ISTITUTO COMPRENSIVO RUGGIERO – 3^ CIRCOLO

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RELAZIONE SUL PROGRAMMA ANNUALE SETTEMBRE-DICEMBRE 2014

Indice

1. La normativa di riferimento 2

2. L’Ic Ruggiero-3^Circolo: strutture, utenti, risorse e dotazioni 4 3. Le risorse finanziarie del Programma 5 3.a. Il fondo di cassa delle istituzioni cessate 5 3.b. Gli accertamenti provenienti dalle istituzioni cessate 6 3.c. I finanziamenti dello Stato 7 3.d. I finanziamenti di enti locali, Ue e altre istituzioni 9 3.e. I finanziamenti dei privati 9 3.f. Altre Entrate

3.g.Riepilogo delle Entrate 1 4. Gli obiettivi del Programma Annuale e i due Pof as 2014-15

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5. Gli impegni ereditati dalle scuole cessate 12 6. Le attività 17 7 I Progetti 20 8. Riepilogo delle Spese Conclusioni 33

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�1. La normativa di riferimento

La particolarità del presente procedimento, che dà luogo a un programma annuale valido soltanto per l’ultima parte dell’anno finanziario 2014, e precisamente da settembre a dicembre, nasce dal dimensionamento di cui è stata oggetto questa scuola. Ed infatti, con delibera n.17 del 04.02.2014 della Giunta della Regione Campania, questa istituzione scolastica, assorbendo mediante “accorpamento” la scuola meda Ruggiero di via Trento, finora parte dell’Ic Ruggiero-Vanvitelli, è diventata a sua volta Istituto Comprensivo Ruggiero – 3^ Circolo mutando natura e figura giuridica. Tra gli adempimenti amministrativo-contabili che la nota dell’USR della Campania – Direzione Generale prot.AOOODRCA/5090/Ufficio II del 18.07.2014 ricorda alle scuole dimensionate, spiccano quelli relativi al bilancio. In particolare si dispone la chiusura al 31.08.2014 della contabilità delle istituzioni cessate (nel nostro caso è una sola, quella relativa alla DD Terzo Circolo, in quanto l’Ic Vanvitelli-Ruggiero continua la sua esistenza in quanto Ic Vanvitelli dopo la perdita del plesso Ruggiero delle Medie) e la redazione del PA della nuova Istituzione per il periodo Settembre/Dicembre 2014. In tale documento confluiranno, ovviamente, le risultanze della scuola cessata e del plesso accorpato. A prescindere di queste particolarità il documento di riferimento del Programma Annuale, anche in questo caso, rimane il D.I. n.44 del 2001 mentre dal punto di vista operativo le linee guida e gli importi delle assegnazioni del periodo settembre/dicembre 2014 sono stati resi noti alle singole scuole dalla circolare ministeriale prot. 7077 del 25 settembre 2014, assunta al ns protocollo in entrata con il n.606 del 26.09.2014. Sviluppando infatti i principi introdotti per la prima volta contestualmente all’approvazione della finanziaria del 27 dicembre 2006 (legge n.296, articolo 1 e comma 1), il Miur, d’intesa con il Mef, interviene di nuovo sui meccanismi di assegnazione delle risorse alle scuole, riformati attraverso il cosiddetto sistema del “budget”, con l’intento dichiarato di rendere più aderente la pratica operativa ai principi del Dpr dell’8 marzo 1999 concernente il regolamento di autonomia delle istituzioni scolastiche e, insieme, di ridurre quanto più possibile la spesa pubblica. Per quanto riguarda il periodo in questione, e quindi il Programma Annuale dell’esercizio finanziario settembre/dicembre 2014, le indicazioni operative confermano la gestione mediante cedolino unico delle spese riconducibili al Mof (Fondo di Istituto, Funzioni Strumentali, Incarichi Specifici, Ore eccedenti e Indennità di amministrazione) e alle supplenze brevi. Come per l’af 2013 anche per l’af 2014 le somme provvisoriamente determinate dal Ministero per le supplenze

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brevi e saltuarie e per il Mof non andranno né iscritte in bilancio né tantomeno accertate. Anzitutto questi ci sembrano i punti più significativi della nota del Miur del 25 settembre 2014: �Viene indicato alle scuole l’importo-base delle risorse finanziarie su cui le scuole possono fare affidamento per il periodo settembre-dicembre 2014 (Dotazione ordinaria), indicazione che assume i caratteri della specificità (per questa scuola l’importo complessivo è di € 40.021,01; �Vengono altresì comunicate le somme – lordo dipendente - relative agli istituti contrattuali (compensi accessori) per i 4/12mi dell’as 2014-15, così scandite:

a) Fondo d’Istituto: € 10.881,86 b) Funzioni strumentali: € 1.359,86 c) Incarichi specifici: 546,68 d) Ore eccedenti: 757,83

L’assegnazione per le attività complementari di educazione fisica viene rinviata e comunque di tutte le somme in questione si potrà disporre non attraverso il bilancio della scuola bensì mediante il sistema del “cedolino unico”; �Nella stessa nota ministeriale si fa presente che dei complessivi € 40.021,01 assegnati ben € 36.955,67 si devono vincolare all’acquisto dei servizi di pulizia per il periodo settembre-dicembre 2014 alle stesse condizioni del precedente periodo �Ne consegue che questa scuola potrà contare su € 3.065,34 per tutte le spese - da settembre alla fine di dicembre 2014 - relative al funzionamento amministrativo e didattico essendo la suddetta cifra pari alla differenza tra il budget onnicomprensivo comunicato (€ 40.021,01) e l’assegnazione per gli exlsu (€ 36.955,67); �In mancanza di diverse disposizioni si dovranno intendere confermate le novità introdotte dal Miur con le istruzioni per il bilancio dell’anno passato. E in particolare:

• La ripartizione tra tutte le scuole che fanno parte dello stesso ambito delle spese di missione da corrispondere ai revisori (spese che quindi non sono più a carico esclusivamente dell’istituto-capofila) anche se non si fa cenno di possibili finanziamenti per coprire tale uscita;

• Funzioni superiori. Come da istruzioni della Ragioneria Generale dello Stato e dalle recenti disposizioni di legge, la delega ai collaboratori del dirigente di vari compiti non può essere considerata affidamento di mansioni superiori o vicarie, quindi l’impegno in parola, quantificato in sede di contrattazione, dovrà essere retribuito con i compensi accessori del FdI;

• Mensa gratuita. Il contributo alle spese dei Comuni che prima transitava per le scuole viene gestito in un rapporto diretto tra Miur ed enti locali;

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�Il Miur si riserva infine di disporre ulteriori accrediti per l’arricchimento dell’offerta formativa (legge 440) o per integrare il budget delle supplenze brevi. Da ultimo si riportano i riferimenti normativi su cui si fonda la redazione del presente documento, oltre alle più volte citate circolari ministeriali

Normativa Oggetto della norma o provvedimento

Art. 1 c. 601 L.

296/96 Legge

finanziaria 2007

Nuove modalità di assegnazione e di erogazione dei finanziamenti alle istituzioni scolastiche a

decorrere dal 1° gennaio 2007

D.M. 44/01

Regolamento di contabilità delle Istituzioni Scolastiche, con particolare riferimento all’art. 2

“anno finanziario e programma annuale“, all’art. 3 “ avanzo di amministrazione “, all’art. 4 “

fondo di riserva “, all’art. 8 “ esercizio provvisorio “ e all’art. 17 “ fondo delle minute spese “

D.M. 21/07 Determinazione dei criteri e dei parametri per l’assegnazione dei finanziamenti alle scuole

La presente relazione ha tenuto in debito conto le delibere del Collegio dei Docenti e del Consiglio di Circolo relative all’attuazione del Pof e alle attività programmate per il corrente anno scolastico. �2. L’IC Ruggiero-3^Circolo di Caserta: strutture, utenti, risorse e dotazioni. Il nuovo Istituto Comprensivo Ruggiero-3^ Circolo di Caserta si sviluppa in due poli. Il primo a via Montale, sede dell’ex DD, è costituito da un grande edifici0 che ospita 27 classi delle elementari, a cui si affiancano due plessi di Materne, raggiungibili da un cortile interno dell’Istituzione - ma anche dai relativi accessi da via Benevento - per complessive 10 sezioni (lotto A, quattro sezioni; lotto B sei). Il secondo a via Trento costituito da un edificio che ospita la scuola media con 8 classi. Queste sono le cifre che al momento della redazione del presente documento (15/10/2014) riassumono l’utenza dell’Ic e le risorse umane disponibili (organico di fatto) per far fronte alle attività programmate: Alunni di scuola elementare 581 Alunni di scuola dell’infanzia 220 Alunni di scuola media 158 Totale alunni 959 Docenti di scuola elementare, materna e media 105 Assistenti Amministrativi del Circolo 5 Collaboratori scolastici del Circolo 12

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Ex Lsu assegnati al Circolo 3

La dotazione tecnologica e strumentale dal nuovo Ic è costituita da quelle preesistenti dell’ex DD 3° Circolo e dalla parte dell’ex Ic Ruggiero-Vanvitelli afferente la media di via Trento, così come dai rispettivi inventari in via di unificazione. �3. Le risorse finanziarie del Programma In questo paragrafo cercheremo di quantificare, con la maggiore approssimazione possibile, i cespiti di entrata su cui fondare il Programma, tenendo presente che comunque variazioni e aggiustamenti saranno necessari, sia per successivi accertamenti sia per eventuale reimpiego di fondi disponibili. Per le entrate derivanti da finanziamenti ministeriali si è dato seguito alle indicazioni contenute nelle circolari e nelle note citate nel primo paragrafo della relazione. Schematicamente, essendo la scuola di nuova istituzione e quindi non avendo avanzo di amministrazione, le risorse finanziarie possono avere questa tipologia per quanto attiene la provenienza: a) risorse interne (fondo di cassa provenienti dalla DD e dalla Media, interessi sul

ccb e/o ccp); b) finanziamenti disposti dal Ministero direttamente e indirettamente (Usr, Usp); c) finanziamenti erogati da altri enti (Ue, Comune, Regione, Provincia) d) finanziamenti provenienti da privati (famiglie degli alunni, ad esempio). In totale avremo alla fine una previsione di entrata di € xxxx,xx �3a. Il fondo di cassa delle istituzioni cessate Esponiamo quindi di seguito un prospetto ragionato delle entrate previste, partendo dai risultati di cassa dell’istituzione cessata (Terzo Circolo) o accorpate (Scuola Media Ruggiero) con la nascita dell’Ic. Al 1 settembre 2014 ovviamente l’Ic non ha fondo di cassa proprio ma riceverà, come fondi provenienti da altre istituzioni sia il fondo di cassa del cessato Terzo Circolo che i fondi provenienti dall’attuale Ic Vanvitelli (fino al 31 agosto Ic Ruggiero-Vanvitelli) chiaramente riferibili alla Scuola Media ora di pertinenza della nuova istituzione. Questa è la situazione: 4.6 - Fondi da altre ist.ni (DD3) 35.749,76 4.6 - Fondi da altre ist.ni (Media) 50,00 Totale 35.799,76

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Considerando il fondo cassa proveniente dal bilancio del Terzo Circolo si può già dire che parte di esso è costituito da cifre con specifica destinazione. In particolare:

• A1- Incassi da famiglie alunni per assicurazione volontaria: € 3790,70 • A1- Residuo da accrediti per pagamento servizio pulizia: € 0,07 • A1- Erroneo accredito da girare alla SM Alighieri: € 523,45 • P2 - Residuo da incassi famiglie per attività extracurricolari: € 1004,35

(somma così determinata: spese per servizi da terzi € 8.408,921, di cui € 6000,00 per corsi British finanziati con contributi versati dalle famiglie alla fine del precdente EF; Differenza € 2.408,91. Da coprire parte con i finanziameti dello Stato per il Pof e parte con i contributi specifici delle famiglie. Divisa in parti eguali: 1204,45. Somma versata dai genitori: € 2208,80. Sottratto il 50% dele spese di cui sopra, restano € 1004,35)

• P29 - Finan.to già disposto per corso inglese a favore dei docenti: € 2.750,00 • P37 - Residuo da finan.to formazione dirigenti: € 1.170,44 • P38 - Residuo da fin.to seminario Amico Libro: € 2.540,92 • P66 - Residuo da anticipo Pon C1 FSE 2013 1109: € 743,83 • P67 - Residuo da anticipo Pon D1 FSE 2013 442: 2.442,86.

Totale fondo cassa con specifica destinazione: € 14.966,55 mentre restano da utilizzare per il bilancio senza vincolo € 20.783,21

Il fondo cassa proveniente invece dalla Media Ruggiero, essendo costituito soltanto da 2 versamenti per iscrizione con un totale di € 50,00 verrà posto a copertura delle spese per assicurazione volontaria. �3b. Gli accertamenti provenienti dalle istituzioni accorpate I residui attivi delle scuole che sono confluite nel nuovo IC diventano di fatto degli accertamenti di entrata. Il loro grado di “certezza” tuttavia è assai disomogeneo, trattandosi a volte di aspettative risalenti a diversi anni fa, e di ciò bisognerà tener conto quando si andranno a fondare su di essi delle ipotesi di spesa. Per quanto riguarda gli accertamenti provenienti dalla DD Terzo in qualità di residui attivi al 31.08.2014 si trascrivono per aggregato ed evidenziando l’anno di definizione: N. Aggregato Anno Debitore Descrizione Importo 1 2/1/2 2002 Usp CE Residuo fin.to offerta formativa 1.368,57 2 2/1/2 2008 MIUR Ulteriore fin.to supplenze 37.341,77 3 2/1/2 2009 MIUR Saldo Fd’I 4/12mi 2009-10 5.124,07 4 2/1/3 2007 MIUR Saldo fin.to FS e IS 8.818,03 5 2/1/4 2009 MIUR Ulteriore fin.to supplenze 324,48 6 2/1/4 2012 MIUR Residuo fin.to integrativo supp. 0,02 7 2/1/5 2013 MIUR Sperim.didattica alunni h 211,54 8 2/1/5 2014 MIUR Fin.corsi inglese docenti 2.750,00

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9 3/4/1 2011 REGIONE Fin.to progetto E-LAboriamo 30.000,00 10 4/1/1 2014 MIUR Saldo Fin.to Fesr A1 2012 30.000,00 11 4/1/2 2014 MIUR Saldo Fin.to Fse C1 2013 37.569,57 12 4/1/2 2014 MIUR Saldo Fin.to Fse D1 2013 5.700,00 13 4/1/3 2013 MIUR Fin.to Fesr Asse 2 349.899,08 14 7/4/0 2013 USP Rimborso spese giudizio 2.822,14 TOTALE 511.929,27 Pe quanto riguarda gli accertamenti provenienti dall’Ic Ruggiero-Vanvitelli in qualità di residui attivi al 31.08.2014 afferenti la scuola media Ruggiero, ecco l’elenco così come comunicato: N. Aggregato Anno Debitore Descrizione Importo 1 7/4/2 2012 Miur Autoaccert. Tarsu 2004 1.162,88 2 7/4/2 2012 Miur Inps su comp.acc. 2006 171,00 3 7/4/2 2012 Miur Ind.Amm.ne-Funz.sup. 2006-07 4.000,01 4 7/4/2 2012 Miur 8/12mi FS 2007 6.853,52 5 7/4/2 2012 Miur 8/12mi Inch. Specifici 2007 4.568,90 6 7/4/2 2012 Miur Finanziamento Ore ecc.2006-07 8.900,29 7 7/4/2 2012 Miur Finanziamento Prat.Sport. 06-07 4.581,33 8 7/4/2 2012 Usp Caserta Finan. Scuole Aperte 2007-08 12.654,41 9 7/4/2 2012 Miur Finan. Pon B1 Fesr2007- 453 115,20 10 7/4/2 2012 Miur Finan. Dot.ne Ordinaria 2008 33.126,80 11 7/4/2 2012 Miur Acc. Suppl. gennaio-agosto 2009 15.075,56 12 7/4/2 2012 Miur Acc. ore eccedenti 2009 12.619,68 13 7/4/2 2012 Miur Acc. Funzioni Strum. 2009 3.507,06 14 7/4/2 2012 Banca Cam. Acc. fine anno interessi 2008 394,30 15 7/4/2 2012 Miur Finanz.Pon C1 2011 587 0,09 107.731,03 Tali accertamenti andranno a costituire altrettante entrate nel bilancio settembre-dicembre 2014, sommandosi alla previsione derivata da comunicazioni ministeriali o di altra fonte. �3c. I finaziamenti provenienti dallo Stato Passiamo ai finanziamenti dello stato, esposti sulla base della già citata comunicazione del Miur prot. 7077 del 25-09-201. Tali finanziamenti, che concorrono a determinare la dotazione ordinaria, si devono intendere riferiti ai 4/12mi dell’anno solare e quindi al periodo settembre-dicembre 2014.

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Ecco una loro visualizzazione ottenuta mediante il programma messo a punto tempo fa dalla Fnada e qui riportato opportunamente adattato alla citata circolare. ASSEGNAZIONI P.A. settembre-dicembre 2014

Istituto Comprensivo Ruggiero- 3^Circolo - CASERTA (CE)Riferimenti Importi 4/12i Rata 3 Rata 4 Rata 5

Supplenze brevi e saltuarie D.M. 21/2007 2.499,62 Quota fissa per istitutoQuota per sede aggiuntivaQuota per alunnoQuota per alunno div. AbileScuole capofila per revisori Art.6 DL 78/2010 - ex LSU (Gen-Giu 2012) 36.955,67 ex Appalti Storici (Gen-Mar 2012) - Co,Co.Co, (Gen-Ago 2012) -

Totale 40.021,01

Eventuali INTEGRAZIONI Dotazione Ordinaria Riferimenti Imp. IntegrazioniOnere per gli accertamenti medico-legali - Supplenze brevi e saltuarieex LSU (SET-DIC 2012)Appalti Storici (APR-GIU e SET-DIC 2012) - Co.Co.Co. (SET-DIC 2012) - Finanziamento Legge 440/97Alternanza scuola-lavoroCorsi di recupero, in aggiunta al FISFruizione della mensa gratuita - Progetti per aree a rischio - Altri Finanziamenti (PON. Patentino, ecc.) - ……………………………… -

Totale - 2.499,62 - - - - Totale generale 40.021,01

Nota Miur prot.7077 del 25.09.2014

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Tab. 2 Quadro A D.M. 21/2007

3.065,34

Appare inoltre utile riassumere qui di seguito le componenti di quello che definiremo come “budget provvisorio” assegnato alla scuola con la relativa ripartizione funzionale in considerazione del fatto che, fatta salva la destinazione per la società che assicura la pulizia mediante gli ex lsu, la scuola non ha altri vincoli nella suddivisione: � Spese per pulizia mediante exlsu (€ 36.955,67) – A1 � Contributo spese per il funzionamento generale (€ 1.532,67) – A1 � Contributo spese per il funzionamento didattico (€ 1.532,67) – A2 TOTALE BUDGET-BASE € 40.021,01. Per il momento non sono state quantificate altre voci, come ad esempio il finanziamento della pratica sportiva.

Ecco il prospetto riassuntivo delle entrate che vengono iscritte a bilancio nell’aggregato 2.1 (DOTAZIONE ORDINARIA) comprensivi degli accertamenti derivanti dalle istituzioni cessate voce Descrizione Somma 2-1-1 Dotazione ordinaria per funzionamento 3.065,34 2-1-2 Budget stipendi e Fis (ex DD3°) 43.834,41 2-1-3 Servizi di pulizia 36.955,67 2-1-3 Finanziamento Fs e Is (ex DD3°) 8.818,03 2-1-4 Integrazione finanziaria, mensa, Pof (ex DD3°) 324,50 2-1-5 Formazione, handicap, sicurezza, ecc. (ex DD3°) 2.961,54 TOTALE DOTAZIONE ORDINARIA 95.959,49

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Altri Finanziamenti Vincolati In questa voce si inscrivono in bilancio i finanziamenti per il progetto “Scuole Belle” di cui questa scuola è stata investita come capofila (Nota prot.5878 del 22.07.2014) ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI 2-4 Fin. progetto Scuole Belle per Ic 187.295,03 2-4 Fin. progetto Scuole Belle x Collecini) 57.229,04 Totale altri finanziamenti vincolati 244.524,07 �3d. Finanziamenti da enti locali, dalla Ue e da altre istituzioni Venendo ai finanziamenti provenienti da enti locali, si ritiene corretto non inserire i finanziamenti di provenienza regionale o provinciale atteso che non sono attivi progetti che coinvolgono questi enti da parte dell’Istituto; parimenti non vengono inserite entrate da parte del Comune (contributo alle spese di funzionamento), vista l’estemporaneità di tali devoluzioni, in attesa di specifica comunicazione. L’unica eccezione è la posta per il progetto regionale E.LABoriamo, realizzato dal Terzo Circolo, concluso da anni e ancora in attesa di finanziamento (e quindi transitata dai residui attivi agli accertamenti). Inoltre vengono inseriti, nel bilancio settembre-dicembre 2014, i fondi preannuncianti dal Miur per i Pon autorizzati e anche qui già presenti come accertamenti provenienti dalla DD3°. Infine vengono iscritti in entrata come finanziamenti provenienti da altre istituzioni il fondo di cassa della DD cessata e i cespiti provenienti dall’Ic Vanvitelli relativi alla Media Ruggiero (alcuni versamenti dei genitori per l’iscrizione as 2014-15): voce Descrizione Somma 3-4-1 Regione- Finanziamento progetto E-LABoriamo (ex DD3°) 30.000,00 4-1-1 Saldo Finanziamento Fesr A1 2012 (ex DD3°) 30.000,00 4-1-2 Saldo Finanziamento Fse C1 2013 (ex DD3°) 37.569,57 4-1-2 Saldo finanziamento Fse D1 2013 (ex DD3°) 5.700,00 4-1-3 Finanziamento Fesr Asse 2 (ex DD3°) 349.899,08 4-6-0 Fondi dell’ex DD 3° 35.749,76 4-6-0 Fondi della Media Ruggiero 50,00 Totale 488.968,41

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�3e. Finanziamenti da privati Per quanto attiene il finanziamento delle famiglie (codice: 05-02), dall’anno scorso esso è un po’ più consistente in quanto è stato introdotto dal Consiglio del Terzo un contributo volontario da versare al momento dell’iscrizione di € 15,00 (con riduzioni per il secondo e terzo figlio) comprensivo sia della quota per l’assicurazione che di quella riferita ai progetti extracurricolari che la scuola metterà in campo. La quota invece vigente per la scuola media (delibera dell’allora Ic Ruggiero-Vanvitelli) è di € 25,00. Nell’incertezza della quantificazione (in molti, data la natura assolutamente volontaria del contributo, non fanno alcun versamento o versano solo in parte la quota) al momento si preferisce iscrivere a bilancio la parte che destinata alla copertura per infortuni e responsabilità civile più una moderata previsione dell’eccedente da destinare ad attività extra curricolari o acquisto materiali (libretto giustifiche, etc.). Considerando € 7,70 pro-capite (quota con cui la Unipol-Tomier si è aggiudicata la gara) si ipotizza un fabbisogno per 950 alunni e 69 unità di personale (docente e Ata) pari a € 7.846,30 (1019x€ 7,70). Da questa cifra bisognerà sottrarre € 3.790,00 provenienti dal fondo di cassa dell’ex DD3° (quote già versate) e € 50,00 derivanti dall’Ic Vanvitelli in relazione alle iscrizioni della Media Ruggiero (€ 25,00x2). Quindi l’effettiva entrata da preventivare per tale finalità si riduce a € 4.006,30. A tale cifra andranno aggiunte le somme eccedenti comprese nel contributo d’iscrizione, da destinare ai laboratori extracurricolari (P2) sia per acquisto di materiali che per servizi da terzi; si ipotizza per queste finalità un’entrata di € 3.200,00 da ridefinire in un successivo momento mediante variazione di bilancio. Infine bisogna prevedere € 800,00 proveniente da contributi in seguito al progetto estate-ragazzi realizzato a giugno/luglio al Terzo Circolo (da destinare, agli aggregati A1 e/o A2), € 840,00 per il progetto accoglienza in corso (Progetto P15) e € 69,00 per errati versamenti da restituire (A1-8/3/2). Per i contributi finalizzati al corso del British, che inizierà presumibilmente come al solito intorno a dicembre, si preferisce attendere l’avvio del progetto, operando poi con le consuete variazioni. Pertanto alla voce “famiglie Vincolati” andrà iscritta la cifra di € 8.915,30 �3f. Altre Entrate Dando per scontato che nulla si prevede per ciò che riguarda il settore che riguarda le “gestioni economiche”, si apre il capitolo delle Altre Entrate. Anzitutto ci sarebbero gli interessi per i depositi sul conto corrente bancario della scuola. Vista anche l’introduzione della modalità di “Tesoreria Unica”, non si ritiene opportuno iscrivere a bilancio cifre relative agli interessi bancari, che comunque avranno importi assolutamente irrilevanti, calcolati come sono solo sulla parte “fruttifera” del deposito. In ogni caso successivamente si procederà, come per le altre risorse non quantificabili al momento o per gli accrediti preannunciati ma ancora non definiti (né comunicati), mediante variazioni di bilancio.

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In compenso si dovrà tener presente che nella voce andranno inseriti 7-4-1 Rimborso spese di giudizio dall’Usp (ex DD3°) 2.822,14 7-4-2 Accertamenti come da elenco ex Media Ruggiero 107.731,03 110.553,17

�3g. Riepilogo delle Entrate Questo il prospetto riepilogativo delle risorse finanziarie su cui costruire le previsioni di spesa, distinto per aggregati e voci:

ENTRATE Aggr.

Importi

Voce * 01 Avanzo di amministrazione 0,00

01 Non vincolato 0,00 02 Vincolato 0,00

02 Finanziamenti dallo Stato 01 Dotazione ordinaria 95.959,49 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 244.524,07

03 Finanziamenti dalla Regione 04-1 Altri finanziamenti vincolati per progetti (E-LABoriamo) 30.000,00 04-2 Altri finanziamenti vincolati per supplenze 0

04 Finanziamenti da EE.LL. o da altre istituzioni pubbliche 01.1 Unione Europea- Finanziamento Fers A1 2012 30.000,00 01.2 Unione Europea – Finanziamento Fse C1 e D1 2012 43.269,57 01.3 Unione Europea – Finanziamento Fesr Asse 2 349.899,08 06 Altre Istituzioni (DD3° e SM Ruggiero) 35.799,76

05 Contributi da privati 01 Famiglie non vincolati 0 02 Famiglie vincolati 8.915,30 03 Altri non vincolati

06 Gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale

07 Altre entrate 04.1 Entrate diverse (Rimborso spese di giudizio) 2.822,14 04.2 Entrate diverse da altre istituzioni (accert. Ex SM) 107.731,03

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08 Mutui Totale entrate 948.920,44

Si propone al Cd’I la conferma del reintegro dell’anticipazione relativa alle minute spese a disposizione del Dsga - che si tratterà come partita di giro - per 500,00 euro. Tale somma non viene iscritta, come da disposizioni ministeriali, né in entrata né in uscita.

4. �Gli obiettivi del Programma Annuale e i due Pof dell’a.s. 2014-15 L’obiettivo generale del Programma Annuale è anzitutto, per questa come per tutte le istituzioni scolastiche, l’erogazione del servizio di istruzione e formazione rivolto all’utenza presente, per motivi territoriali o di elezione. Pertanto si dovrà provvedere alla stipula dei contratti a tempo determinato per la sostituzione del personale insegnante assente, a organizzare tutto il personale con orari flessibili ed efficaci, a incrementare la dotazione strumentale a disposizione degli uffici e dei docenti, a sostenere e incentivare la formazione di tutti gli operatori scolastici. In più ogni singola istituzione mette in campo - nel rispetto dell’Autonomia - una specifica offerta formativa, illustrata e dettagliata nel Pof.

Attraverso i Pof adottati dall’ex DD Terzo e dalla Media Ruggiero per l’anno scolastico 2014-2015 il nuovo Istituto Comprensivo intende dare coerenza agli obiettivi generali ed educativi della scuola pubblica e riflette le esigenze del contesto culturale, sociale ed economico dell’area in cui insistono i suoi plessi. La “mission” dell’Ic, infatti, come prima quelle della DD e della SM, è ancorata alle richieste delle famiglie, dei docenti e di tutte le altre componenti che operano nella scuola, nonché ai bisogni educativi degli alunni; essa si sviluppa, inoltre, sulla base di considerazioni lette all’interno delle dinamiche socio-culturali della comunità scolastica. Si rinvia comunque al prossimo PA 2015 un’esposizione più organica su questo punto, una volta consolidata la progettualità del nuovo collegio docenti e il varo del nuovo Consiglio di Istituto.

5.◊ Gli impegni ereditati dalle scuole cessate Prima di iniziare l’esposizione delle uscite previste, si dà conto degli impegni provenienti dalla DD3° Circolo e dalla Scuola media Ruggiero, classificati al 31 agosto, al momento della chiusura dell’esercizio quali residui passivi, che dovranno trovare una collocazione all’interno del nuovo bilancio. Essi differiscono in quanto mentre quelli della DD sono legati alle varie attività e ai vari Progetti, e quindi di essi si dovrà tener conto nella redazione del PA man mano che si procede, quelli della Media Ruggiero sono ricondotti ad un unico progetto, definito come P2 dall’Ic cedente, che ha ritenuto più opportuno in questo modo tener distinto (al momento dell’unificazione, nel 2011) l’amministrazione di questi debiti.

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Ecco la loro descrizione:

a) Impegni (ex residui passivi) provenienti dalla DD 3° Circolo:

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b) Impegni (residui passivi) provenienti dalla SM Ruggiero:

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6. Le Attività La realizzazione del Programma, e il raggiungimento degli obiettivi fissati nei documenti che definiscono l’offerta formativa della scuola, passano attraverso la messa in campo delle attività e dei progetti. Come già si è detto la scansione delle attività è uguale per tutte le istituzioni scolastiche, mentre i progetti - sia per numero che per contenuto - vengono scelti dalla singola scuola. In questo caso, visto il recente dimensionamento e la breve durata del presente PA si preferisce adottare come traccia la scansione delle attività e dei progetti dell’ex DD, con la quantificazione relativa al periodo e con opportuni adattamenti che tengono conto dell’incorporazione della Media. Iniziamo dunque ad occuparci delle attività, spiegando per ognuna sia la quantificazione delle prevedibili spese che il reperimento dei fondi necessari a coprire le uscite. a) funzionamento amministrativo generale - A 1 Per quantificare il fabbisogno si fa riferimento alle spese sostenute nel periodo gennaio-agosto, che non dovrebbero subire sostanziali variazioni (formula adottata= x/8*4), e ai prevedibili nuovi impegni così come si configurano dopo il dimensionamento al momento della stesura della relazione (+16,63% in quanto dei 950 alunni 158 sono delle Medie). Discorso a parte però per le spese per servizi da terzi che vanno quantificati in base a valutazioni ad hoc. In particolare: Codice Descrizione Importo 02/01/01 Carta 325,67 02/01/02 Cancelleria 169,66 02/02/01 Riviste e giornali 81,64 02/03/08 Materiale tecnico-specialistico 151,23 02/03/09 Materiale informatico e software 88,19 02/03/10 Materiale sanitario e igienico 1250,00 03/04/01 Pubblicità 0,00 03/04/02 Rappresentanza 0,00 03/06/03 Manutenzione ordinaria macchine, impianti, etc 462,44 03/06/05 Manutenzione ordinaria hardware (Ag-Solution) 1100,00 03/06/06 Manutenzione software (Axios) 0,00 03/07/01 Noleggio e leasing macchinari (contratto Kyocera) 859,41 03/08/01 Utenze – telefoni (compresa Adsl) 1052,00 03/10/02 Pulizia – fatture Ciclat 36955,67

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03/12/02 Assicurazioni su beni mobili 701,00 03/12/04 Altre assicurazioni (doc., ata e alunni) previsione 7.846,30 04/01/01 Spese postali 243,00 04/01/02 Restituzione somme erroneamente versate 66,30 04/01/07 Compensi e indennità ai revisori 100,50 07/01/03 Spese tenuta conto e altre spese a carico scuola 1.467,00 08/01/01 Somme da restituire 523,45 Totale 53.443,46 99/01/01 Partite di giro – anticipo al Dsga 500,00 Si confermano le voci di manutenzione hardware (dall’anno scorso il contratto è passato alla Ag-Solution per rinuncia della ditta Set-up, per quest’anno - la cifra si riferisce all’intero 2014 - comprende anche la configurazione e la manutenzione del sito web della scuola) mentre per il software Axios, già saldato per il 2014, potrebbero profilarsi altre spese da definire meglio. Si mantiene la voce relativa all’assicurazione sulle dotazioni tecnologiche ma essa dovrà essere ricalcolata, nel caso il nuovo CdI volesse attivarla, sulla base delle nuove dotazioni. Per l’assicurazione alunni e personale la posta in uscita è costituita dalla prevedibile spesa per il prossimo anno, così come descritto nell’esame delle entrate. E’ stata mantenuta per intero la spesa per la tenuta conto in seguito alla nuova convenzione di cassa; alla spesa-base annua (1.200,00) viene aggiunta per l momento solo l’Iva la 22% mentre per le altre spese si attende la quantificazione del 2014 per una variazione di bilancio. Queste sono invece le risorse a cui si farà riferimento per coprire le spese: Codice Descrizione Importo 02/01 Finanziamento min.le da budget (1/2 tot per spese funz.) 1.532,67 02/01 Finanziamento min.le da budget per spese ex lsu 36.955,67 05/02 Finanziamenti da famiglie alunni per assicurazione 4.006,30 04.06 Finanziamenti da altre ist.-DD3 e SM(somme x assicur.) 3.840,00 04.06 Finanziamenti da altre ist.-DD3 (residuo serv.pulizia) 0,07 04.06 Erroneo accredito da girare alla SM Alighieri 523,45 04.06 Finanziamenti da altre ist.-DD3 (somme non vincolate) 6.585,30 Totale 53.443,46 99/1/1 Partite di giro – anticipo al DSGA 500,00

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b) funzionamento didattico generale - A 2 Qui si è preferito, più che ricalcare i risultati degli 8/12mi passati, prefigurare una nuova situazione in considerazione del fatto che l’incorporamento della Scuola Media porterà, ad esempio, a una più pesante spesa per materiali di facile consumo e soprattutto comporterà l’attivazione immediata del registro elettronico: Codice Descrizione Importo 02/01/01 Carta 250,00 02/01/02 Cancelleria 150,00 02/01/03 Stampati 400,00 02/02/01 Giornali e riviste 200,00 02/02/02 Pubblicazioni 200,00 02/03/08 Materiale tecnico specialistico 400,00 02/03/09 Materiale informatico e software 200,00 03/06/06 Manutenzione software- reg. elettronico (inst.e corso) 866.00 03/13/01 Viaggi di istruzione 0,00 Totale 2.666,00 Ed ecco dove saranno reperite le risorse: 02/01 Finanziamento ministeriale budget (1/2 dotazione ord.) 1.532,67 04.06 Finanziamenti da altre ist.-DD3 (somme non vincolate) 333,33 05/02 Finanziamento da contributo estate ragazzi 800,00 Totale 2.666,00 c) spese di personale - A 3 Le spese di personale, come hanno chiarito più volte le circolari ministeriali, sono quelle che si riferiscono alle supplenze brevi e alle indennità in qualche modo “fisse”, cioè non legate a specifici progetti o programmi (quindi: funzioni strumentali ed incarichi specifici, indennità di amministrazione, etc.). Tuttavia, dal momento che a partire dal 2012 scorso tutte le spese riferite al Mof sono passate a gestione centralizzata (il cosiddetto sistema a cedolino unico) e che dal 2013 anche quelle relative alle supplenze brevi, in questa attività non è possibile al momento iscrivere alcuna cifra.

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d) spese di investimento - A 4 Le acquisizioni di beni durevoli registrate nel corso dei primi 8 mesi del 2014 si riducono di fatto all’acquisto di un videoproiettore dal valore di € 341,60. Di fatto in questo progetto, in mancanza da anni di regolari trasferimenti ministeriali, continuano a essere previste solo acquisizioni di modesta entità (piccoli mobili, scaffalature metalliche, etc.) in quanto saranno a carico dell’avanzo di amm.ne non vincolato. Anche per la ridotta liquidità di cassa si è rinunciato a spese di cui, in verità, la scuola avrebbe bisogno. Si propone dunque l’iscrizione nel presente PA della cifra posta nel gennaio 2014, detratta la spesa di cui sopra. 06/03/06 Macchinari per ufficio 858,40 06/03/07 Mobili e arredi per l’ufficio 400,00 Totale 1.258,40 Alla eventuale spesa si farà fronte, in assenza di accertamenti specifici da destinare a tali impegni per il nuovo anno finanziario, con l’impiego dell’avanzo di amministrazione non vincolato. In particolare: 04.06 Finanziamento da altre istituzioni – DD3 1.258,40 Totale 1.258,40

7 I Progetti Costituiscono la carta di identità dell’istituzione scolastica, l’elemento distintivo dell’offerta formativa. Ad ognuno di essi, nel formulario dei modelli predisposto dal Miur per il Programma Annuale, corrisponde - così come per le attività - una specifica scheda, con una parte illustrativa e una parte finanziaria. Dopo un’attenta analisi, si è deciso anche per quest’anno di confermare la contrazione al massimo del numero delle schede, per non spezzettare il discorso dell’offerta formativa in troppi sottocapitoli. I Progetti sono quasi tutti quelli presenti nel PA del Terzo Circolo, con l’aggiunta di quello per la gestione dei residui della SM proveniente dal bilancio dell’ex Ic Ruggiero-Vanvitelli, e di quello relativo al programma Scuole Belle di cui questa scuola p beneficiaria. Rispetto ai precedenti Programmi Annuali il numero dei progetti tende a scendere per il venir meno del flusso dei Pon.

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E’ il progetto che storicamente raggruppa e coordina tutte le attività extracurricolari messe in campo da questa scuola a beneficio degli alunni. La scheda viene articolata in via provvisoria, tendendo conto del fatto cioè che la maggior parte dei sottoprogetti per le Elementari e per le Materne si sono conclusi e quelli del nuovo anno scolastico troveranno compiuta descrizione nel PA 2015, che meglio interpretareà la missione del nuovo Ic. L’impegno del personale interno, e la sua quantificazione in ore di insegnamento e attività di supporto (tutoraggio) nonché in ore di servizio del personale ausiliario, rimane a carico del Fis sempre in rapporto alle risorse effettivamente disponibili. Tale previsione di spesa, essendo gestita con il “cedolino unico”, non viene iscritta in bilancio. Si preferisce non far entrare in bilancio il progetto British, intermente sostenuto dalle famiglie rinviando a eventuale variazione di bilancio la regolarizzazione dei versamenti (se saranno fatti nell’af). Infine il contributo dei genitori eccedente la quota assicurativa viene destinata, come da delibera del CdC, all’acquisizione di materiali e servizi utili allo svolgimento dei progetti extracurricolari; in questo momento si quantifica in € 3.200,00 Pertanto la previsione dei costi viene ad essere così codificata: Codice Descrizione Importo

02/01/01 Materiale di consumo – carta 800,00

02/03/08 Materiale tecnico-specialistico 800,00 03/02/07 Altre prestazioni professionali e specialistiche 1004,35 03/04/02 Organizzazione manifestazioni e convegni 1600,00 Totale 4204,35 Per quanto attiene alle risorse, sia la copertura degli impegni relativi agli esperti esterni del progetto British (insegnanti di madrelingua) che quella relativa all’eventuale acquisizione del materiale utile allo stesso si farà conto sui versamenti degli alunni, se saranno fatti nel corrente af. Per tutto il resto si fa affidamento sui versamenti per l’iscrizione, nella parte eccedente l’assicurazione volontaria, sia di questo periodo che nel periodo antecedente (€ 1004,35 - definito all’interno del fondo cassa transitato dalla DD3 all’Ic): Queste pertanto queste sono le entrate previste per il momento: 04-06 Finanziamenti da altre istituzioni 1004,35 05-02 Versamenti genitori alunni–parte ecced. L’assicurazione. 3200,00 Totale 4204,35

2 P2 - I Laboratori (Oltre la scuola)

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Si tratta di un progetto attivo da vari anni in questa scuola, fortemente caratterizzata dall’impegno nelle tematiche ambientali e dal rapporto con le maggiori associazioni ambientaliste nazionali. Gli obiettivi, quest’anno, sono stati ancora una volta attivare pratiche di cittadinanza attiva anche in rete e diffondere la cultura e la pratica della legalità ambientale. Destinatari: alunni e cittadini del quartiere. I percorsi saranno concertati con scuole, istituzioni (Comune, Provincia, Regione), associazioni. Queste le spese previste per il progetto, essenzialmente per acquisti di materiale, considerando che finora, nell’arco del 2014, sono stati spesi solo 36 euro Codice Descrizione Importo 02/03/08 Materiale tecnico specialistico 100,00 Totale 100,00 A tale previsione, in attesa di sapere come si regoleranno gli enti locali, si farà fronte con l’avanzo di amministrazione 04-06 Finanziamenti da altre istituzioni – DD3° 100,00 Totale 100,00

In questo progetto (che storicamente nasce con la funzione di “scodellamento” per i collaboratori scolastici poi assorbita dal contratto stipulato dal Comune con la ditta che provvede alla mensa), da otto anni viene gestito un servizio di accoglienza pre e post-lezioni, dedicato ai bambini i cui genitori hanno difficoltà ad arrivare a scuola nell’ora dell’uscita o che devono andare al lavoro prima dell’inizio delle lezioni. Il servizio viene erogato a domanda e i bambini in questione vengono sorvegliati per circa mezz’ora prima dell’entrata (a partire dalle 7,45) e dopo l’uscita (cioè fino alle 13,40 ma anche oltre, se necessario). Ai genitori che hanno fatto richiesta del servizio è stato chiesto un contributo-base annuo di € 60,00 per l’accoglienza in entrata e € 35,00 per quella in uscita. Tali somme, versate in questo scorcio di anno finanziario, vanno a finanziare l’attività del personale allo scopo contrattualizzato (si tratta del custode della scuola, dipendente comunale) stimata equivalente complessivamente a 62 ore circa, e da retribuire con i parametri di un collaboratore scolastico.

2P 13 - Ecopolis

2 P15 - La scuola dei servizi

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Codice Descrizione Importo 03/02/07 Servizi da terzi -Altre prestazioni professionali 840,00 Totale 840,00 Gli impegni saranno soddisfatti, come si è detto, con l’impiego degli specifici versamenti dei genitori degli alunni che usufruiscono del servizio. A tale previsione di spesa si farà fronte, in altre parole, in questo modo: 05-02 Versamento genitori 840,00 Totale 840,00

Proseguendo il discorso avviato con la redazione del “documento sui rischi” (che per altro viene aggiornato ogni anno dopo una routine di verifiche), e dopo varie tornate di corsi rivolti alla formazione delle specifiche figure previste dalla legge, si è passati, con questo progetto, a una fase imperniata sull’allargamento delle conoscenze e la risoluzione dei problemi di sicurezza. In particolare queste sono le spese previste per questo scorcio del 2014: a convenzione con il dottore Giovanni Rossi dell’azienda ospedaliera di Caserta, individuato come medico competente in base alla vigente legislazione. Con il dottore Rossi è stato stipulato contratto con relativa nomina formalizzata a settembre del 2003, rinnovato nel corso dell’anno scorso con l’azienda ospedaliera. Costo, bollo compreso: € 1821,81 per il periodo giugno 2013/maggio 204, più € 455,50 per il periodo giugno-agosto 2014. Complessivi € 2277,31 – Da definire il periodo settembre-dicembre 2014 a convenzione con l’ingegnere Donato Fiorillo, designato quale responsabile della sicurezza nella scuola (Rspp). Costo per gennaio-agosto 2014: € 666,66; Da definire il periodo settembre-dicembre 2014 a Materiale di facile consumo € 50,00 a Medicinali e materiale sanitario € 200,00 a Smaltimento rifiuti speciali a cura della Des srl € 176,90 iva compresa, sulla base dei pagamenti effettuati negli anni scorsi

2 P18 - Scuola Sicura

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aCorsi di formazione per Aspp, anti-incendio, e altri: al momento non vengono iscritte spese in attesa di quantificarle eventualmente se necessarie. Queste pertanto le spese previste per il Progetto Scuola Sicura: Codice Descrizione Importo

03/02/03 Assistenza sanitaria (medico comp.) 2277,31 03/01/05 Sicurezza (Rspp) 666,66 03/10/06 Serv.ausiliari- rifiuti speciali 176,90 02/03/08 Materiale tecnico specialistico 50,00 02/03/10 Medicinali, materiale sanit. ig. 200,00 Totale 3370,87 A tale previsione di spesa si farà fronte, in attesa di altri finanziamenti finalizzati, con parte del fondo cassa della DD3° confluito nelle disponibilità del nuovo Ic. Eventuali fondi per la sicurezza erogati dallo Stato daranno luogo alle relative variazioni di bilancio. 04-06 Finanziamenti da altre istituzioni – DD3° 3370,87 Totale 3370,87

Uno degli elementi caratterizzanti l’offerta formativa del Terzo Circolo consiste nel lavoro di integrazione degli alunni diversamente abili. Uno staff particolarmente motivato e con elevata professionalità cura dal punto di vista didattico e relazionale i bambini, mettendo a punto strategie flessibili e articolate nonché altamente personalizzate con l’obiettivo di promuovere l’autonomia possibile e di consolidare quei prerequisiti di base indispensabili all’acquisizione di competenze utili all’accesso ai contenuti disciplinari. Il progetto anche nel 2014 offriva percorsi laboratoriali a classi aperte di psicomotricità e multimedialità. Per le spese si era ipotizzato un impegno per acquisizioni di software, di hardware (sostituzione del monitor della postazione pc a disposizione degli alunni disabili) e per materiale tecnico/specialistico, fondando sul risparmio del 2013. Si ripropone in attesa di ulteriori verifiche. Codice Descrizione Importo 02/03/08 Materiale tecnico/specialistico 1.853,84 02/03/09 Materiale informatico e software 1.853,84 Totale 3.707,68

2 P 24 - L’integrazione

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A tale previsione di spesa si farà fronte, in attesa di nuovi finanziamenti dedicati all’integrazione, utilizzando il fondo di cassa dell’ex DD 3 : 04-06 Finanziamenti da altre istituzioni – DD3° 3.707,68 Totale 3.707,68 2 P28 – Progetto Qualità Si tratta del progetto con cui negli anni scorsi, e cioè prima del cedolino unico, si gestivano parte delle risorse provenienti dal Fd’Istituto, e in particolare le commissioni necessarie al funzionamento della scuola. Si gestiscono, in qualità di impegni, gli ex residui passivi della DD3 Circolo. Codice Descrizione Importo 01/03/02 Compensi acc.Fis docenti- rit.pr. 2097,48 01/03/03 c.s. ritenute erariali 5846,62 01/03/04 c.s. Altre ritenute 83,42 01/04/02 Compensi acc.Fis Ata – ritenute pr. 1021,81 01/11/02 Inpdap – a carico amministrazione 8758,05 Totale 17807,38 Ad esso i dovrà far fronte con parte degli accertamenti – ex residui attivi della DD3° - iscritti nel nuovo bilancio. In particolare: 02/01/03 Saldo Finanziamento anno 2007- Accert. 8818,03 02/01/02 Saldo 4/12mi Fis 09-10 – Accert. 5124,07 02/01/02 Saldo ulteriore finanziamento 2008- Acc. 3865,28 Totale 17807,38

Funzione delle più importanti nell’ambito della programmazione delle attività dell’istituzione, e che ogni anno si concretizza in corsi rivolti ai docenti, agli ata e a volte anche al personale di altre scuole. In questi ultimi mesi dell’anno si riporta l’unico progetto che si sta gestendo, teso al rafforzamento delle comptrenze di lingua inglese dei docenti, da finanziare parte con il 50% dell’annunciato accredito già incassato nei mesi scorsi e per il rimanente 50% con il predetto annuncio.

2 P29 - La formazione continua

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03/02/07 Prestazioni professionali e specialistiche 5.500,00 Totale 5.500,00 E così saranno coperti gli impegni: 04-06 Finanziamento da altre istituzioni (ex DD3°) 2.750,00 02-01-05 Formazione, handicap, sicurezza, etc (ex DD3)- Accert. 2.750,00 Totale 5.500,00

Si tratta di un progetto relativo alla formazione dei dirigenti scolastici delle scuole dell’Infanzia e Primarie della Campania introdotto con la variazione di bilancio del primo semestre 2008, delegato dall’Usr a questa scuola per la provincia di Caserta come da nota n.MiurA00DRCA R.U. 5874 del 22.01.2008 pervenuta il 24.01.2008 e assunta al protocollo con il n.309. Il progetto è stato finanziato nel corso dell’anno 2008 per un totale di € 14.466,00 e viene riattivato, anche nel 2014, per la somma residua risultante dal risparmio conseguito al 31.12.2009 in attesa di istruzioni e disposizioni da parte dell’Usr Campania o del preannunciato decreto del Miur. Il risparmio è stato a suo tempo comunicato, su domanda, all’Usr. Queste sono le spese previste 03/05/02 Formazione professionale specialistica 1170,44 Totale 1.170,44 A cui si farà fronte in questo modo: 04-06 Avanzo di amministrazione vincolato 1170,44 Totale 1.170,44

Si tratta, anche qui di un progetto delegato dall’Usr della Campania, in questo caso connesso al più generale progetto Amico Libro delle scuole finalizzato alla diffusione della lettura tra gli alunni della scuola primaria. Come per il precedente progetto relativo alla formazione dei dirigenti scolastici, è stato introdotto nel bilancio di questa istituzione mediante la variazione approvata alla fine del primo semestre 2008. Le attività sono state gestite direttamente dall’Usp come da Decreto

2 P37 – Formazione dirigenti

2 P38 – Gestione seminario Amico Libro

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dell’Usr n. 6428 del 10.04.2008 e i fondi “appoggiati” su questa scuola. Il progetto è stato finanziato nel corso dell’anno 2008 per un totale di € 9.250,00 e viene riattivato, anche nel 2014, per la somma residua risultante dal risparmio conseguito al 31.12.2008 in attesa di istruzioni e disposizioni da parte dell’Usr Campania. Queste le spese previste 02/03/08 Materiale tecnico specialistico 2540,92 Totale 2.540,92 A cui si farà fronte in questo modo: 04/06 Avanzo di amministrazione vincolato 2540,92 Totale 2.540,92 2 P53 – E-LABoriamo – Progetto Regionale Si tratta Si tratta di un progetto introdotto con la verifica al 30 giugno 2011 sulla base di una convenzione firmata con la Regione Campania. E’ finalizzato ad incrementare l’offerta formativa mediante l’impiego di personale che negli anni scorsi era titolare di un incarico annuale e adesso si trova iscritto nei cosiddetti “elenchi prioritari”. La somma di € 30.000,00 - di cui 28.000,00 per i compensi a favore del personale docente e del collaboratore scolastico impegnati nelle attività (1/10/13) e € 2.000,00 per spese di direzione e gestione (1/10/1), trova dunque iscrizione sia in entrata che in uscita, a beneficio del personale docente e non docente impegnato fino al 31 luglio. Queste le spese previste 01/10/01 Spese di direzione e gestione 2.000,00 01/10/13 Stipendi a finanziamento regionale 28.000,00 Totale 30.000,00 A cui si farà fronte in questo modo: 03/04/01 Finanziamenti dalla Regione 30.000,00 Totale 30.000,00 Non essendo pervenuti i finanziamenti neanche nella misura del 70% assicurata dalla convenzione, le somme previste vengono totalmente trasportate nei residui, attivi e passivi. Appena perverranno i fondi si provvederà al pagamento e ad eventuali variazioni dei residui, speculari tra Entrate e Uscite, e quindi senza nessuna ricaduta sull'avanzo di amministrazione.

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�P 62-63-64 – Fesr Asse Due – Con apposita variazione di bilancio, alla fine del primo semestre 2013, sono stati inseriti tre progetti tutti riconducibili al cosiddetto Fesr Asse Due, richiesto e autorizzato dal Ministero per interventi di edilizia sull’immobile che ospita la scuola. Con delibera del Cdc (20 settembre 2010 – verbale n.90 – del. n°1) la scuola aveva presentato il suo progetto complessivo rispondendo all’avviso congiunto Prot. n. AOODGAI /7667 del 15/06/2010 del Miur; successivamente con la nota circolare Prot. n° AOODGAI / 9784 del 25/08/2011 il Ministero aveva trasmesso l’autorizzazione dei piani di intervento. Inoltre il Miur - Dipartimento per la Programmazione - Direzione Generale per gli Affari Internazionali Ufficio IV - con nota Prot. n° AOODGAI 1796 del 14-02-2012 confermava il finanziamento del piano di intervento proposto dall’Istituto scolastico Terzo Circolo di Caserta ( “Lavori di adeguamento alle norme di sicurezza della scuola Terzo Circolo di Caserta”) specificando la suddivisione delll’importo complessivo di € 349.899,08 nelle azioni C1, C4 e C5. Pertanto questo Istituto con decreto n°121 prot.1744 del 02.05.2012 disponeva l’inserimento dei progetti nel PA anche se, visto lo stato assolutamente embrionale, all’epoca, del programma integrato e la portata della variazione, si è deciso di differire tale inserimento a quando tali progetti fossero più realisticamente gestibili, momento che si è appunto presentato in quest’anno finanziario. Questa la suddivisione dei fondi per progetto comunicata dal ministero: Codice Importo Titolo

P61- Fesr 2010 - 2999 C 1 20.532,28 Interventi per il risparmio energetico

P62-Fesr 2010 - 2390 C 4 47.779,20 Interventi per garantire l’accessibilità

P63- Fesr 2010 - 2051 C 5 281.587,60 Interventi per attività sportive (palestra)

TOTALE PIANO 349.899,08

Le cifre in entrata andranno nell’aggregato 4/1/3 mentre in uscita, in attesa di definire meglio la distribuzione tra le varie voci, si iscriverà la somma per intero in 6/3/10.

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Considerato che il Miur - Dipartimento per la Programmazione - Direzione Generale per gli Affari Internazionali Ufficio IV - con nota Prot. n. AOODGAI 9411 del 24-09-2013 ha autorizzato il progetto presentato dalla scuola si è provveduto con decreto n.138 del 02.ottobre.2013 a inserire tale Fesr nel PA della scuola. Esso si fonda su un finanziamento di € 75000,00 (settantacinquemila/00) euro, da utilizzare per l’acquisizione di materiale tecnologico (Lim e notebook, più n.2 postazioni complete per la segreteria). In questo momento questi sono gli incassi e i pagamenti ancora sospesi:

03/04/01 Pubblicità 610,00 03/10/06 Altri servizi ausiliari (piccoli aggiusti) 3050,00 06/03/10 Impianti e attrezzature 26340,00 Totale 30000,00 A cui si farà fronte in questo modo: 04/01/01 Finanziamento Fesr 30000,00 Totale 30000,00

E’ stato assunto a bilancio il 02 ottobre 2013 con decreto n.140, insieme al Pon D1 con cui costituisce il Piano Integrato autorizzato dal Miur - Dipartimento per la Programmazione - Direzione Generale per gli Affari Internazionali Ufficio IV - con nota Prot. n. AOODGAI 8480 del 05.08.2013 con un finanziamento previsto di complessivi € 69.445,02 di cui € 61.302,16 si riferiscono al C1. Parzialmente pagato In definitiva le spese residue verranno iscritte nel bilancio in questo modo: 01/10/01 Incarichi personale (Val., Fac., Dsga, Ata, oneri) 13.040,13 01/09/01 Indennità (direzione) 2.589,29 03/02/07 Prest. Profess.li (docenze e tutoraggio del corso) 22.400,00 03/04/01 Servizi da terzi – pubblicità 205,47 02/01/02 Cancelleria (con arrotondamento) 78,51 Totale 38.313,40 E così saranno coperti gli impegni: 04-01-2 Finanziamento da Ue – Fse 37.569,57 04-06 Finanziamento da altre istituzioni 743,83 Totale 38.313,40

2 P65 – L’evoluzione tecnologica in classe – POR Campania Fesr A1 2012 135

2 P66 – Interventi per lo sviluppo delle competenze chiave Pon C1Fse 2013 1109

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E’ stato assunto a bilancio il 02 ottobre 2013 con decreto n.140, insieme al Pon C1 con cui costituisce il Piano Integrato autorizzato dal Miur - Dipartimento per la Programmazione - Direzione Generale per gli Affari Internazionali Ufficio IV - con nota Prot. n. AOODGAI 8480 del 05.08.2013 con un finanziamento previsto di complessivi € 69.445,02 di cui € 8.142,86 si riferiscono al D1. Fino al 31 agosto non erano stati eseguiti pagamenti a fronte dell’incasso dell’anticipo sotto evidenziato.

Queste dunque le spese da riportare in bilancio: 01/10/01 Incarichi al personale (Val., Fac., Dsga, Ata, oneri) 1474,31 01/09/01 Indennità (direzione) 294,64 03/02/07 Prest. Profess.li (docenze e tutoraggio del corso) 3300,00 03/02/07 C.S. – Certificazione 2250,00 03/04/01 Servizi da terzi - pubblicità 176,79 02/01/02 Cancelleria 647,12 Totale 8.142.86 E così saranno coperti gli impegni: 04-01-2 Finanziamento da Ue –Fse 5.700,00 04-06 Finanziamento da altri enti 2.442,86 Totale 8.142,86 2 P68 – Scuole belle Questa scuola (ex DD3°) è stata inserita tra i beneficiari del DM 559/2014, che finalizza al mantenimento del decoro e della funzionalità degli immobili scolastici la somma complessiva a livello nazionale di 110 milioni. Per tale progetto – firmato apposito contratto con la società cooperativa Ciclat di Bologna, già erogatrice dei servizi di pulizia all’ex DD3° - è stato preannunciato un accredito di € 187.295,03 (Materne 46.823,76 – Elementari 140.471,27) a cui si è aggiunta una ulteriore somma di € 57.229,04 in quanto la scuola è stata designata dal Ministero “capofila” e quindi gestirà la parte economica anche per altre istituzioni (IC Collecini). In mancanza di altre istruzioni contabili si iscrive a bilancio in questo modo. Uscite: 03-10-05 Acquisto di servizi – prestazioni artigianali 244.524,07 Totale 244.524,07

2 P67 – La formazione per le nuove tecn.comunicazione Pon D1 Fse 2013 442

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Entrate 02-04 Altri finanziamenti vincolati 244.524,07 Totale 244.524,07 2 P69 – Gestione residui scuola Media Ruggiero L’introduzione di questo progetto deriva sostanzialmente dal tipo di gestione che l’Ic Ruggiero-Vanvitelli ha fatto negli ultimi due anni finanziari delle sopravvenienze economiche registrate al momento in cui l’Ic Vanvitelli ha inglobato l’allora Ic Ruggiero. Di fatto la nuova istituzione, per le criticità del bilancio dell’Ic Ruggiero, ha preferito gestire separatamente quelli che allora da residui attivi e passivi di tale scuola si sono trasformati in accertamenti e impegni anche della Vanvitelli. Con la nascita adesso dell’Ic Ruggiero-3^ Circolo si ripropone la situazione, con in più l’ulteriore difficoltà di un dimensionamento che non ha riguardato l’intero ex Ic Ruggiero ma solo il plesso delle scuole medie. In questo momento così come comunicato all’Ic Vanvitelli in maniera formale, si accoglieranno le risultanze trasmesse in attesa di scorporare analiticamente quelle che - riferendosi alla gestione delle primarie e o delle materne - restano in capo a quella scuola. Tecnicamente gli ex residui passivi della Ruggiero verranno coperte con gli ex residui attivi della stessa. Questa pertanto l’iscrizione a bilancio: Uscite: 05-01-04 Sopravvenienze passive 73.395,89 Totale 73.395,89 Entrate 07-04-01 Entrate diverse da altre istituzioni 73.395,89 Totale 73.395,89 Questa in conclusione la situazione generale delle spese:

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�Conclusioni Il documento che è stato messo a punto in questa fase è del tutto particolare, trattandosi del primo PA della nuova istituzione scolastica nata dal processo di dimensionamento deciso dalla Regione. Anzitutto si parte – vista la sua natura di Ic creato ex novo – senza avanzo di amministrazione, senza residui e ovviamente senza situazione finanziaria al 31 agosto. Il fondo cassa diverrà un cespite tra gli altri, quelli che erano residui attivi e passivi delle precedenti istituzioni diveranno, rispettivamente, accertamenti e impegni. La limitata validità del presente PA - che si riduce agli ultimi quattro mesi dell’anno in corso (settembre-dicembre) - la sua collocazione temporale che ne fa quasi un pre-consuntivo, e infine la sua dimensione di “prima sintesi” di due precedenti gestioni economiche, ne fanno uno strumento provvisorio e bisognoso sicuramente di un ulteriore ripensamento, a cui si procederà all’inizio del prossimo anno finanziario. Per il momento ci sentiamo di fare due osservazioni:

• L’accoglimento nel bilancio del Terzo Circolo delle risultanze economiche della SM Ruggiero (in effetti il dimensionamento è avvenuto per “incorporazione”) ha come primo effetto il subentro in un numero ancora imprecisato di situazioni conflittuali con alcuni creditori e soprattutto l’accollo di una notevole massa debitoria, quasi in toto costituita da mancati versamenti di ritenute su emolumenti corrisposti negli anni scorsi, a cui non si potrà realisticamente far fronte con gli ex residui attivi pervenuti dalla stessa istituzione, di difficile esigibilità;

• Il trasporto degli impegni e degli accertamenti relativi alla SM (ex residui passivi ed ex residui attivi) avviene di fatto con riserva, in quanto la situazione comunicata dall’ex Ic Ruggiero-Vanvitelli, a cui tale SM fino al 31 agosto faceva riferimento, sono relativi non solo alla Media ma all’intero Ic Ruggiero che tre anni fa fu accorpato appunto all’attuale Ic Vanvitelli. Pertanto sarà necessario scorporare la parte che – riferendosi alle primarie e/o alle materne – non è passata nella competenza del nostro Ic. Procedura non facile e sicuramente lunga, ma su cui anche l’Istituto cedente ha concordato.

Per il resto valgono le osservazioni e le considerazioni esposte nella relazione al Conto Consuntivo gennaio-agosto 2014 che ha concluso l’esistenza della Direzione Didattica Terzo Circolo.

Caserta 15.10.2014 IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Prof.ssa Lucia Marotta)