

Completa dematerializzazione e informatizzazione di tutte le

fasi di spesa dall’ordinazione al pagamento.

telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni

centrali;

telematizzazione dei pagamenti delle Amministrazioni

periferiche.

Effetti:

Riduzione dei tempi e dei costi dei procedimenti;

Integrazione funzionale dell’iter di spesa della P.A. nelle

procedure interbancarie di regolamento;

Semplificazione dell’attività di Tesoreria.

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LA TESORERIA TELEMATICA

Risultati conseguiti negli incassi:

informatizzazione delle procedure di versamento

in Tesoreria degli incassi acquisiti attraverso il

canale bancario e postale – delega unica;

introduzione del bonifico per il versamento diretto

in Tesoreria;

dematerializzazione dei documenti di entrata.

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PROSPETTIVE EVOLUTIVE DEI

PAGAMENTI PUBBLICI

CODICE DELL’AMMINISTRAZIONE DIGITALE (CAD)

Rappresenta il nuovo quadro di riferimento per:

- la promozione dell’utilizzo del colloquio telematico nei

rapporti tra PP.AA. e tra queste e i privati cittadini;

- l’utilizzo di strumenti elettronici (carte di credito, carte di

debito, carte pre-pagate, etc.) per i pagamenti di tesoreria.

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PROSPETTIVE EVOLUTIVE DERIVANTI

DALL’APPLICAZIONE DELL’ART. 5 DEL CAD

COSI’ COME MODIFICATO DALLA L. 221/12.

La norma prevede che i versamenti a favore della

P.A. siano sempre preceduti da un contatto con

queste ultime, obbligate a fornire al versante:

l’IBAN e il codice identificativo del pagamento

(IUV);

la possibilità di avvalersi di strumenti di

pagamento elettronici.

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VANTAGGI DERIVANTI DALL’APPLICAZIONE

DELL’ART. 5 DEL CAD.

Facilita l’utente nell’attività di versamento;

snellisce il processo di riconciliazione dei

pagamenti con riduzione di costi legati ad

attività burocratiche della P.A.;

aumenta la concorrenza tra prestatori di servizi

di pagamento.

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Grazie per l’attenzione

(luigina.bongiovanni@bancaditalia.it)