PROSPETTO TRIMESTRALE DEGLI INVESTIMENTI DERIVANTI … · tasso medio di rendimento lordo dei...

Bollettino ISVAP n. 1/2004

20

S o cie tà _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __ _

E serc iz io _ __ _ _ _

M O D E L L O 3

P R O SP E T T O T R IM E S T R A L E D E G L I IN V E S T IM E N T I D E R IV A N T I D A L L A G E S T IO N ED E I F O N D I P E N S IO N E D I C U I A L L A C L A S S E "D .II" D E L L O S T A T O P A T R IM O N IA L E

Attività provvedimentale - Provvedimenti di carattere generale

21

(valori in euro)SEZIONE I - Fondi pensione aperti

Alla chiusura del … trimestre Alla chiusura del trimestre precedenteN. ordine Denominazione Linea di (2)del fondo del fondo investimento (1) Riserve Investimenti (3) Riserve Investimenti (3)

TOTALE 1 2 3 4

SEZIONE II - Fondi pensione chiusiAlla chiusura del … trimestre Alla chiusura del trimestre precedente

N. ordine Denominazione Linea di (2)del fondo del fondo investimento (1) Riserve Investimenti (3) Riserve Investimenti (3)

TOTALE 5 6 7 8

TOTALE GENERALE (4) 9 1 0 1 1 1 2

(1) Deve essere specificato, all'interno di ciascun fondo, l'ammontare delle riserve e delle corrispondenti attività afferenti ciascuna linea di investimento.

(2) Riportare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo (da mantenere nelle successive comunicazioni).

(3) Gli investimenti devono essere riportati al netto delle passività relative al fondo

(4) Il totale generale è dato dalla somma dei valori totali indicati nelle due sezioni.

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Il sottoscritto dichiara che il presente prospetto è conforme alla verità ed alle scritture

Il rappresentante della Società (*)

(**)

Data

(*) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia(**) Indicare la carica rivestita da chi firma

Il sottoscritto attuario incaricato ai sensi dell'art. 20 bis del d.lgs. 174/95 dichiara che le riserve tecniche indicate nel presente prospetto risultano determinate conformemente alla vigente normativa.


23

Società ____________________________

Esercizio ______

MODELLO 3

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEGLI INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONEDEI FONDI PENSIONE DI CUI ALLA CLASSE "D.II" DELLO STATO PATRIMONIALE


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(valori in euro)

SEZIONE I - Fondi pensione apertiAlla chiusura dell'esercizio Alla chiusura dell'esercizio precedente


TOTALE 1 2 3 4

SEZIONE II - Fondi pensione chiusiAlla chiusura dell'esercizio Alla chiusura dell'esercizio precedente


TOTALE 5 6 7 8

TOTALE GENERALE (4) 9 1 0 1 1 1 2

(1) Deve essere specificato, all'interno di ciascun fondo, l'ammontare delle riserve e delle corrispondenti attività afferenti ciascuna linea di investimento.

(2) Riportare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo (da mantenere nelle successive comunicazioni).

(3) Gli investimenti devono essere riportati al netto delle passività relative al fondo

(4) Il totale generale è dato dalla somma dei valori totali indicati nelle due sezioni.

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Società ....................................................... Esercizio ............

Dettaglio delle azioni e quote (valori in euro)

Codice ValutaCodice Stato

ISIN (*) (*) Quantità Importo(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

Totale per linea di investimentoTotale per fondo pens ioneTotale generale

(1) N. ordine del fondo (5) Mercato di quotazione: sulla base della codifica dei mercati regolamentati di cui all'allegato

(2) Linea di inves timento: indicare il numero d'ordine attribuito 6 della circolare ISVAP n. 358/99 ad ogni linea di inves timento nell'ambito di ciascun fondo (da mantenere nelle success ive comunicazioni) (6) Indicare il rating del titolo o, in mancanza, quello d

(3) Tipologia (7) Indicare l'agenzia di rating a = Azioni quotate di società non facenti parte del medes imo gruppo di appartene 1 = Duff & Phelps Credit Rating Co. a .1= Azioni quotate di società facenti parte del medesimo gruppo di appartenenza 2 = Fitch Ibca b = Azioni non quotate di società non facenti parte del medesimo gruppo di appar 3 = Italrating b .1= Azioni non quotate di società facenti parte del medes imo gruppo di appartene 4 = Moody's Investors Service c = Quote 5 = Standard & Poor's

6 = Thomson BankW atch, Inc.(4) Attività svolta 7 = Altre 1= Compagnia di ass icurazione 2 = Società finanziaria 3 = Is tituto di credito (8) Codice dello Stato dell'emittente (fonte U.I.C.) 4 = Società immobiliare 8 = Impresa industriale (9) Codice della valuta (fonte U.I.C.) 9 = Altra società o ente

(*) Le colonne 'Codice Stato ' e 'Valuta' possono non es sere compilate nel caso in cui s ia s tato indicato il codice ISIN del titolo

Rating

Denominazione

Valore corrente

Allegato n. 1 al Prospetto dimos trativo degli investimenti derivanti dallages tione dei fondi pensione di cui alla clas se D.II dello s tato patrimoniale

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...................................................................................................................Es ercizio …

d elle o b b lig azio n i (v alo r

Co d ice Den o min azio n e Co d ice Scad en za Valu ta Valo re n o min aleISIN Stato co mp les s iv o Un itario Co mp l

(* ) (* ) (* ) ) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

T o tale p er lin ea d i in v es timen to T o tale p er fo n d o p en s io n e T o tale g en era le

n e d el fo n d o (4) In d icare Q p e r i t ito li n eg o ziati in mercati (8) p er le o b b lig azio n i co n v ertib ili in d ica re reg o lamen tati e NQ p er g li a ltri an ch e l' azio n e o g g e tto d i co n v ers io n e

d i in v es timen to : in d ica re il n u mero d 'o rd in e to ad o g n i lin ea d i in v es timen to n ell'amb ito (5) mercato d i q u o tazio n e : s u lla b as e d e lla (9) Co d ice d ello Sta to d ell'emitten te (fo n te U.I.C.)

cu n fo n d o (d a man ten ere n elle s u cces s iv e co d ifica d ei mercati reg o lamen tati d i cu i a ll'a lleg atoicazio n i) 6 d e lla c irco la re ISVA P n . 358/99 (10) Co d ice d ella v alu ta (fo n te U.I.C.)

o ria (6) In d icare il ra tin g d el t ito lo o , in man can za, q u ello d ell'emitten teito li emes s i d a s o cietà facen ti p arte d el med es imo g ru p p p o d i ap p arten en za ito li d i Sta to q u o ta ti (7) In d icare l'ag en zia d i ra tin g (* ) Le co lo n n e 'Co d ice Sta to ', 'Scad en za ', 'Va lu ta ' p o s s o n o n o n es sltri tito li q u o tati 1 = Du ff & Ph elp s Cred it Ratin g Co . co mp ilate n el cas o in cu i s ia s ta to in d icato il co d ice ISIN d el t itoito li d i Sta to n o n q u o tati 2 = Fitch Ib caltri tito li n o n q u o tati 3 = Ita lra tin gb b lig azio n i co n v ertib ili 4 = M o o d y 's In v es to rs Serv iceltre 5 = Stan d ard & Po o r's

6 = T h o ms o n Ban kW atch , In c. 7 = A ltre

Ratin g Des crizio n e d e l t ito lo Valo re co rren

A lleg ato n . 2 a l Pro s p etto d imo s trativ o d eg li in v es timen ti d erig es tio n e d ei fo n d i p en s io n e d i cu i a lla c las s e D.II d ello s ta to p a

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Società ......................................................................................................................... Esercizio .............

Dettaglio delle quote di OICR (valori in euro)

Codice Codice ValutaISIN Stato Quantità Valore

(*) (*)(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Totale per linea di investimentoTotale per fondo pensioneTotale generale

(1) N. ordine del fondo (5) A = prevalentemente investiti in titoli azionari o similari O = prevalentemente investiti in titoli obbligazionari o similari

(2) Linea di investimento: indicare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo (da mantenere nelle successive comunicazioni) (6) Codice dello Stato dell'emittente (fonte U.I.C.)

(3) 1 = OICR aperti armonizzati (7) Codice della valuta (fonte U.I.C.) 2 = OICR aperti non armonizzati 3 = Fondi chiusi mobiliari (*) Le colonne 'Codice Stato' e 'Valuta' possono non essere compil 4 = Fondi chiusi immobiliari nel caso in cui sia stato indicato il codice ISIN 5 = Fondi riservati ad investitori qualificati 6 = Altri fondi

(4) I = di diritto italiano E = di diritto di uno Stato appartenente all'Unione Europea T = di diritto di uno Stato terzo

Tipo Denominazione Valore corrente

Allegato n. 3 al Prospetto dimostrativo degli investimenti derivanti dallagestione dei fondi pensione di cui alla classe D.II dello stato patrimoniale

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.. ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ....... ......E se rc iz io

e re s tan ti a ttiv ità e d e lle p a ss iv ità (v a l

T ip o lo g ia /d e sc riz io n e c o n tro p ar te /e m itte n te C o d ic e S c a d e n z a V a lu ta V a lo re n o m in a le S ta to c o m p le ss iv o U n ita rio C o m

(3 ) (4 ) (5 ) (6 ) (7 )

T o ta le p e r lin ea d i in v es tim e n toT o ta le p e r fo n d o p e n sio n eT o ta le g e n e ra le

d e l fo n d o (4 ) m e rc a to d i q u o ta z io n e :su lla b a se d e lla c o d ific a d e i m e rca ti re g o la d i c u i a ll 'a lle g a to 6 d e lla c irc o la re IS V A P n . 3 5 8 /9 9

in v e stim e n to : in d ica re il n u m e ro d 'o rd in e a ttr ib u ito a d o g n i lin e a d i in v e stim en toto d i c ia sc u n fo n d o (d a m an te n e re n e lle su c c ess iv e c o m u n ica z io n i) (5 ) r ip o rta re p e r le re s ta n ti a ttiv ità e p as s iv ità i c o d ic i d i c u i a ll 'a lleg a

4 7 4 d e l 2 1 fe b b ra io 2 0 0 2Q p er g li in v estim e n ti n eg o z ia ti

re g o la m e n ta ti e N Q g li a ltr i (6 ) C o d ic e d e llo S ta to d e lla c o n tro p ar te o d e ll 'e m itten te (fo n te U .I .C

(7 ) C o d ic e d e lla v a lu ta (fo n te U .I .C .)

V a lo re c o rre

A lle g a to n . 4 a l P ro sp e tto d im o stra tiv o d e g li in v e stim en ti d eg e stio n e d e i fo n d i p en sio n e d i c u i a lla c la sse D .II d e llo s ta to


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Società ........................................................................................................................ Esercizio……….

Dettaglio delle quote per fondo pensione e linea di investimento (valori in euro)

Linea di N° quote al N° quote N° quote N° quote al Valore unitario Attivo netto Riservainvestimento 1° gennaio emesse eliminate 31 dicembre della quota al destinato addizionale

31 dicembre alle prestazioni (*)

(1) (2) (3) (4)

Totale per fondo pensione

Totale generale

(1) N. ordine del fondo

(2) Linea di investimento: indicare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo (da mantenere nelle successive comunicazioni)

(3) Inserire la descrizione in chiaro della tipologia di linea di investimento (es. Azionaria, Bilanciata, Garantita ecc.)

(4) Il totale generale della colonna deve essere uguale alla voce 10 del Modello 3

(*) Indicare la riserva addizionale per le sole linee di investimento con garanzia per la quali la tecnica di gestione utilizzata ne prevede la costituzione

Allegato n. 5 al Prospetto dimostrativo degli investimenti derivanti dallagestione dei fondi pensione di cui alla classe D.II dello stato patrimoniale


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I sottoscritti dichiarano che il presente prospetto è conforme alla verità ed alle scritture.

I rappresentanti legali della società (*)

(**)

(**)

(**)

I Sindaci

Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del

Registro delle Imprese circa l'avvenuto deposito.

(*) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia

(**) Indicare la carica rivestita da chi firma

1.2 CIRCOLARI DISPOSITIVE

___________________________

Attività provvedimentali - Circolari dispositive

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CIRCOLARE N. 527/D del 4 marzo 2004

Oggetto: tasso di inflazione e tasso di rendimento medio lordo dei titoli di Stato e delle obbligazionirelativi all’anno 2003 da inserire nelle note informative dei contratti a prestazione rivalutabile;variazioni percentuali delle quotazioni e tassi d’interesse da inserire nelle note informative deicontratti a prestazione rivalutabile espressi in valuta.

Ai fini dell’aggiornamento del prospetto da inserire nella note informative delle polizze di assicurazionesulla vita a prestazione rivalutabile, previsto dalla circolare Isvap n. 249/D del 19 giugno 1995, concernente ilconfronto dei tassi di rendimento riconosciuti agli assicurati con i tassi medi di rendimento lordo dei titoli di Statoe delle obbligazioni ed i tassi di inflazione registrati nell’ultimo quinquennio, si comunica che nell’anno 2003 iltasso medio di rendimento lordo dei titoli di Stato e delle obbligazioni è stato del 3,73% mentre il tasso di inflazioneè stato pari al 2,5%.

Per l’aggiornamento delle note informative dei contratti di assicurazione sulla vita a prestazionerivalutabile espressi in valuta, si allegano i prospetti, aggiornati al 2002, concernenti le variazioni percentuali dellequotazioni ed i tassi di interesse, secondo quanto previsto dalla circolare ISVAP n. 363/D del 16 febbraio 1999.

Al riguardo si precisa che la serie del tasso d’interesse a lungo termine riguardante il franco svizzero èstata desunta dalla serie di rendimenti delle obbligazioni pubbliche della Svizzera di fonte Fondo MonetarioInternazionale.

Nel prospetto riproducente l’andamento delle quotazioni, viene riportato l’andamento, negli ultimi cinqueanni, delle variazioni dei rapporti di cambio delle principali valute estere contro Euro.

L’aggiornamento di tale prospetto andrà inserito nelle note informative dei contratti espressi nellerichiamate valute.

Il Presidente(Giancarlo Giannini)

* * * * * *


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Prospetti relativi alle principali valute inerenti le variazioni delle relative quotazioni contro l’Euro e dei tassi s’interesse di lungo periodo

VARIAZIONE PERCENTUALE ANNUA DELLE QUOTAZIONI DELLE VALUTE ESTERE CONTRO EURO

VARIAZIONE % ANNUA DELLE QUOTAZIONI Anno

Dollaro USA Yen Giapponese Franco Svizzero Sterlina

Britannica

1998 1,9 -5,7 2,1 3,1

1999 4,6 19,9 1,0 2,2

2000 15,4 22,0 2,7 8,1

2001 3,1 -8,5 3,1 -2,0

2002 -5,3 -7,9 3 -1,1

TASSI DI INTERESSE DI LUNGO PERIODO NELLE PRINCIPALI VALUTE

ESTERE

TASSO DI RENDIMENTO A LUNGO TERMINE Anno

Dollaro USA Yen Giapponese Franco Svizzero(*) Sterlina

Britannica

1998 5,26 1,29 2,71 5,6

1999 5,64 1,76 3,62 5,01

2000 6,03 1,76 3,55 5,33

2001 5,02 1,34 3,56 5,01

2002 4,61 1,27 2,4 4,91

(*)Fonte: Fondo Monetario Internazionale

Tassi di rendimento a lungo termine

0

1

2

3

4

5

6

7

1998 1999 2000 2001 2002

Dollaro USA

Yen Giapponese

Franco Svizzero

Sterlina Britannica


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CIRCOLARE N. 528/D del 9 marzo 2004

Oggetto: Istruzioni per la trasmissione informatica dei dati relativi alle attività a copertura delle riservetecniche ed all’ammontare delle riserve ricomprese nelle gestioni interne separate (provvedimento2254-G).

Il provvedimento 2254-G “Disposizioni in materia di copertura delle riserve tecniche dell’assicurazionediretta sulla vita - Modifiche ai provvedimenti ISVAP 30 gennaio 1996, n. 147 e 31 marzo 1999, n. 1152.G ed allecircolari ISVAP n. 71 del 26 marzo 1987 e n. 344 del 2 ottobre 1998.” ha disposto, tra l’altro, che i dati riguardantigli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione devono essere trasmessi all’Istituto in via informatica,con cadenza trimestrale e unitamente ai dati di bilancio.

Il citato provvedimento ha istituito, inoltre, la trasmissione informatica, per ogni gestione separata e per icontratti con garanzia di rendimento non collegati a gestioni separate, dell’ammontare delle riserve tecniche distinteper livello di garanzia e per struttura dell’impegno finanziario.

Si rende, pertanto, necessario fornire alle imprese le specifiche tecniche ed i tracciati dei record con i qualidovranno essere effettuate le comunicazioni informatiche dei dati in argomento.

1. Trasmissione dei dati relativi agli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione.Caratteristiche tecniche

La comunicazione si compone di due files denominati secondo il seguente standard:XXTAAAAI.ZZZ dove

• XX indica il tipo di modello e può assumere i seguenti valori:

“CC” prospetto dimostrativo degli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (Modello 3);

“”EC” dettaglio degli investimenti (allegati al Modello 3);

• T rappresenta il trimestre cui l’invio fa riferimento (1,2,3,4);

• AAAA rappresenta l’anno cui l’invio fa riferimento;

• I indica la tipologia dell’invio:”1" invio trimestrale;”2" invio di bilancio.

• ZZZ è il codice ISVAP della compagnia.

I dati che compongono la comunicazione in argomento debbono essere registrati in formato carattere secondola codifica ASCII.

Per quanto concerne il contenuto dei campi valgono le seguenti specifiche:

- i dati alfanumerici vanno allineati a sinistra;- i dati numerici vanno allineati a destra;

- le date devono essere registrate nella forma “AAAAMMGG”.

I files sono organizzati secondo i tracciati record indicati nell’Allegato 1. Si sottolinea che per il dettagliodegli investimenti il tracciato record, sia per le comunicazioni trimestrali che per quella di bilancio, segue la strutturadegli allegati al “Prospetto dimostrativo degli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione di cui alla


36

classe “D.II” dello stato patrimoniale” (Modello 3) di cui al provvedimento 2254-G; si precisa che l’Allegato 5 alModello 3 dovrà essere compilato esclusivamente in sede di bilancio.

Come indicato nell’Allegato 4 al Modello 3 riportato nel citato provvedimento, per la classificazione degliinvestimenti diversi da azioni e quote, obbligazioni e quote di OICR dovranno essere utilizzati i codici indicatinella tabella allegata alla circolare 474-D del 21 febbraio 2002. L’Allegato 2 alla presente circolare riporta latabella contenente tali codici, che sostituisce quella allegata alla citata circolare e che, pertanto, dovrà essere utilizzataanche per la codifica degli attivi a copertura delle riserve tecniche relative ai contratti di cui all’art. 30, commi 1 e2, del d.lgs. 174/95 (elenco di dettaglio allegato al Modello 2).

2. Gestioni separate e contratti con garanzia di rendimento

Come previsto nell’articolo 3 del provvedimento in oggetto, per ogni gestione separata dovrà esserecomunicato l’ammontare delle riserve tecniche, distinte per tasso annuo di interesse minimo garantito e per strutturadella garanzia prestata (tasso consolidato annualmente, tasso garantito a scadenza o altro).

Analoghe informazioni debbono essere fornite per i contratti, non collegati a gestioni separate, checontengono garanzie di rendimento minimo e per i contratti con idonea provvista di attivi di cui all’art. 4 delprovvedimento ISVAP n. 1036 G/1998. Sono invece esclusi dalla comunicazione i contratti con specifica provvistadi attivi di cui agli artt. 5 e 7 del medesimo provvedimento.

Le suddette informazioni dovranno essere trasmesse in via informatica seguendo le specifiche tecniche diseguito riportate.

Il file da trasmettere, unitamente agli altri che compongono la trasmissione dei dati di bilancio, dovràessere denominato

RGSAAAA.ZZZ

dove AAAA è l’anno di riferimento e ZZZ è il codice della compagnia, e organizzato secondo il tracciatorecord indicato nell’Allegato 3.

Quanto alla codifica dei dati ed al contenuto dei campi, valgono le stesse specifiche indicate al punto 1.;inoltre, il tasso garantito deve essere rappresentato con due cifre decimali, anche se nulle, senza indicazione dellavirgola.

3. Modalità di trasmissione dei dati riguardanti i prospetti dimostrativi delle attività a copertura delleriserve tecniche e relativi allegati ed elenchi di dettaglio.

La trasmissione informatica dei dati riguardanti le attività destinate a copertura delle riserve tecnichedell’assicurazione diretta sulla vita dovrà avvenire nei tempi e con le modalità indicati dal provvedimento di cuiall’oggetto. In particolare, è stato previsto l’invio esclusivamente in via informatica degli elenchi analitici degliinvestimenti destinati a copertura delle riserve tecniche di tutti i rami vita alla fine di ciascun trimestre solare.

Con l’occasione, si ritiene utile limitare al solo invio informatico anche la trasmissione degli elenchianalitici degli investimenti della macroclasse A destinati a copertura delle riserve tecniche dei rami danni alla finedel II e IV trimestre solare, richiesti con il provvedimento ISVAP n. 148/96, nonché ai medesimi elenchi di cui aiProspetti dimostrativi delle attività a copertura delle riserve tecniche dei rami vita ex art. 24 e 30, comma 4, del d.lgs. 174/95 e dei rami danni allegati al bilancio.


37

Per finalità di sintesi si riportano di seguito le modalità di trasmissione di tutta la documentazione inmateria di attività a copertura delle riserve tecniche, a seguito delle modifiche introdotte con il provvedimento inoggetto e con la presente circolare:

Periodicità degli invii I, II, III e IV trimestre solare Annuale con il bilancio VITA Modello 1 + All.ti A e B Cartaceo + informatico Cartaceo + informatico Elenco investimenti macroclasse A Informatico Informatico Modello 2 Cartaceo + informatico Cartaceo + informatico Modello 2 – Elenco attivi a copertura Informatico Cartaceo + informatico Modello 3 Cartaceo + informatico Cartaceo + informatico Modello 3 – Dettaglio investimenti Informatico Cartaceo + informatico DANNI Modello 1 + All. A Cartaceo + informatico Cartaceo + informatico Elenco investimenti macroclasse A Informatico (solo II e IV trimestre) Informatico

Le modalità ed i termini di trasmissione della predetta documentazione sostituiscono quelli riportati nellacircolare n. 438/D del 5 marzo 2001.

I files previsti dalla circolare n. 358/D del 15 gennaio 1999, unitamente a quelli istituiti ai punti 1 e 2 dellapresente circolare, dovranno essere trasmessi all’Istituto via e mail all’indirizzo di posta [email protected], per le comunicazioni trimestrali, e [email protected], per quelle relative albilancio di esercizio. Nell’impossibilità di utilizzo di tale strumento e previo accordo con l’ISVAP, i dati possonoessere trasmessi su supporto magnetico (floppy disk da 1,44 MB) via posta prioritaria.

Da ultimo si ricorda che la documentazione cartacea dei prospetti trimestrali deve essere inviata inunico esemplare.

Il Presidente(Giancarlo Giannini)

* * * * * *


38

Allegato 1Tracciato record n. 1 (file: CCTAAAAI.ZZZ) pag. 1 / 2

Per ogni riga del modello diversa da zero, registrare un record composto come segue:

Campo Posizione lungh. tipo VALORI DA RIPORTARE

Codice compagnia 1 3 NU

Anno 4 4 NU anno cui la trasmissione fa riferimentoTrimestre 8 1 NU

Codice sezione 9 1 NU indicare:

Tipo riga 10 1 NU

Numero d'ordine del fondo

11 5 NU tipo riga = 0:

tipo riga = 9 zero

Denominazione del fondo

16 50 AN

Linea di investimento - codice

66 3 NU tipo riga = 0:

tipo riga = 9 zero

Linea di investimento - descrizione

69 25 AN tipo riga = 0:

tipo riga = 9 spazio

Riserve 94 15 NU per tipo riga = 0

per tipo riga = 9

riportare l'importo delle riserve relative a ciascuna linea di investimenti di ciascun fondo alla chiusura del trimestre/esercizioriportare il totale delle riserve alla chiusura del trimestre/esercizio relative a tutti i fondi che compongono la sezione; per la riga "TOTALE GENERALE" riportare la somma dei valori indicati nelle 2 sezioni

Codice assegnato dall'Isvap (già utilizzato per la trasmissione dei dati di bilancio)

Trimestre cui la trasmissione fa riferimento; per il modello annuale indicare 9

1 per i fondi ricompresi nella sezione I del Modello 3 2 per i fondi ricompresi nella sezione II del Modello 39 per la riga "TOTALE GENERALE"

indicare: 0 per le righe di dettaglio che compongono le due sezioni 9 per le righe di totale sezione o totale generale

da indicare per tipo riga = 0

riportare il numero d'ordine assegnato univocamente a ciascun fondo; tale valore deve essere mantenuto nelle successive comunicazioni

descrizione sintetica della linea di investimento

indicare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo; tale valore deve essere mantenuto nelle successive comunicazioni

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segue: Tracciato record n. 1 pag. 2 / 2


Investimenti 109 15 NU per tipo riga = 0

per tipo riga = 9

124 2 AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

riportare il valore degli investimenti relativi a ciascuna linea di investimento di ciascun fondo alla chiusura del trimestre/esercizioriportare il valore totale degli investimenti alla chiusura del trimestre/esercizio relative a tutti i fondi che compongono la sezione; per la riga "TOTALE GENERALE" riportare la somma dei valori indicati nelle 2 sezioni

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Tracciato record n. 2 (file: ECTAAAAI.ZZZ) pag. 1 / 3


Codice compagnia 1 3 NU

Anno 4 4 NU anno cui la trasmissione fa riferimentoTrimestre 8 1 NU

Sezione 9 2 NU riportare:

Numero d'ordine del fondo

11 5 NU

Linea di investimento - codice

16 5 NU

Codice-1 21 1 NU

Codice-2 22 3 AN se Codice-1 = 1:

se Codice-1 = 2:

se Codice-1 = 3:

se Codice-1 = 4: Tipologia (vedasi Allegato 2)

se Codice-1 = 5:

Codice-3 25 2 AN se Codice-1 = 1: Attivita svolta (cfr. nota 4 dell'All. 1 al Mod. 3)

se Codice-1 = 3: Tipo-2 (cfr. nota 4 dell'All. 3 al Mod. 3)se Codice-1 = 5: spazio

Codice-4 27 2 AN

se Codice-1 = 4:

se Codice-1 = 3 o 5: spazio

Codice-5 29 1 AN se Codice-1 = 3: Tipo-3 (cfr. nota 5 dell'All. 3 al Mod. 3)

se Codice-1 = 1, 2, 4, 5: spazio

se Codice-1 = 1 o 2:Mercato di quotazione (cfr. nota 5 dell' All. 1 al Mod. 3)

Mercato di quotazione, se previsto per l'attività/passività (cfr. nota 4 dell'All. 4 al Mod. 3)

1 = azioni e quote (Allegato 1 al Modello 3)2 = obbligazioni (Allegato 2 al Modello 3)3 = quote di OICR (Allegato 3 al Modello 3)4 = altre attività e passività (Allegato 4 al Modello 3)5 = dettagio delle quote per fondo pensione e linea di investimento (Allegato 5 al modello 3; solo per Trimestre = 9)

Categoria (cfr. nota 3 dell'All. 2 al Mod. 3)

Tipo-1 (cfr. nota 3 dell'All. 3 al Mod. 3)

spazio

se Codice-1 = 2 o 4:Q per i titoli negoziati in mercati regolamentatiNQ per gli altri

Tipologia (cfr. nota 3 dell'All. 1 al Mod. 3)

2 per i fondi pensione chiusi (sezione II del modello 3)

indicare il numero d'ordine della linea di investimento in cui è inserito l'attivo; deve coincidere con quello indicato nel modello 3

1 per i fondi pensione aperti (sezione I del modello 3)

Trimestre cui la trasmissione fa riferimento; per il modello annuale indicare 9

riportare il numero d'ordine del fondo in cui è inserito l'attivo; deve coincidere con quello indicato nel Modello 3

Per ogni investimento inserito nei fondi pensione, registrare un record composto come segue (gli importi comprendono il segno):

Codice assegnato dall'Isvap (già utilizzato per la trasmissione dei dati di bilancio)

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41



Codice-6 30 20 AN

se Codice-1 = 3, 4, 5: spazio

Codice-7 50 2 AN

se Codice-1 = 3, 4, 5: spazio

Codice ISIN 52 12 AN

Descrizione-1 64 50 AN

se Codice-1 = 4:

se Codice-1 = 5:

Descrizione-2 114 50 AN se Codice-1 = 2:

se Codice-1 = 4: Controparte/emittente

se Codice-1 = 1, 3 o 5: spazio

Codice Stato 164 3 NU

se Codice-1 = 4: Codice Stato della controparte/emittente

se Codice-1 = 5: zero

Data di scadenza 167 8 NU se Codice-1 = 2:

se Codice-1 = 4:

se Codice-1 = 1, 3 o 5: zero

Codice valuta 175 3 NU deve essere indicato se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4

Importo-1 178 15 NU

se Codice-1 = 5: Numero quote al 1 gennaio

se Codice-1 = 1 o 3: zero

Importo- 2 193 15 NU

se Codice-1 = 5: Numero quote emesse

Descrizione in chiaro della tipologia di linea di investimento

Tipologia/descrizione dell'attività/passività

se Codice-1 = 1 o 2:Classe di rating del titolo o, in mancanza, quello dell'emittente

se Codice-1 = 1 o 2:codice della agenzia di rating (cfr. nota 7 dell'All. 1 al Mod. 3)

se Codice-1 = 1, 2 o 3:Denominazione dell'investimento

deve essere indicato se Codice-1 = 1, 2, 3

data di scadenza, se prevista per l'attività/passività (nel formato AAAAMMGG)

per le obbligazioni convertibili indicare l'azione oggetto della conversione

data di scadenza dell'investimento (nel formato AAAAMMGG)

se Codice-1 = 1, 2 o 3:Codice Stato dell'emittente

se Codice-1 = 2 o 4:Valore nominale complessivo dell'investimento

se Codice-1 = 1Numero azioni e quote (Quantità)

se Codice-1 = 2 o 4:

se Codice-1 = 3:Numero quote (Quantità)

Valore corrente - unitario

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42



Importo- 3 208 15 NU

se Codice-1 = 2: Valore corrente - complessivo

se Codice-1 = 5: Numero quote eliminate

Importo-4 223 15 NU se Codice-1 = 5: Numero quote al 31 dicembre

se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: zero

Importo-5 238 15 NU se Codice-1 = 5: Valore unitario della quota al 31 dicembre


Importo-6 253 15 NU se Codice-1 = 5: Attivo netto destinato alle prestazioni


Importo-7 268 15 NU se Codice-1 = 5: Riserva addizionale


283 2 AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

se Codice-1 = 4:Valore corrente - complessivo; le passività debbono essere riportate con il segno negativo

se Codice-1 = 1 o 3:Valore corrente - importo

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PROSPETTO TRIMESTRALE DEGLI INVESTIMENTI DERIVANTI … · tasso medio di rendimento lordo dei...

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