RELAZIONE SULLA GESTIONE - Consolidato...

Relazione sulla gestione - Bilancio Consolidato del S.S.R. – Esercizio 2012 Pagina 1

REGIONE CALABRIA

Bilancio di esercizio Consolidato del S.S.R. – Esercizio 2012

______________________

Relazione sulla Gestione


Criteri generali di predisposizione della relazione sulla gestione

La presente relazione sulla gestione, che correda il bilancio di esercizio 2012 è stata predisposta secondo

le disposizioni del D. Lgs. 118/11, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili

Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs. 118/11.

La presente relazione sulla gestione, in particolare, contiene le informazioni minimali richieste dal D. Lgs.

118/11. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da

disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione sanitaria ed

economico-finanziaria dell’esercizio 2012.

Scenario Regionale

Contesto demografico di riferimento

I dati ISTAT relativamente alla popolazione residente per l’anno 2012 (ultimo dato disponibile) è pari a

1.958.418.

Di seguito sono riportati nelle tabelle alcuni dei macro indicatori strutturali della popolazione calabrese.

Popolazione per fasce di età anno 2012

Età Maschi Femmine Totale % Totale % Maschi

0-14 142.005 135.004 277.009 14,14 51,26

15-64 647.043 658.658 1.305.701 66,67 49,56

65+ 164.719 210.989 375.708 19,18 43,84

Totale 953.767 1.004.651 1.958.418

Popolazione per età

Anno % 0 - 14 % 15 - 64 % 65+ Abitanti Indice di vecchiaia Età Media

2012 14,14% 66,67% 19,18% 1.958.418 135,60% 42,1


Popolazione per età media - ripartizione per provincia

Pos Provincia % 0 - 14 % 15 - 64 % 65+ Abitanti Indice di vecchiaia Età Media

1 Crotone 16,00% 66,50% 17,50% 170.718 109,10%

40,3

2 Reggio Calabria 14,70% 66,10% 19,20% 550.832 130,30%

41,7

3 Vibo Valentia 14,60% 66,00% 19,40% 163.216 132,40%

41,9

4 Catanzaro 13,70% 67,00% 19,20% 359.783 139,80%

42,4

5 Cosenza 13,30% 67,20% 19,50% 713.869 146,50%

42,7

Totale 1.958.418

Elaborazione dati ISTAT su 1° gennaio 2013

TASSI DEMOGRAFICI 2012

Province per Tasso di Crescita

Pos Provincia Popolazione

Media Natalità Mortalità Crescita naturale

Migratorio Totale

Crescita Totale

1 Crotone 171.192 9,8 9,0 0,8 4,8 5,5

2 Cosenza 714.075 8,1 9,8 -1,8 2,3 0,6

3 Catanzaro 359.750 8,8 9,8 -0,9 0,8 -0,2

4 Reggio Calabria 550.578 9,0 10,1 -1,1 0,1 -0,9

5 Vibo Valentia 162.734 9,0 10,2 -1,3 -4,6 -5,9

Totale

Riassetto complessivo delle Reti del SSR.

Assistenza Ospedaliera

A) Stato dell’arte

La Regione Calabria opera mediante:

• 24 presidi a gestione diretta:

12 presidi ospedalieri nell’ASP di Cosenza, 1 presidio ospedaliero nell’ASP di Crotone, 3 presidi ospedalieri

nell’ASP di Catanzaro, 3 presidi ospedalieri nell’ASP di Vibo Valentia, 5 presidi ospedalieri nell’ASP di

Reggio Calabria.


• 3 Aziende Ospedaliere

• 1 Azienda Ospedaliera Universitaria

• 1 Istituto di Ricovero e Cura a Carattere Scientifico (INRCA)

• 31 case di cura convenzionate ( comprensiva della Fondazione T. Campanella).

Come risulta dalla tabella di rilevazione LEA, di seguito riportata, i posti letto della Regione al 2012 sono

6.256 di cui 5.477 per ricoveri in acuzie e 779 per ricoveri in postacuzie. Rispetto all’atto programmatorio

regionale DPGR 18/10 di riqualificazione della rete ospedaliera, si evidenzia una progressiva variazione in

linea con i requisiti del decreto.

In linea generale la Regione Calabria, con una dotazione di 3,2 Posti letto per 1.000 abitanti, è allineata al

tasso di riferimento di 3,7 posti letto per 1.000 abitanti fissato nella legge 135 del 7 agosto 2012.

Con il DPGR n. 18 del 22 ottobre 2010 la Regione ha approvato un provvedimento programmatorio di

riassetto complessivo delle reti assistenziali regionali: rete ospedaliera, rete territoriale e rete

dell’emergenza e urgenza. Nel decreto è definito il fabbisogno complessivo dell’offerta sanitaria regionale,

individuato, a sua volta, attraverso l’identificazione del fabbisogno di ricoveri, di assistenza territoriale e

coerentemente con la ridefinizione del ruolo delle strutture regionali all’interno della rete dell’emergenza-

urgenza.

Al DPGR n. 18/2010 hanno fatto seguito numerosi decreti attuativi, di cui si riportano i più importanti:

• Il DPGR n. 106 del 20 ottobre 2011, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica per le acuzie;

• Il DPGR n. 136 del 28 dicembre 2011, di riorganizzazione delle strutture ospedaliere insistenti nella

città di Catanzaro;

• Il DPGR n. 24 del 21 marzo 2012, di riorganizzazione dell’offerta di posti letto dell’IRCCS INRCA di

Cosenza;

• Il DPGR n. 26 del 21 marzo 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera privata per le acuzie;

• Il DPGR n. 106 del 5 luglio 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica e privata per le

post-acuzie;

• Il DPGR n. 174 del 25 ottobre 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica e privata per le

post-acuzie delle strutture afferenti l’Area Nord di Cosenza;


• Il DPGR n. 175 del 25 ottobre 2012, di riorganizzazione della rete ospedaliera pubblica e privata per le

post-acuzie delle strutture afferenti l’Area Centro di Crotone.

B) L’attività del periodo

Nel 2012 nella Regione i ricoveri ospedalieri, in linea con il fenomeno a livello nazionale di decremento

del tasso di ospedalizzazione, hanno continuato a diminuire. Rispetto all’anno precedente si registra

infatti, una riduzione di circa 27.225 casi pari a circa -9%.

Allo stesso modo, il numero di giornate di degenza è diminuito del 10% distribuite tra acuzie e post

acuzie.

La degenza media complessivamente è diminuita marginalmente (-1%) rispetto all’anno 2011.

Tuttavia si rileva un aumento del 9% della degenza media per i post-acuti.

La produzione per acuti degli erogatori pubblici fa registrare una contrazione per tutte le categorie di

DRG rispetto all’anno 2011. Le diminuzioni più rilevanti si riscontrano per i DRG potenzialmente

inappropriati.

La produzione per acuti degli erogatori privati del 2012 mostra una rilevante riduzione dei casi con

DRG di cui al DPCM 29/11/2011.

La riduzione, sia nel caso del pubblico che del privato, è l’effetto dell’avvio, nel corso dell’anno 2011, di

un percorso di promozione dell’appropriatezza di cui al DPGR n. 47/2011, con cui la Regione ha

favorito il passaggio dei 43 DRG al setting ambulatoriale.

I privati mostrano un rilevante aumento dei DRG ad alta complessità (+20%) che ha comportato un

aumento del +5% degli stessi a livello regionale.

In termini economici la spesa per l’acquisto di prestazioni di assistenza ospedaliera da privato è stata

pari a 192,73 milioni di euro, in linea con le disposizioni previste dalla legge 135/12 “Spending

review”, che prevedeva una riduzione dello 0,5% rispetto al dato consuntivo 2011.

2012 2011DELTA

2012/20112012 2011

DELTA

2012/20112012 2011

DELTA

2012/2011

Acuzie 1.502.028 1.665.632 -10% 275.355 300.962 -9% 5,45 5,53 -1%

Post Acuzie 215.937 241.375 -11% 7.358 8.976 -18% 29,35 26,89 9%

Totale 1.717.965 1.907.007 -10% 282.713 309.938 -9% 6,08 6,15 -1%

GG Degenza accessi Casi Degenza Media /Accessi Medi

Tipo Reparto

Produzione Regione Calabria

2012 2011DELTA

2012/20112012 2011

DELTA

2012/20112012 2011

DELTA

2012/2011

Alta complessità 119.133 123.469 -4% 8.514 8.627 -1% 14,0 14,3 -2%

Altri DRG 825.834 882.004 -6% 135.918 144.444 -6% 6,1 6,1 0%

43 DRG DPCM 29/11/2001 121.180 147.627 -18% 31.442 36.875 -15% 3,9 4,0 -4%

65 DRG patto per la Salute 212.138 245.913 -14% 48.288 55.418 -13% 4,4 4,4 -1%

Totale Pubblico 1.278.285 1.399.013 -9% 224.162 245.364 -9% 5,7 5,7 0%

Alta complessità 42.135 36.572 15% 4.152 3.465 20% 10,1 10,6 -4%

Altri DRG 142.938 164.376 -13% 30.778 33.105 -7% 4,6 5,0 -6%

43 DRG DPCM 29/11/2001 1.181 2.026 -42% 503 932 -46% 2,3 2,2 8%

65 DRG patto per la Salute 40.959 51.580 -21% 15.668 17.562 -11% 2,6 2,9 -11%

Totale Privato 227.213 254.554 -11% 51.101 55.064 -7% 4,4 4,6 -4%

Totale 1.505.498 1.653.567 -9% 275.263 300.428 -8% 5,5 5,5 -1%

Produzione Regione Calabria per acuti - Tipologia per DRG

Privato

GG Degenza accessi Casi Degenza Media

Tipologia DRG

Pubblico


ASSISTENZA TERRITORIALE E PREVENZIONE

SI riporta di seguito la tabella di riepilogo della situazione di erogazione dei Lea del Ministero della

Salute per l’anno 2012.

Si evidenzia come la Regione Calabria nel triennio del Piano di rientro 2010-2012 mostri un

considerevole miglioramento rispetto ai parametri di riferimento previsti a livello nazionale.

Ciononostante la Regione non raggiunge completamente i parametri standard ma mostra comunque

come anche per effetto delle azioni del Piano di rientro si sia posta maggiore attenzione alla

erogazione delle prestazioni territoriali e della area della prevenzione.


La gestione economico-finanziaria dell’Azienda

SINTESI DEL BILANCIO E RELAZIONE SUL GRADO DI RAGGIUNGIMENTO DEGLI OBIETTIVI

ECONOMICO-FINANZIARI

ATTUAZIONE DEL DECRETO LEGISLATIVO N. 118/2011

Coerentemente con quanto disciplinato dal D. Lgs 118/2011, nell’anno 2012 sono state poste in essere

le attività per garantire l’attuazione del decreto.

Ai sensi dell’art. 22 del Decreto è stato individuato il responsabile della GSA e a partire dall’anno

2012 è stato creato l’Istituto Tesoriere Unico della Sanità.

Per determinare il perimetro sanitario sono stati individuati, analizzati e successivamente definiti i

capitoli di entrata e di uscita relativi al finanziamento del servizio sanitario regionale.

Al fine di garantire la redazione dello stato patrimoniale iniziale, al 31 dicembre 2011 il responsabile

della GSA unitamente al settore economico Finanziario ha effettuato la riconciliazione già alla data del

31 dicembre 2011 dei crediti vantati dalle Aziende sanitarie nei confronti della Regione, suddivisi per

tipologia. Tale attività è risultata propedeutica anche per avviare la successiva contabilità economico

patrimoniale.

Infine, nel corso del 2012 è stato attivato il sistema economico-patrimoniale che nello specifico si è

articolato nelle seguenti attività:

1) Aggiornamento del piano dei conti regionale della contabilità generale delle Aziende del

servizio sanitario regionale e della Gestione Sanitaria Accentrata in coerenza con i nuovi

modelli CE e SP (DGR n. 577 del 2012);

2) Definizione delle linee guida che regolano il funzionamento del piano dei conti in

coerenza con i nuovi modelli CE e SP (DGR n. 577 del 2012);

3) Attivazione dei libri contabili obbligatori;

4) Rilevazione delle scritture contabili della GSA;

5) Definizione delle funzioni di raccordo e riconciliazione tra le poste iscritte e contabilizzate in

termini di contabilità economico – patrimoniale e quelle iscritte in termini di contabilità

finanziaria (DDG n. 4702 del 2012).


SINTESI DEL BILANCIO DI ESERCIZIO

CONFRONTO BILANCIO CONSOLIDATO 2012 CON IL PREVISIONALE 2012

Codice Descrizione Bilancio

consolidato 2012 Bilancio

previsionale 2012 delta

valori in €/000 A B C=A-B

A) A) VALORE DELLA PRODUZIONE 3.745.995 3.705.154 40.841

A.1) 1) Contributi in c/esercizio 3.612.207 3.594.027 18.180

A.2) 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinaz ione ad investimenti 1.732- - 1.732-

A.3) 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contrib uti vincolati di esercizi precedenti 1.759 - 1.759

A.4) 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanit arie a rilevanza sanitaria 41.824 38.968 2.856

A.5) 5) Concorsi, recuperi e rimborsi 31.043 28.290 2.753

A.6) 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 28.495 28.051 444

A.7) 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell' esercizio 27.494 12.151 15.343

A.8) 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni - - -

A.9) 9) Altri ricavi e proventi 4.905 3.667 1.238

3.745.995 3.705.154 40.841

B) B) COSTI DELLA PRODUZIONE 3.580.497 3.575.580 4.917

B.1) 1) Acquisti di beni 427.709 431.411 3.702-

B.2) 2) Acquisti di servizi sanitari 1.517.811 1.547.711 29.900-

B.3) 3) Acquisti di servizi non sanitari 185.954 174.934 11.020

B.4) 4) Manutenzione e riparazione 38.453 39.875 1.422-

B.5) 5) Godimento di beni di terzi 29.352 41.734 12.382-

B.6) 6) Costi del personale 1.216.429 1.250.488 34.059-

B.7) 7) Oneri diversi di gestione 14.680 10.451 4.229

B.8) 8) Ammortamenti 41.607 27.931 13.676

B.9) 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei cre diti - 25 25-

B.10) 10) Variazione delle rimanenze 850- 1.615 2.465-

B.11) 11) Accantonamenti 109.352 49.405 59.947

3.580.497 3.575.580 4.917

A-B DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE ( A-B) 165.498 129.574 35.924

C) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 21.234- 16.082- 5.152-

C.1) 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari 63 22 41

C.2) 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari 21.297 16.104 5.193

21.234- 16.082- 5.152-

D) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE - - -

D.1) 1) Rivalutazioni - - -

D.2) 2) Svalutazioni - - -

- - -

E) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 14.750- 1.548- 13.202-

E.1) 1) Proventi straordinari 16.515 146 16.369

E.2) 2) Oneri straordinari 31.265 1.694 29.571

14.750- 1.548- 13.202-

A-B+C+D+E RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) 129.514 111.944 17.570

Y) Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 85.146 86.163 1.017-

Y.1) 1) IRAP 84.614 86.163 1.549-

Y.2) 2) IRES 532 - 532

Y.3) 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) - - -

85.146 86.163 1.017-

G UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 44.368 25.781 18.587

TOTALE E

TOTALE Y

TOTALE A

TOTALE B

TOTALE C

TOTALE D


CONFRONTO BILANCIO CONSOLIDATO 2012 – 2011 E RELAZIONE SUGLI SCOSTAMENTI


consolidato 2012 Consolidato

2011 delta


A) A) VALORE DELLA PRODUZIONE 3.745.995 3.318.130 427.865

A.1) 1) Contributi in c/esercizio 3.612.207 3.214.908 397.299

A.2) 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinaz ione ad investimenti 1.732- - 1.732-

A.3) 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contrib uti vincolati di esercizi precedenti 1.759 - 1.759

A.4) 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanit arie a rilevanza sanitaria 41.824 18.005 23.819

A.5) 5) Concorsi, recuperi e rimborsi 31.043 33.035 1.992-

A.6) 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 28.495 28.596 101-

A.7) 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell' esercizio 27.494 18.574 8.920

A.8) 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni - - -

A.9) 9) Altri ricavi e proventi 4.905 5.012 107-

3.745.995 3.318.130 427.865

B) B) COSTI DELLA PRODUZIONE 3.580.497 3.306.792 273.705

B.1) 1) Acquisti di beni 427.709 434.102 6.393-

B.2) 2) Acquisti di servizi sanitari 1.517.811 1.263.496 254.315

B.3) 3) Acquisti di servizi non sanitari 185.954 168.528 17.426

B.4) 4) Manutenzione e riparazione 38.453 39.593 1.140-

B.5) 5) Godimento di beni di terzi 29.352 29.686 334-

B.6) 6) Costi del personale 1.216.429 1.253.526 37.097-

B.7) 7) Oneri diversi di gestione 14.680 15.773 1.093-

B.8) 8) Ammortamenti 41.607 32.984 8.623

B.9) 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei cre diti - - -

B.10) 10) Variazione delle rimanenze 850- 3.514- 2.664

B.11) 11) Accantonamenti 109.352 72.618 36.734

3.580.497 3.306.792 273.705

A-B DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE ( A-B) 165.498 11.338 154.160

C) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 21.234- 20.795- 439-

C.1) 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari 63 445 382-

C.2) 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari 21.297 21.240 57

21.234- 20.795- 439-

D) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE - - -

D.1) 1) Rivalutazioni - - -

D.2) 2) Svalutazioni - - -

- - -


E.1) 1) Proventi straordinari 16.515 15.017 1.498


14.750- 12.052- 2.698-

A-B+C+D+E RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) 129.514 21.509- 151.023

Y) Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 85.146 88.698 3.552-

Y.1) 1) IRAP 84.614 88.166 3.552-

Y.2) 2) IRES 532 532 -

Y.3) 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) - - -

85.146 88.698 3.552-

G UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 44.368 110.207- 154.575

TOTALE E

TOTALE Y

TOTALE A

TOTALE B

TOTALE C

TOTALE D


VALORE DELLA PRODUZIONE

Il Valore della produzione rileva un incremento pari a 427.865 €/000. Tale delta è attribuibile

principalmente alla iscrizione nel 2012 dei Contributi in c/esercizio al lordo della mobilità extra

regionale, al contrario di quanto avvenuto nell’esercizio 2011 dove i Contributi in c/esercizio erano

iscritti al netto della mobilità extra regione.

Nello specifico, nella voce:

- A.1) Contributi in c/esercizio sono ricompresi i “Contributi da Regione per quota Fondo sanitario

regionale indistinto” per un valore di 3.407.056 €/mgl. Esso è pari alla quota di FSR coerente con il

riparto del finanziamento indistinto tra le Regioni per l’anno 2012 approvato in sede di Conferenza

Stato-Regioni del 15 novembre 2012 (REP n. 5173/CSR), nonché dell’Intesa sulla nuova proposta del

Ministro della Salute di deliberazione del CIPE concernente il riparto tra le Regioni delle disponibilità

finanziarie per il Servizio sanitario nazionale per l’anno 2012 (Rep. N. 2656/CSR del 06/06/2013).

- B.2) Acquisti di servizi sanitari è ricompreso il valore degli “Acquisti servizi sanitari per assistenza

ospedaliera da pubblico (Extraregione)” per un importo complessivo della mobilità passiva

extraregionale, pari a 273.005 €/mgl.

- A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria è ricompreso il

valore dei “Ricavi mobilità in compensazione extra” pari a 22.996 €/000.

Per ulteriori dettagli si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio della GSA 2012 e alla Relazione sulle

voci di CE Consuntivo 2012.

COSTI DELLA PRODUZIONE

I Costi della produzione rilevano un incremento pari a 273.705 €/000. Tale delta è attribuibile

principalmente all’iscrizione nel 2012 dei costi per mobilità passiva extra pari a 273.005 €/000.

COSTI INTERNI:

PERSONALE DIPENDENTE

ID AZIENDA CONS 2012 CONS 2011DELTA

2012/2011DELTA %

201 ASP COSENZA 318.845 326.505 (7.660) (2,35)

202 ASP CROTONE 89.773 91.764 (1.991) (2,17)

203 ASP CATANZARO 174.257 179.922 (5.665) (3,15)

204 ASP VIBO VALENTIA 84.180 89.030 (4.850) (5,45)

205 ASP REGGIO CALABRIA 222.772 231.135 (8.363) (3,62)

912 AO COSENZA 107.246 112.351 (5.105) (4,54)

913 AO CATANZARO 94.797 95.951 (1.154) (1,20)

914 AOU MATER DOMINI 33.695 33.878 (183) (0,54)

915 AO REGGIO CALABRIA 85.126 87.209 (2.083) (2,39)

916 INRCA CS 5.738 5.781 (43) (0,74)

999 CONSOLIDATO REGIONALE 1.216.429 1.253.526 (37.097) (2,96)

Personale sanitario e non sanitario


Il costo del personale dipendente nell’anno 2012, pari a 1.216.429 €/000 presenta un decremento

rispetto all’anno 2011 pari a 37.097 €/000.

Il costo del personale Sanitario e Non Sanitario, risulta in riduzione rispetto all’anno 2011 in tutte le

Aziende della Regione.

L’indennità di vacanza contrattuale per il personale dipendente è stata corrisposta e contabilizzata a

costo del personale da tutte le Aziende Sanitarie.

In attuazione del Piano di Rientro 2010-2012, la Regione Calabria ha posto in essere le seguenti azioni

al fine di raggiungere l’obiettivo del contenimento del costo del personale:

� Blocco del turnover;

� Riduzione del costo medio del personale.

ACQUISTO DI BENI – AREA FARMACO

Si rileva una riduzione di 2.793 €/000 del costo per Prodotti farmaceutici (246.743 €/000) rispetto al

dato registrato per l’anno 2011 pari a 249.536 €/000, nonostante l’incremento della distribuzione

per DPC rispetto all’anno 2011. Il risparmio nei prodotti farmaceutici è dovuto ai maggiori controlli

effettuati dalle Aziende del S.S.R. (ex D.P.G.R. n. 35/2012 s m.i.), dall’applicazione delle linee guida per

il processo di acquisto (ex DPGR n. 38/2012) e dalla razionalizzazione delle scorte ospedaliere e dalla

scadenza dei brevetti di alcuni farmaci.

La riduzione della Farmaceutica convenzionata pari 28.932 €/000, rispetto all’esercizio 2011 è

dovuta ai seguenti fenomeni:

� incremento della DPC;

� applicazione della DPGR n. 35/2012, che prescrive le soglie di appropriatezza, codici di

tracciabilità, misure di promozione e monitoraggio dell’appropriatezza prescrittiva;

� Promozione appropriatezza prescrittiva tramite:

1) DPGR n. 29/2012;

2) DPGR n. 30/2012.

CONTO ECONOMICO CONS 2012 CONS 2011DELTA

2012/2011DELTA %

PRODOTTI FARMACEUTICI ED

EMODERIVATI 246.743 249.536 (2.793) (1,12)

DISTRIBUZIONE DI FARMACI E

FILE F DA PRIVATO 6.170 - 6.170

sub totale 252.913 249.536 3.377 1,35

FARMACEUTICA

CONVENZIONATA 349.310 378.242 (28.932) (7,65)

Totale Spesa Farmaceutica 602.223 627.778 (25.555) (4,07)

REGIONE CALABRIA - AREA FARMACO


� Incremento della percentuale di spesa per farmaci a brevetto scaduto sul totale della Spesa

Farmaceutica Convenzionata, che incrementa dal 28,7% del 2011 al 38,4% (rilevazione Osmed

a settembre 2012) , allineandosi alla media nazionale.

La Regione è intervenuta nella razionalizzazione dell’assistenza farmaceutica introducendo e

mantenendo, come previsto dal Piano di Rientro 2010-2012, la compartecipazione e ticket per le

prestazioni sanitarie. Con la DGR n. 398 del 24 maggio 2010, la Regione ha in primo luogo recepito

l’Accordo fra la Regione Calabria e le associazioni di categoria Federfarma e ADF per l’attivazione della

Distribuzione per Conto dei farmaci del PHT per il tramite delle Farmacie convenzionate, avviata alla

fine del 2010. Con DPGR n. 100 del 5 luglio 2012, in considerazione della non uniforme diffusione della

Distribuzione per Conto sul territorio calabrese, la Regione ha disposto la centralizzazione del

coordinamento e della gestione della Distribuzione per Conto tramite un’unica Azienda Capofila

regionale. Con successivo DPGR n. 184 del 28 novembre 2012, la Regione ha formalizzato la procedura

di gestione della Distribuzione per Conto tramite un’unica Azienda Capofila regionale, con la quale è

definita la tempistica e la responsabilità delle fasi del processo a partire dall’identificazione del

fabbisogno di medicinali.

ALTRI SERVIZI NON SANITARI

L’incremento della voce Rimborsi, assegni e contributi è imputabile soprattutto ai contributi ex

Legge 210/92.

L’incremento del costo relativo ai premi assicurativi deriva dalla sottoscrizione di nuovi contratti non

presenti l’anno precedente. La Regione inoltre ha proceduto ad una ricognizione dei contratti

assicurativi in essere e della situazione assicurativa delle Aziende, sulla base della quale sta avviando

un processo di razionalizzazione per il trattamento centralizzato delle Assicurazioni.

Nei servizi appaltati, l’incremento di costo del servizio di riscaldamento 6.083 €/000 rispetto

all’anno precedente riguarda principalmente l’ASP di Cosenza e l’Azienda Ospedaliera di Cosenza,

generato da riclassifiche e incrementi delle attività sanitarie.

CONTO ECONOMICO CONS 2012 CONS 2011DELTA

2012/2011DELTA %

Rimborsi, assegni e contributi sanitari 33.260 24.385 8.875 36,40

Premi di assicurazione 31.218 27.177 4.041

64.478 51.562 12.916 25,05

Servizi non sanitari 131.580 121.489 10.091 8,31

Lavanderia 11.858 11.183 675 6,04

Pulizia 37.612 36.901 711 1,93

Mensa 21.689 22.885 (1.196) (5,23)

Riscaldamento 13.270 7.187 6.083 84,64

Servizi di assistenza informatica 2.680 2.795 (115) (4,11)

Servizi trasporti (non sanitari) 483 913 (430) (47,10)

Smaltimento rifiuti 3.072 2.966 106 3,57

Utenze telefoniche 15.309 14.381 928 6,45

Utenze elettricità 21.030 17.956 3.074 17,12

Altre utenze 4.577 4.322 255 5,90

-

REGIONE CALABRIA - ALTRI SERVIZI NON SANITARI


Per quanto concerne la razionalizzazione dell’acquisto di beni e servizi, la Regione è intervenuta

modificando lo strumento del finanziamento della Stazione Unica Appaltante (SUA) con DPGR n. 37 del

14 dicembre 2010.

La Regione ha, inoltre, agito sul controllo dei consumi definendo annualmente un budget di spesa per

l’acquisto di beni e servizi per ciascuna Azienda. In particolare, la Regione ha approvato il DPGR n. 182

del 21 novembre 2012 con il quale ha approvato il budget di spesa per beni e servizi per singola

Azienda per l’anno 2012, tenendo conto delle disposizioni nazionali per la razionalizzazione della

spesa per beni e servizi. Nell’ottica di un continuo monitoraggio della spesa, la Regione ha formalizzato

un meccanismo di verifica trimestrale della spesa sostenuta dalle stesse ed ha avviato il monitoraggio

delle azioni poste in essere in ottemperanza dell’art. 15, comma 13, lett. a) e b) della Legge 135/2012.

Infine, la Regione, in applicazione della Spending Review, ha avviato una ricognizione delle azioni

poste in essere dalle Aziende del SSR, in merito alla riduzione degli importi e delle prestazioni relative

ai contratti in essere per beni e servizi ed alla rinegoziazione dei contratti con prezzi unitari superiori

al 20% rispetto ai prezzi di riferimento, così come previsto dalle lettere a) e b) del comma 13, art. 15

della Legge 135/2012 (Spending Review).

ACCANTONAMENTI

REGIONE CALABRIA - ACCANTONAMENTI

CONTO ECONOMICO CONS 2012 CONS 2011 DELTA 2012/2011 DELTA %

ACCANTONAMENTI

Accantonamenti rischi 17.694

36.225

(18.531)

(51,16)

Accantonamenti SUMAI + TFR

3.123

3.616

(493)

(13,63)

Accantonamenti per Rinnovi

contrattuali

2.251

2.377

(126)

(5,30)

Accantonamenti per interessi di mora

2.178

1.545

633

40,97

Altri Accantonamenti 24.614

28.855

(4.241)

(14,70)

49.860

72.618

(22.758)

(31,34)

Il valore degli Accantonamenti per l’anno 2012, al netto degli Accantonamenti per quote inutilizzate, è

pari a 49.860 €/000, in diminuzione di 22.758 €/000, rispetto all’anno precedente.

La Variazione rispetto all’esercizio 2011, è determinata in parte dalla minore iscrizione di

accantonamenti Rischi in GSA nell’anno 2012 a seguito della valutazione dei contenziosi in essere.

Per ulteriori dettagli si rinvia alla Nota Integrativa del Bilancio Consolidato 2012 e alla Relazione sulle



COSTI ESTERNI:

ALTRE PRESTAZIONI DA PRIVATO

L’acquisto delle prestazioni da privato per l’anno 2012 è pari a 587.571 €/000 e fa registrare una

sostanziale stabilità rispetto all’anno precedente.

Ospedaliera da privato: la Regione ha definito e approvato con DPGR n. 189/2012 i tetti di spesa per

l’intero esercizio 2012, che hanno tenuto conto delle disposizioni della Spending Review e della

riorganizzazione della rete privata delle acuzie di cui al DPGR n. 26/2012.

Si registra complessivamente una variazione di + 2.386 €/000 rispetto all’anno 2011.

Assistenza specialistica ambulatoriale: la Regione ha definito e approvato con DPGR n. 188/2012 i

tetti di spesa per l’intero esercizio 2012, che hanno tenuto conto delle disposizioni della Spending

Review.

Si registra complessivamente una variazione di – 4.751 €/000 rispetto all’anno 2011.

Riabilitazione extra – ospedaliera e Prestazioni da privato – Altro: la Regione ha definito e

approvato con DPGR n. 190/2012 il budget 2012 complessivo per la Riabilitazione extraospedaliera da

privato ed Altra Assistenza Sanitaria e Socio-sanitaria da privato.

Per la voce Assistenza Riabilitativa extra ospedaliera da privato si registra complessivamente una

variazione di + 2.596 €/000 rispetto all’anno 2011.

Il Budget dell’Assistenza Termale è stato definito e approvato con DPGR n. 166/2012.

Trasporto Sanitari da privati: si rileva una diminuzione di 122 €/000 rispetto all’anno precedente.

Assistenza Integrativa e Protesica da privato: si rileva una diminuzione di 2.278 €/000 rispetto al

2011.

CONTO ECONOMICO CONS 2012 CONS 2011 DELTA 2012/2011 DELTA %

ASSISTENZA OSPEDALIERA DA

PRIVATO 192.733 190.347 2.386 1,25

ASSISTENZA AMBULATORIALE DA

PRIVATO 68.329 73.080 (4.751) (6,50)

PRESTAZIONI DA SUMAI 50.608 51.163 (555) (1,08)

PRESTAZIONI AMBULATORIALE DA

PRIVATO 118.937 124.243 (5.306) (8)

ASSISTENZA RIABILITATIVA EXTRA

OSPEDALIERA DA PRIVATO 63.693 61.097 2.596 4,25

Trasporti sanitari da privato 17.247 17.369 (122) (0,70)

Assistenza Integrativa e protesica da

privato 78.738 81.016 (2.278) (2,81)

Altre prestazioni da privato - Altro 116.223 113.613 2.610 2,30

Altre prestazioni da privato 212.208 211.998 210 0,10

587.571 587.685 (114) (0,02)

REGIONE CALABRIA - PRESTAZIONI DA PRIVATO


Il valore complessivo del costo per assistenza ospedaliera da privato è pari a 192,8 mln/€, in aumento

di +2,4 mln/€ rispetto all’anno 2011 e coerente con il tetto di spesa desumibile dall’applicazione della

Spending Review.

I dati di produzione del privato mostrano una riduzione della produzione rispetto ai dati del 2011:

tale riduzione è anche da attribuirsi alla progressiva riduzione dei casi di ricovero e, in particolare

modo, ai ricoveri ordinari medici.

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

Il delta pari a – 2.698 €/000 è imputabile principalmente alla maggiore iscrizione di sopravvenienze

passive per l’acquisto di beni e servizi dell’Azienda Sanitaria Provinciale di Vibo Valentia e dell’Azienda

Ospedaliera Cosenza. Per quanto riguarda gli oneri ed i proventi straordinari di seguito si espone il

dettaglio di tali voci per Azienda del SSR:


2012/2011DELTA %

201 ASP COSENZA 57.912 59.936 (2.024) (3,38)

202 ASP CROTONE 27.973 25.583 2.390 9,34

203 ASP CATANZARO 49.191 47.774 1.417 2,97

204 ASP VIBO VALENTIA 2.344 2.456 (112) (4,56)

205 ASP REGGIO CALABRIA 37.509 36.598 911 2,49

0 0 0GESTIONE SANITARIA

ACCENTRATA 17.804 18.000 (196) (1,09)

999CONSOLIDATO

REGIONALE 192.733 190.347 2.386 1,25

ASSISTENZA OSPEDALIERA DA PRIVATO


consolidato 2012 Consolidato

2011 delta



E.1) 1) Proventi straordinari 16.515 15.017 1.498


14.750- 12.052- 2.698- TOTALE E


2012/2011DELTA %

201 ASP COSENZA 4.520 9.220 (4.700) (50,98)

202 ASP CROTONE 2.502 2.870 (368) (12,82)

203 ASP CATANZARO 3.875 3.406 469 13,77

204 ASP VIBO VALENTIA 5.028 1.261 3.767 298,73

205 ASP REGGIO CALABRIA 5.694 4.797 897 18,70

912 AO COSENZA 4.456 182 4.274 2.348,35

913 AO CATANZARO 1.762 1.639 123 7,50

914 AOU MATER DOMINI 640 241 399 165,56

915 AO REGGIO CALABRIA 2.753 3.411 (658) (19,29)

916 INRCA CS 24 12 12 100,00


ACCENTRATA 11 30 (19) (63,33)

999CONSOLIDATO

REGIONALE 31.265 27.069 4.196 15,50

ONERI STRAORDINARI






RELAZIONE SUI COSTI PER LIVELLI ESSENZIALI DI ASSISTENZA E RELAZIONE SUGLI

SCOSTAMENTI

La Regione, con Delibera di giunta regionale n. 578/2012 ha approvato il Piano di rilevazione delle

attività regionali e demandato alle singole Aziende di adottare un Piano dei centri di costo coerente

con la propria struttura organizzativa, in linea con il nuovo Atto Aziendale.

Le rilevazioni della contabilità analitica, attraverso il piano dei centri di costo, nel triennio 2013-2015

dovrà garantire la costruzione del modello LA. Il perseguimento di tale finalità è strettamente

correlato all’adozione e successiva implementazione della DGR 578/2012.

Per completezza informativa si allega il Modello LA - Consolidato 2012 e il Modello LA 2011 (Allegato

1).


2012/2011DELTA %

201 ASP COSENZA 4.492 6.475 (1.983) (30,63)

202 ASP CROTONE 1.850 5.681 (3.831) (67,44)

203 ASP CATANZARO 241 1.257 (1.016) (80,83)

204 ASP VIBO VALENTIA 1.507 57 1.450 2.543,86

205 ASP REGGIO CALABRIA 927 388 539 138,92

912 AO COSENZA 3.265 265 3.000 1.132,08

913 AO CATANZARO 1.154 698 456 65,33

914 AOU MATER DOMINI 219 3 216 7.200,00

915 AO REGGIO CALABRIA 1.922 176 1.746 992,05

916 INRCA CS 15 17 (2) (11,76)


ACCENTRATA 923 - 923

999CONSOLIDATO

REGIONALE 16.515 15.017 1.498 9,98

PROVENTI STRAORDINARI


PROPOSTA DI DESTINAZIONE DELL’UTILE

L’utile conseguito dal Servizio Sanitario Regionale nell’esercizio 2012 pari a 44.368 €/000, è destinato

alla copertura dei disavanzi della Regione Calabria antecedenti all’esercizio 2012.

IL DIRIGENTE DI SERVIZIO

Dott. Vincenzo FERRARI

IL DIRIGENTE DI SETTORE

Dott.ssa Angela NICOLACE

ESERCIZIO DI

RIFERIMENTOMODELLO NSIS

RISULTATO DI GESTIONE

S.S.R. SECONDO

METODOLOGIA TAVOLO DI

MONITORAGGIO MEF

TOTALE

COPERTURE

DISAVANZI

NOTE

MINISTERIALI% DI COPERTURA

SITUAZIONE

DISAVANZO NON

COPERTO DALLA

REGIONE CALABRIA

DISAVANZO ANNO 2008

CONTO ECONOMICO

CONSUNTIVO - 195.304,00 133.184,00

VERBALE

MINISTERO

MEF/LEA DELLA

RIUNIONE DEL 04

APRILE 2012 68,19 62.120,00-

DISAVANZO ANNO 2009

CONTO ECONOMICO

CONSUNTIVO 248.888,00- 160.421,00 64,46 88.467,00-

DISAVANZO ANNO 2010

CONTO ECONOMICO

CONSUNTIVO 187.511,00- 173.787,00 92,68 13.724,00-

DISAVANZO ANNO 2011

CONTO ECONOMICO

CONSUNTIVO 110.431,00- 142.304,00 128,86 31.873,00

DISAVANZO ANNO 2012

CONTO ECONOMICO -

CONSUNTIVO 2012 70.722,00- 114.220,00 161,51 43.498,00

TOTALE 812.856,00- 723.916,00 89,06 88.940,00-

88.940,00-

AGGIORNAMENTO

VERBALE TAVOLO

ADEMPIMENTI

CONGIUNTO

MEF/LEA DEL 16

LUGLIO 2013

TOTALE DISAVANZI 2008/2012 AL NETTO AMMORTAMENTI NON STERILIZZATI ANNI PREGRESSI

RELAZIONE SULLA GESTIONE - Consolidato...

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