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Nota integrativa al Bilancio di esercizio 2015

1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è corredato, altresì dei prospetti delle entrate e delle uscite dei dati SIOPE del mese di Dicembre contenente i valori cumulati dell’anno di riferimento e la relativa situazione delle disponibilità liquide, per come disposto, dall’anno 2012 e seguenti, dal Provvedimento n. 64868 emanato dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato in data 31/08/2012. Il bilancio di esercizio è stato predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs 118/2011, così come modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012 n. 228, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dalle disposizioni sopra indicate. Sono state applicate le disposizioni della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali di cui alla nota dell’Assessorato regionale della Salute prot. N. 5°/Dip/0037706 del 27/04/2016, integrata con la nota prot. N. 5°/Dip/0042451 dell’11/5/2016 avente ad oggetto: “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2015, Payback 2015 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2015” e con la nota prot. N. 5°/Dip/0042914 del 12/5/2016 avente ad oggetto: “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse per Extracomunitari irregolari ex L. 40/98 e esclusività ex L. 488/99 per l’anno 2015 - errata corrige”. Si è tenuto conto del DDG n. 109/2014 del 7.02.2014 emanato dall’Assessorato della Salute - Dipartimento per la Pianificazione Strategica - con il quale è stata disposta la modifica del Piano dei Conti approvato con il DDG 2852/2012 e l’applicazione, a decorrere dal bilancio d’esercizio al 31/12/2013, dei nuovi schemi di bilancio dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico e della Nota Integrativa allegati al detto decreto ed elaborati sulla base del Decreto del Ministero della Salute del 20/3/2013. Per quanto riguarda il Rendiconto Finanziario previsto all’art. 26 del D. Lgs 118/2011 sono state applicate le disposizioni contenute nel D.D.G. n. 544 del 2/4/2015, contenente le linee guida per la predisposizione del Rendiconto Finanziario.

La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dalle disposizioni sopra richiamate. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio.

Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

GEN01 – NO

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:

GEN02 – I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi

Azienda Ospedaliera Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele” Catania Pagina 1


NO utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:

GEN03 – NO

Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.

Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori

GEN04 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.



2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda e il risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazioneImmobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata.Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni,



l’indicazione dell’impegno per canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o

del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dalla direttiva assessoriale per la chiusura del bilancio 2015 delle aziende sanitarie regionali (nota prot. 37706 del 27/04/2016 dell’Assessorato Regionale della Salute).I contributi in conto capitale sono rilevati sulla base dei provvedimenti di assegnazione. Essi sono iscritti in un’apposita voce di patrimonio netto, con contestuale rilevazione di un credito verso il soggetto erogatore (Regione, Ministero, etc.). Allorquando si impiegano per l’acquisizione di cespiti ammortizzabili,i contributi vengono stornati a proventi, con un criterio sistematico, commisurato all’ammortamento dei cespiti cui si riferiscono, producendo la sterilizzazione dell’ammortamento stesso.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dalle disposizioni regionali, nonché facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC). I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza.

Premio operosità Medici SUMAI

È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

TFR Rappresenta l’effettivo debito maturato, in conformità alla legge e ai contratti vigenti, verso le seguenti figure professionali: personale del comparto ruolo sanitario. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere nell’ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica,

anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigentiConti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale

residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di



mercato al momento dell’ingresso in azienda.



3. Dati relativi al personale


T12 T12 T13

Tipologia di personalePersonale al 31/12/2014

di cui Personale Part Time al 31/12/2014

Personale al 31/12/2015

Di cui Personale Part Time al 31/12/2015

Numero Mensilità

Totale spese a carattere

stipendiale

Totale Spese Accessorie

RUOLO SANITARIO Dirigenza 616 - 604 - 6.679,20 28.011.153,28 19.112.454,30 - Medico - veterinaria 566 554 6103,2 25.786.896,36 18.191.927,85 - Sanitaria 50 50 576 2.224.256,93 920.526,45 Comparto 1.606 15 1.579 15 17.986,08 41.884.465,08 8.669.584,22 Ruolo Atipico 9 8 101 542.135,31 58.525,73 - Categoria Ds 85 81 983,69 2.406.032,00 547.579,20 - Categoria D 1442 13 1426 13 16113,75 37.355.712,69 7.728.951,01 - Categoria C 69 1 63 1 781,64 1.568.075,72 332.886,17

- Categoria Bs 1 1 1 1 6 12.509,35 1.642,11 RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza 1 2 7 30.314,24 30.118,96 Livello dirigenziale 1 2 7 30.314,24 30.118,96 Comparto 6 4 18 143.205,94 44.804,81 Ruolo Atipico 1 0 6 43.643,62 37.572,17 - Categoria D 5 4 12 99.562,32 7.232,64 RUOLO TECNICO Dirigenza 2 2 24 90.398,05 83.414,62 Livello dirigenziale 2 2 24 90.398,05 83.414,62 Comparto 432 4 423 2 5.051 8.756.752,18 1.777.751,65 Ruolo Atipico - Categoria Ds 11 10 128 305.355,87 51.835,70 - Categoria D 23 1 23 275 640.401,37 120.322,12 - Categoria C 40 2 41 1 449,78 948.338,54 205.671,27 - Categoria Bs 42 40 487,62 868.229,52 210.535,50 - Categoria B 66 1 65 1 760,35 1.329.343,71 340.628,06 - Categoria A 250 244 2950,34 4.665.083,17 848.758,99 RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza 9 9 72 355.774,31 284.420,73 Livello dirigenziale 9 9 72 355.774,31 284.420,73 Comparto 212 4 207 2 2.365 5.046.396,36 601.655,14 Ruolo Atipico - - Categoria Ds 27 1 24 272,24 671.843,11 138.145,82 - Categoria D 41 1 41 1 474,04 1.130.251,61 149.542,33 - Categoria C 87 1 89 1 991,08 2.151.691,98 204.249,88 - Categoria Bs 7 7 83 163.701,80 11.148,22 - Categoria B 43 1 40 466,34 805.671,78 85.035,03 - Categoria A 7 6 77,81 123.236,07 13.533,87

2.884,00 23 2.830,00 19 32.201,88 84.318.459,44 30.604.204,43

Dati sull'occupazione al 31.12.15

con diverso criterio (uomini - anno)

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)T1

(*) È necessario comprendere anche il personale dipendente del comparto a tempo determinato che però è rilevato nella tabella 2 del conto annuale



T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in comando al

31/12/2014 ad altri enti


31/12/2014 da altri enti


31/12/2015 ad altri enti


31/12/2015 da altri enti

RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria 3 1 3 2 - Sanitaria Comparto - Categoria Ds - Categoria D 1 2 1 4 - Categoria C - Categoria BsRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale 1 Comparto - Categoria DRUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B - Categoria ARUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C - Categoria Bs - Categoria B 1 - Categoria A

Dati sull'occupazione al 31.12.15

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)



Tipologia di personalePersonale al 31/12/2014

DI cui Personale a tempo parziale al

31/12/14

Personale al 31/12/2015

di cui Personale a tempo parziale al

31/12/15RUOLO SANITARIO Dirigenza 197 179 CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE UNIVERSITARIO (Conto Annuale T1B)



Tipologia di personaleuomini - anno

anno 2014 uomini - anno

anno 2015RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria - Sanitaria non medica CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto









anno 2015MEDICINA DI BASE MMG PLS Continuità assistenziale Altro

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - FORMAZIONE LAVORO (Conto Annuale T2)

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - CONTRATTO DI SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)

PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS )

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - LSU (Conto Annuale T2)


4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Il giroconto di € 2.182.637 riguarda la conclusione di lavori di manutenzione straordinaria iniziati negli anni 2012 e 2013. Essi sono:

1) Riqualificazione e messa a norma della Clinica Pediatrica - Corpo Nord P.O. Rodolico. Giroconto € 1.161.725. Finanziamenti diversi.

Finanziamento PO FESR- Linea di intervento 6.1.2.3 “investimenti strutturali per l’innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere”. Il valore originario dell’opera era pari ad € 1.235.000 giusta DDG 01881/2011. I lavori complessivi, avviati nell’anno 2013, sono stati completati nell’anno in esame anche in applicazione della Direttiva emanata dal Servizio 3 prot./Serv.3/n.92045 del 1/12/2015 avente per oggetto “PO FESR 2007/2013-Target di spesa 2015 assegnato alle aziende sanitarie per l’attuazione degli interventi di cui alle linee d’intervento di competenza del Dipartimento Pianificazione Strategica. Direttive sulla chiusura del ciclo di programmazione”: nella stessa è stato assegnato il termine perentorio del 31/12/2015 per il riconoscimento della spesa sui fondi comunitari, anche ricorrendo alle anticipazioni di cassa da parte dell’azienda. Il costo totale dei lavori è stato di € 1.087.530, giusta deliberazione n. 1442/2015, di approvazione di atti finali, rendicontati all’Assessorato. Per effetto della conclusione dei lavori e del collaudo è stato eseguito il giroconto contabile di € 1.087.530 dalle immobilizzazioni in corso (v. tab. 7 “Immobilizzazioni materiali in corso” - quota parte di € 1.161.725). Si rileva in questo contesto che la differenza tra il finanziamento originario ed il costo dell’opera, pari ad € 147.470 è stata eliminata dal patrimonio netto, con contestuale chiusura del credito verso la Regione. Finanziamento Art. 71 L. 448/98. E’ stato eseguito un giroconto di € 74.195 per il completamento dei lavori finanziati ex art. 71 L. 448/98 ad integrazione della deliberazione n. 189/2015.

Si precisa che i lavori complessivi, pur collaudati nell’anno 2015, non hanno determinato la messa in funzione del cespite e, pertanto, non è stato avviato il relativo ammortamento e neppure l’utilizzo conseguente della quota di contributo ricevuto (V. nota Settore Tecnico prot. 2811/2016).

2) Lavori di completamento dei quadri elettrici Edificio 1 (ex 29) P.O. Rodolico. Giroconto € 1.020.912. Finanziamenti PO FESR- Linea di intervento 6.1.2.3 “investimenti strutturali per l’innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere”.


Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamenti

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamentodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA040 Costi di ricerca e sviluppodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.023.198 - - 659.002 364.196 - - - 249.419 - - - 182.886 430.729 di cui soggetti a sterilizzazione 206.851 128.845 78.006 249.419 172.215 155.210

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - -

AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali 22.451.857 - - 21.449.396 1.002.461 2.182.637 - - - - - - 2.023.373 1.161.725 di cui soggette a sterilizzazione 22.194.855 - - 21.196.308 998.547 2.182.637 2.019.459 1.161.725

AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815 - - 1.019.847 1.968 - - - - - - - 1.968 - di cui soggette a sterilizzazione 941.108 - 939.140 1.968 1.968 -

AAA160 Migliorie su beni di terzi 21.430.042 - - 20.429.549 1.000.493 2.182.637 - - - - - - 2.021.405 1.161.725 di cui soggette a sterilizzazione 21.253.747 - - 20.257.168 996.579 2.182.637 - - - - - - 2.017.491 1.161.725

AAA180 Pubblicità - - - - - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione

AAA200 Altre immobilizzazioni immateriali 352.095 - - 352.095 - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 23.475.055 - - 22.108.398 1.366.657 2.182.637 - - 249.419 - - - 2.206.259 1.592.454

di cui soggette a sterilizzazione 22.401.706 - - 21.325.153 1.076.553 2.182.637 - - 249.419 - - - 2.191.674 1.316.935

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

ESERCIZI PRECEDENTICostostorico

CODICE MOD. SP


Il valore originario dell’Opera era pari ad € 1.472.500 giusta DDG 01881/2011. I lavori complessivi, avviati nell’anno 2012, sono stati completati nell’anno in esame anche in applicazione della Direttiva emanata dal Servizio 3 prot./Serv.3/n.92045 del 1/12/2015, citata. Il costo totale dei lavori è stato di € 1.020.912, giusta deliberazione n. 1440/2015, di approvazione di atti finali, rendicontati all’Assessorato. Per effetto della conclusione dei lavori e del collaudo è stato eseguito il giroconto contabile di € 1.020.912 dalle immobilizzazioni in corso (v. tab. 7 “Immobilizzazioni materiali in corso”). Si rileva in questo contesto che la differenza tra il finanziamento originario ed il costo dell’opera, pari ad € 451.588 è stata eliminata dal patrimonio netto, con contestuale chiusura del credito verso la Regione.

Si precisa che i lavori complessivi, collaudati nell’anno 2015, hanno determinato la messa in funzione del cespite e, pertanto, è stato avviato il relativo ammortamento e l’utilizzo conseguente della quota di contributo ricevuto (v. nota Settore Tecnico prot. 2813/2016).

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

Il decremento complessivo di € 24.253.725 della voce ”Immobilizzazioni materiali in corso e acconti” è da attribuire alla chiusura di diversi lavori avviati negli esercizi precedenti e girocontati parte alle


Valoreiniziale Incrementi Valore

finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….….

ALTRE INFORMAZIONI

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI D'IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

ALTRE INFORMAZIONIEstremi del verbale del Collegio

Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORMAZIONIDETTAGLIO PUBBLICITA'

Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamenti

AAA290 Terreni disponibili 1.626.534 - - - 1.626.534 - - - - - - 134.858 - 1.491.676 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA300 Terreni indisponibili 9.259.063 - - - 9.259.063 - - - - - - - - 9.259.063 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.659.567 - - 2.659.567 - - - - - - - - - - di cui soggetti a sterilizzazione

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 144.033.136 108.844.969 35.188.167 16.178.463 - 10.064.222 41.302.408 di cui soggetti a sterilizzazione 87.945.167 48.924.308 39.020.859 16.178.463 - 9.114.234 46.085.088

AAA380 Impianti e macchinari 8.707.613 7.465.886 1.241.727 5.815.066 - - 28.875 - - 43 211.644 6.873.981 di cui soggetti a sterilizzazione 3.066.728 2.924.832 141.896 5.815.066 28.875 - 111.697 5.874.140

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 108.816.503 101.610.290 7.206.213 40.372 - 2.331.717 3.450 2.765.674 6.809.178 di cui soggette a sterilizzazione 56.956.120 53.628.758 3.327.362 40.372 2.331.717 1.636 2.158.915 3.498.528

AAA440 Mobili e arredi 13.363.304 12.774.160 589.144 37.187 673.693 - 1.835 264.519 1.033.670 di cui soggetti a sterilizzazione 3.457.362 3.230.291 227.071 37.187 673.693 - 161.179 739.585

AAA470 Automezzi 778.538 764.684 13.854 - - 8.861 4.993 di cui soggetti a sterilizzazione 169.992 163.939 6.053 - - 5.448 605

AAA500 Oggetti d'arte - - AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 11.542.821 10.781.569 761.252 - - - 388.983 853 424.775 724.607

di cui soggetti a sterilizzazione 3.881.302 3.689.154 192.148 388.983 - 295.220 285.911 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 161.865.981 161.865.981 24.253.725- 14.841.275 - 152.453.531

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 462.653.060 - - 244.901.125 217.751.935 2.182.637- - - 18.264.543 - - 141.039 13.739.695 219.953.107

di cui soggette a sterilizzazione 155.476.671 - - 112.561.282 42.915.389 22.071.088 - - 3.423.268 - - 1.636 11.846.693 56.483.857

Valore Netto Contabile

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO


“Migliorie di beni di terzi”, parte ai “Fabbricati indisponibili”, parte agli “Impianti”, secondo il dettaglio che segue:

€ 2.182.637 (1.161.725 + 1.020.912) girocontati alle “Migliorie su beni di terzi” (v. tab.1 della presente Nota);

€ 5.815.066 girocontati alla voce “Impianti e macchinari” della tabella in esame per la conclusione dell’intervento di realizzazione di un impianto di cogenerazione - “riqualificazione, efficientamento energetico e sulle reti di distribuzione del calore da cogenerazione e per teleriscaldamento e teleraffrescamento” c/o il P.O. Rodolico. I lavori , finanziati dal Ministero per l’Energia e l’Ambiente e della tutela del territorio e del mare, giusta Decreto SEC-DEC-2012-0000802 del 2/10/2012, avviati nell’anno 2013, sono stati completati nell’anno in esame. Il costo totale dei lavori è stato di € 5.815.066, giusta deliberazione n. 1441/2015, di approvazione di atti finali, rendicontati al Ministero. Si rileva in questo contesto che la differenza di € 381.018 tra il costo dell’opera e le somme ricevute dal Ministero dell’Ambiente al 31/12/2015 per € 5.433.748, sarà oggetto di apposita richiesta al Ministero competente.

Si precisa che i lavori complessivi, pur collaudati nell’anno 2015, non hanno determinato la messa in funzione del cespite e, pertanto, non è stato avviato il relativo ammortamento e neppure l’utilizzo conseguente della quota di contributo (v. nota Settore Tecnico prot. 2814/2016).

€ 14.672.887 girocontati alla voce “Fabbricati strumentali indisponibili” della tabella in esame (quota parte del giroconto complessivo di € 16.178.463) per la conclusione dei lavori di edilizia per la realizzazione dell’edificio Pronto Soccorso del P.O. Rodolico. I lavori, finanziati dall’art. 71 L. 448/98, avviati nell’anno 2003, sono stati completati nell’anno in esame. Il costo totale dei lavori è stato di € 14.672.887, giusta deliberazione n. 430/2015, di approvazione di atti finali.

Si precisa che i lavori complessivi, pur collaudati nell’anno 2015, non hanno determinato la messa in funzione del cespite e, pertanto, non è stato avviato il relativo ammortamento e neppure l’utilizzo conseguente della quota di contributo.

Nell’ambito dei finanziamenti necessari alla creazione delle condizioni che consentano un’efficiente attivazione del Pronto Soccorso sono pervenute assegnazioni quali finanziamenti aggiuntivi a quello principale, ex art. 71 L. 448/98. Tali somme sono state contabilizzate per come indicato nelle note di assegnazione ovvero con iscrizione del contributo tra i ricavi e tra i costi (accantonamento quote inutilizzate BA2780), per la spesa non sostenuta nel 2015. La contabilizzazione, pertanto, è avvenuta tra i ricavi al codice CE AA0030 voce A.1.A.1 “Contributi da Regione per quota FSR indistinta” e tra i costi al codice CE BA2780 voce B.16.C.1 “Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione per quota FSR vincolato”. Segue il dettaglio dei finanziamenti ricevuti:

€ 1.700.000,00 nell’anno 2012 con nota prot. n.5°/Dip./0037429 del 26.04.2013 “Assegnazione quote FSR 2012 - contributo adeguamento Pronto Soccorso”,

€ 5.000.000,00 nell’anno 2014 con note prot. n.5°/Dip./0038064 del 6.5.2015 “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2014 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2014” e prot. Servizio 5° n. 45911 del 29.5.2015 di “Integrazione finanziamento di FSR 2014”, quale finanziamento aggiuntivo necessario al completamento ed attivazione del Pronto Soccorso con particolare riferimento alla copertura dei costi di arredi ed attrezzature indispensabili per la funzionalità dello stesso,



€ 5.000.000 nell’anno 2015 con nota prot. n.5°/Dip./0042451 dell’11.05.2016 di “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2015, Payback 2015 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2015”. In particolare, gli interventi previsti riguardano la riorganizzazione delle aree esterne per consentire un agevole accesso al Pronto Soccorso ed alla revisione dei layout distributivi interni. Sono previsti inoltre lavori edili ed impiantistici propedeutici sia all’installazione di alcune apparecchiature diagnostiche sia alla modulazione di interventi necessari al ripristino ed alla fruibilità dei cuniculi di accesso alla detta struttura.

€ 885.604 girocontati alla voce “Fabbricati strumentali indisponibili” della tabella in esame (quota parte del giroconto complessivo di € 16.178.463) per la conclusione dell’intervento “Adeguamento e riorganizzazione funzionale del centro emotrasfusionale (annesso al Pronto Soccorso) per il trasferimento delle attività SIMT dal P.O. Vittorio Emanuele al P.O. Rodolico”. I lavori sono stati finanziati dal PO FESR- Linea di intervento 6.1.2.3 “investimenti strutturali per l’innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere”, con DDG 01881/2011 per un importo complessivo di € 903.363 e sono stati completati nell’anno in esame anche in applicazione della Direttiva emanata dal Servizio 3 prot./Serv.3/n.92045 del 1/12/2015, citata. Il costo totale dei lavori è stato di € 885.604, giusta deliberazione n. 1460/2015, di approvazione di atti finali, rendicontati all’Assessorato. Per effetto della conclusione dei lavori e del collaudo è stato eseguito il giroconto contabile di € 885.604 dalle immobilizzazioni in corso alla voce Fabbricati.

Si rileva in questo contesto che la differenza tra il finanziamento originario ed il costo dell’opera, pari ad € 17.759 è stata eliminata dal patrimonio netto, con contestuale chiusura del credito verso la Regione.

Si precisa che i lavori complessivi, pur collaudati nell’anno 2015, non hanno determinato la messa in funzione del cespite e, pertanto, non è stato avviato il relativo ammortamento e neppure l’utilizzo conseguente della quota di contributo (v. nota Settore Tecnico prot. 2812/2016).

€ 619.972 girocontati alla voce “Fabbricati strumentali indisponibili” della tabella in esame (quota parte del giroconto complessivo di € 16.178.463) per la conclusione dei lavori di manutenzione straordinaria degli edifici aziendali. I lavori sono stati finanziati dal FSR contributo indistinto. Con deliberazione n. 975/2015, sono stati approvati gli atti finali. Per effetto della conclusione dei lavori e del collaudo è stato eseguito il giroconto contabile di € 619.973 dalle immobilizzazioni in corso alla voce Fabbricati. E’ stato avviato il processo di ammortamento e, ai sensi delle disposizioni contenute nel D.Lgs n. 118/2011, anche la quota di utilizzo nell’apposita sezione del Patrimonio Netto “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio”.

€ 40.372 per riclassificazione alla voce “Attrezzature sanitarie e scientifiche” con finanziamento art. 71 DDG 1074/2014,

€ 37.187 per riclassificazione alla voce “Mobili e arredi” con finanziamento art. 71 DDG 1074/2014.

La dinamica delle operazioni sopra elencate è descritta anche nella tab. 7 della presente Nota nella colonna giroconti e riclassificazioni.

TERRENI DISPONIBILI. La voce ha subito una riduzione di € 134.858 - dismissioni - dovuta alla vendita di un terreno di proprietà sito nel Comune di Biancavilla - Contrada Rinazzi, registrato al Foglio 57 particelle 855, 663, 866 e 68, in data 21 Settembre 2015. Il valore iscritto in bilancio era di € 134.858. Il prezzo di cessione è stato di € 62.700 e la differenza, pari ad € 72.158 è stata registrata nell’apposita voce Minusvalenze cod. EA0270 del Conto Economico. Si aggiunge che verso la fine



dell’anno 2015 questa azienda ha ricevuto un acconto di € 5.269 per l’espropriazione dei terreni siti nel Comune di Misterbianco per la realizzazione di una “Pista ciclabile con sistemi combinati per la riduzione del traffico privato aree urbane”. L’acconto è stato pari al 90% del valore di esproprio. Quando sarà celebrato l’atto di cessione dei terreni de quo ed incassato il valore del saldo, presumibilmente verso la fine dell’anno 2016, sarà effettuata la scrittura contabile relativa alla dismissione.

FABBRICATI DISPONIBILI. Il valore di € 2.659.567, completamente ammortizzato, presente alla data del 1/1/2015, ha subito una riduzione di valore per € 146.842 nel corso dell’anno in esame, registrando un valore finale di € 2.512.725 al 31/12/2015. In data 12/05/2015 è stata effettuata la vendita del bene di proprietà, per quota indivisa, sito in via Ciccaglione n. 56, Catania, identificato al Catasto degli Immobili Urbani al foglio n. 22, particelle 157 sub 1, 157 sub 2, 157 sub 3, 157 sub 4, per il prezzo di € 179.000. Il valore inserito in bilancio era pari ad € 146.842. Essendo il bene completamente ammortizzato, il prezzo di cessione ha rappresentato una plusvalenza da alienazione ed inserita alla voce EA0020 “Plusvalenze” del Conto Economico.

QUOTA AMMORTAMENTO. Il valore di € 13.739.695 registrato tra le immobilizzazioni materiali e di € 2.206.259 registrato tra le immobilizzazioni immateriali, per un importo complessivo di € 15.945.954, coincide con il totale degli Ammortamenti di € 15.945.954 registrato alla voce BA2560 “Totale Ammortamenti” del Conto Economico.

QUOTA UTILIZZI CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE. Il valore di € 11.846.693 registrato tra le immobilizzazioni materiali (tab. 5) sommato al valore di € 2.191.674 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab.1), per un importo complessivo di € 14.038.367, coincide con il totale degli utilizzi di € 14.038.367 registrato alla voce AA0980 “Quota contributi in conto capitale imputata all’esercizio” del Conto Economico.

Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali


Altri beni 1.686.915 1.541.651 145.264 Strumentario Chirurgico 2.277.639 1.970.459 307.180 Macchine d'ufficio ed elettroniche 6.592.548 6.320.385 272.163 Materiale bibliografico 12.786 12.786 - Biancheria 227.633 227.633 - Strumenti tecnici d'ufficio 919.699 919.699 - Totale 11.717.220 10.992.613 724.607

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo

ammortamen Valore netto


Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso


Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Lavori in corso vari Edifici P.O. V.- E., Santo Bambino e Ferrarotto

Costi con Contributi in C/ Esercizio 503.112 116.861 619.973- -

Lavori Edificio Nuovo Ospedale S.Marco in LibrinoArt.20 L67/88, Art.71 L.448/98 98.486.197 7.484.798 105.970.995

Lavori Edificio Pronto Soccorso P.O. Rodolico Art.71 L.448/98, Fers 2007-2013,Costi con Contributi in C/ Esercizio 15.936.923 167.796- 15.769.127- -

Lavori Edificio Medicina Interna P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Cassa DD.PP., Utili anni pregressi,Fondi propri e Costi con Contributi in C/ Esercizio 226.570 - - 226.570

Lavori Edificio Corpo Aule e Biblioteca P.O. Rodolico Contributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 95.701 - - 95.701

Lavori Edificio Aule Prefabbricate P.O. RodolicoContributi Ateneo di CT, Utili anni pregressi, Fondi propri e Costi con Contributi in C/ Esercizio 448.883 - - 448.883

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico Art.20 L.67/88 37.887.591 132.320 238.806- 37.781.105

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico in danno Saiseb Costi con Contributi in C/

Esercizio 5.037.847 1.636.298 - 6.674.145

Lavori Edificio Laboratorio Centralizzato analisi P.O. Rodolico

Utili anni pregressi e Costi con Contributi in C/ Esercizio 361.906 - - 361.906

Lavori Edificio Oncoematologia Pediatrica P.O. Rodolico

Costi con Contributi in C/ Esercizio 183.771 - - 183.771

Lavori Parcheggio Ovest P.O. Rodolico Costi con Contributi in C/ Esercizio 102.042 - - 102.042

Lavori Edificio Clinica Pediatrica P.O. Rodolico Art.71 L.448/98 e Fers 2007-2013 687.271 474.454 1.161.725- -

Lavori in corso Edificio n.1 ex29 P.O.Rodolico Fondi Fers 2007-2013 41.338 979.574 1.020.912- - Immobilizzazioni in corso Centro trasfusionale annesso Pronto Soccorso

Art.71 L.448/98 e Fers 2007-2013 - 3.915 3.915- -

Lavori in corso vari Edifici P.O. Rodolico Contributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 228.761 - - 228.761

Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Farmacia Art. 71 L.448/98 - 34.258 34.258 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Radiologia Art. 71 L.448/98 - 16.495 16.495 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento ascensori Art. 71 L.448/98 - 265.867 265.867 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento sale operatorie Art. 71 L.448/98 - 63.032 63.032

Lavori per impianto di cogeneratore P.O. RodolicoMinistero Ambiente per energie rinnovabili 2007-2013 1.638.068 4.180.852 5.818.920- 0-

Totali 161.865.981 14.841.276 24.253.726- 152.453.531

Tipologia finanziamento

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI

MATERIALI IN CORSO


Si dà evidenza degli acquisti con contributo FSR indistinto 2015.

Il valore di € 3.329.319 è stato contabilizzato alla voce A.2 “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti” del Conto Economico (quota parte di € 7.452.437) con contropartita alla voce A.II.5 “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio (codice SP PAA090).

IMM01 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali.

IMM01 – NO

Per le immobilizzazioni immateriali, sono state utilizzate le aliquote previste dal D.Lgs 118/2011. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori.

Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel D. Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione di opere di ingegno

20,00% 20,00%

Migliorie su beni di terzi Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

IMM02 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali.

IMM02 – NO

Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate a quelle indicate nel D. Lgs 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Aliquota indicata nel D. Lgs 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

fabbricati 3,00% 3,00%Costruzioni leggere 10,00% 10,00%impianti e macchinari adibiti all’attività istit. 12,50% 12,50%impianti e macchinari adibiti ad uso civ. non istituzionale 12,50% 12,50%


Diritti di brevetto e urilizzaz. Opere ingegno 217.759 174.207 Attrezzature sanitarie 1.743.738 1.394.990 Mobli e arredi 137.227 109.782 Altri Beni 8.438 6.750 Strumentario chirurgico 175.867 140.694 Macchine d'uffico ed elettroniche 96.585 77.268 Impianti e macchinari 28.875 23.100 Immobilizzazioni in corso 1.753.160 1.402.528 Totale 4.161.649 80,00 3.329.319

% Rettifica

Rettiica contrib. c/es. 2015 per acquisto beni strumentali

DETTAGLIO ACQUISTI CONTRIBUTO FSR INDISTINTO IMPORTI


impianti e macchinari audiovisivi 20,00% 20,00%impianti inseriti stabilmente nel fabbricato 3,00% 3,00%mobili ed arredi 12,50% 12,50%automezzi 25,00% 25,00%attrezzature sanitarie e scientifiche 20,00% 20,00%strumentario chirurgico 20,00% 20,00%altri beni 20,00% 20,00%macchine elettroniche 20,00% 20,00%

In merito alle aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni si richiama il D. Lgs 118/2011, modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – la cui entrata in vigore a decorrere dal 1° gennaio 2014 nella Regione Siciliana, avviene ai sensi dell’art. 47, comma 12 della Legge di stabilità regionale n. 5 del 28/01/2014. Per effetto di tale norma le aliquote di ammortamento di cui all’allegato 3 si applicano per tutti i cespiti a prescindere dall’anno di acquisizione e indipendentemente dalla relativa fonte di finanziamento (conto capitale o conto esercizio) a partire dall’esercizio di entrata in ammortamento.

IMM03 – Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno.

IMM03 – SI Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale di ammortamento.

IMM04 – Eventuale ammortamento integrale.

IMM04 – SI Per i cespiti di valore inferiore a € 516.46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

IMM05 – Svalutazioni.

IMM05 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM06 – Rivalutazioni.

IMM06 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM07 – Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.

IMM07 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

IMM08 – Oneri finanziari capitalizzati.



IMM08 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente in azienda?

Se sì, illustrare

IMM09 – Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

IMM10 – Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

SI 1) Contenzioso concernente i lavori di costruzione del Pronto soccorso del P.O. Rodolico con la società Tecnotre s.r.l. La società Tecnotre s.r.l., in proprio e nella qualità di mandataria del raggruppamento temporaneo di imprese costituito da Tecnotre s.r.l. (mandataria), Edil Multipianti – Coimel Impianti s.a.s., con sede in Napoli, V.le Gramsci, n. 23, ha citato in giudizio, innanzi al Tribunale di Napoli, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto di citazione, notificato in data 06/05/2013.

Nell’ambito del citato giudizio, il Tribunale di Napoli, con ordinanza del 05/12/2013, ha dichiarato ” la propria incompetenza per materia per essere competente la sezione specializzata per le imprese”. Avverso tale ordinanza, l’Azienda, tramite il proprio legale, ha proposto regolamento di competenza innanzi alla Corte di Cassazione, ancora pendente.

In data 28/11/2013, con atto di citazione notificato la Tecnotre s.r.l. ha convenuto in giudizio, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, per il giorno 01/03/2014, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto.

Successivamente, a seguito della suddetta ordinanza del 05/12/2013 del Tribunale di Napoli, la Tecnotre s.r.l ha notificato, in data 17/01/2014, un atto di citazione in riassunzione, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza per il 28/04/2014.



Infine, la società Tecnotre s.r.l., ha presentato istanza di nomina di sequestratario ex art.1216 c.c., 2 comma, al Presidente del Tribunale di Catania, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’istanza, notificata all’Azienda in data 18/03/2014. Il procedimento è stato dichiarato, con provvedimento del 16/04/2014, inammissibile dal Tribunale di Catania.

Attualmente, pertanto, risultano essere pendenti i seguenti giudizi:

a) Giudizio innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza rinviata per il 04/11/2014 per le conclusioni in ordine alla competenza;

b) Giudizio in riassunzione innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, i cui atti sono stati rimessi al Presidente per la riunione del giudizio già citato innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli;

c) Regolamento di competenza innanzi la Corte di Cassazione.

2) Contenzioso concernente l’edificio destinato ad attività specialistiche – struttura sanitaria Lotto A con la società SAISEB lavori s.r.l.

A seguito della risoluzione in danno del contratto n. 144/03, (giusta deliberazione n. 354 del 21/07/2009) disposta nei confronti della SAISEB, detta impresa ha incardinato nei confronti dell’Azienda due contenziosi tuttora pendenti davanti al Tribunale Civile di Catania, con il n. 7030/09 R.G. e il n. 11700/09 R.G.

I giudizi, attualmente riuniti, hanno a oggetto la domanda di risoluzione del contratto per presunto inadempimento dell’Azienda, le riserve, la richiesta di aggiornamento prezzi e le richieste risarcitorie di SAISEB, per un ammontare complessivo stimabile in circa 72 milioni di euro.

L’Azienda si è costituita nei suddetti giudizi, non soltanto contestando tutte



le superiori richieste (con le motivazioni diffusamente argomentate in atti), ma eccependo, altresì, l’assoluta illegittimità dell’abbandono del cantiere e quindi dell’interruzione definitiva dei lavori da parte di SAISEB, e formulando, in relazione a tale specifica circostanza la priopria ed autonoma richiesta di risarcimento danni nei confronti della medesima.

In particolare, l’Azienda ha articolato domande riconvenzionali aventi ad oggetto il risarcimento dei danni derivanti dal grave inadempimento contrattuale della SAISEB discendente dall’interruzione ed abbandono dei lavori e dalla violazione del principio di correttezza e buona fede ex art. 1375 c.c. durante l’esecuzione del contratto.

Da ciò, le relative richieste risarcitorie per il danno patrimoniale derivante:

a) dai maggiori costi sopportati dall’Azienda con riguardo al costo complessivo dei lavori di completamento dell’opera;

b) dalla lesione dell’immagine dell’Azienda. Va precisato che al momento della scadenza dei termini processuali per il deposito delle comparse e delle ultime memorie (31.05.2010), l’Azienda non aveva ancora riaffidato i lavori (il contratto con l’attuale impresa esecutrice è stato infatti stipulato il 7.4.2011) e perciò non era in grado di quantificare i danni derivanti dai maggiori costi che avrebbe sostenuto per il completamento dei lavori. Il risarcimento di tali danni, dunque, è stato richiesto nei giudizi di cui sopra, ma con riserva di quantificarne l’entità, al momento non conosciuta, né conoscibile.

Nel corso dei due giudizi riuniti è stata disposta dal giudice una complessa istruttoria mediante l’acquisizione di consulenza tecnica d’ufficio volta a



verificare la fondatezza delle “riserve indicate negli atti di citazione, verificare la loro congruità tecnica ed economica avuto riferimento al contratto di appalto tra le parti; accertare se ed in quali termini vi sia stato ritardo nei pagamenti da parte della stazione appaltante nei confronti dell’appaltatrice ed a fronte dell’esecuzione dei lavori in questione; accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto; accertare se la perizia di variante n. 4 fosse conforme alla normativa antisismica vigente al momento della sua approvazione; accertare le somme versate dalla stazione appaltante all’appaltatrice e se vi siano stati ritardi nei pagamenti, in caso positivo quantificare gli interessi dovuti all’appaltatrice a tale titolo; accertare l’entità ed il valore dei lavori eseguiti facendo riferimento al contratto di appalto tra le parti….” (cfr. ordinanza del 7.12.2011).

Detta complessa consulenza è stata redatta dal CTU designato ed è stata formalmente depositata in atti all’udienza del 7.5.2013.

Entrando sinteticamente nel merito della consulenza, è chiaro che l’argomento principale sul quale vertono tutte le domande del Giudice è sostanzialmente quello inerente l’eseguibilità delle opere oggetto del contratto (quesito 3 – accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; quesito 4 – verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto) e quindi, in



buona sostanza, la legittimità o meno dell’interruzione dei lavori da parte della SAISEB, dal cui riconoscimento dipende l’accoglimento delle richieste risarcitorie proposte dalla ditta ovvero di quelle formulate dall’Azienda in via riconvenzionale.

Orbene, a parere del CTU, esisterebbero:

a) una responsabilità dell’Ente appaltante (che peraltro i consulenti tecnici dell’Azienda hanno già provveduto a contestare con proprie osservazioni tecniche, così come farà la difesa legale dell’Azienda al primo atto utile) per i ritardi accumulati nella gestione del lavoro nel periodo che va dal 5.4.2007 al 9.4.2008, riconoscendo un diritto al risarcimento dei danni per un totale complessivo di € 744.493,058 su un totale di 22 milioni di euro richiesti a tale titolo;

b) il CTU ha inoltre riconosciuto alla SAISEB, in risposta ai quesiti n. 7 e 8 un importo netto di lavori eseguiti al 24.4.2009 e sino al SAL n. 32, pari ad € 22.253.461,34, a fronte di certificati di pagamento effettivamente corrisposti fino al SAL 29 per € 21.148.039, 46 attribuendo perciò all’impresa un credito nei confronti dell’Azienda di € 1.105.421,88.

Vi è però da precisare che il CTU ha operato tale riconoscimento sulla base dei documenti in atti, ossia dei documenti formatisi alla data di scadenza dei termini assegnati ex art. 183, comma 6, cpc, cioè il 31.05.2010; tale riconoscimento viene specificatamente attribuito dal CTU, avendo dato espressamente atto che l’Azienda ha volutamente trattenuto i SAL 30-32 in attesa della definizione del contenzioso e che tale importo



deriva da una “contabilità non definitiva e in partita provvisoria emessa dalla D.L., nel caso in cui le suddette opere siano state eseguite tutte secondo la regola d’arte e non presentino difetti o difformità tali da non permetterne la fruizione”.

Ciò corrisponde al vero: nelle more del giudizio è stato, infatti, definito e completato lo stato di consistenza delle opere, pervenuto all’Amministrazione il 18.03.2011 giusta nota a firma del D.L. e approvato dall’Azienda con delibera n. 352 del 23.03.2011.

Dal suddetto verbale di consistenza si evince che “…durante la verifica effettuata con lo stato di consistenza dei lavori, sono state rilevate le opere realmente eseguite misurandole con criteri di stima a misura per determinare con esattezza le percentuali di riferimento delle lavorazioni raggiunte. Gli scostamenti riscontrati in sede di verifica rispetto a quanto contabilizzato al 32° SAL derivano dal fatto che, come previsto dalla normativa in materia di contabilità delle opere a corpo e come previsto dalla tabella “B” in allegato ai documenti contrattuali, il pagamento degli stati di avanzamento dei lavori avviene per acconti contabili da applicarsi percentualmente sull’avanzamento stimato delle opere. Il lavoro documentato nello Stato di Consistenza ha, invece, determinato il quantitativo reale delle opere realizzate”.

Conseguentemente, l’entità dei lavori realizzati dalla SAISEB, al netto degli oneri della sicurezza e del ribasso d’asta, è di € 19.472.720,88, che sommati agli oneri della sicurezza e agli importi riconosciuti dal lodo arbitrale, determinano un totale finale e complessivo di € 20.837.787,50.

Onde, tenuto conto che è stato già corrisposto a SAISEB l’importo complessivo di € 21.148.039, 47 (fino al 29° SAL) si riscontra un credito a favore dell’A.O.U. Policlinico pari ad € 310.251,97 così come da quadro



economico approvato dall’Azienda con la citata delibera n. 352 del 23.03.2011.

Ciò è stato sottoposto all’attenzione del giudice alla scorsa udienza del 29.10.2013.

c) per il periodo successivo, invece, una responsabilità della SAISEB, dal momento che “l’impresa avrebbe potuto esprimere tutta la sua capacità produttiva”, non esistendo cause addebitabili all’Ente appaltante, con la logica conseguenza che l’abbandono del cantiere da parte dell’impresa sarebbe avvenuto in un momento nel quale la stessa si trovava nelle idonee condizioni per poter lavorare e che quindi l’interruzione dei lavori, non giustificata da alcun valido motivo, ha determinato la legittima rescissione del contratto; per cui – scrive il CTU – lo scrivente è in grdo di asserire che i lavori previsti dal contratto d’appalto, al momento della sopra richiamata interruzione erano assolutamente eseguibili.

A fronte delle conclusioni raggiunte dal CTU ed essendo stati nelle more del giudizio riaffidati e riavviati i lavori, alla successiva udienza del 29.10.2013 la difesa dell’Azienda ha predisposto note a verbale recanti la specificazione delle richieste risarcitorie già avanzate nelle memorie di costituzione in giudizio con richiesta di quantificazione dei danni subiti dall’Azienda in seguito all’abbandono del cantiere, oramai dichiaratamente illegittimo, specificando e quantificando in particolare le voci di danno che sono nel frattempo emerse in modo certo, in esito al riaffidamento dei lavori nei termini seguenti:

€ 310.251,97 oltre IVA al 10% per €



31.025,20 per un totale di € 341.277,17 quale credito nei confronti della SAISEB derivante dalla definizione dello stato di consistenza dell’appalto SAISEB;

€ 1.382.521,94 oltre IVA al 10% per € 138.252,20 per un totale di € 1.520.774,14 quale maggiore differenza del ribasso d’asta offerto dal nuovo appaltatore rispetto al ribasso d’asta originario, il tutto come da quadro economico approvato con delibera n. 352 del 23.03.2011;

€ 1.145.414,73 oltre IVA al 10% per € 114.541,473 quali maggiori costi dei lavori in economia, per un totale di € 1.259.956,2, quantificati come già eseguiti e pagati per € 888.414,73 oltre IVA e da eseguire e pagare per € 257.000 oltre IVA al 10%, connessi ad ammaloramenti derivanti dall’abbandono del cantiere , come da certificati di pagamento e documentazione allegata;

€ 78.541,088 oltre IVA al 21% 16.493,62 e CNPAIA al 4% 3.141,64 per un totale di € 98.176,348 quale maggior compenso per direzione lavori sul suddetto importo per opere in economia, come da art. 8 della convenzione del 27.04.20152, fatture e delibere di pagamento allegate;

Per un totale complessivo di € 3.220.183,86.

Il giudice dovrà riservarsi sull’ammissione delle suddette richieste.

Parallelamente ai suddetti giudizi l’Azienda ha altresì avviato la procedura per l’escussione della polizza fidejussoria cauzionale del tipo “a prima richiesta” n. DE0121736, rep. N. 611067989, prestata all’Azienda dall’A.T.I. SAISEB LAVORI s.r.l., quale capogruppo del R.T.I. EDOARDO LOSSA s.p.a. (mandante) e SIEMENS s.p.a. (mandante), a garanzia della corretta esecuzione del contratto d’appalto n. 144/2003 relativo ai lavori di “Realizzazione nuova costruzione per attività specialistiche-lottoA”.



Con nota prot. n. 23916 del 30.07.2009, l’Azienda ha infatti inoltrato alla società garante Atradius Insurance Credit N.V., già Gerling NCM, Società italiana cauzioni spa, richiesta di escussione della polizza de qua.

La superiore richiesta di pagamento della polizza fideiussoria, così come le successive (nota prot. n. 4990 del 6.10.2009), è stata però negativamente riscontrata, con pretestuose e strumentali argomentazioni dalla compagnia assicuratrice con nota prot. 2851 del 28.09.2009. _______________________________

In data 29.11.2010 l’Azienda, previa comunicazione dell’inadempimento all’ISVAP, ha notificato alla società assicurativa Atradius Credit Insurance il Decreto Ingiuntivo n. 2339/10 emesso dal Tribunale di Catania su ricorso della medesima Azienda, al fine di procedere all’escussione coattiva della polizza fideiussoria, per l’importo residuo di € 2.120.938,94.

Tale decreto ingiuntivo è stato opposto dall’Atradius con atto di citazione notificato all’Azienda in data 29.12.2010; cosicchè è attualmente pendente il giudizio di opposizione, che è in corso di riunione con i due precedenti.

La suddetta riunione dei tre giudizi pendenti sarebbe dovuta avvenire all’udienza fissata per il 18.03.2014, senonchè lo smarrimento da parte della cancelleria del fascicolo del giudizio di opposizione al decreto ingiuntivo ha costretto il giudice a rinviare le cause a udienze successive, nelle more delle quali la SAISEB ha prodotto, peraltro fuori termine, nuova documentazione, chiedendo la riapertura dell’istruttoria e il richiamo del CTU.

Nell’udienza del 25.05.2016 è stata accolta la richiesta di integrazione del mandato al CTU per accertare l’esatto ammontare della fidejussione rilasciata dall’Atradius a garanzia dei



lavori.

E’ stato disposto il rinvio all’udienza del giorno 1.02.2017.

IMM11 – Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM12 – Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione diimmobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?[SE SI’ ILLUSTRARE L’AMMONTARE PER SINGOLO IMPEGNO]

NO

IMM13 – Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie apportate dall’azienda sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza



o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.



5. Immobilizzazioni finanziarie

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari

Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza

Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie


AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…

AAA690 Crediti finanziari v/altri:…

…

TOTALE CREDITI FINANZIARI

CREDITI FINANZIARI(VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finaleCODICE

MOD. SP


…

…


…


Fondo svalutazione

finale

CREDITI FINANZIARI(FONDO SVALUTAZIONE)

Fondo svalutazione iniziale Accantonamenti UtilizziCODICE

MOD. SP

Anno X-4 e precedenti Anno X-3 Anno X-2 Anno X-1 Anno X


…

…


…


VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/X PER ANNO DI FORMAZIONECODICE

MOD. SP CREDITI FINANZIARI

Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anniAAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…


…


CREDITI FINANZIARIVALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/X

PER SCADENZACODICE MOD. SP

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimenti Cessioni(valore

contabile)Valore contabile

AAA710 Partecipazioni: 177.135 177.135 177.135 Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese 177.135 177.135 177.135

AAA720 Altri titoli:AAA730 Titoli di StatoAAA740 Altre ObbligazioniAAA750 Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 Titoli diversi

TOTALE

TITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE MOD. SP


Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

Si rileva che i valori sono relativi all’anno 2014, in quanto il bilancio dell’anno 2015 della Società SEUS non è stato adottato alla data della presente.

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

IF01 – Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

IF01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie


Se sì, illustrare

IF02 – Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

IF03 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF04 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni

NO


ELENCO PARTECIPAZIONI Sede Formagiuridica Capitale % capitale

pubblico

Patrimonio netto

incluso riserve

TotaleAttivo

Risultato di esercizio

% di possesso

Valore attribuito a

bilancio

Criterio di valorizzazione (costo / PN)

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:

Società Consortile per Azioni "S.E.U.S."PALERMO

Società Consortile per Azioni 6.400.000 100% 8.203.447 35.635.279 449.542- 2,75 176.000 Costo

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l.PALERMO

Società a responsabilità Limitata - 100% 2,77 1.135 Costo

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimentiCessioni (valore

contabile)Valorefinale

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." 176.000 176.000 Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. 1.135 1.135

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO PARTECIPAZIONI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI


complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?



6. Rimanenze

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

RIM01 – Svalutazioni.

RIM01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

Altre informazioni relative alle rimanenze.


Se sì, illustrare

RIM02 – Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

RIM03 – Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 – Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a

SI Al punto 8. Rimanenze di magazzino della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2015, è richiesto il dettaglio informativo in merito alle giacenze


CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore

inizialeGiroconti e

Riclassificazioni Incrementi

Incrementi/ Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso terzi per

distribuzione per nome e per conto

di cui scorte di reparto

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 5.813.334 - 86.869.757 - 84.618.352 8.064.739 1.414.118 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 5.775.326 86.801.689 84.612.471 7.964.544 1.313.226 Medicinali senza AIC 38.008 68.068 5.881 100.195 100.892 Emoderivati di produzione regionale - - - - -

ABA030 Sangue ed emocomponenti 2.690.879 2.690.879 ABA040 Dispositivi medici: 8.626.586 - 48.167.079 - 47.478.680 9.314.985 8.003.059

Dispositivi medici 8.626.586 35.121.189 34.432.790 9.314.985 8.003.059 Dispositivi medici impiantabili attivi - 3.060.847 3.060.847 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) - 9.985.043 9.985.043

ABA050 Prodotti dietetici 10.551 37.973 38.878 9.646 4.757 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 250 938 397 791 72 ABA070 Prodotti chimici - - - - - ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 9.158 16.010 18.259 6.909 1.696 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 14.459.879 - 137.782.636 - 134.845.445 17.397.070 9.423.702

ABA120 Prodotti alimentari 356 2.363 2.719 - - ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 195.109 152.754 188.743 159.120 9.108 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - 750.247 750.247 - - ABA150 Supporti informatici e cancelleria 128.063 337.894 330.938 135.019 42.922 ABA160 Materiale per la manutenzione 14.109 76.578 68.510 22.177 16.707 ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari 610 9.223 9.833 - - ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI 338.247 1.329.059 1.350.990 316.316 68.737


dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

iniziali e finali di magazzino e loro variazione con indicazione obbligatoria in analitico dei Magazzini Farmaceutici centrali e periferici e relativo distretto e /o presidio. Nella tabella seguente è fornito il dettaglio richiesto.




DESCRIZIONE RIMANENZE

FARM. P.O. VITT. EM. 01/01/15

FARM. P.O. VITT.

EM. 31/12/15

FARM. P.O.

FERRAR 01/01/15

FARM. P.O.

FERRAR 31/12/15

FARM. P.O. G. RODOL 01/01/15

FARM. P.O. G. RODOL 31/12/15

RIMAN REPARTI 01/01/15

RIMAN REPARTI 31/12/15

MAG. ECON.

01/01/15

MAG. ECON.

31/12/15

TOTALI RIMAN. 1/1/2015

TOTALI RIMAN. 31/12/15

Med.-AIC- ecc. vacc… 663 818 1.655 2.965 1.533 2.376 1.083 785 - - 4.934 6.944 Mezzi contr. per rad. 17 37 19 20 1 2 186 207 - - 223 266 Ossigeno - con AIC - - - - - - 39 56 - - 39 56 Emod.AIC ad ecc.prod 117 198 112 119 54 117 297 266 - - 580 700 Ossigeno - senza AIC - - - - - - 37 - - - 37 - Medc.-s./AIC-ecc.oss. 1 - - - - - - 100 - - 1 100 Emod.produz. reg.le - - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.intrareg. - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.extrareg. - - - - - - - - - - Sangue ed emoc.da altri - - - - - - - - - - Mater.profil.(vaccini) - - - - - - - - - - AREA FARMACO (A) 798 1.053 1.786 3.104 1.588 2.495 1.642 1.414 - - 5.814 8.066 Disp.somm. racc.(A) 50 56 16 37 49 62 339 316 454 471 Pres.med.Spec.(B,G,N,Q,R,U)

125 101 42 13 188 163 1.462 1.190 6 3 1.823 1.470 Pres.med.gen.(H,M,T01,T02,T03)

134 121 64 75 124 186 661 761 983 1.143 Dispos.cardiocirc.(C) 29 39 60 31 33 48 2.207 1.793 2.329 1.911 Dis.prod.disp.vari(D,S) 6 9 2 8 7 16 42 75 57 108 Mater.per dialisi (F) 12 5 - - 4 3 164 214 180 222 Strum.chirurg.(K,L) 34 40 - 1 49 56 230 254 313 351 Mater. Radiogr.(Z 13) 7 6 - 1 4 8 30 72 - 1 41 88 Supp/ausili disab(Y) 2 2 - - 2 4 40 25 44 31 Ausili incontin.(T04) - - - 1 - 5 - 6 Disp.pr.osteos.(P) 27 21 - - 83 66 694 940 804 1.027 Dispositivi vari (V)e altro matr.(Z11 eb Z12)

12 17 2 4 11 23 174 230 2 199 276 Dispos. impiant.att(J) - - - - - - 143 28 143 28 Reag.Diagnost.(W1) 26 25 17 18 21 24 1.186 2.090 - - 1.250 2.157 Disp.diagn.vitro(IVD) (W2,W5)

- - - 1 1 1 5 9 13 6 24 AREA DISPOSITIVI MEDICI (B) 464 442 203 189 576 661 7.377 8.002 6 19 8.626 9.313 Prodotti dietetici 2 1 - - 2 4 7 5 - - 11 10 Mater. Profil.(vaccini) - 1 Prodotti chimici - - - - - Farmaci per uso vet. - - - Altri mater.prod.uso veter.

- - - Beni-prod.San.Rg. - - - Altri beni /prod.sanit. 1 3 1 2 8 1 9 7 ALTRI BENI SANITARI (C) 2 3 - - 2 7 8 7 8 1 20 17

AREA SANITARIA (A+B+C) 1.264 1.498 1.989 3.293 2.166 3.163 9.027 9.423 14 20 14.460 17.396

Prodotti alimentari - - - - - - - - - - - - Mater.guard./pul./conv. - - - - - - 16 9 179 150 195 159 Combust.carbur./lubrif. - - - - - - - - - - - - Supp.inform./cancell. - - - - - - 40 43 88 93 128 136 Mater.per la manut. 3 4 - - - - 9 16 2 2 14 22 Beni/prod.san.Rg - - - - - - - - - - - - Altri beni/prod.non s. - - - - - - 1 - - - 1 - AREA NON SANITARIA

3 4 - - - - 66 68 269 245 338 317

AREA SAN.+AREA NON SAN. 1.267 1.502 1.989 3.293 2.166 3.163 9.093 9.491 283 265 14.798 17.713


7. Crediti


Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE - - - - Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: - - - -

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - -

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: - - - - -

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - - - ……

……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 2.086.554 652.390 1.888.834 850.110 193.353 TOTALE CREDITI V/STATO 2.086.554 652.390 1.888.834 850.110 193.353

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 177.512.889 812.440.319 889.561.143 100.392.065 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 174.983.332 367.536.418 444.392.026 98.127.724

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 174.023.986 367.536.418 444.392.026 97.168.378 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota

FSR(progetti PSR anno 2013 959.346 - - 959.346 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota

FSR - -

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA -

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA -

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di F.S. vincolato) 2.529.557 444.903.901 445.169.117 2.264.341

CODICE MOD. SP

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCREDITI

(VALORE NOMINALE)


Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte


ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 68.307.808 953.528 13.261.778 55.999.558

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 68.307.808 953.528 13.261.778 55.999.558

ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 459.276

ABA480 D.A. 31799/2000 Acquisto attrezzature sanitarie 9.153 9.153 -

ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 34.048 2.888 31.160

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.943 49.943

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3051/04 Diagnostica per immagini - -

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3052/04 Alta specialità cuore - -

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3194/04 Sviluppo struttura ambulatoriale integrata 67 67 -

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3195/04 Impiantologica protesica - -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria. Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015)

914.665 856.220 58.445

ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 46.086.883 10.217.212 35.869.671

ABA480 DDG 1596/2008 POR SICILIA 2000/2006 - Acquisto attrezzature sanitarie anno 2008 1.014 1.014 -

ABA480 DDG 1378/3.9.2014 "Adeguam.sist. Informat. Ns prot. 36267/16.9.14(utilizzo economie) - 97.308 97.308 Art. 71 L. 448/98 (DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria). Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del - 856.220 856.220

ABA480DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 1.004.057 - 782.827 221.230

ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi FESR 2007/2013 1.472.500 - 1.357.440 115.060

ABA480DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 291.228 - 291.228

ABA480DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 189.929 - 17.759 172.170

ABA480DA 01881/2011 Acquisto attrezzature sanitarie anni 2011 e 2012 - Fondi FESR 2007/2013 409.528 - - 409.528

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924 - 665.924

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021 84.021

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 46.253 17.199 29.054

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609 - 349.609

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802 41.802

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 363.735

ABA480Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 anche DDG 1666 per ampliamento Fartmacia (1.300.000) 14.480.958 - - 14.480.958

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - - -

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al

31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 245.820.697 813.393.847 902.822.921 156.391.623


Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte


Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

ABA530 CREDITI V/COMUNI- 11.002 - 11.002

Comune di Catania - - - - Comune di Melilli - - - Comune di Fiumefreddo - 11.002 - 11.002

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

ABA570 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 4.004.674 2.887.178 1.380.838 5.511.014 1.113.722

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 108.993 133.970 127.836 115.127 62.114 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 4.113.667 3.021.148 1.508.674 5.626.141 1.175.836

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO 1.869 4.508 1.869 4.508 Credito c/ I.RE.S. 1.869 4.508 1.869 4.508 Erario c/credito iva - - - -

CREDITI V/ALTRI 7.537.773 32.770.573 32.400.029 7.908.317 2.065.983 ABA670 Crediti v/clienti privati 3.198.757 7.424.372 6.929.223 3.693.906 732.692 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorieABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 2.149.402 4.753.835 4.038.237 2.865.000 1.333.291

INAIL 247.426 83.092 41.546 288.972 Istituti Previdenziali 33.264 - - 33.264 Amministrazioni Statali 8.376 674 - 9.050 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 10.924.624 10.545.130 3.996.691 17.473.063 1.333.291 Fondo Svalutazione v/ Soggetti pubblici 9.064.288- 5.875.061- - 14.939.349-

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ……

ABA710 Altri crediti diversi 2.189.614 20.592.366 21.432.569 1.349.411 Crediti v/personale 391.759 426.142 438.206 379.695 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 184.714 - 62.884 121.830 Anticipazioni all'Economo 75.000 40.000 75.000 40.000 Fornitori c/anticipi 23.187 3.680 - 26.867 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - 14.024 Crediti di varia natura 675.889 19.699.887 19.608.781 766.995 Anticipazione per intervento sostitutivo 825.041 422.657 1.247.698 -

CODICE MOD. SP

CREDITI(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO


Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte


CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione

iniziale Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale


ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro:


CREDITI V/STATO - INVESTIMENTIABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti:

……

……

CREDITI V/STATO - RICERCAABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE

TOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente:



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altroABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

…… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimentiABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA


Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

L’accantonamento verso clienti privati è determinato dall’attività in corso di recupero crediti.

L’accantonamento verso altri soggetti pubblici è determinato dalla svalutazione del credito, non ancora riscosso, iscritto nei confronti dell’Università di Catania in conseguenza del trasferimento del personale universitario ex art. 14 n. 6 del Protocollo d’Intesa tra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania. Per il commento v. pag. 44 della presente Nota.


CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo svalutazione

iniziale

Accantonamenti Utilizzi

Fondo svalutazione

finaleABA530 CREDITI V/COMUNI

……




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONETOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE


ABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO

CREDITI V/ALTRIABA670 Crediti v/clienti privati 134.016 500.000 - 634.016 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

…… ……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 9.064.288 5.875.061 - 14.939.349 Fondo svalutazione v/Università degli studi di Catania 9.064.288 5.875.061 - 14.939.349 ……

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

ABA710 Altri crediti diversi

……



Anno 2011 e precedenti Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: - - - - -




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale


ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: - - - - -


CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: …… CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali


ABA340 CREDITI V/PREFETTURE - 28.372 409.021 - 412.717 TOTALE CREDITI V/STATO - 28.372 409.021 - 412.717

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 363.626 10.566.479 1.803.853 14.518.571 73.139.536 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: - 10.507.111 134 14.487.661 73.132.818



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2012 - 10.507.111 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2013 134 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2014 13.528.315 - ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2015 73.132.818 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti

obiettivo PSN 2013 959.346 - ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - - - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - - - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota

FSR - - - - -



ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di Fondo Sanitario vincolato)

363.626 59.368 1.803.719 30.910 6.718

ABA450 PRESTAZIONI EX POLICLINICO DA NOMENCLATORE TARIFFARIO 2005/2006 105.821

ABA450 Prog."Sviluppo e sperimentazione a costo standard" 2008 10

ABA450 Prog.Talassemia T14/3 (sott.87 del 15/2/08) 3.615 ABA450 Farmaci esteri anni 2006/07 (residuo credito) 161.896 ABA450 Prog.Talassemia T13/19 (anticipazione 20%)

2009 2.948 ABA450 Prog.Talassemia T13/20 (anticipazione 20%)




2009 3.262 ABA450 Prog.Talassemia T7/24(anticipazione 20%)




2010 2.443 ABA450 Prog.Talassemia T15/15 (sottoconto 679 del

10/6/10) 2010 21.848 ABA450 Prog."Atherosclerosis and

osteoporis…."(sott.427 del 30/5/12)2012 24.625 ABA450 progetto di Farmacovigilanza

(sott.871/12)2012 34.743 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.1488/13)

2013 1.803.719 ABA450 Prog.Talassemia T14/10 (sottoconto 842 del

18/07/13) 2014 18 ABA450 Prog."Sostegno alle iniziative di controllo

tabagismo"(sott.1057 del 21/11/14 )2014 18.000 - ABA450 Prog.Talassemia T21/17 (sottoconto 867/15)

2015 6.718 ABA450 Anticipazione per c/Regione su O/A 34.424 ABA450 Prog."Alterazioni retrovisive della

drepanocitosi nest" Differenza 10.489 ABA450 Prog.Analisi mutidisciplinare degli eventi

avversi e corso FAD"(sott.1120 del 14/12/12) 12.892 -

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: ……

CODICE MOD. SP CREDITI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2015PER ANNO DI FORMAZIONE


Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte


CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 40.565.072 - - 14.480.958 953.528

ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276

ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160

ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.943

ABA480Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria 58.445

ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 35.869.671

ABA480DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 221.230 -

ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi FESR 2007/2013 115.060 -

ABA480DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 291.228 -

ABA480DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 172.170 -

ABA480DA 01881/2011 Acquisto attrezzature sanitarie anni 2011 e 2012 - Fondi FESR 2007/2013 409.528 -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 29.054

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.610

ABA480Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802

ABA480

Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735

ABA480Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 14.480.958 -

ABA480DDG 1378/2014 "Adeguamento sistemi informativi…"Ns prot. 36267 16/9/14 (Utilizzo economie) 97.308

ABA480

Art. 71 L. 448/98 (DDG) 8605/2006 -(Trap. Midollo osseo-acq. Attrezz e manut. Straord.) Con DDG 1667/2015 si approva l'interv. "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezzat. Medicali per U.O. Oncoematologia e crioconservazione Edificio Attività specialistiche lotto A" (delib. 320/2015) (prot. Serv. 3/79226 del 16/10/2015 856.220

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - -


ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 40.928.698 10.566.479 1.803.853 28.999.529 74.093.064


Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte



ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - - 11.002 - - - - - - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni - 314.628 339.110 1.532.345 3.324.931


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 25.669 1.027 20.305 895 67.231 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 25.669 315.655 359.415 1.533.240 3.392.162


ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……

ABA640 Crediti v/altre partecipate: ……

ABA650 CREDITI V/ERARIO - 4.508 Credito c/ I.RE.S. 4.508 Erario c/credito iva - -

CREDITI V/ALTRI1.930.790 1.734.851 1.497.864- 1.410.219 4.330.321

ABA670 Crediti v/clienti privati466.369 116.382 118.210 596.592 2.396.353

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 972.345 1.494.084 1.810.366- 811.307 1.397.630 INAIL 239.858 264 - - 48.850 Istituti Previdenziali 20.133 5.968 7.163 - - Amministrazioni Statali 3.830 1.758 227 - 3.235 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 708.524 1.486.094 2.904.973 5.152.866 7.220.606 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 4.722.729- 4.341.559- 5.875.061-


……

ABA710 Altri crediti diversi 492.076 124.385 194.292 2.320 536.338 Crediti v/personale 27.745 - 76.383 - 275.637 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 95.827 26.003 - - - Anticipazioni all'Economo - - - - 40.000 Fornitori c/anticipi 20.866 - - 2.320 3.681 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - - - Crediti di varia natura 333.614 98.382 117.909 - 217.020 Anticipazione per conto Società Tecnoservice (intervento sostitutivo) -


VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2015PER ANNO DI FORMAZIONE


Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte



5 anni CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 - - -



ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - -

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard - - -

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente - - - Crediti v/Stato - altro: - - -

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - - CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - -

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - -

……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - -

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - -

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - -


ABA340 CREDITI V/PREFETTURE 412.717 437.393 - TOTALE CREDITI V/STATO 412.717 437.393 -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 97.175.096 2.987.108 229.861 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 97.168.378 959.346 -



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 97.168.378 959.346 - ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

intraregionale - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva

extraregionale - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota

FSR -



ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote F.S. vincolato) 6.718 2.027.762 229.861

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: …… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 953.528 15.690.174 39.355.856

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 953.528 15.690.174 39.355.856

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - - Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

- - ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al

31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - - TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 98.128.624 18.677.282 39.585.717


VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2015PER SCADENZA


Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte



5 anniABA530 CREDITI V/COMUNI 11.002 - -

- - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 3.324.931 2.186.083 -


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 67.231 23.196 24.700 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 3.392.162 2.209.279 24.700


ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……ABA640 Crediti v/altre partecipate:

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO -

Credito c/ I.RE.S. - Erario c/credito iva -

CREDITI V/ALTRI 4.330.321 ABA670 Crediti v/clienti privati 2.396.353 1.058.184 239.369 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 1.397.630 575.821 891.549

INAIL 48.850 59.486 180.636 Istituti Previdenziali 33.264 - Amministrazioni Statali 3.235 3.064 2.751 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 7.220.606 9.544.295 708.162 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 5.875.061- 9.064.288-


……

ABA710 Altri crediti diversi 536.338 445.997 367.076 Crediti v/personale 275.637 76.383 27.675 Anticipazione per conto terzi per contenzioso - 26.003 95.827 Anticipazioni all'Economo 40.000 Fornitori c/anticipi 3.681 2.320 20.866 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP - 14.024 Crediti di varia natura 217.020 341.291 208.684 Anticipazione per intervento sostitutivo -


VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2015PER SCADENZA


Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni


DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALI

PER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione Altre prestazioni

Azienda Sanitaria Provinciale di Agrigento 50.705 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta 224.682 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania 1.184.437 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna 230.446 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina 36.167 Azienda Sanitaria Provinciale di Palermo 3.200 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa 121.113 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa 155.832 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani 186.193 Azienda A.R.N.A.S. Civico di Palermo 119.941 Azienda A.R.N.A.S. Garibaldi di Catania 2.843.274 Azienda Ospedaliera Papardo-Piemonte 57.369 Azienda Ospedaliera per l'Emergenza Cannizzaro 182.675 Azienda Ospedaliera Villa Sofia -Cervello 55.291 Azienda Ospedaliera Umberto I di Siracusa - Azienda Osp.Univ. Policlinico G. Martino di Messina 31.290 Azienda Osp.Univ. Policlinico Paolo Giaccone di Palermo 28.399 IRCCS Istituto Neurolesi Bonino Pulejo - ME - TOTALE 5.511.014 ……


Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto


CODICE MOD. SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO

NETTO DELIBERATIDelibera n°/anno Importo delibera

Riscosso negli esercizi

precedenti (-)Consistenza

inizialeImporto nuove

deliberazioniRiscossioni

(-)Altro (Chius. crediti/Giroc.)

(+/-)Consistenza

finale

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - - - -

ABA480 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 255.356.920 187.049.111 68.307.809 953.528 11.923.089 1.338.690 55.999.558 Realizzazione Pronto Soccorso,Accettazione,Emergenza Medico Chirurgica e Poliambulatori Fondi Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 18.075.991 17.410.066 665.925 - - 665.925

Adeguamento requisiti strutturali,tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 903.363 713.434 189.929 - - 17.759 172.170 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 5.164.569 5.080.548 84.021 - - 84.021

Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 4.906.341 4.860.088 46.253 17.199 29.054

Costruzione Edificio per Attività Specialistiche Lotto A Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 44.931.119 44.581.510 349.609 - - 349.609

Costruzione per Attività Specialistiche- Parcheggio Multipiano Lotto B Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 4.994.434 4.952.632 41.802 - - 41.802

Lavori per Oncoematologia Pediatrica e Completamento e attrezzature centro di accoglienza per famiglia " IBISCUS" art.20 L. 67/88

Delibera Giunta Regionale n.417/2002 e D.D.G.4061/2004 774.685 722.068 52.617 - - 52.617

Completamento e messa a norma Ed. 9 Clinica Pediatrica Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.235.000 230.943 1.004.057 - 782.827 221.230 Lavori e messa a norma quadri elettrici Ed.1 Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.472.500 - 1.472.500 - 905.851 451.589 115.060 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare presidio V.Emanuele Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 495.284 204.056 291.228 - - 291.228 Finanziamento per acquisto attrezzature Fondi FERS 2007/2013 -D.A.1672/10, D.D.G.2604/2010 e D.D.G. 02210/12

Delibera Giunta Regionale n. 539/2009 3.801.497 3.391.969 409.528 - 409.528

Contributo APQ - Energia concesso con Decreto Assessorato Industrica Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota n. 3473/2005 1.998.668 698.070 1.300.598 - - 1.300.598 Finanziamenti Acquisto Attrezzature 1997/1998 Delib.ne 1085/1997 2.712.955 2.349.220 363.735 - - 363.735 Finanziamenti per acquisto attrezzature anno 1999D.A.n. 25841/1998 459.276 - 459.276 459.276 Finanziamenti per acquisto attrezzature anno 1999D.A. n. 31799/2000 9.153 - 9.153 9.153 - Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 20 L.67/88 anno 2003

D.A. n. 64/2003- 67/2003 - 68/2003 473.641 439.593 34.048 2.888 31.160

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3051/2004 491.150 491.150 - - - Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3052/2004 372.315 372.315 - - - Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3193/2004 3.004.240 2.954.297 49.943 - 49.943 Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3194/2004 1.679.610 1.679.543 67 - 67 - Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3195/2004 1.232.057 1.232.057 - - - Finanziamenti per Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006 D.D.G. n. 8605/2006 1.960.093 1.045.428 914.665 - 856.220 58.445 Finanziamenti per realizzazione Nuovo Ospedale S. Marco ex art. 71 L. 448/98 anno 2005 D.D.G. n. 7184/2005 138.414.965 92.328.082 46.086.883 10.217.212 35.869.671 Finanziamenti POR Sicilia 2000-2006 anno 2008 D.D.G. n. 01596/2008 664.800 663.786 1.014 - 1.014 - Finanziamento art.71 L.448/98 attività spec. Lotto AD.D.G. n. 1074/2014 15.000.000 519.042 14.480.958 - - 14.480.958

Finanziamento art.71 L.448/98 adeguamento sistemi informativi aziendali

Nota assessorato della salute servizio 3 Prot.67086/2014 129.214 129.214 - - - -

Finanziamento art.71 L.448/98 adeguamento sistemi informativi aziendali

Nota assessorato della salute servizio 3 Prot.68746/2014 97.308 - 97.308

Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006- Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz. medicali U.O. Oncoematologia e Crioconservazione edificio Attività Specialist. Lotto A

D.D.G. n. 1667/2015; DDG 8605/2006 856.220 856.220

ABA490 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

ABA500 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite - - - - - - Ripiano perdita anno 2006 - - - - -


ABA520 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti


CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

CRED01 – SI

Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti nell’attivo circolante:1) € 500.000 svalutazione dei crediti verso soggetti privati determinato dall’attività in corso di recupero crediti.

2) € 5.875.061 svalutazione del credito, non ancora riscosso, iscritto nei confronti dell’Università di Catania in conseguenza del trasferimento del personale universitario ex art. 14 n. 6 del Protocollo d'Intesa tra la Regione Siciliana e l'Università degli Studi di Catania. Tale credito è stato iscritto a seguito della nota dell’Assessorato della Salute prot. n.A.I.3-S.1-67275 del 11/9/2012, che dispone che “nelle more della definizione del contenzioso sorto, questa Azienda debba iscrivere il credito nei confronti dell’Università di tutte le somme, compresa quella che all’origine era stabilita a carico della Regione”. La suddetta svalutazione appare opportuna in base al principio della prudenza e della competenza in quanto trattasi di credito contestato e sottoposto a contenzioso, la cui esigibilità non è certa.Tale credito, infatti, non viene riconosciuto dall’Università di Catania, soggetto debitore, che ha, piuttosto, recentemente diffidato l’Azienda dall’intraprendere condotte difformi dagli accordi firmati dai due enti, rappresentando l’ipotesi di inadempienza contrattuale.

Altre informazioni relative ai crediti.


Se sì, illustrare

CRED02 – Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

CRED03 – Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI I crediti verso la Regione al 31/12/2015 sono stati classificati per tipologia e per singola linea d’intervento (fondo sanitario indistinto, vincolato, ripiano perdita, extrafs, contributi c/capitale, etc) e stratificati per anno di competenza, per come richiesto al punto 7. Crediti v/Regione della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015.



8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni


Se sì, illustrare

AF01 – Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

AF02 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

AF03 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre

NO


Rivalutazioni Svalutazioni Valoreiniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni

(valore netto) Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniTOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Valorenetto

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI

ELENCO PARTECIPAZIONI CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Sede Forma

giuridica Capitale % capitale pubblico

Patrimonio netto incluso

riserve

TotaleAttivo

Risultato di esercizio % di possesso

Valore attribuito a

bilancio Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni

(valore netto) Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …Altri titoli (diversi dalle partecipazioni) … …

Valorefinale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI


aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?AF04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



9. Disponibilità liquide

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

Il notevole incremento delle disponibilità liquide deriva principalmente dalla costante erogazione, da parte della Regione, delle quote di Fondo Sanitario.

DL01 – Fondi vincolati.

DL01 – NO Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.


Se sì, illustrare

DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

DL03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO


Incrementi DecrementiABA760 Cassa 260.814 7.402.804 6.961.202 702.416 ABA770 Istituto Tesoriere 8.427.585 498.131.250 400.716.278 105.842.557 ABA780 Tesoreria Unica - - - - ABA790 Conto corrente postale 1.036 1.430 1.397 1.069

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valorefinale

CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore

iniziale


10. Ratei e risconti attivi

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO


CODICE MOD. CE RATEI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0930 Cconcorsi, recuperi e rimborsi da privati 2.900

…

CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1650 Utenze telefoniche 1 BA1670 Altre utenze (acqua) 68.329 BA2030 Canoni di lnoleggio - area non sanitaria 7.770


11. Patrimonio netto

Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto


Giroconti e Riclassificazioni

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzi per sterilizzazioni nel

corso dell'esercizio

Altre variazioni

(+/-)

Risultato di esercizio

(+/-)Copertura

perdite Sterilizzazioni Altremotivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 73.515.071 73.515.071 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 253.752.259 333.010 10.981.586 13.877.065 630.562 - 250.559.228 PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 42.997.733 - 3.529.149 3.103.514 - - 43.423.368 8.377.957 2.314.049- PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/8839.146.022 - 97.308 2.280.122 - 36.963.208 6.697.317 854- PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 3.851.711 - 3.431.841 823.392 - 6.460.160 1.680.640 2.313.195- PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 195.822.643 333.010 - 3.999.288 630.562 - 191.525.803 17.413.673 1.498.501 PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 7.876.084 - - 4.111.202 3.764.882 11.902.337 8.304.621 PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio7.055.799 - 7.452.437 2.663.061 11.845.175 4.323.986 - PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI330.370 10.322 394.225 160.124 - 574.793 600.560 - PAA110 ALTRE RISERVE: - PAA120 Riserve da rivalutazioni - PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - PAA140 Contributi da reinvestire - PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - PAA160 Riserve diverse - PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: - - - - - - - PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - PAA200 Altro - - - - - - PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 1.123.554 788.936 - - - 1.912.490 8.624.916 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 788.936 788.936- - - 422.326 422.326

TOTALE PATRIMONIO NETTO 329.510.190 343.332 11.375.811 14.037.189 630.562 422.326 326.983.908 8.624.916 37.693.967 7.489.073

CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI

ESERCIZIConsistenza

finale


Consistenza iniziale


Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)

Tab. 34 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire


Vincolato o indistinto

Esercizio di assegnazione

Estremi del provvedimento

Destinazione (tipologia di beni

acquisiti)

Giroconti e Riclassifica

zioni

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzo a fronte di

sterilizzazioni nel corso dell'eserciz

io

Altre variazioni

(+/-)

Consistenzafinale

di cuiriscossi

di cuiinvestiti

253.752.259 333.010 10.981.586 13.877.065 630.562 250.559.228 3.431.840 3.431.840 PAA020 Per beni di prima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 2013 ... assegnati a partire dal 2013 (dettagliare)

PAA030 Da Stato: VINCOLATO 42.997.733 - 3.529.149 3.103.514 - 43.423.368 3.431.840 3.431.840

... assegnati in data antecedente al 2013 VINCOLATO 2003, 2004

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16.5.2003, Delibera Giunta Regionale 417 del 2002-DDG 4061/2004, DDG 4061/2004, Decreto 40.918.556 - 3.072.177 - 37.846.379 - -

... assegnati a partire dal 2013 (dettagliare) 0 2.079.177 - 3.529.149 31.337 - 5.576.989 3.431.840 3.431.840

Contributo da Ministero dell'Ambiente"Energie rinnovabili e risparmio energetico " 2007/2013 VINCOLATO 2013

Decreto Ministero Ambiente Energie rinnovabili e Risparmio Energetico prot. SEC-DEC-2012-000802 del

Manutenzioni Straordinarie Edifici 2.001.907 3.431.841 - - 5.433.748 3.431.840 3.431.840

Contributo da Stato Art. 20 L. 67/88 e art. 79 D.L. 112/08 "Adeguamento sistemi informativi aziendali" VINCOLATO 2014

Nota prot. Assess. della Salute Serv.3/n. 67139 del 3/9/2014

Acqusizione di beni immateriali 77.270 97.308 31.337 - 143.241 - -

PAA070 Da Regione: VINCOLATO 195.822.643 333.010 - 3.999.288 630.562 191.525.803 - -

... assegnati in data antecedente al 2013 VINCOLATO ################## 180.607.634 - - 3.919.545 628.926 176.059.163 - - ... assegnati a partire dal 2013 (dettagliare) 15.215.009 333.010 - 79.743 1.636 15.466.640 - -

Contributo PSN 2010 anno 2013; Contributo PSN 2011 anno 2013; Contributo realizzazione progetto STEN E STAM; Contributo per progetti "Talassemia" VINCOLATO 2013

D.A. 02175/2010; nota Assess.Salute prot. 36966/2012 Alleg.Tab. 2; D.S. 2661/2011 Attrezzat.Sanitarie 47.706 - - 5.845 - 41.861 - -

Contributo per incentivazione trapianti anno 2013; Contributo PSN 2010 anno 2013; Contributo Progetto 42 anno 2013 VINCOLATO 2013

D.A. 1901/2009; D.A. 02175/2010; nota Ass.Salute prot.59696/30.7.2012 Macch.d'uff. elettr. 18.817 - - 6.153 - 12.664 - -

Contributo per incentivazione trapianti anno 2013 VINCOLATO 2013 D.A. 1901/2009 Mobili e Arredi 4.589 - - 706 - 3.883 - - Contributo PSN 2010 anno 2014, PSN 2012 anno 2014, Contributo prog. "Talassemia T21/17", Contributo Progetto 42 anno 2014 VINCOLATO 2014 D.A. 02175/2010, D.A. 0139/2013, nota Ass.Salute prot.59696/30.7.2012Macch.d'uff. elettr. 7.281 - 1.239 6.042 -

Contributo realizzazione progetto STEN E STAM, PSN 2011 anno 2014, PSN 2012 anno 2014VINCOLATO 2014

D.S. 2661/2011, nota Assess. Salute prot. 36966/2012 Alleg.Tab. 2, D.A. 0139/2013 Attrezzat.Sanitarie 134.664 - 29.122 1.636 103.906 -

Contributo realizzazione progetto STEN E STAM, Contributo prog. "Talassemia T21/14" VINCOLATO 2014 D.S. 2661/2011 Mobili e Arredi 1.952 - - 1.952 - Contributo art. 71 L. 448/98-miglioram.funzionam. Edificio "Lotto A"VINCOLATO 2014 D.D.G. 1074/2014 Lavori 15.000.000 - 6.361 14.993.639 - -

Contributo PSN 2012-2013, Prog. 42 Farmacovigilanza VINCOLATO 2015

D.A. 1901/2009; D.A.02175/2010; nota Ass.Salute prt.59696/30.7.2012 Macch.d'uff. elettr. - 76.476 21.988 54.488

Contrib.PSN 2012-2013, Prog.10 Fibr.cistica, Prog. STEN-STAMVINCOLATO 2015 Attrezzat.Sanitarie - 41.236 5.980 35.256 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Altri Beni - 7.560 1.667 5.893 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Immobilizzaz. Immater. - 19.289 682 18.607 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2015 Attrezzature sanitarie 188.449 - 188.449 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2015 Mobili e Arredi - - - -

PAA080 Da altri soggetti pubblici: 7.876.084 - - 4.111.202 - 3.764.882 - - ... assegnati in data antecedente al 2012 VINCOLATO 7.876.084 - - 4.111.202 - 3.764.882 - - ... assegnati a partire dal 2012 (dettagliare)

PAA090 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio:- 7.055.799 - 7.452.437 2.663.061 - 11.845.175 - - ... assegnati in data antecedente al 2012 1.486.680 1.004.730 550.545 1.940.865 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2013 3.456.813 - 1.475.204 1.389.079 3.542.938 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2014 2.112.306 - 1.643.184 393.232 3.362.258 ... assegnati anno 2015 di provenienza anno 2015 - 3.329.319 330.205 2.999.114

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI

NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI

INFORMAZIONI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Consistenza all'inizio

dell'esercizio

Valoreal

31/12/2012 e precedenti

Valoreal 31/12/2013

Valoreal 31/12/2014

(Valore iniziale)Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO RISERVE DA PLUSVALENZE DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale


Tab. 35 – Dettaglio contributi da reinvestire

Illustrazione analitica delle cause di variazione del patrimonio netto.Il Patrimonio Netto che ha un saldo di apertura alla data 1/1/2015 di € 329.510.190 si decrementa complessivamente di € 2.526.282 e presenta un saldo di € 326.983.908 alla data del 31/12/2015.La variazione è determinata da incrementi per € 12.141.469 e da riduzioni per € 14.667.751.Si fornisce il dettaglio delle singole variazioniNel corso dell’anno si sono registrati incrementi per complessivi € 12.141.469 così composti:

- € 3.529.149 assegnazioni da Stato dei quali 3.431.841 dal Ministero dell’Ambiente per la realizzazione dell’impianto di Cogenerazione, € 97.308 ex art. 20 L. 67/88 ed art. 79 D.L. 112/08 per “Adeguamento sistemi informativi aziendali”;

- 7.452.437 da Regione per Finanziamenti per investimenti da Rettifica contributi in c/esercizio anni 2012-2015 così articolati: € 1.004.730 per gli investimenti relativi all’anno 2012(20%); € 1.475.204 per gli investimenti relativi all’anno 2013 (20%); € 1.643.184 per gli investimenti relativi all’anno 2014 (40%) ed € 3.329.319 per gli investimenti relativi all’anno 2015 (80%).

- € 394.225 per donazioni ricevute da soggetti diversi.- € 422.326 incremento derivante dal risultato dell’esercizio.- 333.010 per giroconti contabili dai Fondi di accantonamento per quote inutilizzate – voce SP

PBA160 – B.IV.1 di contributi ricevuti dalla Regione negli anni precedenti -quote di Fondo Sanitario vincolato- dei quali si fornisce il dettaglio: € 76.476 per acquisto di macchine d’ufficio ed elettroniche - Prog. 42 “Farmacovigilanza”, “Piano Sanitario Nazionale 2012” varie linee di intervento, “Piano Sanitario Nazionale 2013” varie linee di intervento; € 41.236 per acquisto attrezzature sanitarie – Prog. 10 “Fibrosi cistica”, Prog. STEN e STAM, ”, “Piano Sanitario Nazionale 2012” varie linee di intervento, “Piano Sanitario Nazionale 2013” varie linee di intervento; € 7.560 per acquisto Altri Beni – “Piano Sanitario Nazionale 2013” varie linee di intervento; € 19.289 per acquisto Immobilizzazioni Immateriali – “Piano Sanitario Nazionale 2013” varie linee di intervento; € 188.449 per acquisto Attrezzature Sanitarie “Adeguamento P.S. P.O. Rodolico”;

- €. 10.322 per giroconto contabile dai Fondi di accantonamento per quote inutilizzate – voce SP PBA260 – B.V.3 Fondo accantonamento su studi clinici per acquisto Beni Strumentali (donazioni da soggetti privati).

Nel corso dell’anno si sono registrati decrementi per € 14.667.751. Essi sono dovuti:- per € 14.037.189 per gli utilizzi per sterilizzazioni sia di finanziamenti statali (€ 3.103.514) sia

di finanziamenti regionali (€ 3.999.288), sia di finanziamenti da altri soggetti pubblici (€ 4.111.202), sia di finanziamenti da rettifica di contributi in conto esercizio (€ 2.663.061), sia di beni ricevuti in donazione da soggetti privati (€ 160.124).

- per € 630.562 alla chiusura di crediti verso la Regione – economie - per contributi ricevuti in esercizi precedenti come da specifica che segue:€ 9.153 D.A. 31799/2000 acquisto attrezzature sanitarie,€ 2.889 D.A. 64/2003 acquisto attrezzature sanitarie Ospedale Vittorio Emanuele,€ 67 art. 71 L. 448/98 DDG 3194/04 acquisto attrezzature per Terapia intensiva e rianimazione,€ 147.470 per il completamento dei lavori relativi alla realizzazione dell’Edificio “Clinica


Valoreal 31/12/2012 e precedenti

Valoreal

31/12/2013

Valoreal 31/12/2014

(Valore iniziale)Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO CONTRIBUTI DA REINVESTIREESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale


Pediatrica” P.O. Rodolico, finanziato con DDG 01881/2011 (per i dettagli si rinvia alle pagine 9 e seguenti “Immobilizzazioni materiali e immateriali” della presente Nota),€ 451.588 per il completamento dei lavori relativi alla realizazione dei quadri elettrici dell’”Edificio 1” P.O. Rodolico finanziato con DDG 01881/2011 (per i dettagli si rinvia alle pagine 9 e seguenti “Immobilizzazioni materiali e immateriali” della presente Nota),€ 17.759 per la conclusione dell’intervento “Adeguamento e riorganizzazione funzionale del centro emotrasfusionale (annesso al Pronto Soccorso) per il trasferimento delle attività SIMT dal P.O. Vittorio Emanuele al P.O. Rodolico” finanziato con DDG 01881/2011 (per i dettagli si rinvia alle pagine 9 e seguenti “Immobilizzazioni materiali e immateriali” della presente Nota),€ 1.636 per chiusura del credito con contropartita un conto di sopravvenienza per il furto di una attrezzatura sanitaria finanziata con Fondi PSN anno 2012.

Si è realizzato, infine, un risultato utile di periodo di € 422.326. Nelle tabelle successive sono descritte nel dettaglio le donazioni e le perdite portate a nuovo.

PN01 – Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti

PN 01 – SI

Nell’esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, come da prospetto di seguito riportato.



PN02 – Fondo di dotazione

PN02 – NO Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Altre informazioni relative al patrimonio netto


Se sì, illustrare

PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le

SI Si rileva che i contributi per ripiano perdite sono riportate nella misura segnalata dall’Assessorato nella


DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI IMPORTO

SOGGETTO EROGATORE

PFIZER 3.167

COVIDIEN 19.886

A.B.I.O. ONLUS 17.468

A.B.I.O. ONLUS 200

CHIESI FARMACEUTICI 732

HEINZ ITALIA 24.400

WIKY CAKE GROUP 1.098

HEINZ ITALIA 19.154

HEINZ ITALIA 3.998

A.I.P. (Associazione Immunodefic.Primitive) ONLUS 10.000

3 P MEDICAL 231.330

LEGA ITALIANA FIBROSI CISTICA 840

CALCIO CATANIA 3.560

CALCIO CATANIA 9.517

CASA DI CURA CARMIDE 36.000

AIL CATANIA 1.464

PFIZER 1.998

CANE' 2.482

AIR LIQUIDE MEDICAL SYSTEMS SPA 266 DIVERSI SOGGETTI PRIVATI 4.864 ZUCCHETTI 1.801 TOALE DONAZIONI 394.225

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ALTRI BENI - 1 FORNO A MICROONDE PER CLIN. PEDIATR.

P.O. RODOL.ATTREZZ. SANIT.- 1 POMPA

INFUSION. PER U.O. CLIN. NEUR. P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT. - 1 ELETTROENC. PER U.O. NEONAT. S.B.

ATTREZZ. SANIT. - 1 ELETTROENCEFALOGR. PER U.O.

CARDIOL. PEDIATR. S.B.ATTREZZ. SANIT. - 1 VENTILATORE

POLMONARE PER U.O. NEONATOL. E UTIN P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT. - 1 SIST. PER FOTOTER. PER U.O. NEONATOL. E

UTIN P.O. RODOLICOATTREZZ. SANIT. - 1 VENTILAT. POLMON. AVANZ. PER U.O.C.

EMATOL./ONCOL. PEDIATR. P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT. - 3 ECOCARDIOGR. PER U.O. EMATOL. P.O. FERRAR.

ALTRI BENI - 6 FRIGORIF. PER U.O. BRONCOPNEUM. PEDIATR. P.O.

RODOL.

MOBILI E ARREDI - 11 POLTRONE PER CLIN. PEDIATR. E 11 POLTRONE

PER U.O. BRONCOPNEUMOL. ALLERGOL. PEDIATR. P.O. RODOL.

ATTREZZATURE SANITARIE VARIE


informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2015, al punto 6.1 “Contabilizzazione dei contributi per ripiano perdite” ovvero pari a zero. Si riporta di seguito il prospetto dettagliato richiesto al punto 6.2 “Esposizione in Nota Integrativa degli Utili/Perdite portati a nuovo” della citata Direttiva.


UTILI PORTATI A NUOVO 2002 1.951.515 1.951.515 UTILI PORTATI A NUOVO 2003 2.876.704 2.876.704 UTILI PORTATI A NUOVO 2012 47.148 47.148 UTILI PORTATI A NUOVO 2013 261.283 261.283 UTILI PORTATI A NUOVO 2014 788.936 788.936

TOTALE UTILI PORTATI A NUOVO 5.925.586 - 5.925.586 - -

PERDITE PORTATE A NUOVO 2007 6.465.030 4.943.494 1.521.536

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO ESERC. PRECED. 2014 2.491.560 - 2.491.560 (D. LGS 118/2011 - P. 10 DIRETTIVA CHIUSURA BILANCI 2014)TOTALE PERDITE PORTATE A NUOVO 8.956.590 4.943.494 4.013.096

TOTALE UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO 3.031.004 4.943.494 1.912.490

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO ANNO UTILI/PERDITE DA BILANCI

CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE

INCASSATI AL 31/12/2014

UTILI/PERDITE A NUOVO AL 31/12/2014


12. Fondi per rischi e oneri

Tab. 36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Per quanto riguarda i fondi rischi, l’accantonamento dell’anno è pari ad € 4.103.317 per le cause civili, € 1.654.288 per i contenziosi da lavoro ed € 5.396.000 per la copertura diretta dei rischi.

La consistenza delle prime due tipologie è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda. Con particolare riferimento alle cause civili, la somma è comprensiva dell’accantonamento per la contesa giudiziaria con la società TECNOTRE e per la contesa giudiziaria con la società SAISEB.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi di € 31.139.450 è esposto nella tabella A) “Fondi rischi distinti per tipologia e per anno di formazione” alle pagine 64 e 65 della presente nota.

Segue il dettaglio delle movimentazioni delle quote inutilizzate dei vari contributi contenute nelle tabelle 37, 38, 39 e 40.


PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 FONDI PER RISCHI: 21.031.105 11.153.605 - 1.045.260 31.139.450 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 11.043.420 4.103.317 - 736.721 14.410.016 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 2.874.213 1.654.288 - 42.709 4.485.792

PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato - -

PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)2.698.000 5.396.000 216.900 7.877.100 PBA060 Altri fondi rischi: 4.415.472 - 48.930 4.366.542

PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE:PBA080 FSR indistinto da distribuirePBA090 FSR vincolato da distribuirePBA100 Fondo per ripiano disavanzi pregressiPBA110 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEAPBA120 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEAPBA130 Fondo finanziamento per ricercaPBA140 Fondo finanziamento per investimentiPBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 14.543.479 5.799.783 - 1.479.682 18.863.580 PBA160 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato11.668.430 5.408.493 110.135 1.044.745 16.142.313 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 2.122.614 - 114.600- 175.872 1.832.142 PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca 34.464 59.400 4.465 3.887 94.442 PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 717.971 331.890 - 255.178 794.683 PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 2.434.777 213.130 343.436 104.400 2.886.943 PBA210 Fondi integrativi pensionePBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 1.971.638 - - - 1.971.638 PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA - PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI - PBA260 Altri fondi per oneri e spese 463.139 213.130 343.436 104.400 915.305

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 38.009.361 17.166.518 343.436 2.629.342 52.889.973

Utilizzi Valorefinale

Riclassifichedell'esercizio


Accantonamentidell'esercizio

CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI



Esercizio 2010 e precedenti

Esercizio2011

Esercizio2012

Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

B.1) Acquisti di beni 7.850 168 242 B.2) Acquisti di servizi sanitari 85.358 90.856 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 12.100 16.379 1.300

B.6) Costi del personale 48.217 114.689 5.566 Irap 3.283 9.612 3.462 AAA410)Attrezzature sanit. 9.507 2.892 AAA520)Altri beni mater 29.957

Totale 71.450 265.670 104.318 - - B.1) Acquisti di beni 3.827 16.000 B.2) Acquisti di servizi sanitari 35.190 91.838 34.091 5.909 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 5.890 4.000

B.6) Costi del personale 334.450 34.697 11.069 Irap 23.353 3.752 520 AAA410)Attrezzature sanit. 67.770 31.034 15.494 AAA520)Altri beni mater 344

Totale 470.479 165.320 61.518 21.909 B.1) Acquisti di beni 24.399 26.060 36.779 B.2) Acquisti di servizi sanitari 32.177 223.927 167.904 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 12.551

B.6) Costi del personale 376.213 6.188 Irap 276 36.443 7.396 AAA420)Attrezzature sanit. 19.971 18.148 AAA520)Altri beni mater 4.348 3.833

Totale 56.852 699.513 240.247 B.1) Acquisti di beni 29.069 B.2) Acquisti di servizi sanitari 122.237 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 13.176 47.061

B.6) Costi del personale 145.818 Irap 15.208 AAA100(Diritti brevetto ed utilizz.op.ingegno) 18.790

AAA420)Attrezzature sanit. 21.461 AAA520(Altre immob.mat.) 75.125

Totale 13.176 474.769 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 61.544 somma restituita 16.000

Totale 77.544 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 92.000 28.744 AAA410)Attrezzature sanit. 28.558 AAA450)Mobili e Arredi 18.698

Totale 120.558 47.442 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 5.000 52.500 62.500 18.760 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 1.316 842

B.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 21.780 115.894 244

Totale 5.000 74.280 179.710 19.846 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA420)Attrezzature sanit. 188.449 AAA450)Mobili e Arredi

Totale 188.449 B.1) Acquisti di beni 5.258 B.2) Acquisti di servizi sanitari 211.250 98.750 30.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 81.979 51.351 61.029 19.000 11.337 Irap 5.511 1.899 2.295 AAA410)Attrezzature sanit. 303.227 16.230 AAA450)Mobili e Arredi 884

Totale 602.852 173.488 93.324 19.000 11.337 B.1) Acquisti di beni 30.755 B.2) Acquisti di servizi sanitari 26.583 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 56.899 2.628 9.774 31

B.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 33.000 AAA450)Mobili e Arredi 201.462 38.868

Totale 322.116 41.496 9.774 - 31 26.583 B.1) Acquisti di beni 604 19.665 113.805 101.867 52.029 B.2) Acquisti di servizi sanitari 31.246 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 328 456 2.092 10.032

B.6) Costi del personale 111.454 60.480 26.736 manutenz.attrezz,sanit 12.349 irap 9.548 AAA450)Mobili e Arredi 3.054 licenze d'uso 135.600

Totale 304.184 80.145 140.997 103.960 62.061 B.1) Acquisti di beni 5.921 B.2) Acquisti di servizi sanitari 40.777 85.223 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 16.849 33.445

B.6) Costi del personale 3.335 1.600 AAA450)Mobili e Arredi 1.177 AAA520)Altri beni mater 5.212 3.694 5.579

Totale 49.324 107.365 46.122

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 175.103 119.582 24.381 10.448 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)Altri beni mater 1.106

Totale - 175.103 120.688 24.381 10.448

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 33.054

B.6) Costi del personaleAAA450)Mobili e Arredi 2.468

Totale 35.522 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 31.890 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 3.487

B.6) Costi del personalePBA160)F.do acc.to quote non utilizzate 35.660

Totale 35.377 35.660

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

2010 PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

Esercizio

ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO

FONDO AL 31/12/15Importo

11.511.551

Tipologia

UTILIZZI / COSTI

Importocontributo

967.381

12.895 454.333,00

67.907

2.709.875

PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

Incentivo trapianti 2009 DA 1901/09

PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

210.000,00

2009

2011

2012

2013 PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

787.133,00

470.000,00

11.700.000,00

1.963.992,00

3.197.820,00

695.000,00

2007/2008 Sperimentazione braccialetto elettronico

900.000,00

2012

2007/2008

2007/2008

progetto sviluppo e sperimentazione a costo standard

Servizi STEN e STAM

2011 e prec.

2012-2014 -2015

2011

Rafforzamento struttura per prestazioni odontoiatriche pazienti disabili

Adeguamento Pronto soccorso

114.492,62

35.532,24

331.062,51

212.000,00

2.456 80.000,00

191.165

42.000

2007 e 2010

Incentivo trapianti 2010 DA 1901/09 2010

0

443

3.653

10

-

43.455

9.189

400.000,00

2007

Screening metabolico

Progetti diversi su contributi "Talassemia"

PROGETTO FARMACOVIGILANZA

Raealizzazione manuale per desease management paziente con IMA



B.1) Acquisti di beni 21.120 21.681 B.2) Acquisti di servizi sanitari 5.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 66.932 19.943 33.561 29.393 8.404

B.6) Costi del personaleAAA440)Mobili e Arredi 12.190

Totale 100.241 41.624 33.561 29.393 - 13.404 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 22.795

B.6) Costi del personale

Totale 22.795 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 13.417 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 165.000 AAA410)Attrezzature sanit. 57.238

Totale 222.238 13.417 B.1) Acquisti di beni 5.470 B.2) Acquisti di servizi sanitari 18.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA440)Mobili e Arredi 557

Totale 24.026 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 3.301

B.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 9.000 AAA440)Mobili e Arredi 2.515

Totale 14.817 B.1) Acquisti di beni 19.692 B.2) Acquisti di servizi sanitari 39.998 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 59.690 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 28.764

Totale 28.764 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 6.750

B.6) Costi del personaleB.9)Altri oneri di gestione 472.965 AAA450)Mobili e Arredi 3.000 PBA160)F.do acc.to quote non utilizzate 17.285

Totale 482.715 17.285 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 7.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleB.9)Altri oneri di gestione

Totale 7.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)Altri beni mater 19.489 5.159

Totale - 19.489 5.159 B.1) Acquisti di beni 10.299 1.529 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 17.880

Totale 28.179 - - 1.529 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 6.000 13.187

B.6) Costi del personale 57.578 Totale 63.578 13.187

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.200 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 2.607

B.6) Costi del personaleAAA450)Mobili e Arredi 3.000 noleggio attrezzature 30.000 irap 85 AAA070) licenze d'uso 2.496

Totale 57.387 B.1) Acquisti di beni 1.000 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)Macch.uff.eletrr. 821 AAA450)Mobili e Arredi 1.000 AAA070) licenze d'uso 2.880

Totale 3.880 1.821 B.1) Acquisti di beni 2.929 B.2) Acquisti di servizi sanitari 7.486 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 18.334

B.6) Costi del personaleirap 514

Totale 29.263 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 12.980 1.920

B.6) Costi del personaleTotale 12.980 1.920

Contributo come da nota prot./serv.5 n.0082820 del 14/11/12 relativo alla linea progettuale 9 per realizz.ed attiv.procedure per la gestione delle malattie rare e malformazioni congenite

Progetto drepanacitosi nest

Progetto RETCAM

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

Sperimentazione modello organizzativo e di un software per la prevenzione del rischio in

sala operatoria

Formazione permanente fuori sede

Valutazione precoce della resistenza ai farmaci biologici

Funzionamento centro di coordinamento Cabina di Regia

2008 Progetto stress ossidativo

2008

Progetto studio dell'attivita' tumorale

2008

2008

Progetto malattie immuno del S.N.C

Avvio e funzionamento uffici del project manager

Prevenzione primaria dell'infertilità

Rischio cardiovascolare ed osteoporosi postmenopausale

Effetti dell'ipoclorido di sodio su strumenti endodontici in nichel titanio

Abbatimento liste d'attesa

27.605

2008

2003

Progetto tecniche avanzate diagnostica

2012

2011

2007/2008

2008

2008

50.400,00

2008

2007/2008

2008

2007/2008 250.000,00

14.345

31.777

250.000,00

2008

2008

292

9.587

30.000,00

30.000,00

20.000,00

60.000,00

7.500,00

20.000,00

30.000,00

60.000,00

86.352,00

0 500.000,00

33.429,71 8.781

5.183

1.236

310

20.000

-

5.974 30.000,00

24.300

2.613

737

5.100

30.000,00

20.000,00


Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato


B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 4.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 9.772 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale TOTALE 23.495.811 TOTALE 2.450.602 675.857 1.261.972 695.288 1.210.763 1.059.016 16.142.313

2014

2015

2015

2015

2015

PROGETTO "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TRATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS"

PROGETTO "ROLE OF THE IMMUNOLOGICAL IMPAIRIMENT IN PROGRESSION FROM MGGUS TO THE MULTIPLE MYELOMA"

PROGETTO "ARTERIAL FUNCTION AND STRUCTURE IN INFLAMMATORY BOVEL DISEASE"

PROGETTO "THE GASTRICS SUBMUCOSAL SPACE (GSMS) AND THE LYMPH NODES (LN) AS NOVELSITES FOR ISLET ALLO-TRANSPLATION USING CLINICALLY-APPLICABLE IMMUNOSUPPRESSION"

PROGETTO DI RICERCA QUALITY OF LIFE OF COGNITY

71.483,62

161.518,03

61.348,11

14.000,00 14.000

161.518

61.712

56.848

128.414 128.414,14


Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)


ImportoEsercizio 2010 e precedenti

Esercizio2011

Esercizio2012

Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 1.445 1.354

B.6) Costi del personale 312.459 59.515 Altri costi (dettagliare)

Totale 312.459 59.515 1.445 1.354 B.1) Acquisti di beni 298 B.2) Acquisti di servizi sanitari 6.347 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 18.148

B.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 1.383

Totale 18.148 8.028 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

1.807 14.935 6.813 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 1.807 14.935 6.813 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 4.200 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 4.346

B.6) Costi del personale 7.688 Altri costi (dettagliare)

Totale 11.888 4.346 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.915 700 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 6.915 700 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.013 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 6.013 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 8.301 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 99.384 128.798 B.9)Altri oneri di gestione

Totale 107.685 128.798 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleB.9)Altri oneri di gestione

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 4.706 B.6) Costi del personaleB.9)Altri oneri di gestione

Totale - 4.706 B.1) Acquisti di beni 800 1.093 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 952

B.6) Costi del personale 569 Altri costi (dettagliare)

Totale 1.369 2.045 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 1.399 18.111 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 1.399 18.111 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 18.981 1.019 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)


Totale TOTALE 2.570.620,42 TOTALE 312.459 59.515 - 7.958 182.675 175.872 1.832.142

4.800,00 2014

2013

2013

2013

2013

2012

2013

2012


ImportocontributoEsercizio

35.746,40

2002

2014 28.800,00

18.000,00

20.000,00

2012

2014

2014

Progetto Farmacogenetica malattia di Parkinson (Da Università di

Catania)

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo 4.500,00

20.634,45

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia

2013

4.400,00

2.000.000,00

Progetto analisi multidisciplinare degli evanti avversi e corso FAD

Contributo per U.O.di Neuropsichiatria infantile (Da Università di

Catania)

Progetto J AK per U.O.complessa di Emostasi (Da Università di

Catania)

Contributo da policlinico di Messina per farmacovigilanza (Dr Sotoparra)

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia

Contributo da policlinico di Messina "Studio oss.le di monit.farmaci ipoglicem.diabete di

tipo II

Contributo da ARNAS Civico di Palermo per la prevenzione e cura della FIBROSI CISTICA

Rete regionale farmacovigilanza

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

Contributo da ARNAS Civico di Palermo per la prevenzione e cura della FIBROSI CISTICA

Contributo da policlinico di Messina "Reazioni avverse da farmaci(ADR) causa di

accesso al P.S."


9.570,16

18.000

1.763.517

4.500

986

374.772,35

UTILIZZI / COSTI

0-

Tipologia

FONDO AL 31/12/15

4.800

9.290,05

445,45

0,00

24.000,00

19.982,22

6.985,00

8.000,00

3.748

385

972

15.928


Tab. 39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca



Esercizio2011

Esercizio2012

Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 23.596 1.536 8.911 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 23.596 1.536 8.911 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.171 2.657 7.894 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 6.171 2.657 7.894 B.1) Acquisti di beni 5.287 B.2) Acquisti di servizi sanitari 4.166 12.498 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 4.166 12.498 5.287 B.1) Acquisti di beni 15.579 B.2) Acquisti di servizi sanitari 11.821 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)



Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 36.486 3.333 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 36.486 3.333 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 3.887 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 3.887 B.1) Acquisti di beni 4.172 B.2) Acquisti di servizi sanitari 4.702 8.332 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 1.472

B.6) Costi del personaleAAA520)Macch.uff.eletrr. 127 AAA410)Attrezzature sanit. 917

Totale 11.390 8.332 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 2.073 14.599 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA450)Mobili e Arredi 744 AAA520)Macch.uff.eletrr. 1.706



Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 15.522 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 15.522 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)



Totale TOTALE 325.307,00 TOTALE 33.934 88.238 104.807 3.887 94.442

2012

Contrib.Universita' di Ferrara 5 rata AIFA

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

Contrib.Universita' di Torino Prog.Ricerca 2013/R/20

2012

2013

2012

2012

Esercizio


PROGETTO PER LO SVILUPPO DELLA FARMACOVIGILANZA

Pogetto di ricerca su Talassemia T20/13

Progetto AIFA

Progetto Farmacogenetica Malattia di Parkinson

Conrib.Ist.Superiore Sanità(bando Min.Salute Cellule staminali 2008)

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"



FONDO AL 31/12/15

47.200,00

Importocontributo

34.044,00

16.722,00

-

25.249

-

TipologiaImporto

UTILIZZI / COSTI

-

181

-

4.500,00

9.000

2015

9.000,00

15.522,00

5.000,00

2012

2012

2014

2015

2013

2013

8.000,00

12.995,00

2013

8.000

613

40.000,00

19.122,00

19.722,00

27.400,00

2015

2015

1.000

10.000,00

35.400

-

19.680,00

35.400,00

-

2013

2013

10.000

5.000

Progetto Ricerca Cellule Staminali (da Foncanesa)


Progetto AR-BIOM (da O.E.G Osservatorio Epidemiologico)



-

-

1.000,00


Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"




Esercizio2011

Esercizio2012

Esercizio2013

Esercizio2014

Esercizio2015

B.1) Acquisti di beni 3.979 5.559 719 B.2) Acquisti di servizi sanitari 12.999 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 11.415 3.819 AAA410)Attrezzature sanit. 9.504 3.781 AAA520)macch.uff.elettr 664 266

Totale 24.898 4.445 9.644 - - 13.718 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)macch.uff.elettr 3.167

Totale 3.167 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA410)Attrezzature sanit. 9.776

Totale 9.776 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 15.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 32.329 17.671 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 32.329 17.671 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)Macch.uff.eletrr. 1.801


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale B.1) Acquisti di beni 4.636 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 4.636 B.1) Acquisti di beni 2.308 B.2) Acquisti di servizi sanitari 5.912 780 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 8.220 780

2012

2012 10.000,00

2012 10.000,00

9.000,00

CONTRIB.WYETH PER U.O.DI REUMATOLOGIA

(STUDIO SPONTANEO)

CONTRIB.ALLERGOPHARMA-RICERCA ED AGG.TO MEDICI U.O.MED.INT.S.MARTA

CONTRIB.PFIZER ITALIA PER U.O.REUMATOLOGIA OVE

CONTRIBUTO MSD ITALIA DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E

MEDICINA D'URGENZA

CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS (BANDO MIN.SALUTE CELLULE STAMINALI 2008)

PROGETTO AIRC STUDIO LEUCEMIE CON GENE MIL RIARANGIATO NEI BAMBINI

CONTRIBUTO BIAL SARM SRL DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA

INTERNA E MED.D'URGENZA

CONTRIBUTO BECTON DICKINSON ITALIA PER U.O.ENDOCRINOLOGIA PEDIATRICA

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI CARDIOLOGIA PER AGG.TECNOL.


CONTRIBUTO DA CREDITO SICILIANO PER IL CENTRO MALATTIE GENETICHE

CONTRIBUTO NOVARTIS PER OFTALMOLOGIA S.MARTA

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI MEDICINA S.MARTA

2012

2008

2011

2009

2008 e 2011

2008

2008-2009-2010

FONDO AL 31/12/15Importo

Esercizio Importocontributo


11.833

Tipologia

97.290

7.500,00

149.996,38

7.500

15.000,00

UTILIZZI / COSTI

10.000

224

25.000,00

10.000,00

2008

2012

3.000,00

50.000,00

3.000

-

5.000,00

-

10.000

5.000,00

10.000

3.199

364



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 41.075 69.990 37.659 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 1.276


Totale 41.075 71.266 37.659 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 36.754 23.246 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 36.754 23.246 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 17.500 2.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 17.500 2.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 3.613 24.002 20.385 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 3.613 24.002 20.385 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 11.251 6.749 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale



Totale 3.542 1.458 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 18.139 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 18.139 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.734 8.266 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 14.248 5.752 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 2.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 2.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 81.953


Totale 81.953 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.000

Totale 5.000 B.1) Acquisti di beni 1.911 B.2) Acquisti di servizi sanitari 2.364 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 564 Restituzione somma non utilizzata 1.911

Totale 4.839 1.911 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 8.000

Totale 8.000

15.000,00

2012

2013

2012

2012

2013

6.750,00

18.000,00

2013

- 2013

-

10.000,00

120.369,00

CONTRIBUTO SORIN PROGETTO MOD.MATEMATICO PER VALUTAZIONE RIMODELLAMENTO VENTRICOLO SX

2013

2013/2014

65.000,00

CONTRIBUTO FONDAZIONE ETNA PER U.O.DI CARDIOLOGIA FERRAROTTO 20.000,00

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DERMATOLOGIA 2013

CONTRIBUTO ARISTEA INTERNATIONAL SRL PRT U.O.DERMATOLOGIA

CONTRIBUTO CSL BEHRING PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE

PROGETTO VERIFICA SISMICA

CONTRIBUTO PER INTERVENTOPSICOLOGICO

FARMACOLOGICO

CONTRIBUTO IRCCS DI BURLO PROGETTO LISOSOMIALI

-

2013

7.000

-

7.500

38.416 2008

CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO

DELLA LEUCEMIA MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"



CONTRIBUTO PFIZER ITALIA PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE

CONTRIBUTO ABBVIE SRL PRT U.O.GASTROENTEROLOGIA

CONTRIBUTO ACTELION PHARM ITALIA PER U.O.DI REUMATOLOGIA

CONTRIBUTO ABBVIE SRL PRT U.O.DERMATOLOGIA

-

20.000,00

48.000,00

-

150.000,00

-

60.000,00

-

2.000

15.000,00

-

PROGETTO SORVEGLIANZA BATTERICA

23.000,00

46.861

- 5.000,00

7.000,00 2003

2003

2003



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.597 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 6.597 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)macch.uff.elettr 3.213

Totale 6.500 3.213 B.1) Acquisti di beni 11.280 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.500

Totale 16.780 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)


Totale 4.167 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.087 20.913 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)






Totale 3.167 8.787 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 11.250 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 11.250 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 3.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)



Totale 12.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 9.210 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 9.210

CONTRIB.ASTRA ZENECA PER U.O.ONCOLOGIA DR

SOTOPARRA

2014

2014

2014

2014

2014

2014

CONTRIBUTO PER PROGETTO MALATTIA DI FABRY

CONTRIB.ROCHE SPA PER U.O.ONCOLOGIA (DR

SOTOPARRA)

2014

CONTRIB.MSD ITALIA - X BORSA DI STUDIO UNITA' DEL DR G.MILONE

Contributo ditta PFIZER ITALIA per U.O.Reumatologia Ove

CONTRIBUTO ELI LILLY PER ONCOLOGIA MEDICA POLICLINICO

CONTRIB.AILS PER PROG.AMB.ALLA GEST.ULCERE

CONTRIB.ABBVIE X U.O. DI GASTROENTEROLOGIA OVE

CONTRIB.DA BRISTOL MYERS 1 TRANCHE PROG."CARE MANAGER"PRESA IN CARICO PAZ.AFFETTO DA ARTRIDE REUMATOIDE

CONTRIB.MSD ITALIA -REUMATOL.OVE DR FOTI -

CONTRIBUTO FONDAZIONE MORGAGNI PROGETTO GASTRITI STROFICHE

CONTRIB.ABBVIE X REUMATOLOGIA OVE VALUT.PREC.PAZ.CON A.R



3.750

15.000,00

286

5.833

150.000

2.500

7.280 30.000,00

10.000,00

150.000,00

15.000,00

2009

3.401

718

22.000,00

9.998,19

2009

-

6.000,00

22.000,00

- Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico per n.2 contratti

2009

9.998,19

17.498,19

2014

2014

2014

15.000,00

-

2014

3.047

CONTRIB.ABBVIE X U.O. DI DERMATOLOGIA (DSSA LONGO VALENTINA)

2014

2014

CONTRIBUTO WYETH PER PROGETTO SU DERMATOLOGIA

12.790

10.000

20.000,00 8.000

10.000,00

-

40.000,00

15.000,00


Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati


B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 14.583 10.417 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

















Totale 3.565

TOTALE 1.677.909,95 TOTALE 151.246 32.542 12.856 145.812 254.682 286.088 794.683

46.000



100.000,00 100.000

Contrib.ABBVIE X CLINICA DERMO policlinico

CONTRIB.MERCK SERONO X U.O.DI ONCOLOGIA 2015

45.000

3.000

6.937

4.500

7.500

10.000

Contrib.PHARMA mar per oncologia medica

3.000,00

45.000,00

2015

15.000,00

20.435 CONTRIBUTO DITTA SORIN borsa di studio cardiologia 2015 24.000,00

5.000,00 5.000

15.000

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto 2015

2015

10.000,00

15.000,00

7.500,00

46.000,00

4.500,00 2015

2015

2015

2015

Contributo Astrazeneca per Cardiologia Ferrarotto

CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS

Contrib.AMGEN per oncologia Policlinico

2015

CONTRIB.UCB PHARMA SPA X U.O.REUMATOLOGIA

2015 Contrib.PfiZER ITALIA X U.O.REUMATOLOGIA OVE

Contrib.AILS x u.o.di reumatologia

CONTRIB.ANMR ASS.NAZ.MALATI REUMAT.X U.O REUMATOLOGIA

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico

2014 CONTRIB.ROCHE SPA X U.O.REUMATOLOGIA

CONTRIB.MSD X U.O REUMATOLOGIA

20.000 2015

CONTRIB.CSL BEHRING X U.O REUMATOLOGIA 5.000

20.000 20.000,00 2015

20.000,00

2.800 2015 2.800,00

2015 40.000,00 20.718

5.000,00 2015

- 25.000,00


Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Si rimanda alla Relazione del Collegio Sindacale al bilancio di esercizio.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.


Se sì, illustrare

FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?

NO

FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?

NO

FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si riportano prospetti analitici concernenti l’informazione richiesta al punto 9. Fondi Rischi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie (nota prot. 37706 del 27/04/2016: tabella A) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia, con evidenza degli accantonamenti dell’esercizio e della disponibilità a fondo; tabella B) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia con indicazione del valore del petitum e della % di soccombenza considerata nella valutazione.



Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2015.


FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 402.630 48.930 353.700 2003 646.550 - 646.550 2004 582.007 - 582.007 2005 667.293 - 667.293 2006 16.733 - 16.733 2009 1.032.906 - 1.032.906 2010 348.900 148.700 200.200 2010 1.086.738 1.086.738 2011 1.067.353 1.067.353 2011 761.040 90.170 670.870 2012 784.330 144.400 639.930 2013 1.223.899 304.861 919.038 2013 1.331.650 13.469 1.318.181 2013 1.000.000 - 1.000.000 2013 1.000.000 - 1.000.000 2014 1.506.863 35.121 - 1.471.742 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2015 1.853.317 1.853.317 2015 1.500.000 1.500.000 2015 750.000 750.000

TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 15.458.892 785.651 4.103.317 18.776.558

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2014 2.698.000 216.900 2.481.100

2015 5.396.000 5.396.000 TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2.698.000 216.900 5.396.000 7.877.100 FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTE - C. GINO 2005 17.351 - 17.351 T. GIOSUE' 2008 18.062 - 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 80.000 M. EUSTACHIA 2010 20.486 20.486 P. - C. + 3 2010 49.284 - 49.284 S. MARIA 2011 100.000 100.000 A. PASQUALE 2012 10.000 - 10.000 B. GIOVANNI 2012 102.500 7.295 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 10.000 D. V. FERDINANDO 2012 50.000 3.864 46.136 G. ANTONIO 2012 3.000 3.000 L. M. MICHELE 2012 6.500 6.500 L. AGATA 2012 30.000 30.000 M. EMANUELA 2012 85.000 85.000 M. ANTONELLA 2012 5.000 - 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 220.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.500 N. VINCENZA 2012 20.000 20.000 O.S. UIL RUA 2012 5.000 - 5.000 OO.SS. ANAO ASSOMED 2012 5.000 - 5.000 OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS 2012 5.910 - 5.910 P. CATERINA ANNA 2012 6.500 6.500 S. AGATA 2012 50.000 50.000 S. VINCENZO 2012 6.500 6.500 T. SALVATORE 2012 5.000 - 5.000 V. ROSANNA 2012 10.000 10.000 C. GIOVANNI 2013 18.000 18.000 M. GIOVANNI 2013 28.000 28.000 P. ANNA + 6 2013 13.000 - 13.000 C. + 8 2013 28.000 28.000 B. GIOVANNA 2013 18.000 18.000 A. SALVATORE 2013 18.000 18.000 P. ARTURO 2013 13.000 13.000 P. GAETANO 2013 28.000 28.000 C. AURELIO + 31 2013 78.000 78.000 R. GRAZIA 2013 13.000 13.000 M. SANTA 2013 13.000 13.000 C. ROSA 2013 13.000 13.000 A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - 13.000 D. B. MARCO 2013 23.500 4.000 19.500 C. IGNAZIO 2013 33.000 4.378 28.622 S. PIETRA 2013 2.780 2.780 B. P. 2013 34.000 34.000 R. ANNAMARIA 2013 23.000 3.172 19.828 G. VINCENZO 2013 258.000 258.000 L. MAURIZIO 2013 16.000 16.000 D. VALERIA 2013 38.000 38.000 F. ANNA GIOVANNA 2013 58.000 58.000 G. IOLE 2013 38.000 38.000 T. VALERIA 2013 65.340 65.340 L. F. ALFIO 2013 500 500 C. CINZIA 2013 5.500 - 5.500 G. CARMELO 2013 8.000 8.000 V. dott. MICHELE 2014 8.000 - - 8.000 S. TIZIANA 2014 58.000 58.000 T. MARCELLO 2014 158.000 158.000 M. ing. FRANCO 2014 158.000 158.000 B. ANTONINO 2014 28.000 28.000 R. ESTER 2014 58.000 58.000 F. FILIPPO 2014 53.000 53.000 C. FLAVIA 2014 48.000 48.000 M. CARMELA 2014 48.000 48.000 Z. LORENZA 2014 18.000 18.000 F. MICHELANGELO 2014 28.000 28.000 V. dott. MICHELE 2014 64.000 64.000 F. VINCENZO 2014 58.000 58.000 C. dott. GIACOMO 2014 108.000 108.000 P. MARCO 2014 58.000 58.000 D. P. Dott. GIUSEPPE 2014 18.000 18.000 I. GABRIELLA 2014 28.000 20.000 8.000 I. Dr.DOMENICO 2014 38.000 38.000

TOTALI FINO AL 31/12/2014 2.874.213 42.709 - 2.831.504

VALORE A FONDO AL 31/12/2015

ILLUSTRAZIONE/COMPOSIZIONE DEI VALORI PATRIMONIALI DEI FONDI RISCHI

ANNO DI FORMAZIONE VALORE 1/1/2015 ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIOUTILIZZI


Tabella B) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2015, con indicazione del valore del petitum e della percentuale di soccombenza considerata nella valutazione.


U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 58.000 L. + altri 2015 158.000 158.000 G. GIUSI 2015 88.000 88.000 M. MARCELLO 2015 208.000 208.000 I. GABRIELLA 2015 8.000 8.000 L. SALVATORE 2015 38.000 38.000 G. RITA 2015 51.000 51.000 A. VINCENZO 2015 78.000 78.000 C. CINZIA 2015 23.000 23.000 P. EGIDIO 2015 208.000 208.000 C. GIUSEPPINA 2015 208.000 208.000 P. ROSALIA AGATA 2015 58.000 58.000 D. S. MARIA ELENA 2015 13.000 13.000 G. IOLE 2015 208.000 208.000 OO.SS. FUNZIONE PUBBLICA CGIL 2015 13.000 13.000 P. SALVATORE 2015 26.000 26.000 L. ALFREDO 2015 58.000 58.000 C. LUCA 2015 11.288 11.288 D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 48.000 P. TERESA 2015 93.000 93.000

TOTALE CONTENZIOSO ANNO 2015 1.654.288 1.654.288

TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTE 2.874.213 42.709 1.654.288 4.485.792

TOTALE FONDI PER RISCHI 21.031.105 1.045.260 11.153.605 31.139.450

FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 353.700 2003 646.550 2004 582.007 2005 667.293 2006 16.733

TOTALE ANNI 2002-2006 2.266.283 4.150.000 55%ANNO 2009 2009 1.032.906 1.000.000 50%

2010 200.200 - 100%2010 1.086.738 72.000.000 1,5%

ANNO 2010 1.286.938 72.000.000 2011 1.067.353 2011 670.870 100%

ANNO 2011 1.738.223 ANNO 2012 2012 639.930 -

2013 919.038 2013 1.318.181 1.604.168 2013 1.000.000 - 2013 1.000.000 8.549.736 12%

ANNO 2013 4.237.219 10.153.904 2014 1.471.742 2014 1.000.000 - 2014 1.000.000 -

ANNO 2014 3.471.742 2015 1.853.317 1.336.591 57%2015 1.500.000 2015 750.000

ANNO 2015 4.103.317 TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED

ONERI PROCESSUALI 18.776.558 87.303.904 -

TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 2014/2015 7.877.100

VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA



ANNO DI FORMAZIONE




FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTEC.GINO 2005 17.351 T.GOISUE' 2008 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 210.526 M. EUSTACHIA 2010 20.486 53.910 P.C. + 3 2010 49.284 S. MARIA 2011 100.000 260.000

TOTALE ANNI 2005-2011 285.183 524.436 38%A. PASQUALE 2012 10.000 B. GIOVANNI 2012 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 - D.V. FERDINANDO 2012 46.136 G. ANTONIO 2012 3.000 2.000 LA MAGNA MICHELE 2012 6.500 5.185 L. AGATA 2012 30.000 150.000 M. EMANUELA 2012 85.000 - M. ANTONELLA 2012 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 880.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.271 N. VINCENZA 2012 20.000 - OO.SS. ANAO ASSOMED 2012 5.000 OO.SS. UIL RUA 2012 5.000 OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS 2012 5.910 P. CATERINA ANNA 2012 6.500 5.185 S. AGATA 2012 50.000 43.867 S. VINCENZO 2012 6.500 5.185 T. SALVATORE 2012 5.000 V.' ROSANNA 2012 10.000 -

TOTALE ANNO 2012 645.251 1.111.693 62%C. GIOVANNI 2013 18.000 3.745 M. GIOVANNI 2013 28.000 15.727 P. ANNA + 6 2013 13.000 - C. + 8 2013 28.000 - B. GIOVANNA 2013 18.000 12.000 A. SALVATORE 2013 18.000 4.708 P. ARTURO 2013 13.000 42.613 P. GAETANO 2013 28.000 - C. AURELIO + 31 2013 78.000 - R. GRAZIA 2013 13.000 - M. SANTA 2013 13.000 - C. ROSA 2013 13.000 - A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - D. B. MARCO 2013 19.500 15.494 C. IGNAZIO 2013 28.622 25.000 S. PIETRA 2013 2.780 1.698 B. PIETRO 2013 34.000 49.974 R. ANNAMARIA 2013 19.828 15.000 G. VINCENZO 2013 258.000 230.000 L. MAURIZIO 2013 16.000 5.734 D. VALERIA 2013 38.000 - F. ANNA GIOVANNA 2013 58.000 44.880 G. IOLE 2013 38.000 - T. VALERIA 2013 65.340 57.338 L. F. ALFIO 2013 500 - C- CINZIA 2013 5.500 - G. CARMELO 2013 8.000 -

TOTALE ANNO 2013 886.070 523.911 80%V. dott.MICHELE 2014 8.000 S. TIZIANA 2014 58.000 T. MARCELLO 2014 158.000 M. ing.FRANCO 2014 158.000 B. ANTONINO 2014 28.000 R. ESTER 2014 58.000 F. FILIPPO 2014 53.000 C. FLAVIA 2014 48.000 M. CARMELA 2014 48.000 Z. LORENZA 2014 18.000 F. MICHELANGELO 2014 28.000 V. dott.MICHELE 2014 64.000 F. VINCENZO 2014 58.000 C. dott.GIACOMO 2014 108.000 P. MARCO 2014 58.000 D. P. Dott.GIUSEPPE 2014 18.000 I. GABRIELLA 2014 8.000 I. Dr.DOMENICO 2014 38.000

TOTALE ANNO 2014 1.015.000


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA




U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 38.530 50%L. + altri 2015 158.000 Indeterminato 50%G. GIUSI 2015 88.000 20.000 50%M. MARCELLO 2015 208.000 Indeterminato 50%I. GABRIELLA 2015 8.000 - 50%L. SALVATORE 2015 38.000 31.674 50%G. RITA 2015 51.000 31.684 50%A. VINCENZO 2015 78.000 70.000 50%C. CINZIA 2015 23.000 15.000 50%P. EGIDIO 2015 208.000 Indeterminato 50%C. GIUSEPPINA 2015 208.000 Indeterminato 50%P. ROSALIA AGATA 2015 58.000 123.002 50%D. S. MARIA ELENA 2015 13.000 Indeterminato 50%G. IOLE 2015 208.000 Indeterminato 50%OO.SS. FUNZIONE PUBBLICA CGIL 2015 13.000 Indeterminato 50%P. SALVATORE 2015 26.000 Indeterminato 50%L. ALFREDO 2015 58.000 Indeterminato 50%C. LUCA 2015 11.288 Indeterminato 100%D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 Indeterminato 50%P. TERESA 2015 93.000 85.000 50%

TOTALE ANNO 2015 1.654.288 414.890

TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTE 4.485.792 2.160.040

TOTALE FONDI PER RISCHI 31.139.450 89.463.944 - -


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA



13. Trattamento di fine rapporto

Tab. 41 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, come specificato nella seguente tabella.

Fondo Criteri di determinazioneTFR Alla consistenza rilevata alla data del 1/1/2015, è stato applicato il

coefficiente di rivalutazione (indice ISTAT FOI).

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.


Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Gli utilizzi dell’esercizio sono motivati dal collocamento a riposo, di una unità di personale appartenente al ruolo sanitario.L’accantonamento dell’esercizio è riferito a 16 unità di personale del ruolo sanitario, proveniente dalla ex Azienda Rodolico, attualmente in servizio.


PBA250 Fondo per premi operosità medici SUMAIPCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente 864.281 64.695 54.588 874.388

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

Valore finaleUtilizzidell'esercizio


Accantonamentidell'esercizio/GI

ROCONTICODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO


14. Debiti


Incrementi Decrementi

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO - PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - PDA040 Acconto quota FSR v/Stato - PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: -

… - PDA060 Altri debiti v/Stato -

… - DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - PDA130 DEBITI V/COMUNI: -

COMUNE DI CATANIA 14.190 401.887 387.132 28.945 - - … -

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

per quota FSR -

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA -

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA -

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità -

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità -

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre 1.417.283 2.943.392 2.609.751 1.750.924 482.491 -

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori 58.630 223.471 184.754 97.347 26.092 - PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della

Regione per versamenti - TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.475.913 3.166.863 2.794.505 1.848.271 508.583 - DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI -

PDA250 Debiti v/enti regionali: - …… -

PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: - …… -

PDA270 Debiti v/altre partecipate: - …… -

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e

convenzionati) di prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 76.972.542 230.148.928 243.173.733 63.947.737 16.670.015 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 105.875 38.203.196 38.270.823 38.248 - PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 7.351.513 52.624.325 44.056.390 15.919.448

Debiti per IVA 23.749 9.314 31.010 2.053 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 2.359 24.106 24.106 2.359 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.490.052 30.556.443 29.648.099 4.398.396 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 83.617 197.493 180.484 100.626 Ritenute Irpef addizionale regionale 177 404 404 177 Ritenute Irpef addizionale comunale 82 243 243 82 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 3.474.130 11.899.052 11.313.818 4.059.364 Ritenute Irpef al personale universitario 277.347 3.048.207 2.858.226 467.328 Erario IVA a debito c/split payment - 6.889.063 6.889.063

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 13.835.547 52.529.781 50.668.757 15.696.571

Debiti v/INAIL 2.816 - 2.816 - Debit v/Istituti Previdenziali 12.905.316 49.367.678 47.678.712 14.594.282 Debit v/Istituti Previdenziali per ALPI 12.106 - - 12.106 Ritenute previdenziali CPDEL - - - Ritenute previdenziali INPS - - - - Ritenute previdenziali Personale Universitario 270.458 722.876 670.943 322.391 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 644.851 2.439.227 2.316.286 767.792

- PDA340 DEBITI V/ALTRI: 34.195.423 99.539.308 95.239.607 38.495.124 - - PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti 23.065.010 67.248.337 64.950.225 25.363.122 - PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie - PDA380 Altri debiti diversi: 11.130.413 32.290.971 30.289.382 13.132.002

Debiti v/personale Università 6.373.535 3.110.451 1.255.851 8.228.135 Debiti v/amministratori e revisori 507.764 78.763 - 586.527 Debiti v/Enti statali 332.826 879.856 861.317 351.365 Debiti v/Economo 74.922 107.258 142.210 39.970 Debiti per anticipi da clienti 330.941 589.744 656.583 264.102 Debiti per cauzioni 40.347 4.604 4.977 39.974 Ritenute c/terzi da liquidare 187.123 4.831.368 4.777.677 240.814 Debiti v/altri creditori 1.186.723 22.489.841 22.330.180 1.346.384 Altri debiti v/Università 2.096.232 199.086 260.587 2.034.731 …… -

di cui per acquisti di beni iscritti

tra le immobilizz

azioni

Valoreiniziale


Valore finaledi cui per fatture da ricevere

CODICE MOD. SP DEBITI


Tab. 42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti



PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI:

COMUNE DI CATANIA - - 14.190 14.755 …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota

FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 145.980 32.432 115.592 1.456.920

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 4.352 2.959 2.613 16.538 70.885 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

per versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 4.352 148.939 35.045 132.130 1.527.805

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

……PDA270 Debiti v/altre partecipate:

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di

prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 2.286.451 1.142.077 1.390.669 5.040.343 54.088.197 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE - 32.218 - - 6.030 PDA320 DEBITI TRIBUTARI: - - 459.985 793.218 14.666.245

Debiti per IVA 2.053 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 2.359 - - Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 4.398.396 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 100.731 Ritenute Irpef addizionale regionale - 177 Ritenute Irpef addizionale comunale 82 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP - 457.367 793.218 2.808.779 Ritenute Irpef al personale universitario 467.223 Erario IVA a debito c/split payment 6.889.063,00

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 1.930.466 866.864 772.637 1.536.367 10.590.237

Debiti v/INAIL - Debit v/Istituti Previdenziali 1.565.622 866.864 772.637 1.524.261 9.864.899 Debit v/Istituti Previdenziali per ALPI 12.106 - Ritenute previdenziali Personale Universitario 322.391 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 364.844 - - - 402.947

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 9.970.441 3.720.924 3.069.393 5.344.667 16.389.699 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 6.239.376 1.294.898 2.741.349 3.535.214 11.552.285 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 3.731.065 2.426.026 328.044 1.809.453 4.837.414

Debiti v/personale Università 1.408.406 2.063.766 124.341 1.542.236 3.089.386 Debiti v/amministratori e revisori 291.769 97.430 61.217 57.347 78.764 Debiti v/Enti statali 59.799 21.507 49.316 220.743 Debiti v/Economo 39.970 Debiti per anticipi da clienti 75.307 69.315 2.424 57.067 59.989 Debiti per cauzioni 31.564 240 3.399 2.347 2.424 Ritenute c/terzi da liquidare 20.063 5.513 8.969 25.907 180.362 Debiti v/altri creditori 8.338 - 106.187 75.233 1.156.626 Altri debiti v/Università 1.895.618 129.963 - - 9.150

……

CODICE MOD. SP DEBITI

DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE


Tab. 43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione



5 anniPDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI: 14.755 14.190 -

COMUNE DI CATANIA 14.755 14.190 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

per quota FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre 1.456.920 294.004

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori 70.885 22.670 3.792 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della

Regione per versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.527.805 316.674 3.792

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

…… ……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: ……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 54.088.197 8.283.422 1.576.118

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 6.030 32.218 -

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 14.666.245 1.253.203 - Debiti per IVA 2.053 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente - 2.359 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 4.398.396 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 100.731 Ritenute Irpef addizionale regionale - 177 Ritenute Irpef addizionale comunale - 82 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 2.808.779 1.250.585 Ritenute Irpef al personale universitario 467.223 Erario IVA a debito c/split payment 6.889.063

…

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 10.538.304 4.793.423 364.844

Debiti v/INAIL - Debit v/Istituti Previdenziali 9.864.899 4.781.317 - Debit v/Istituti Previdenziali per ALPI - 12.106 Ritenute previdenziali Personale Universitario 270.458 - Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 402.947 - 364.844

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 16.389.699 16.848.918 5.256.507 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 11.552.285 10.061.490 3.749.347 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 4.837.414 6.787.428 1.507.160

Debiti v/personale Università 3.089.386 5.133.369 5.380 Debiti v/amministratori e revisori 78.764 313.423 194.340 Debiti v/Enti statali 220.743 130.622 Debiti v/Economo 39.970 Debiti per anticipi da clienti 59.989 204.113 Debiti per cauzioni 2.424 11.640 25.910 Ritenute c/terzi da liquidare 180.362 44.189 16.263 Debiti v/altri creditori 1.156.626 189.758 - Altri debiti v/Università 9.150 760.314 1.265.267

DEBITI PER SCADENZACODICE MOD. SP DEBITI


Tab. 44 – Dettaglio dei debiti per scadenza

Ai sensi e per gli effetti della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota Assessorato Regionale della Salute prot. n.5°/Dip./0037706 del 27/04/2016), punto 1. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per i debiti la cui composizione è di carattere eterogeneo, voce SP D.XI “Debiti v/altri”, così rappresentato: Debiti v/dipendenti, voce D.XI.2 e “Altri debiti diversi”, voce D.XI.4 la cui articolazione è indicata nelle sottostanti tabelle, rispettivamente 1 e 2.

Tabella 1 - Dettaglio composizione della voce “Debiti verso dipendenti” per anno di formazione

Tabella 2 - Dettaglio composizione della voce “Altri debiti diversi”


CONTENZIOSO CON DIPENDENTI PER APPLICAZIONE Legge 267/76 (DE MARIA anni 1999 e retro) 1.621 COMPETENZE AL PERSONALE PER AGGIORNAMENTI (Quote regolamento ALPI anno 2004) 37

INCENTIVI PROGETTAZIONE AL PERSONALE ANNO 2005 3 COMPENSI QUALI DOCENTI PER EVENTI FORMATIVI, RETRIBUZIONE DI RISULTATO DIRIGENTE AMMINISTRATIVO, QUOTE ALPI - ANNO 2006 27 ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, EREDI DOTT. ARCIDIACONO ANNO 2007 502

ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, QUOTE ALPI ANNO 2008 453 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2009 184 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2010 859 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2011 2.554 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2012 1.295 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2013 2.741 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2014 3.535 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2015 11.552

TOTALI 25.363

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.2 "DEBITI VERSO DIPENDENTI"

Valoreal 31/12/2015

€ mgl


Tab. 45 – Dettaglio mutui


DEBITI V/PERSONALE DIPENDENTE UNIVERSITA' (Fondi al personale universitario, compensi per attività di sperimentazione clinica, per comitato etico) 8.228.135 6.373.535 1.854.600 DEBITI V/AMMINISTRATORI E REVISORI (somme per raggiungimento obiettivi vari anni, compensi e rimborso spese al Collegio Sindacale) 586.527 507.764 78.763 DEBITI V/ENTI STATALI (trasferimenti a favore dei Dipartimenti Universitari per sperimentazioni cliniche svolte dal personale universitario, contributi a fav. AVCP per gare attivate dall'Azienda anno 2015, contributi a favore FIASO anni 2014, 2015, debiti v/Dipartimento di Biologia Molecolare - UNICT - per le indagini di biologia molecolare anno 2015 in convenzione) 351.365 332.826 18.539 DEBITI V/ECONOMO 39.970 74.922 34.952- DEBITI PER ANTICIPI DA CLIENTI (Scritture di fine anno per ricezione somme per comitati etici ed altro) 264.102 330.941 66.839- DEBITI PER CAUZIONI 39.974 40.347 373- RITENUTE VARIE C/TERZI (Ritenute al personale per cessione quinto, pignoramenti, quote sindacali, quote assicurative ecc. da versare) 240.814 187.123 53.691 DEBITI V/ALTRI CREDITORI (trasferimento somme al Registro Tumori integrato di CT-MR-SR-EN anno 2015, versamento quote a favore AIL-sezione Catania) 1.346.384 1.186.723 159.661 DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA (Debiti per spese comuni, debiti per spese CINECA) 2.034.731 2.096.232 61.501-

TOTALI 13.132.002 11.130.413 2.001.589

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.4 "ALTRI DEBITI DIVERSI"

Valoreal 31/12/2015

Valoreal 31/12/2014 DIFFERENZA

…………………TOTALE MUTUI

Garanziereali

Riferimenti delibera di

autorizzazione regionale

Tasso di interesse

DebitoresiduoScadenzaDestinazione Soggetto

erogatoreImportoinizialeDETTAGLIO MUTUI


Tab. 46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

DB01 – Transazioni

DB01 – NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.


Se sì, illustrare

DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si richiama, a proposito dei debiti, la normativa concernente l’indicatore di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni. L’art. 8 del D.L. 24/4/2014, n. 66, convertito, con modificazioni, dalla legge 23/6/2014, n. 89, introduce la disciplina riguardante gli obblighi di pubblicità, trasparenza e diffusione di informazioni da parte di pubbliche amministrazioni, stabilita dal d. Lgs 14/3/2013, n. 33. Il DPCM del 22/9/2014 di “Definizione degli schemi e delle modalità per la pubblicazione su internet dei dati relativi alle


DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazio

ne

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

ASP di Agrigento - - 1.466 ASP di Catania - - 120.638 ASP di Enna - - 188.319 ASP di Messina - - 2.351 ASP di Palermo - - - ASP di Ragusa - - 836.887 ASP di Siracusa - - 33.044 ASP di Trapani - - 274 ASP di Caltanissetta 2.369 Azienda ARNAS Garibaldi di Catania - - 75.493 Azienda per l'Emergenza Cannizzaro di Catania - - 456.638 Azienda AOR Papardo Piemonte di Messina - - - Azienda AOR Villa Sofia - Cervello di Palermo - - 2.608 Policlinico di Palermo 24.816 Policlinico di Messina - - 6.021 TOTALE 1.750.924


entrate e alla spesa dei bilanci preventivi e consuntivi dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni” provvede all’attuazione degli elementi innovativi apportati dal detto art. 8 del D.L. 66. Agli articoli 9 e 10 del DPCM vengono specificati lo schema tipo e le modalità di pubblicazione dell’indicatore annuale e trimestrale di tempestività dei pagamenti, indicando cosa calcolare, in quale formato pubblicare il dato ed entro quali tempi. Con nota prot.n.5°/Dip./0006333 del 26.01.2015, l’Assessorato Regionale della Salute, rammenta l’obbligo di pubblicazione: per l’anno 2014 l’indicatore annuale deve essere pubblicato entro il 31/01/2015, mentre, a decorrere dall’anno 2015, deve essere pubblicato l’indicatore trimestrale dei tempi medi di pagamento relativi agli acquisti di beni, servizi e forniture denominato indicatore trimestrale di tempestività dei pagamenti. L’obbligo derivante dalla normativa citata è stato rispettato da questa Azienda e, di seguito, si elencano gli indicatori relativi all’anno 2015:1° TRIM. 2015 34,402° TRIM. 2015 30,343° TRIM. 2015 55,794° TRIM. 2015 23,51ANNO 2015 42,63.Si richiama anche la normativa contenuta nella Legge di stabilità 2015 L. 23/12/2014 n. 190, art. 1 , comma 629 lettera b), che introduce l’articolo 17-ter del Decreto n. 633 del 1972 in materia di “Scissione dei pagamenti” ai fini IVA c.d. SPLIT PAYMENT. In applicazione di tale disposizione a decorrere dal 1° Gennaio 2015 per le cessioni di beni e le prestazioni



di servizi effettuate nei confronti di talune pubbliche amministrazioni…..omissis… l’imposta è in ogni caso versata dalle medesime secondo i tempi e le modalità stabilite dal Ministero dell’Economia e delle Finanze. Pertanto, nell’ambito dei debiti tributari si ritrova l’importo di € mgl 6.889 relativo alla scissione operata nel mese di Dicembre 2015 che è stata versata nel mese di Gennaio 2016.



15. Ratei e risconti passivi

Tab. 47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Tab. 48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


Se sì, illustrare

RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO


CODICE MOD. CE RATEI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1210 COMPARTECIP.AL PERSONALE INTRAMOENIA 5.360 BA1530 SERVIZI SANITARI DA PRIVATI 65.947 - BA1650 UTENZE TELEFONICHE 10.313 - BA1670 ALTRE UTENZE (GAS) - BA1700 ASSICURAZIONI - - BA1730 SERVIZI NON SANITARI DA PUBBLICO - BA1740 SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO 2.336 - BA1890 FORMAZIONE (da pubblico) 1.479 - BA1920 MANUTENZ. ORDIN. IMMOBILI E PERTINENZE - BA1930 MANUTENZ. E RIPAR. AGLI IMP. E MACCHINARIBA1940 MANUTENZ. ORDIN. ATTREZZATURE SANITARIE 7.775 - BA1950 MANUTENZ. ORDIN. MACCHINE D'UFFICIO - BA2020 CANONI DI NOLEGGIO AREA SANITARIA 7.934 BA2030 CANONI DI NOLEGGIO AREA NON SANITARIA (MACCH.D'UFF.)8.275 - BA2040 CANONI DI LEASING AREA SANITARIA 20.021 BA2540 INDENNITA' RIMB.SPESE, ONERI SOC.ORG.DIRETT. 685 BA2550 ALTRI ONERI DIVERSI DI GEST. (VALORI BOLLATI) - BA2550 ALTRI ONERI DIV. DI GESTIONE (SPESE PER LITI)

CODICE MOD. CE RISCONTI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA1080 FITTI ATTIVI ED ALTRI PROVENTI DA ATTIVITA'

IMMOBILIARI 89 -


16. Conti d’ordine

Tab. 49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI 1) Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore


PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 91.431 603.900 303.642 391.689 PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI 27.409.522 27.947.209 27.409.522 27.947.209 PFA020 F.3) BENI IN COMODATO 35.816.051 1.309.242 1.082.277 36.043.016 PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364 - - 388.364

Canoni di leasing a scadere - Depositi cauzionali - Beni presso terzi 187.452 - - 187.452 Garanzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Beni in contenzioso 200.912 - - 200.912 Altri impegni assunti - …

Valore finaleValore iniziale Incrementi DecrementiCONTI D'ORDINECODICE

MOD. SP


catastale, mentre le migliorie apportate sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.

2) Il valore di € 187.452 riguarda beni consegnati presso altre strutture sanitarie per acquisti sui progetti regionali “Braccialetto elettronico” e “Cabina di regia”. La composizione, la struttura di destinazione e l’anno di formazione sono i seguenti:

€ 12.189 per acquisto nell’anno 2007 di Arredi e PC per la segreteria scientifica Prog.Cabina di regia;

€ 128.110 per acquisto nell’anno 2010 di Beni diversi Progetto Braccialetto elettronico presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 24.400 per l’acquisto nell’anno 2010 di n. 4 sistemi informatici ed accessori presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 22.753 per l’acquisto nell’anno 2011 di sistemi informatici per l’ASP di Caltanissetta.

3) Il valore di € 200.912 riguarda azioni risarcitorie in corso così composte:

€ 61.764 Asec – ddg 740/04,



€ 45.261 Serop – ddg 853/04, € 68.123 Siac – ddg 225/04, € 25.763 Penta – ddg 552/04.



17. Contributi in conto esercizio

Tab. 50 – Dettagli contributi in conto esercizio


AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 8.063.189 97.565.100 39.570.129

AA0080Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

NoteCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quotacapitaria Funzioni AltroCODICE

MOD. CE


Tab. 51 – Informativa contributi in conto esercizio


AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:

AA0030 Quota F.S. regionale - indistinto

N. PROT.5°/DIP 0042451 11/05/2015

Ass.def.risorse FSR 2015 e ricavi/costi mobilità attiva/passiva

142.133.895 40111105

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato: 3.064.523 3.064.523 QUOTA EXTRACOMUNITARI IRREGOLARI L.40/98 -ANNO 2015N. PROT.5°/DIP 0042914 12/05/2016 45.000 45.000 40121207QUOTA PER FONDO DI ESCLUSIVITA' L.488/98 - ANNO 2015N. PROT.5°/DIP 0042914 12/05/2016 189.970 189.970 40121207ATTIVITA' 118 - ANNO 2015 N. PROT.5°/DIP 0042451 11/05/2015 800.359 800.359 40121207RIMB.UNITA' DI SANGUE TRASFUSE IN DAY H.ex DA 6 Giugno 2003-ANNO 2015N. PROT.5°/DIP 0042451 11/05/2015 1.529.194 1.529.194 40121207VALVOLE AORTICHE ANNO 2015 N. PROT.5°/DIP 0042451 11/05/2015 500.000 500.000 40121207

AA0050 EXTRA FONDO: 53.711 53.711 AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 53.711 53.711

Progetto Talassemia T19/2115.092 15.092 40111126

Progetto Talassemia T20/136.348 6.348 40111126

Progetto Talassemia T20/14 3.717 3.717 40111126Progetto Talassemia T20/23 4.161 4.161 40111126Progetto Talassemia T18/5 17.676 17.676 40111126Progetto Talassemia T21/17 6.718 6.718 40111126

AA0080Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

AA0120 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati:Progetto ….

AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro:….….

AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati:AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92:AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro:

….….

PER RICERCA: 594.664 35.837 AA0190 Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente:

….….

AA0200 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata:Progetto ….Progetto ….

AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca: 482.164 14.272 40101125Progetto "Atherosclerosis and osteop." 35.400 - 40101125

Progetto "Development t.of a new endovascular device ecc."Nota 37716 Ass.to Salute (DASOE) area 6 05/05/2015 61.348 4.500 40101125

Progetto "Arterial function and structure in inflammatory ecc."Decreto 564 Ass.to Salute (DASOE) area 6 07/04/2015 71.484 9.772 40101125

Progetto "The gastric c.submucosal space (GSMS) " Nota 37713 Ass.to Salute (DASOE) area 6

05/05/2015 161.518 - 40101125

Progetto "Role of the immunological impairment"Nota 37710 Ass.to Salute (DASOE) area 6 05/05/2015 128.414 - 40101125

Contributo da Universita'studi di Torino Delib.aziend.n.518 23/06/2015 10.000 - 41111103Contributo da Universita'studi di Ferrara 9.000 - 41111103Contributo da Universita'studi di Cagliari 5.000 - 41111103

AA0220 Contributi da privati per ricerca: 112.500 21.565 Contributo da Fondazione HILARESCERE Delib.aziend.n.838 25/11/2013 18.000 18.000 41111104Contributo da Fon.ca.ne.sa - Onlus Delib.aziend.n. 4.500 - 41111104Contributo da ABBVIE SRL Delib.aziend.n.662 30/12/2014 23.000 - 41111104Contributo da ABBVIE SRL Delib.aziend.n.665 30/12/2014 23.000 - 41111104Contributo da MERCK SERONO SPA Delib.aziend.n.846 10/08/2015 15.000 - 41111104Contributo da ST:J UDE MEDICAL ITALIA SPA Delib.aziend.n.1057 08/10/2015 5.000 - 41111104Contributo da SORIN GROUP ITALIA SRL Delib.aziend.n.252 28/06/2012 24.000 3.565 41111104

AA0230 Contributi da privati 268.300 27.345 Contributo da Ditta U.C.B Pharma spa per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.209 29/10/2014 20.000 - 40101145Contributo da Ditta MSD ITALIA SRL per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.208 29/10/2014 20.000 - 40101145Contributo da Ditta CSL BEHRING SPA per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.158 29/04/2015 5.000 - 40101145Contributo da Ditta Baxter Spa nota 24672 Direz.Sanit, 10/06/2015 40.000 19.282 40101145Contributo da ANMAR ASS.NE MALATI REUMATICI per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.159 29/04/2015 2.800 - 40101145Contributo da Ditta Pfizer italia srl per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.798 31/07/2015 45.000 - 40101145Contributo da A.I.L.S per Reumatologia Ove Delib.aziend.n.207 15/02/2016 3.000 - 40101145Contributo da Ditta ASTRA ZENECA SPA Delib.aziend.n.1390 05/11/2012 15.000 8.063 40101145Contributo da Ditta AMGEN SRL Delib.aziend.n.1279 16/11/2015 10.000 - 40101145Contributo da Ditta PHARMA MAR SRL Delib.aziend.n.1458 17/12/2015 7.500 - 40101145Contributo da Ditta BRISTOL MYERS Delib.aziend.n.210 11/05/2015 100.000 - 40101145

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 146.115.093 116.893

Importo utilizzato

CodicecontoAttoDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Importo

assegnatoOggettoDataCODICE MOD. CE


Si riporta il dettaglio dell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2015 nonché quella dell’anno 2014 e la relativa differenza


A QUOTE FINALIZZATE - registro tumori 902.000 911.000 9.000- Valorizzazione unità di sangue con tecnica NAT 2.334.108 2.345.610 11.502- Incentivazione produzione plasma 227.255- 79.100- 148.155- Emocomponenti labili 420 280 140 Tipizzazione midollo 24.900 2.988 21.912 Procurement organi D.A.n. 1735 del 22/10/2014 29.016 - 29.016 Valorizzazione STP 2014 - 218.163 218.163- Finanziamento Pronto Soccorso P.O. Rodolico 5.000.000 5.000.000 - TOTALE QUOTE FINALIZZATE 8.063.189 8.398.941 335.752-

B FUNZIONI - B1 Prestazioni non tariffabili -

Giornate di transito in terapia intensiva 20.413.000 21.709.000 1.296.000- Complessità del case mix (media) 15.300.000 18.870.000 3.570.000- Complessità del case mix (alta) 20.600.000 22.229.000 1.629.000- Contributo pronto soccorso 23.643.000 11.620.000 12.023.000 Contributo prestazioni ambulatoriali in P.S. - 767.000 767.000-

B2 Obiettivi strategici - 1.900.000 1.900.000- B3 Altre funzioni -

Farmaci antiblastici (File T) 7.088.100 7.143.971 55.871- Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 6.398.000 6.280.000 118.000 D.Lgvo 118/2011 - Maggiori oneri derivanti dall'applicazione art. 29 sugli acquisti di cespiti anni 2012 e 2013 - 1.636.000 1.636.000- Contributo per finanziamenti investimenti 2012-2013-2014 4.123.000 6.420.000 2.297.000-

TOTALE FUNZIONI 97.565.100 98.574.971 1.009.871- SUBTOTALE QUOTA FSR - ANNO 2015 105.628.289 106.973.912 1.345.623- Accesso al fondo di sostegno 36.505.606 36.781.664 276.058- TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2015 (voce CE - AA0030) 142.133.895 143.755.576 1.621.681-

per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanit.su mezzi SEUS 118 800.359 854.894 54.535- Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003-"Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital". GURS 32 del 18 luglio 2003 1.529.194 951.640 577.554 valvole aortiche 2015 500.000 - 500.000

Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2015 45.000 - 45.000 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2015 189.970 TOTALE QUOTA FSR VINCOLATA ANNO 2015 (voce CE - AA0040) 3.064.523 1.806.534 1.257.989

TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2015 145.198.418 145.562.110 363.692-

SALDO DI MOBILITA' 222.338.126 204.538.000 17.800.126 TOTALE QUOTA INDISTINTA (voce CE - AA0030) 367.536.544 350.100.110 17.436.434

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR 2015 ANNO 2015 ANNO 2014 Variazioni

importo


Con nota prot. n. 5/Dip/0037706 del 27.04.2016, integrata con nota prot. n. 5/Dip/0042451 del 11.05.2016 e modificata con nota prot. n. 5/Dip/0042914 del 12.05.2016 l'Assessorato Regionale per la Salute trasmetteva la Direttiva sulla chiusura dei bilanci d'esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, comunicando altresì l'assegnazione definitiva del fondo sanitario regionale.

Il prospetto precedente descrive la dinamica del contributo assegnato all’Azienda per l’anno 2015 in confronto con quello del precedente esercizio.

L’incremento registrato, rispetto allo scorso esercizio, di € mgl 17.436, è così composto:

- € mgl 364 per totale assegnazione di competenza - quota FSR indistinto e vincolato (-€ mgl 336 per quote finalizzate, -€ mgl 1.010 per funzioni, -€ mgl 276 per accesso al Fondo di sostegno e +€ mgl 1.258 per quota vincolata);

+ € mgl 17.800 per saldo mobilità, dovuto all’incremento del File F per la distribuzione dei farmaci di File F (antivirali ed altri farmaci).

Si riporta la composizione della Tabella A (mobilita’ sanitaria) - Consuntivo anno 2015 - allegata alla nota prot. n.5°/Dip./0037706, citata.


- prestazioni di ricovero 146.798.000 143.814.000 2.984.000 prestazioni di ricovero intraregione 144.710.000 141.048.000 3.662.000 prestazioni di ricovero extraregione 2.088.000 2.766.000 678.000- prestazioni ambulatoriali 17.208.000 16.546.000 662.000 prestazioni ambulatoriali intraregione 17.083.000 16.418.000 665.000 prestazioni ambulatoriali extraregione 125.000 128.000 3.000- prestazioni file F 61.156.000 43.304.000 17.852.000 prestazioni file F intraregione 60.885.000 43.095.000 17.790.000 prestazioni file F extraregione 271.000 209.000 62.000 mobilità internazionale 657.000 874.000 217.000- TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 222.678.000 200.561.000 22.117.000 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.484.000 3.103.000 619.000- TOTALE MOBILITA' 225.819.000 204.538.000 21.281.000

Riaddebito note di credito su Farmaci epatite C dalle AA.OO. Erogatrici 3.481.000- - 3.481.000- TOTALE MOBILITA' 222.338.000 204.538.000 17.800.000

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2015 ANNO 2015 ANNO 2014 Variazioni

importo


Tab. 52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

La quota dei contributi in conto esercizio destinata ad investimenti per l’anno 2015 è pari d € 4.161.649.

Complessivamente il valore della rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti valorizzata nella voce CE AA0240 - A.2 “Rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti” - è pari ad € 7.452.437. Il valore è ottenuto per sommatoria delle varie percentuali applicate ai cespiti entrati in funzione negli anni 2012, 2013, 2014, 2015 per effetto della norma contenuta nell’art. 1, comma 36 della Legge del 24.12.2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – in vigore dal 1° Gennaio 2014 nella Regione Siciliana, ai sensi dell’art. 47, comma 12, della Legge di Stabilità Regionale n. 5 del 28/01/2014. Tale norma ha modificato l’art. 29, comma 2, lett. b) del D. Lgs 118/2011, che recita: “I cespiti acquisiti utilizzando contributi in conto esercizio, indipendentemente dal loro valore, devono essere interamente ammortizzati nell’esercizio di acquisizione”. La norma consiste nel considerare l’anno 2016 quello di applicazione del disposto della norma di base (ammortamento per intero del costo di acquisizione dei cespiti entrati in funzione) e nel considerare come periodo transitorio gli anni dal 2012 al 2015 (ammortamento con le aliquote fissate in percentuale nell’anno di entrata in funzione dei cespiti).

Le aliquote fissate dall’art. 1, comma 36 della L. 228 del 24.12.2012 sono le seguenti:

esercizio di acquisizione 2012: per il 20% del loro valore nel 2012, 2013, 2014, 2015 e 2016;

esercizio di acquisizione 2013: per il 40% del loro valore nel 2013, 2014; per il 20% nel 2015;

esercizio di acquisizione 2014: per il 60% del loro valore nel 2014; per il 40% nel 2015;

esercizio di acquisizione 2015: per l’80% del loro valore nel 2015; per il 20% nel 2016.

In particolare, i valori distinti per anno sono i seguenti:

€ 1.004.730 per gli investimenti relativi all’anno 2012, (investimenti totali € 5.023.652)




CODICE MOD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO

PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Contributoassegnato

Quota destinata ad investimenti

Incidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 145.198.418,00 4.161.649,00 2,87

AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 53.711,00 AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche

(extra fondo) - AA0140 Contributi in c/esercizio da altri soggetti pubblici (extra

fondo) - AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 594.664,00 AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 268.300,00

Totale 146.115.093,00 4.161.649,00 2,86


€ 3.329.319 per gli investimenti relativi all’anno 2015. (investimenti totali € 4.161.649)

€ 7.452.437 Totale voce CE AA0240.

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



18. Proventi e ricavi diversi

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità


ASP 1 ASP 2 ASP 3 ASP 4 ASP 5 ASP 6 ASP 7 ASP 8 ASP 9 Totale

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 222.678.000,00€ AA0350 Prestazioni di ricovero 2.333.974,14€ 6.064.328,59€ 106.876.440,24€ 7.344.563,40€ 4.433.000,71€ 666.349,57€ 4.315.284,00€ 12.382.873,72€ 293.185,64€ 144.710.000,00€ AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 112.609,74€ 449.281,65€ 14.132.084,26€ 706.482,43€ 300.882,16€ 30.972,51€ 237.620,02€ 1.104.367,05€ 8.700,17€ 17.083.000,00€ AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ AA0380 Prestazioni di File F 571.893,43€ 2.752.766,48€ 42.015.337,04€ 4.093.106,33€ 1.524.347,03€ 405.260,99€ 2.516.882,16€ 6.888.999,96€ 116.406,60€ 60.885.000,00€ AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale -€ AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata -€ AA0410 Prestazioni termali -€ AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso -€ AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B) 2.484.000,00€ AA0460 Prestazioni di ricovero 2.088.000,00€ AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 125.000,00€ AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ AA0490 Prestazioni di File F 271.000,00€ AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeAA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionataAA0520 Prestazioni termaliAA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoAA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarieAA0550 Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminaliAA0560 Ricavi per differenziale tariffe TUC

TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 225.162.000,00€

RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C) 1.156.250,00€

RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D) 61.754,00€

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D) 1.218.004,00€

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 223.834.250,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) 2.545.754,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 226.380.004,00€

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA'


Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia


AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 1.716.441 2.139.091 422.650- 20-

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 3.419.499 3.531.447 111.948- 3-

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - - -

AA0710Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) 121.652 283.705 162.053- 57-

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) -

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 224.226 246.702 22.476- 9-

AA0740Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.429.539 1.371.567 57.972 4 Comfort alberghiero 195.653 217.878 22.225- 10- Altri proventi intramoenia 88.229 73.984 14.245 19 Quota DRG 1.115.688 1.283.454 167.766- 13-

TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 8.310.927 9.147.829 836.902- 9-

BA1210Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera 1.869.641 2.259.601 389.960- 17-

BA1220Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 2.609.933 2.626.297 16.364- 1-

BA1230Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica -

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 323.394 387.505 64.111- 17-

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - -

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 644.220 162.447 481.773 297

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - 405.563 405.563-

TOTALE COSTO DEL PERSONALE ATTIVITA' INTRAMOENIA (ESCLUSO IRAP) 5.447.188 5.841.413 394.225- 7- Indennità di esclusività medica per attività di libera professione - - - - IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 472.909 422.415 50.494 12 Costi diretti aziendali 1.002.771 881.746 121.025 14 Costi indiretti aziendali 843.504 1.188.742 345.237- 29- Costi generali aziendali 120.550 344.525 223.975- 65- Fondo di perequazione e prevenzione 369.994 381.835 11.841- 3- TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 2.809.728 3.219.263 409.535- 13-

SALDO GESTIONE INTRAMOENIA 54.011 87.153 33.142- 10

Variazioni%CODICE MOD. CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE

IN REGIME DI INTRAMOENIA

Valore CEal

31/12/2015

Valore CEal

31/12/2014

Variazioniimporto


Tab. 55 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI

Per quanto concerne la produttività aziendale, si registra un incremento complessivo rispetto al consuntivo 2014, come si evidenzia nella Tabella relativa al fatturato sanitario aziendale.

Tale risultato è l’effetto combinato della dinamica dei fatturati che assumono andamenti generali di segno positivo.

Infatti, le prestazioni di ricovero (ordinari, DH) presentano un incremento di € 2.984.000, le prestazioni ambulatoriali sono pure di segno positivo +€ 662.000, la mobilità internazionale presenta un andamento decrescente -€ 217.000 mentre la distribuzione diretta dei farmaci registra un


DETTAGLIO RIMBORSI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI Azienda … Azienda

… Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … TOTALE

Prodotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleMedicinali senza AICEmoderivati di produzione regionaleSangue ed emocomponentiDispositivi medici:Dispositivi mediciDispositivi medici impiantabili attiviDispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)Prodotti dieteticiMateriali per la profilassi (vaccini)Prodotti chimiciMateriali e prodotti per uso veterinarioAltri beni e prodotti sanitari:……Prodotti alimentariMateriali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genereCombustibili, carburanti e lubrificantiSupporti informatici e cancelleriaMateriale per la manutenzioneAltri beni e prodotti non sanitari:……TOTALE

- prestazioni di ricovero 146.798.000 143.814.000 2.984.000 prestazioni di ricovero intraregione 144.710.000 141.048.000 3.662.000 prestazioni di ricovero extraregione 2.088.000 2.766.000 678.000- prestazioni ambulatoriali 17.208.000 16.546.000 662.000 prestazioni ambulatoriali intraregione 17.083.000 16.418.000 665.000 prestazioni ambulatoriali extraregione 125.000 128.000 3.000- prestazioni file F 61.156.000 43.304.000 17.852.000 prestazioni file F intraregione 60.885.000 43.095.000 17.790.000 prestazioni file F extraregione 271.000 209.000 62.000 mobilità internazionale 657.000 874.000 217.000- TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 222.678.000 200.561.000 22.117.000 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.484.000 3.103.000 619.000- TOTALE MOBILITA' 225.819.000 204.538.000 21.281.000

Riaddebito note di credito su Farmaci epatite C dalle AA.OO. Erogatrici 3.481.000- - 3.481.000- TOTALE MOBILITA' 222.338.000 204.538.000 17.800.000

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2015 ANNO 2015 ANNO 2014 Variazioni

importo


incremento fortemente crescente + € 17.852.000 dovuto alla distribuzione dei farmaci antivirali.

Nel corso dell’anno 2015 sono stati registrati 30.128 ricoveri ordinari e 16.898 casi di DH per complessivi 47.026 ricoveri che fanno dell’azienda la prima in Sicilia per volume di ricoveri.

In particolare relativamente ai ricoveri ordinari si può evidenziare, rispetto al 2014 in cui erano stati registrati 29.443 ricoveri, un incremento pari al 2,3% con un mantenimento dell’indice di complessità dei casi trattati che si è attestato a 1,29.

La riduzione ha riguardato l’insieme dei ricoveri DH, passati da 42.831 episodi nel 2010 a 16.898 nel 2015, con maggiore impatto sui ricoveri diurni di tipo medico e diagnostico, a maggiore rischio di inappropriatezza, mentre più contenuto appare il calo dei DH di tipo chirurgico. In particolare nel corso dell’anno 2015 si conferma il progressivo avvicinamento dei DH di tipo chirurgico (48%) ai DH medici (52%), a riprova dell’utilizzo più appropriato di tale setting assistenziale.

Pertanto, in relazione al contenimento dei casi di day hospital, nel corso dell’anno 2015 si è registrato un calo del fatturato rispetto al 2014; in particolare si è registrato un fatturato di € 24.401.031 nel 2015 contro i € 26.164.352 del 2014 con una contrazione del 6,8% sovrapponibile in percentuale al calo dei casi di DH .

Si sono registrati 10.665 casi di Day Service, 1.682 in più rispetto allo stesso periodo del 2014 in cui risultavano 8.983 casi (+18.6%).

Parte dell’attività effettuata in passato in DH viene oggi svolta nel più appropriato setting assistenziale rappresentato dal DSAO, con un incremento di circa il 13% del fatturato per Day service che è passato dai € 5.535.632, nel 2014, ai € 6.224.428 nel 2015.



19. Acquisti di beni

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

AB01 – Acquisti di beni

AB01 – NO Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.

Altre informazioni relative agli acquisti di beni


Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Sangue ed emocomponenti da aziende sanitarie per come dettagliato nella tabella 57

AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI L’acquisto di beni sanitari risulta aumentato rispetto al dato consuntivo dell’anno 2014. L’incremento, pari ad € mgl 22.731


Diretta Per contoProdotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 86.801.689 86.801.689 Medicinali senza AIC 68.068 68.068 Emoderivati di produzione regionale - - Prodotti dietetici 37.973 37.973 TOTALE 86.907.730 86.907.730

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARIPER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE

DistribuzioneTOTALE

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

Azienda 203 ASP CT

Azienda 204 ASP EN

Azienda 205 ASP ME

Azienda 207 ASP RG

Azienda 208 ASP SR

Azienda 202 ASP CL

Azienda 921

Cannizzaro

Azienda 922 Garibaldi

Azienda 924 AOR ME

Azienda 925

Policlin. ME

Azienda 928

Policlin. PA

TOTALE

BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

BA0050 Medicinali senza AICBA0060 Emoderivati di produzione regionaleBA0070 Sangue ed emocomponenti 42.889 420.727 3.298 1.243.363 54.211 2.369 42.424 10.403 833 2.896 2.039 1.825.452 BA0210 Dispositivi medici:BA0220 Dispositivi mediciBA0230 Dispositivi medici impiantabili attiviBA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)BA0250 Prodotti dieteticiBA0260 Materiali per la profilassi (vaccini)BA0270 Prodotti chimiciBA0280 Materiali e prodotti per uso veterinarioBA0290 Altri beni e prodotti sanitari:

…BA0320 Prodotti alimentari

BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificantiBA0350 Supporti informatici e cancelleriaBA0360 Materiale per la manutenzioneBA0370 Altri beni e prodotti non sanitari:

…TOTALE


è dovuto sia ai prodotti farmaceutici sia ai dispositivi medici. L’incremento dei prodotti farmaceutici (+ € mgl 21.611) è determinato in via quasi esclusiva dal maggior costo sostenuto per l’erogazione dei farmaci in regime di file F (+€ mg 17.852 rispetto al consuntivo 2014) ed al maggior costo sostenuto per l’approvvigionamento di farmaci per terapie antitumorali.

Tale maggiore fabbisogno è originato sia dalla necessità di garantire la programmazione delle terapie per i pazienti che compongono il bacino di utenza di questa Azienda sia dalla necessità di far fronte ai nuovi percorsi assistenziali (farmaci antivirali diretti).

I beni non sanitari presentano un andamento costante rispetto al consuntivo 2014 (-€ mgl 7).



20. Acquisti di servizi

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità


COSTI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)BA0470 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0510 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0540 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0650 Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaBA0710 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0760 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0810 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0910 Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenzialeBA0970 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File FBA1040 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1100 Acquisto prestazioni trasporto sanitarioBA1150 Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)BA0480 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0520 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0560 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0730 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0780 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0830 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0990 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File FBA1060 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1120 Acquisto prestazioni trasporto sanitario

TOTALE COSTI DA MOBILITA' (A+B)

COSTI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C)

COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D)

TOTALE COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)

TOTALE COSTI AZIENDE REGIONE (A+C)TOTALE COSTI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D)TOTALE COSTI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D)

CODICE MOD. CE TOTALEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN MOBILITA' Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda …


Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte


ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASEBA0420 - da convenzioneBA0430 Costi per assistenza MMG

BA0440 Costi per assistenza PLS

BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale

BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionaleACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA

BA0500 - da convenzione

BA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale

BA0520 - da pubblico (Extraregione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE

BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0550 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0560 - da pubblico (Extraregione)BA0570 - da privato - Medici SUMAIBA0580 - da privatoBA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private

BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati

BA0630 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA

BA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0660 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0670 - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazioneBA0680 - da privato (intraregionale)BA0690 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVABA0710 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0720 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0730 - da pubblico (Extraregione)BA0740 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICABA0760 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0770 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0780 - da pubblico (Extraregione)BA0790 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERABA0810 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0820 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0830 - da pubblico (Extraregione)BA0840 - da privatoBA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0880 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0890 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE

BA0910 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0920 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneBA0940 - da privato (intraregionale)BA0950 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F


BA0980 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0990 - da pubblico (Extraregione)BA1000 - da privato (intraregionale)BA1010 - da privato (extraregionale)

BA1020 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE


BA1050 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA1060 - da pubblico (Extraregione)BA1070 - da privato

BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE

al 31/12/xValore CE

al 31/12/x-1Variazioniimporto

Variazioni%


Tab. 60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte


ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 1.008.575 861.546 147.029 17,07

BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale -

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - BA1120 - da pubblico (Extraregione) - BA1130 - da privato 1.008.575 861.546 147.029 17,07

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA - -

BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - -

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) - BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione - BA1180 - da privato (intraregionale) - BA1190 - da privato (extraregionale) -

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 5.633.287 6.035.091 401.804- 6,66- RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 3.508.230 22.418 3.485.812 15.549,17

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - BA1300 Rimborsi per cure all'estero -

BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione - BA1320 Contributo Legge 210/92 - BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 27.230 22.418 4.812 21,46 BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della

Regione 3.481.000 - 3.481.000 100,00 CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE 10.537.593 11.251.421 713.828- 6,34-

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - - BA1380 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre

prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 10.537.593 11.251.421 713.828-

BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 -

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato -

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato - 17.404 17.404- 100,00-

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 10.024.849 10.522.651 497.802- 4,73- BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria - BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 512.744 711.366 198.622- 27,92- BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando -

BA1460 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1470 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università -

BA1480 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA 7.270.081 6.283.854 986.227 15,69

BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 282.421 271.571 10.850 4,00

BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 101.154 36.127 65.027 180,00

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 64.495 79.589 15.094- 18,96-

BA1530 Altri servizi sanitari da privato 6.822.011 5.896.567 925.444 15,69 BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - - - BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC

TOTALE 27.957.767 24.454.330 3.503.437 14,33

Variazioniimporto

Variazioni%

Valore CEal 31/12/2015

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE

al 31/12/2014


Tab. 61 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato

COSTI/RICAVI INFRAGRUPPO

Con nota prot. n.5°/dip./0037706 del 27/04/2016 “Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali”, l’Assessorato Regionale della Salute richiedeva, tra gli altri adempimenti, anche la compilazione di una tabella “Allegato 3” contenente i costi/ricavi infragruppo non correlati alla mobilità infraregione in compensazione (di cui alla “Tabella A”), distinti per controparte. Questa Azienda ha dato riscontro inviando, in data 05/05/2016 l’allegato 3 appositamente compilato, successivamente rimodulato, che si riporta di seguito,

Altre informazioni relative a servizi sanitari.


Se sì, illustrare

AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Il valore si presenta in incremento rispetto al Consuntivo 2014 per € mgl 3.503. Si elencano di seguito le principali variazioni sia in


Denominazione Struttura ….

Budget / Tetto annuale

Importo liquidato/ certificato

Importo Rilevato in Co.Ge.

Importo delle note di credito

richieste

Importo delle note di credito

ricevute

Importo pagatoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO

Codice Struttura da classificazione

NSIS

PartitaIVA

(o Codice Fiscale)

Tipologia di prestazione

Anno di competenza Importo fatturato

Cons CODICE VOCE NUOVO MODELLO CE 201 202 203 204 205 206 207 208 209 921 922 923 924 925 926 927 928 960 TOTALEVALORI DA

TABELLA A CONS 2015

TOTALE VALORE MOD CE CONS

2015R AA0120 A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati - - R AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro - - R AA0340 A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero - - R AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale - - R AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - - R AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F - - R AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale - - R AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata - - R AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali - - R AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso - - R AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria 2.152 69.893 659.768 68.492 28.814 82.204 63.513 84.930 88.445 7.295 744 1.156.250 1.156.250 R AA0720 A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R AA0740 A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 101.620 528 76.724 1.008 48.748 1.438 71.715 10.140 1.053.157 63.393 1.068 1.429.539 1.429.539 R AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R AA0810 A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione 30.065 30.065 30.065 R AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione 12.798 12.798 12.798 12.798 12.798 12.798 12.799 12.798 12.798 12.798 12.798 12.799 12.798 12.798 12.798 12.798 204.770 204.770

14.950 184.311 673.094 188.079 42.620 12.798 143.751 77.749 84.513 107.868 1.154.400 - 83.487 14.610 12.798 12.798 12.798 - 2.820.624 2.820.624

R BA0080 B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionale - 2.369 42.889 420.727 3.298 - 1.243.363 54.211 - 42.424 10.403 - 833 2.896 - - 2.039 1.825.452 1.825.452 R BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA0470 B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - R BA0510 B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale - - R BA0540 B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0710 B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0760 B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0810 B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0910 B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA0970 B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - R BA1040 B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - R BA1100 B.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - R BA1150 B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - R BA1250 B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - R BA1270 B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - R BA1340 B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - R BA1360 B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA1460 B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.077 - 60.979 1.723 751 878 12.628 274 136.474 55.788 - 2.608 6.634 2.607 282.421 - 282.421 R BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - 11.032 - - - - - - 1.500 - - - 1.362 - - 14.332 28.226 28.226 R BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA1980 B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - 94 - - - - - 15 - - - - - 34 - 35.991 36.134 36.134 R EA0160 E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - - - R EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - R EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale - - R EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - - - - - - 1.805 - 15.635 17.440 17.440 R EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - -

1.077 2.463 114.900 422.450 4.049 - 1.244.241 68.659 274 196.033 66.191 - 3.441 10.926 2.607 35.991 16.371 - 2.189.673 2.189.673

NB I totali di riga devono corrispondere ai dati da esporre nel Modello CE Consuntivo 2015, a meno dei valori di mobilità indicati dalla Regione nella "Tabella A"

TOTALE RICAVI

TOTALE COSTI


incremento sia in diminuzione:Trasporti sanitari da privato +€ mgl 147 per un maggior ricorso al servizio;Costi Intramoenia -€ mgl 402, con il correlato decremento di ricavi;Rimborsi, contributi +€ mgl 3.486 collegato alla valorizzazione riportata nella Tabella A allegata alla Direttiva regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015;Consulenze ed altre collaborazioni -€ mgl 714 dovuto sia alla rideterminazione del costo per il personale universitario cessato (€ mgl 498), sia alla riduzione dei co.co.co (€ mgl 17), sia alla riduzione delle altre collaborazioni (199);Altri servizi sanitari a rilevanza sanitaria (+ € mgl 986) dovuto per +€ mgl 90 all’incremento dell’attività relativa alla sperimentazione farmaci, per +€ mgl 835 all’incremento sia dei servizi socio assistenziali, per un maggior ricorso al servizio, sia per l’attività svolta dai liberi professionisti a contratto, dietro finanziamenti da Regione, da altri enti pubblici, da soggetti privati (con contestuale presenza dell’importo corrispondente tra i ricavi dell’esercizio), per +€ mgl 65 alla convenzione con l’Università di Catania, Dipartimento di Biologia molecolare per lo svolgimento di analisi particolari, per +€ mgl 11 ai servizi sanitari alle aziende del SSR ed infine per -€ mgl 15 ai servizi sanitari extraregione.

AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato

AS02 – NO Nell’esercizio non sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione.



AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

AS03 – SI

All’interno della voce CE B.2.A.15 “Consulenze, Collaborazioni, Interinale ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privato” sono valorizzate le seguenti voci: B.2.A.15.3.D “ Indennità a personale universitario – area sanitaria” e B.2.A.15.3.F “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria”.

Si elencano, in modo dettagliato, le “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria” contabilizzate per € 512.744. La voce è costituita da collaboratori e borsisti finanziati da progetti regionali e/o da privati, come si evince dal dettaglio riportato nella tabella sottostante, il cui costo è correlato ad una voce di ricavo.

Inoltre, alla voce CE B.2.A.16.4 “Servizi sanitari da privati” sono contabilizzati anche i costi per incarichi libero professionali per un totale di € 357.615, quasi del tutto finanziati da contributi erogati da privati, con correlata voce di ricavo, come di seguito elencati in dettaglio.




Codice Voce Modello CE Totale

BA1440 (Conto 30111408)B.2.A.15.3.F) Collaborazioni Coordinate e Continuative sanitarie e socios. da privato

512.744,17

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Aiello Barbara Borsa di Studio Progetto AIFA (Farmacovigilanza)

€ 2.265,00

Alberghina Nadia Co.Co.Co (Progetto M.I.C.I. AbbVie S.r.l.)

€ 15.811,12

Benenati Alessia Debora Elisabetta Borsa di Studio (contirbuto AbbVie S.r.l.)

€ 8.643,00

Bonaccorso Paola Co.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica)

€ 11.976,57

Calì Anna Rita Giulia Damiana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 12.944,57

Camuglia Maria GraziaBorsa di Studio Ricerca Finalizzata 2008 (Ministero Salute)

€ 6.206,68

Camuglia Maria Grazia Borsa di Studio (contributo MSD Italia S.p.A.)

€ 6.441,51

Cipolla Antonino Assegno di Ricerca (Finanziamento Studi Clinici)

€ 5.452,97

Comis Alessio Danilo Borsa di Studio ( Studio Clinico Novartis)

€ 227,50

Consoli Maria Letizia Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 14.220,41

Converso Giovanni Borsa di Studio (AbbVie S.r.l.) € 1.141,45

Costanzo Luca Borsa di Studio (Astra Zeneca S.p.A.)

€ 7.309,00

Cutuli Maria Antonietta Borsa di Studio (Baxter S.p.A.) € 18.240,00

Di Mercurio SandraAssegno di Ricerca (Prog. Talassemia) - saldo residuo progetto

€ 4.867,20

Disilvestro Ivano Carmine Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2007 - Parkinson)

€ 649,06

D'Urso Carmelo

Co.Co.Co. (fondi sperimentazione clinica Boheringer Ingelheim Italia S.p.A.)

€ 24.265,42

Giacchi Valentina Borsa di Studio (Progetto Fibrosi Cistica)

€ 5.753,22

Giaquinta Alessia Borsa di Studio (Fondazione Hilarescere)

€ 18.682,29

Giorgio Ilenia Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 8.457,25

Gulisano Mariangela Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.805,23

Iacona Francesca Assegno di Ricerca (Prog. Talassemia) - saldo residuo

€ 3.208,66

Intravaia Rossella Co.Co.Pro. (fondi Universitari) € 12.758,48

La Iacona Salvatore Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 2.313,21

Longo Valentina Borsa di Studio (Pfizer) € 7.522,70

Massimino Michele Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 17.014,18

Mazzarisi Claudia Borsa di Studio (Astra Zeneca S.p.A.)

€ 16.078,52

Messina Maria Anna Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 27.607,99

Micieli Valentina Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.942,58

Muccilli Vera Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 2.066,23

Noto Laura Borsa di Studio (Progetto Regionale Farmacovigilanza)

€ 16.436,88

Paratore Sabrina Borsa di Studio (contributo Roche)

€ 11.962,31

Pizzardi Antonio Davide Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 19.021,22

Pizzone Alfio Assegno Di Ricerca (Eli Lilly Italia S.p.A.)

€ 7.981,45

Platania Davide Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 1.734,91

Porto Morena Co.Co.Pro. (fondi Universitari) € 1.594,50

Puglisi Fabrizio Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.040,68

Raudino Federica Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 5.320,40

Riccobene Fabrizio Borsa di Studio (Fondazione ETNA)

€ 2.650,16

Romano Chiara Borsa di Studio (Bristol Myers) € 18.421,45

Romeo Demetria Borsa di Studio (Baxter S.p.A.) € 18.240,00

Rubino Antonino Salvatore Borsa di Studio (Sorin) € 22.639,31

Scalia Matteo Borsa di Studio (Fondazione ETNA)

€ 2.650,16

Schillaci Anna Borsa di Studio (Progetto Regionale Farmacovigilanza)

€ 6.098,15

Sciuto Grazia Maria Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.184,78

Spadaro AndreaAssegno di Ricerca (Prog. Talassemia) - saldo residuo progetto

€ 7.117,49

Stella Stefania Borsa di Studio (Bristol Myers) € 7.750,22

Tambè Loredana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012 )

€ 14.220,41

Tirrò Elena Borsa di Studio (Bristol Myers) € 17.640,68

Toscano Sebastiana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 19.225,94

Vitale Silvia Rita Borsa di Studio (Bristol Myers) € 7.691,84

Zanoli Luca Maria Assegno di Ricerca (Progetto di Ricerca Finalizzata)

€ 8.978,10

TOTALE € 501.473,04INAIL Saldo 2014 e Acconto 2015 € 11.271,13

TOTALE € 512.744,17



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Aloisio DonatellaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.104,15

Amato Giorgio Incarico libero professionale (contributo MSD Italia s.r.l.)

€ 24.178,33

Bandini LorenzoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.000,01

Benenati Alessia Debora Incarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.)

€ 8.046,88

Bertolino MarcellaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 3.435,33

Cino Nicolò Incarico libero professionale (contributo AILS)

€ 4.690,99

D'Agate GabriellaIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam)

€ 11.458,31

Dall'Oglio Federica Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 6.750,43

Disilvestro Ivano Carmine Incarico libero professionale (Fondi Università)

€ 4.081,00

Ferrante Rebecca BeatriceIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 7.999,68

Garozzo AlfioIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam)

€ 12.511,98

Garzia ValentinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 5.000,01

Giuliano RiccardoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 12.465,87

Grasso Elena NoemiIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 4.999,98

Iozza IreneIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam)

€ 537,62

Leonardi Ester Carmelita Maria Incarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.)

€ 5.000,04

Longo Valentina Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 13.764,00

Luppino Giuseppe Ivano Incarico libero professionale (contributo L'Oreal)

€ 5.550,96

Maglia Marilena GiovannaIncarico libero professionale (Progetto Regionale CCM 2006)

€ 1.475,32

Mangiameli RobertaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 10.056,03

Marano CleliaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 6.218,75

Mauceri Laura GraziaIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam)

€ 3.124,99

Moschetto MariaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 10.048,09

Nicolosi Alessandra Incarico libero professionale (Studio Clinico)

€ 14.332,78

Pellico AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 6.256,00

Rapisarda Venerando Incarico libero professionale € 44.958,94

Reitano Giuseppe MassimoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 18.333,37

Saladdino GaetanoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 18.333,37

Scoglio AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 35.877,42

Spagnuolo AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 9.999,74

Tarascio Maria SeleneIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 10.000,08

Venuti AntonellaIncarico libero professionale (fondi sperimentazione clinica Boheringer Ingelheim Italia

€ 24.899,66

Vitaliti GiovannaIncarico libero professionale (Progetto Regionale Sten e Stam)

€ 3.124,99

TOTALE € 357.615,10

BA1530 (Conto 30101401) B.2.A.16.4) Altri Servizi Sanitari da privato

5.835.325,88


Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari

Il decremento dei servizi non sanitari è dovuto principalmente ai premi di assicurazione: data la legislazione regionale recente in materia, si rileva soltanto la differenza con i costi del consuntivo 2014 per R.C.T. -€ mgl 2.019 (quota parte di € mgl 2.034), anche se si registra un incremento di ammontare molto più elevato (€ mgl 2.698) alla voce accantonamenti (autoassicurazione). Altre variazioni sono rappresentate prevalentemente dalle seguenti voci: Servizio lavanderia: nell’anno 2015 è stato aggiudicato il servizio con utilizzo di una gara di bacino. Il nuovo contratto che si presenta come appalto misto servizio lavanderia e fornitura biancheria piana e sagomata, prevede la corresponsione di una tariffa a posto letto più elevata dei contratti attivi nel corso dell’esercizio 2014: nel periodo in esame si registra un costo di € mgl 1.089 rispetto ad € mgl 584 del consuntivo 2014, con un incremento di € mgl 505. Servizio mensa: si registra un incremento di € mgl 72 correlato all’incremento di attività sanitaria aziendale. Trasporti non sanitari: l’incremento di € mgl 72 è dovuto ad un maggior ricorso al servizio. Utenze elettricità: Si registra per questo costo il cambio del soggetto erogatore a far data dal mese di Novembre 2014, con riduzione dei costi per € mgl 265, rispetto al consuntivo 2014. Utenza acqua: si registra un incremento di costo di € mgl 100 (quota parte di € mgl 106 per le altre utenze – acqua e gas)rispetto al consuntivo 2014, dovuto ad un maggior consumo presso il Presidio G. Rodolico. Anche la voce consulenze BA1750 fa parte dei servizi non sanitari: rispetto allo scorso esercizio si è registrato un incremento di € mgl 17, dovuto


SERVIZI NON SANITARI 26.553.828 28.290.615 1.736.787- 6,14- BA1580 Lavanderia 1.088.626 583.909 504.717 86,44 BA1590 Pulizia 5.430.256 5.474.535 44.279- 0,81- BA1600 Mensa 4.126.161 4.053.911 72.250 1,78 BA1610 Riscaldamento - BA1620 Elaborazione dati - - - BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 777.435 705.614 71.821 10,18 BA1640 Smaltimento rifiuti 587.600 741.118 153.518- 20,71- BA1650 Utenze telefoniche 273.332 265.963 7.369 2,77 BA1660 Utenze elettricità 6.467.124 6.732.421 265.297- 3,94- BA1670 Altre utenze 2.626.846 2.520.302 106.544 4,23 BA1680 Premi di assicurazione 239.168 2.273.112 2.033.944- 89,48-

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 28.226 2.256 25.970 1.151,16

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 105.595 128.297 22.702- 17,69- BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 4.803.459 4.809.177 5.718- 0,12-

BA1750CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 25.750 8.488 17.262 203,37

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici - BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro

non sanitarie da privato 8.488 8.488- 100,00- BA1790 Consulenze non sanitarie da privato - 3.126 3.126- 100,00- BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato - 5.362 5.362- 100,00- BA1810 Indennità a personale universitario - area non sanitaria - - - BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - BA1840 Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in

comando 25.750 25.750 100,00

BA1850 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1860 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università -

BA1870 Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) 25.750 - 25.750 100,00 FORMAZIONE 30.993 16.222 14.771 91,05

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 15.223 9.804 5.419 55,28 BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 15.769 6.418 9.351 145,71

TOTALE 26.610.571 28.315.325 1.704.754- 6,02-

Variazioni%


CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CE

al 31/12/2014Variazioniimporto


alla riduzione di € mgl 8 - consulenze - ed all’incremento di € mgl 25 - rimborsi oneri stipendiali personale in comando.

AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

AS04 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati costi al codice CE BA1750 “consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie” per € 25.750. Si precisa, tuttavia, che la voce contiene soltanto il rimborso degli oneri stipendiali di personale non sanitario in comando da altre regioni.

AS05 –Manutenzioni e riparazioni

L’Azienda nell’allocare la spesa per manutenzione ha adottato i seguenti criteri:- i costi per manutenzione ordinaria sono quelli sostenuti per mantenere in efficienza le immobilizzazioni materiali al fine di garantire la loro vita utile prevista, nonché la capacità e produttività iniziale; tali costi vengono appostati nel Conto economico;- i costi per le manutenzioni incrementative rivolte all’ampliamento, ammodernamento o miglioramento di un’immobilizzazione volte ad aumentare la rispondenza agli scopi per cui essa è stata acquisita, vengono capitalizzati se si traducono in aumento significativo di capacità produttività o della vita utile del cespite.I costi complessivi si presentano in riduzione a causa di una generale tendenza alla riduzione degli interventi manutentivi

Tab. 63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni


BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 1.338.912 535.701 803.211 149,94 BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 3.545.350 3.912.879 367.529- 9,39- BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e

scientifiche 4.505.815 5.260.484 754.669- 14,35- BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 64.884 71.477 6.593- 9,22- BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 13.609 21.720 8.111- 37,34- BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 18.583 8.746 9.837 112,47

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - TOTALE 9.487.153 9.811.007 323.854- 3,30-



Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONICODICE

MOD. CE


Tab. 64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio

Tab. 65 – Dettaglio canoni di leasing


Multiservizio Altro

SERVIZI NON SANITARI 26.584.821

BA1580 Lavanderia 1.088.626 XBA1590 Pulizia 5.430.256 XBA1600 Mensa 4.126.161 XBA1610 RiscaldamentoBA1620 Servizi di elaborazione dati - BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 777.435 XBA1640 Smaltimento rifiuti 587.600 XBA1650 Utenze telefoniche 273.332 XBA1660 Utenze elettricità 6.467.124 XBA1670 Altre utenze 2.626.846 XBA1680 Premi di assicurazione 239.168 XBA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche

della Regione): 28.226 XBA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: 105.595 XBA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 4.803.459 XBA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 15.223 XBA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 15.769 X

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): 9.487.153 BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 1.338.912 XBA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 3.545.350 XBA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e

scientifiche 4.505.815 XBA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 64.884 XBA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 13.609 XBA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 18.583 XBA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della

RegioneTOTALE 36.071.974

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO COSTI PER CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)

% di incidenza

multiservizio


TIPOLOGIA DI CONTRATTO

Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:TAC 16 SLICE n. 258/2010 02/072010 599.547 01/07/2015 60.954 - R.M. TOTAL BODY A BASSO CAMPO per U.O. Radiologia OVE (collaudo 29/10/2014) n. 1624/2012 01/10/2014 603.900 30/09/2019 110.606 391.689 Leasing finanziari finanziati dalla Regione:……

Canoni a scadereDETTAGLIO LEASING Delibera Decorrenza

contrattoValore

contratto con IVA

Scadenza contratto

Costo imputato

all'esercizio


21. Costi del personale


BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 127.097.301 128.797.063 1.699.762- 1,32- BA2100 Costo del personale dirigente medico 61.222.623 61.580.213 357.591- 0,58- BA2110 Costo del personale dirigente medico 57.203.686 57.650.378 446.692- 0,77-

BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 53.816.979 54.408.609 591.630- 1,09- Voci di costo a carattere stipendiale 29.182.490 29.626.184 443.694- 1,50- Retribuzione di posizione 8.724.956 8.598.722 126.234 1,47 Indennità di risultato 1.720.757 1.774.710 53.953- 3,04- Altro trattamento accessorio 1.666.664 1.727.094 60.430- 3,50- Oneri sociali su retribuzione 11.798.662 11.986.039 187.377- 1,56- Altri oneri per il personale 723.450 695.860 27.590 3,96

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 3.386.707 3.241.769 144.938 4,47 Voci di costo a carattere stipendiale 1.924.464 1.684.105 240.359 14,27 Retribuzione di posizione 362.214 586.998 224.784- 38,29- Indennità di risultato 140.113 121.152 18.961 15,65 Altro trattamento accessorio 148.686 130.721 17.965 13,74 Oneri sociali su retribuzione 809.582 716.617 92.965 12,97 Altri oneri per il personale 1.648 2.176 528- 24,27-

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - - BA2150 Costo del personale dirigente non medico 4.018.937 3.929.835 89.102 2,27 BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo

indeterminato 3.887.225 3.786.398 100.827 2,66 Voci di costo a carattere stipendiale 2.537.289 2.462.663 74.626 3,03 Retribuzione di posizione 330.194 320.756 9.438 2,94 Indennità di risultato 119.986 121.724 1.738- 1,43- Altro trattamento accessorio 49.851 47.066 2.785 5,92 Oneri sociali su retribuzione 849.893 832.528 17.365 2,09 Altri oneri per il personale 11 1.661 1.650- 99,32-

BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 131.712 143.437 11.725- 8,17- Voci di costo a carattere stipendiale 89.652 89.661 10- 0,01- Retribuzione di posizione 1.611 13.121 11.510- 87,72- Indennità di risultato 4.936 4.979 43- 0,86- Altro trattamento accessorio 4.654 4.007 647 16,14 Oneri sociali su retribuzione 30.860 31.669 809- 2,56- Altri oneri per il personale - - - -

BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - - BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 65.874.677 67.216.850 1.342.172- 2,00-

BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 63.599.381 65.243.859 1.644.478- 2,52- Voci di costo a carattere stipendiale 41.812.081 42.651.635 839.554- 1,97- Straordinario e indennità personale 4.152.575 4.185.344 32.769- 0,78- Retribuzione per produttività personale 2.506.276 2.802.263 295.987- 10,56- Altro trattamento accessorio - - - - Oneri sociali su retribuzione 14.324.222 14.661.578 337.356- 2,30- Altri oneri per il personale 804.227 943.039 138.811- 14,72-

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 2.275.296 1.972.990 302.306 15,32 Voci di costo a carattere stipendiale 1.451.361 1.237.562 213.799 17,28 Straordinario e indennità personale 211.571 193.252 18.319 9,48 Retribuzione per produttività personale 96.225 82.046 14.179 17,28 Altro trattamento accessorio - - - Oneri sociali su retribuzione 500.250 454.785 45.465 10,00 Altri oneri per il personale 15.890 5.345 10.545 197,28

BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - -

CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE

al 31/12/2015Valore CE

al 31/12/2014Variazioni importo

Variazioni%


Tab. 66 – Costi del personale – ruolo sanitario

Tab. 67 – Costi del personale – ruolo professionale


BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 309.184 609.546 300.362- 49,28-

BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 75.036 299.041 224.005- 74,91-

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 69.980 299.041 229.061- 76,60- Voci di costo a carattere stipendiale 25.631 65.674 40.043- 60,97- Retribuzione di posizione 21.452 134.301 112.849- 84,03- Indennità di risultato 7.108 32.372 25.264- 78,04- Altro trattamento accessorio 425 1.935 1.510- 78,04- Oneri sociali su retribuzione 15.364 64.759 49.395- 76,28- Altri oneri per il personale - - -

BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 5.056 - 5.056 100,00 Voci di costo a carattere stipendiale 3.859 3.859 100,00 Retribuzione di posizione 51 51 100,00 Indennità di risultato 1.146 1.146 100,00 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione - Altri oneri per il personale -

BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro -

BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale 234.148 310.505 76.357- 24,59-

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 127.167 171.328 44.161- 25,78- Voci di costo a carattere stipendiale 84.758 120.082 35.324- 29,42- Straordinario e indennità personale 7.010 6.383 627 9,82 Retribuzione per produttività personale 4.602 4.191 411 9,81 Altro trattamento accessorio - - - Oneri sociali su retribuzione 30.797 40.672 9.875- 24,28- Altri oneri per il personale -

BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato 106.981 139.177 32.196- 23,13- Voci di costo a carattere stipendiale 73.133 101.400 28.267- 27,88- Straordinario e indennità personale 7.483 5.542 1.941 35,03 Retribuzione per produttività personale 4.913 3.639 1.274 35,01 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 21.452 28.596 7.144- 24,98- Altri oneri per il personale - - -

BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - -

CODICE MOD. CE

Variazioni%

VariazioniimportoCOSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2014


Tab. 68 – Costi del personale – ruolo tecnico


BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 14.138.532 13.911.635 226.897 1,63 BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 221.259 257.985 36.726- 14,24-

BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 124.646 130.010 5.364- 4,13- Voci di costo a carattere stipendiale 43.844 44.944 1.100- 2,45- Retribuzione di posizione 42.337 45.226 2.889- 6,39- Indennità di risultato 10.690 10.901 211- 1,94- Altro trattamento accessorio 639 652 13- 2,01- Oneri sociali su retribuzione 27.137 28.287 1.150- 4,07- Altri oneri per il personale -

BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 96.613 127.975 31.362- 24,51- Voci di costo a carattere stipendiale 43.047 43.047 0- 0,00- Retribuzione di posizione 21.680 44.308 22.628- 51,07- Indennità di risultato 10.473 10.680 207- 1,94- Altro trattamento accessorio 626 638 12- 1,90- Oneri sociali su retribuzione 20.787 27.802 7.015- 25,23- Altri oneri per il personale 1.500 1.500- 100,00-

BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 13.917.273 13.653.650 263.623 1,93

BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 13.816.804 13.580.826 235.978 1,74 Voci di costo a carattere stipendiale 9.107.460 9.065.860 41.600 0,46 Straordinario e indennità personale 867.906 861.140 6.766 0,79 Retribuzione per produttività personale 569.789 351.903 217.886 61,92 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 3.096.969 3.044.869 52.100 1,71 Altri oneri per il personale 174.681 257.054 82.373- 32,05-

BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 100.468 72.824 27.644 37,96 Voci di costo a carattere stipendiale 67.280 45.549 21.731 47,71 Straordinario e indennità personale 6.728 8.390 1.662- 19,81- Retribuzione per produttività personale 4.417 1.777 2.640 148,58 Altro trattamento accessorio - - - Oneri sociali su retribuzione 21.513 16.540 4.973 30,07 Altri oneri per il personale 530 568 38- 6,77-

BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - -

CODICE MOD. CE

Variazioni%

VariazioniimportoCOSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2014


Tab. 69 – Costi del personale – ruolo amministrativo

CP01 –Costi del personale

CP01 – NO I costi del personale non hanno registrato significativi incrementi rispetto all’esercizio precedente. In realtà i dati esposti evidenziano un decremento del numero dei dipendenti di tutti i ruoli, in linea con le disposizioni regionali in tema di assunzioni e con la dotazione organica rideterminata con atto n.357 del 24/3/2011 e successive integrazioni approvata dai competenti organi regionali con D.A. n. 961 del 27/05/2011.

Inoltre, l’Azienda ha contenuto il ricorso all’utilizzo del personale assunto a tempo determinato, in applicazione delle politiche di contenimento al fine di ottemperare alle disposizioni dell’art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge


BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 8.133.426 8.671.857 538.431- 6,21-

BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 883.528 1.212.033 328.505- 27,10-

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 419.007 392.283 26.724 6,81 Voci di costo a carattere stipendiale 131.890 164.834 32.944- 19,99- Retribuzione di posizione 167.010 114.726 52.284 45,57 Indennità di risultato 26.339 25.105 1.234 4,91 Altro trattamento accessorio 1.574 1.500 74 4,94 Oneri sociali su retribuzione 92.194 85.797 6.397 7,46 Altri oneri per il personale 321 321- 100,00-

BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 464.521 819.750 355.229- 43,33- Voci di costo a carattere stipendiale 214.511 360.946 146.435- 40,57- Retribuzione di posizione 89.053 219.994 130.941- 59,52- Indennità di risultato 58.309 55.576 2.733 4,92 Altro trattamento accessorio 3.485 3.322 163 4,90 Oneri sociali su retribuzione 99.163 178.605 79.442- 44,48- Altri oneri per il personale 1.307 1.307- 100,00-

BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - -

BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.249.898 7.459.824 209.926- 2,81-

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 7.076.689 7.258.343 181.654- 2,50- Voci di costo a carattere stipendiale 5.081.603 5.130.669 49.066- 0,96- Straordinario e indennità personale 73.984 157.650 83.666- 53,07- Retribuzione per produttività personale 304.610 310.872 6.262- 2,01- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 1.554.002 1.592.148 38.146- 2,40- Altri oneri per il personale 62.490 67.004 4.514- 6,74-

BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 173.209 201.481 28.272- 14,03- Voci di costo a carattere stipendiale 120.790 133.189 12.399- 9,31- Straordinario e indennità personale 2.309 12.318 10.009- 81,26- Retribuzione per produttività personale 8.081 8.171 90- 1,11- Altro trattamento accessorio - - - Oneri sociali su retribuzione 37.315 43.855 6.541- 14,91- Altri oneri per il personale 4.715 3.948 767 19,44

BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro - - -

CODICE MOD. CE

Variazioniimporto

Variazioni%COSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2014


n. 122/2010.

Di contro le limitazioni normative relative all’assunzione di personale, come già illustrato negli anni precedenti, hanno ulteriormente determinato ed accentuato condizioni di disagio del personale dipendente addetto all’assistenza, tanto che per l’assolvimento dei turni di servizio necessari a garantire l’assistenza sulle 24 ore, sulla scorta delle richieste da parte delle UU.OO. di volta in volta interessate, nonché da parte degli uffici Infermieristici, si è dovuto ricorrere a turni di servizio aggiuntivi ed ad al mantenimento del numero del personale assunto a tempo determinato.

In particolare, l’azienda, negli ultimi anni, ha contratto notevolmente la spesa per il personale anche a tempo determinato ed anche il numero di contratti in essere. Tale riduzione esprime chiaramente l’impegno del management aziendale teso a rientrare nei limiti previsti dalla normativa pur garantendo i livelli assistenziali richiesti.

Si rappresenta tuttavia che a fronte di una diminuzione in valore assoluto di n. 54 unità di personale nell’anno 2015 da 2884 a 2830 si registra una riduzione complessiva dei costi del personale pari ad mgl € 2.312, mentre i costi del personale a tempo determinato sono quasi uguali a quelli dell'anno scorso.

Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

Con Deliberazione n. 757 del 26.05.2016 è stata determinata la consistenza dei fondi contrattuali del personale appartenente alle aree della dirigenza medica, sanitaria, professionale, tecnica ed amministrativa e del comparto relativa all’anno 2015.


IMPORTO FONDO AL 31/12/2010

IMPORTO FONDO AL 31/12/2014

VARIAZIONE FONDO ANNO

2014 VS FONDO ANNO

2010

IMPORTO FONDO AL

01/01/ ANNO T

PERSONALE PRESENTE AL 01/01/ANNO

T

PERSONALE ASSUNTO NELL'ANNO

T

PERSONALE CESSATO NELL'ANNO

T

PERSONALE PRESENTE AL 31/12/ ANNO

T

IMPORTO FONDO AL

31/12/ ANNO T

VARIAZIONE FONDO ANNO T VS FONDO ANNO 2010

VARIAZIONE FONDO ANNO T VS FONDO ANNO 2014

VARIAZIONE FONDO ANNO T

VS FONDO INZIALE ANNO T

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(3)+(4)-(5) (7) (8)=(7)-(1) (9)=(7)-(2)MEDICI E VETERINARI- Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento 14.122.242,35 12.291.518,92 - 1.830.723,43 12.291.518,92 12.051.080,07 2.071.162,28- 240.438,85- 240.438,85- - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 2.537.909,40 2.154.375,51 - 383.533,89 2.154.375,51 2.098.361,75 439.547,65- 56.013,76- 56.013,76- -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale

3.089.162,65 2.622.322,28 - 466.840,37 2.622.322,28 2.554.141,90 535.020,75- 68.180,38- 68.180,38- DIRIGENTI NON MEDICI SPTA- Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento 1.010.211,15 948.970,13 - 61.241,02 948.970,13 735.433,91 274.777,24- 213.536,22- 213.536,22- - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 62.391,05 57.119,19 - 5.271,86 57.119,19 56.253,13 6.137,92- 866,06- 866,06- -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale

293.913,77 273.143,15 - 20.770,62 273.143,15 252.645,47 41.268,30- 20.497,68- 20.497,68- PERSONALE NON DIRIGENTE- Fondo fasce, posizioni organizzative, ex indennità di qualificazione professionale e indennità professionale 9.214.126,96 7.842.290,32 - 1.371.836,64 7.842.290,32 7.723.130,32 1.490.996,64- 119.160,00- 119.160,00- - Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari condizioni di disagio pericolo o danno 5.715.810,68 5.430.020,15 - 285.790,53 5.430.020,15 5.329.564,78 386.245,90- 100.455,37- 100.455,37- -Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e premio della qualità delle prestazioni individuali 4.188.456,25 3.564.861,87 - 623.594,38 3.564.861,87 3.498.911,93 689.544,32- 65.949,94- 65.949,94-

TOTALE 40.234.224,26 35.184.621,52 5.049.602,74- 35.184.621,52 3.077 28,00 96,00 3.009 34.299.523,26 5.934.701,00- 885.098,26- 885.098,26-

2.247

734

70

2.205 15 57

1 -

12 39 761

69


22. Oneri diversi di gestione

Tab. 71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Ai sensi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot. n.5°/Dip./0037706 del 27/04/2016) punto 1. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per gli altri oneri diversi di gestione la cui composizione è di carattere eterogeneo.

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.


Se sì, illustrare

OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO


BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 445.217 383.976 61.241 15,95 BA2520 Perdite su crediti - - - BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e

Collegio Sindacale 883.461 629.521 253.940 40,34 … - … -

BA2550 Altri oneri diversi di gestione 1.196.975 1.186.385 10.590 0,89 … - … - TOTALE 2.525.652 2.199.882 325.770 14,81

CODICE MOD. CE

Variazioni%DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE



Compensi, rimborso spese ed oneri sociali agli amministratori 485.640 347.446 138.194 Indennità, rimborso spese ed oneri sociali ai Revisori dei conti 68.284 69.703 1.419- Indennità, rimborso spese al Nucleo di Valutazione 20.503 17.583 2.920 Indennità, rimborso spese ed oneri sociali al Comitato Etico 309.035 194.789 114.246 Spese per liti, arbitraggi e risarcimenti (Pagamenti provvisionali sentenze) 204.635 158.931 45.704 Acquisti valori bollati 37.866 62.074 24.208- Arrotondamenti passivi 283 182 101 Rimborsi ai dipendenti per spese legali 43.724 37.828 5.896 Spese amministrative e generali 6.828 12.615 5.787- Multe, penalità e ammende 1.638 3.755 2.117- Regiastro tumori 902.000 911.000 9.000-

TOTALI 2.080.436 1.815.906 264.530

DETTAGLIO VOCE CE BA2530 B.9.C "ALTRI ONERI DIVERSI DI GESTIONE"

Valoreal 31/12/2015

Valoreal 31/12/2014 DIFFERENZA


23. Accantonamenti

Tab. 72 – Dettaglio accantonamenti

La consistenza degli accantonamenti dell’anno per rischi da contenziosi civili e cause da lavoro è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda con note prot. 759 e 4598/2016.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi dell’anno è esposto alle pagine 64 e 65 della presente Nota.

Si fornisce l’informazione di dettaglio richiesta dalla Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2015 delle aziende sanitarie pubbliche regionali al punto 1. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma punto 1) “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati”, di cui al codice di CE BA2770, che accoglie le somme non spese nell’anno e correlate a contributi assegnati nel 2015

Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da Regione per quota FSR vincolato


Accantonamenti per rischi: 11.153.604 7.239.863 3.913.741 54,06 BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 4.103.317 3.506.863 596.454 17,01 BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 1.654.288 1.035.000 619.288 59,83 BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni

sanitarie da privato - BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi

(autoassicurazione) 5.396.000 2.698.000 2.698.000 BA2750 Altri accantonamenti per rischi -

Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: 5.799.782 5.422.768 377.014 6,95

BA2780 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 5.408.492 5.014.000 394.492 7,87

BA2790 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati - 51.219 51.219- 100,00-

BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca 54.400 - 54.400 100,00

BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 336.890 357.549 20.659- 5,78- Altri accantonamenti: 213.130 188.157 24.973

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA - BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai - BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica - BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica - BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto - BA2890 Altri accantonamenti 213.130 188.157 24.973 100,00

TOTALE 17.166.516 12.850.788 4.315.728 33,58

DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CEal 31/12/2015

CODICE MOD. CE


Variazioniimporto

Variazioni%


Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

Per quanto riguarda il dettaglio richiesto dalla Direttiva citata al punto 1. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma, punto 2) “Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti” si rinvia alle tabelle da n. 37 a n. 40 della presente Nota.

AC01 –Altri accantonamenti


Se sì, illustrare


TOTALI 5.422.763,90 9.772 5.408.492

- 128.414

2015 5.000.000 - 5.000.000 FINANZIAMENTO P.S. P.O. RODOLICO

Importo utilizzato

Importo accantonament

o


Esercizio Importocontributo

PROGETTO "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TRATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS" PROGETTO "THE GASTRICS SUBMUCOSAL SPACE (GSMS) AND THE LYMPH NODES (LN) AS NOVELSITES FOR ISLET ALLO-TRANSPLATION USING CLINICALLY-APPLICABLE IMMUNOSUPPRESSION" PROGETTO "ARTERIAL FUNCTION AND STRUCTURE IN INFLAMMATORY BOVEL DISEASE" PROGETTO "ROLE OF THE IMMUNOLOGICAL IMPAIRIMENT IN PROGRESSION FROM MGGUS TO THE MULTIPLE MYELOMA"

DESCRIZIONE CONTRIBUTI

2015

2015

2015

2015

61.348

161.518

71.484

128.414

4500 56.848

- 161.518

9.772 61.712

TOTALI 54.400 - 54.400

Contrib.Universita' di Torino Prog.Ricerca 2013/R/20 2015 10.000 - 10.000

Contrib.Universita' di Ferrara 5 rata AIFA 2015 9.000 - 9.000

DESCRIZIONE CONTRIBUTIASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTO Importo utilizzato

Importo accantonamentoEsercizio Importo

contributo

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors" 2015 35.400 - 35.400

TOTALI 367.800 30.910 336.890

5.000

100.000

20.435

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia 2015 5.000 - 5.000

2.800

45.000

3.000

6.937

10.000

7.500

4.500

46.000

15.000



2015 100.000

CONTRIBUTO DITTA SORIN borsa di studio cardiologia 2015 24.000

-

-

-

19.282

-

-

-

8.063

-

-

-

-

-

-

-

3.565

Contrib.ABBVIE X CLINICA DERMO policlinico 2015 46.000

CONTRIB.MERCK SERONO X U.O.DI ONCOLOGIA 2015 15.000

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia Ferrarotto 2015 5.000

Contrib.AMGEN per oncologia Policlinico 2015 10.000

Contrib.PHARMA mar per oncologia medica 2015 7.500

CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS 2015 4.500

Contrib.PfiZER ITALIA X U.O.REUMATOLOGIA OVE 2015 45.000

Contrib.AILS x u.o.di reumatologia 2015 3.000

Contributo Astrazeneca per Cardiologia Ferrarotto 2015 15.000

CONTRIB.UCB PHARMA SPA X U.O.REUMATOLOGIA 2015 20.000

CONTRIB.MSD X U.O REUMATOLOGIA 2015 20.000

CONTRIB.CSL BEHRING X U.O REUMATOLOGIA 2015 5.000

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico 2015 40.000

CONTRIB.ANMR ASS.NAZ.MALATI REUMAT.X U.O REUMATOLOGIA 2015 2.800

20.000

20.000

5.000

20.718

DESCRIZIONE CONTRIBUTIASSEGNAZIONE INIZIALE

CONTRIBUTO Importo utilizzato

Importo accantonamentoEsercizio Importo

contributo


AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

SI In tale voce si trova l’accantonamento del 5% della quota ALPI finalizzata ad interventi di prevenzione o mirato alla riduzione delle liste d’attesa e l’accantonamento del 2% della quota ALPI finalizzata alla contribuzione dei costi per la realizzazione delle infrastrutture di rete.



24. Proventi e oneri finanziari

OF01 – Proventi e oneri finanziari


Se sì, illustrare

OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La consistenza degli oneri finanziari si è molto ridotta rispetto all’esercizio precedente. Le cause principali sono due:

1) Nel corso dell’esercizio 2015 si è ridotto il ricorso all’anticipazione di tesoreria, cessata nel mese di Marzo, generando interessi passivi per € 24.648 con la conseguente riduzione degli oneri rispetto all’anno precedente (€ 510.321) differenza - € 485.673.

2) Gli interessi di mora verso i fornitori, valorizzati in € 454.250 hanno beneficiato di una notevole riduzione rispetto all’esercizio precedente (€ 854.987), con un decremento di costo per € 400.737, originata dal pagamento di fatture emesse dai fornitori dietro accordi riconciliativi con abbattimenti delle somme originarie e ricezione delle relative note di credito.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano?

SI 1) Interessi passivi per anticipazione di tesoreria;2) Interessi di mora verso fornitori;3) Oneri bancari.

Si dettagliano i proventi ed oneri finanziari:1) Interessi attivi su c/tesoreria € 21.0642) Proventi finanziari vari € 8.679

Totale proventi finanziari € 29.7431) Interessi passivi di tesoreria € 24.6482) Interessi passivi di mora € 454.2503) Altri interessi passivi e oneri € 75.780

Totale oneri finanziari € 554.678TOT. PROVENTI/ONERI FINANZIARI € 524.935



25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie


Se sì, illustrare

RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?

NO



26. Proventi e oneri straordinari

PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?

SI


Plusvalenze 179.000 5.650 173.350 3.068,14 Proventi da donazioni e liberalità diverse - Sopravvenienze attive 366.106 2.856.810 - 2.490.704 - 87,18 Insussistenze attive 253.356 63.929 189.427 296,31 Altri proventi straordinari 41.050 1.767 39.283 2.223,15 E1) Totale Proventi straordinari 839.512 2.928.156 - 2.088.644 - 71,33

Minusvalenze 78.204 9.750 68.454 702,09 Oneri tributari da esercizi precedenti 5.298 198 5.100 2.575,76 Sopravvenienze passive 273.196 5.211.498 - 4.938.302 - 94,76 Insussistenze passive 3.152 149.699 - 146.547 - 97,89 Altri oneri straordinari - 3.169 - 3.169 - 100,00 E2) Totale Oneri straordinari 359.850 5.374.314 - 5.014.464 - 93,30 Totale Proventi e Oneri straordinari 479.662 - 2.446.158 2.925.820 - 119,61

Componenti straordinarie passive

Variazioni%

Valore CEal

31/12/2015Valore CE


Variazioni%

Componenti straordinarie attiveValore CE

al 31/12/2015


Variazioniimporto

plusvalenza da alienazione di fabbricati 179.000€ Totale plusvalenze 179.000€

dismissione attrezzature sanitarie 3.316€ dismissione mobili e arredi 1.835€ dismissione macchine d'ufficio 896€ minusvalenze da alienazione di terreni e fabbricati 72.158€ Totale minusvalenze 78.205€

PLUSVALENZE/MINUSVALENZE ANNO 2015


PS02 –Sopravvenienze attive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall’Azienda.


CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI

RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie

pubbliche della regione 2014 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta prestazioni sanitarie 46 SI


pubbliche della regione 2013/2014 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta prestazioni sanitarie 48 NO


pubbliche della regione 2013 Azienda Osp.Univ.Policlinico G. Martino - Messinaprestazioni sanitarie 34 NO


pubbliche della regione 2014 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa nota credito 15 SI


pubbliche della regione 2014 Az.Osp.ARNAS Civico Di Cristina Benfratelli attività di procurement anno 2014 35.991 NOTotale 36.134

CONTO DESCRIZIONE CONTOANNO DI


40401108Sopravvenienze attive v/terzi relative

all'acquisto di beni e servizi 2014 B.BRAUN MILANO S.P.A. nota credito 2.316 SI


all'acquisto di beni e servizi 2014 GLAXOSMITHKLINE SpA nota credito 122 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A. nota credito 417 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A. nota credito 256 SI


all'acquisto di beni e servizi 2009 IST. LUSOFARMACO D'ITALIA S.P.A. nota credito 3 SI






all'acquisto di beni e servizi 2014 BAXTER S.P.A. nota credito 2.917 SI


all'acquisto di beni e servizi 2011 ESPANSIONE MARKETING S.P.A. nota credito 56 SI


all'acquisto di beni e servizi 2012 SCHARPER S.P.A. nota credito 184 SI


all'acquisto di beni e servizi 2012 SCHARPER S.P.A. nota credito 138 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 BETATEX S.P.A. chiusura debito come da nota Provv. 2807/15 118 SI


all'acquisto di beni e servizi 2006 A.B. AUTO S.R.L. - CONCESSIONARIA FIAT nota credito 1.150 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 INNOVA PHARMA S.P.A. nota credito 108 SI


all'acquisto di beni e servizi 2011 ORTHOFIX S.R.L. nota credito 917 SI










all'acquisto di beni e servizi 2012 PFIZER ITALIA S.R.L. nota credito 3.915 SI


all'acquisto di beni e servizi 2011 JOHNSON & JOHNSON MEDICAL S.P.A nota credito 2.041 SI


all'acquisto di beni e servizi 2011 JOHNSON & JOHNSON MEDICAL S.P.A nota credito 498 SI






all'acquisto di beni e servizi 2013 AB ANALITICA S.R.L. nota credito 972 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 NESTLE' ITALIANA S.P.A. nota credito 293 SI


all'acquisto di beni e servizi 2007 FRESENIUS KABI ITALIA SRL nota credito 41 SI


all'acquisto di beni e servizi 2012 GALDERMA ITALIA S.P.A. nota credito 1.007 SI


all'acquisto di beni e servizi 2008-2013 ENEL ENERGIA S.P.A. nota credito 47.369 NO


all'acquisto di beni e servizi 2012 COVIDIEN ITALIA S.P.A. nota credito 968 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 COVIDIEN ITALIA S.P.A. nota credito 428 SI


all'acquisto di beni e servizi 2007 ELETTRONICA BIOMEDICALE S.R.L. nota credito 64.437 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 PHARMA MAR.S.R.L nota credito 3.959 SI


all'acquisto di beni e servizi 2014 LINET ITALIA S.R.L. nota credito 794 SI


all'acquisto di beni e servizi 2012 SCRITTURE DI RETTIFICA chiusure/storni errati 8.677 SI


all'acquisto di beni e servizi 2013 SCRITTURE DI RETTIFICA nota credito 32.610 SI


all'acquisto di beni e servizi 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA nota credito 45.118 SI


all'acquisto di beni e servizi 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA Chiusura conto per fatt. da ricevere 390 SITotale 224.495


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO 40411001 Sopravvenienze attive da prestazioni di 2009-2011 PREFETTURA Prestazioni per STP 9.112 NO

Totale 9.112


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2013 DI BENEDETTO PROF. VINCENZO INTRAMOENIA ESTERNA 11.960 SI40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2014 CASA CIRCONDARIALE CONSULENZA ESTERNA 323 NO40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2013 GRAY CODY DAVID ESAME SPECIALISTICO 488 NO40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2014 INAIL - CATANIA CERTIFICAZIONI MEDICO-LEGALI 6.683 NO40401007 Sopravvenienze attive attività intramoenia 2014 DIAGNOSTICA PER IMMAGINI S.R.L. CONSULENZA ESTERNA 3.000 NO

Totale 22.453


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2012-2013 MED.EA. S.R.L. attività di sorveglianza fisica 12.000,00 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2013 OPIS S.R.L. studio clinico 10.500,00 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2013 ROCHE S.P.A. studio clinico 9.900,00 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014 NOVARTIS FARMA S.P.A. studio clinico 10.470,00 SI40401008 Sopravvenienze attive per attività commerciale 2014 ICON CLINICAL RESEARCH LTD studio clinico 4.078,00 NO

Totale 46.948,00


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2011 e retro ABATE PROF.MAURO oneri giudiziali 17.000 SI40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2014 IKEA Italia Retail S.r.l. corsi BLSD 3.278 SI40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2012 BROSHEAR JAMES MICHAEL esami specialistici 780 NO40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2014 CURUNELLA - FOTI indennizzo 2.128 NO40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2014 BUCCHERI GIUSEPPE indennizzo 2.143 SI

Totale 25.329



40450000Sopravvenienze attive da dismissione beni strum. finanziati da contributi in c/capitale 2015 SCRITTURE DI RETTIFICA Provento per furto 1.636 SI

Totale 1.636

TOTALE SOPRAVVENIENZE ATTIVE 366.107


PS03 –Insussistenze attive

Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.



RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA conguagli Inail 4.048

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2007 NUTRICIA ITALIA S.P.A. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 404

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2011 MENFIS BIOMEDICA S.R.L. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 531

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2009-2011 CELGENE S.R.L. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 48

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013 TELEFLEX MEDICAL S.R.L. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 3.611

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 ALLERGAN S.P.A. chiusura per errata registrazione 10.368

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 BAXTER S.P.A. chiusura per doppia registrazione 560

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012 COVIDIEN ITALIA S.P.A. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 0

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 RISTOSICILY S.R.L. chiusura per errata registrazione 3.080

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2009-2012 COVIDIEN ITALIA S.P.A. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 2.861

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2009-2010 JANSSEN CILAG S.P.A. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 514

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012 MTM LABORATORIES ITALIA S.R.L. chiusura per doppia registrazione 1.670

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2008 GE MEDICAL SYSTEMS ITALIA S.P.A. chiusura debiti a seguito di riconciliazione 9.632

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 CODISAN S.P.A. chiusura per doppia registrazione 583

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 ALEXION PHARMA ITALY S.R.L. chiusura per doppia registrazione 767

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013-2014 ELETTRONICA BIOMEDICALE chiusura debito 214.678

Totale 253.356

TOTALE INSUSSISTENZE ATTIVE 253.356


PS04 –Sopravvenienze passive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.




30412011Altre sopravvenienze passive da

Aziende Sanitarie pubbliche da Regione 2013AZIENDA OSPEDALIERA PER L'EMERGENZA CANNIZZARO prelievo organi 15.635,30

30412011Altre sopravvenienze passive da

Aziende Sanitarie pubbliche da Regione 2014 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusafile z 1.804,79Totale 17.440



30412016Sopravvenienze passive v/terzi relative

al personale - comparto - varie 2011-2014 PERSONALE COMPARTO arretrati per assegni familiari 7.397Totale 7.397



30412005Sopravvenienze passive da acquisti di beni non sanitari 2010 MAGGIOLI S.P.A. fornitura beni 130

Totale 130



30412006Sopravvenienze passive da acquisto di

beni sanitari 2014 IDEM DI CARBONARA DOMENICO nota debito su fornitura beni sanitari 127


beni sanitari 2013 CANDIOLI SRL U.S. fornitura beni sanitari 55


beni sanitari 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA fornitura beni sanitari 5


beni sanitari 2012 GLAXOSMITHKLINE SpA fornitura beni sanitari 203 Totale 389




servizi sanitari 2009 UNIVERSITA' DEGLI STUDI DI PAVIA fornitura servizi sanitari 202 Totale 202



30412008Sopravvenienze passive da acquisti di

servizi non sanitari 2013-2014 UNIPOL BANCA S.p.A. servizio ritiro valori 50.615


servizi non sanitari 2014 SICURTRANSPORT S.P.A. fornitura servizi non sanitari 264


servizi non sanitari 2010 ESAOTE S.P.A. manutenzione attrezzature sanitarie 854


servizi non sanitari 2014 SCHENKER ITALIANA S.P.A. integrazione fattura per spese di trasporto 4


servizi non sanitari 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA chiusura pagamento SIDRA 2.198 Totale 53.936



30402007Sopravvenienze passive attività

intramoenia 2012-2014 PERSONALE DIPENDENTE liquidazione compensi per ALPI 79.210Totale 79.210



30402008Sopravvenienze passive per attività

commerciale 2012-2014 PERSONALE DIPENDENTE competenze per sperimentazione farmaci 39.449

30402008Sopravvenienze passive per attività

commerciale 2014 AIL - CATANIA competenze per sperimentazione farmaci 3.259Totale 42.708


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO35214010 Altre sopravvenienze passive 2012 UNIPOL BANCA S.p.A. nota credito per somma già fatturata 6.942,0035214010 Altre sopravvenienze passive 2014 COMUNE DI CATANIA TRIBUTI avviso accertamento ICI 1.603,0035214010 Altre sopravvenienze passive 2014 UNIPOL BANCA S.p.A. spese per assegno 12,8935214010 Altre sopravvenienze passive 2014 ERARIO C/I.RE.S.. versamento saldo IRES 2014 14.256,0035214010 Altre sopravvenienze passive 2010 COMUNE DI CENTURIPE - TRIBUTI avviso accertamento ICI 159,535214010 Altre sopravvenienze passive 2011-2012 SCRITTURE DI RETTIFICA Anticipazione somme per conto terzi per contenzioso47.701,1535214010 Altre sopravvenienze passive 2012 COMUNE DI CENTURIPE - TRIBUTI avviso accertamento ICI 94

35214010 Altre sopravvenienze passive 2008ASS.REG.LE SANITA' FINANZ.PER INVESTIM.

Rettifica contributo nota 5°/Dip/83030 del 30/10/15 1014,14

Totale 71.783

TOTALE SOPRAVVENIENZE PASSIVE 273.195


PS05 –Insussistenze passive

Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.

Altre informazioni


Se sì, illustrare

PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO




30402018Insussistenze passive v/terzi relative al personale 2012 PERSONALE DIPENDENTE

chiusura crediti per somma già incassata 717TOTALE 717



30402019Insussistenze passive v/terzi relative a beni e servizi 2013 MEDICALTI SPA

chiusura crediti a seguito di riconciliazione 563

30402019Insussistenze passive v/terzi relative a beni e servizi 2009 COVIDIEN ITALIA S.P.A.

chiusura crediti a seguito di riconciliazione 4TOTALE 566


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO35212010 Altre insussistenze passive v/terzi 2014 SCRITTURE DI RETTIFICA insussistenza credito IRES 1.869

Totale 1.869TOTALE INSUSSISTENZE PASSIVE 3.152


CONSIDERAZIONI SUL RISULTATO ECONOMICO DELL’ESERCIZIO

Il bilancio al 31/12/2015 chiude con un risultato positivo - utile d’esercizio - di € mgl 422.

A tale risultato si perviene attraverso la seguente dinamica dei costi e ricavi previsti e di quelli a consuntivo:

In merito al risultato economico positivo di periodo si rileva che è stato rispettato l’equilibrio

economico come previsto dal verbale di negoziazione anno 2015, anche per l’effetto del

contenimento e del costante controllo di alcune voci di costo.

In particolare, le spese di funzionamento (beni, servizi, manutenzioni, godimento beni di terzi,

personale, oneri diversi di gestione, imposte) sostenute nell’esercizio in esame in parte si sono

ridotte sia rispetto all’anno precedente sia rispetto al preventivo 2015, in parte si sono incrementate

ma in misura contenuta come di seguito riportato.

E’ necessario, tuttavia, rilevare le seguenti situazioni:

Acquisti di beni. L’incremento di € mgl 22.724 rispetto all’esercizio 2014 è generato principalmente

dalla distribuzione dei farmaci antivirali e degli altri farmaci di File F € mgl 62.907 (+ € mgl 20.121)

rispetto al valore di € mgl 42.786 del consuntivo 2014.


(a) (b) ( c )Valore della produzione 393.812 391.492 404.849 Costi della produzione 381.792 375.569 393.211 Differenza 12.020 15.923 11.638 Gestione finanziaria 917- 1.416- 525- Gestione straordinaria 157 2.446- 480 Risultato prima delle imposte 11.260 12.061 11.593 Imposte e tasse 11.260- 11.272- 11.171- RISULTATO ECONOMICO - 789 422

DINAMICA DEI COSTI E DEI RICAVI CFR PREVENTIVO 2015/CONSUNTIVO 2014

PREVENTIVO 2015

CONSUNTIVO 2014

CONSUNTIVO 2015

(a) (b) ( c ) (d =c - a) (d =c - b)Acquisto di beni 116.388 135.464 139.112 22.724 3.648 Acquisto di servizi 52.770 51.322 54.568 1.798 3.246 Manutenzioni e riparazioni 9.811 10.397 9.487 324- 910- Godimento beni di terzi 837 1.315 1.268 431 47- Costo del personale 151.990 150.866 149.678 2.312- 1.188- Oneri diversi di gestione 2.200 2.518 2.526 326 8 Variazione delle rimanenze 2.064 1.110- 2.915- 4.979- 1.805- Imposte e tasse 11.271 11.260 11.170 101- 90- TOTALE COSTI DI FUNZIONAMENTO 347.331 362.032 364.894 17.563 2.862

DIFFERENZA DIFFERENZA EVIDENZA DEL RISULTATO 2015 CFR PREV.2015/CONSUNTIVO 2014

CONSUNTIVO 2014

PREVENTIVO 2015

CONSUNTIVO 2015


Acquisto di servizi. All’interno di questo aggregato di costo, in esito alla Direttiva Regionale per la

Chiusura dei bilanci d’esercizio 2015, si trova il valore di € mgl 3.481 considerato per operare il ri-

addebito delle note di credito dei fornitori dei farmaci antivirali alla nostra azienda ospedaliera ed il

riaccredito alle ASP di residenza dell’assistito. Al netto di tale valore il totale degli acquisti di servizi (€

mgl 54.568 – € mgl 3.481) è valorizzato in € mgl 51.087, inferiore non soltanto al Preventivo 2015 (€

mgl 51.322), ma anche al consuntivo 2014 (€ mgl 52.770).

Variazione delle rimanenze. Il valore esposto al bilancio di esercizio 2015, che rappresenta uno

storno di costo per € mgl 2.915, contribuisce positivamente a determinare il risultato dell’esercizio e

la differenza con l’esercizio precedente (- € mgl 4.979) è la diretta conseguenza del maggiore

acquisto di farmaci antivirali e degli altri farmaci di File F.

IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO (Dr. GIAMPIERO BONACCORSI)

IL DIRETTORE GENERALE (Dr. SALVATORE CANTARO)

Si allegano i modelli ministeriali CE ed SP dell’anno 2015 e dell’anno 2014.




MINISTERO DELLA SALUTEDirezione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 5

1 2 3 4

X

SI NO

importi in Euro

219.295.728 2.426.969 1.366.658 225.796 - -

- -

- - - -

364.196 66.533

-

-

1.023.198 249.419 659.002 182.886

- 1.002.462 159.263 1.021.815 - 1.019.847 1.968 21.430.042 2.182.637 20.429.548 2.021.406

- -

352.095 - 352.095 - - -

- - - -

217.751.935 2.201.173 10.885.597 -134.858 1.626.534 -134.858 9.259.063 - 35.188.167 6.114.241 - - 2.659.567 -146.842 2.659.567 -146.842 35.188.167 6.114.241 144.033.137 16.178.463 108.844.970 10.064.222 1.241.727 5.632.255 8.707.285 5.843.803 7.465.558 211.548 7.206.213 -397.035 107.528.672 1.922.882 100.322.459 2.319.917 589.144 444.526 13.285.773 685.745 12.696.629 241.219 13.854 -8.861 590.210 - 576.356 8.861

- 761.252 -36.645 11.393.820 323.400 10.632.568 360.045 161.865.981 -9.412.450 - -

- - - - - - - -

variazione

AAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arrediAAA610

AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinariAAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche

A.II.10.f) F.do Svalut. AutomezziAAA620AAA630

A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali

AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. TerreniAAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali -

11.717.220 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 10.992.613

AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 152.453.531

A.II.6) Automezzi 4.993

AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati

AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 724.607 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali

AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 585.217 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte

AAA480 A.II.6.a) Automezzi 590.210

AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 13.971.518 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 12.937.848

AAA470

AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 1.033.670

A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientificheAAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 102.642.376 AAA420 109.451.554

9.259.063 AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili 1.491.676

AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali

A.II.1) Terreni 10.750.739 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) -

118.909.192

2.512.725

7.677.106

A.II.2) Fabbricati 41.302.408 A.II.1.b) Terreni indisponibili

AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 14.551.088 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari

AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 6.809.178

A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento

AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicitàAAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali

A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppoAAA230

AAA220AAA210

AAA180 A.I.5.e) Pubblicità

-

352.095

A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 352.095

AAA320

219.953.108 AAA280

AAA300AAA310

AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

AAA270

AAA240

AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815

AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti

1.021.815 1.161.725

AAA140AAA130 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali

A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

AAA090

AAA100AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

221.722.697

AAA010 1.592.454

AAZ999

841.888

- A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo

A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2015

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE

IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE

STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

AAA030

-

A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamentoAAA040

AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento

APPROVAZIONE BILANCIO DA PARTE DEL COLLEGIO SINDACALE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

A T T I V I T A' importi in Euro

A) IMMOBILIZZAZIONI

AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili)

AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.512.725

AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo

AAA160

AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

22.450.954

AAA050

41.302.408

A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 23.612.679 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi

AAA360 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.211.600

430.729

AAA340

1.272.617

AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo

Anno 2014

6.873.982

AAA350 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili)

AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari



177.135 - - -

- - - -

177.135 - 177.135 - - -

- - - -

283.048.123 12.003.006 14.798.126 2.915.260 14.459.879 2.937.191 5.813.334 2.251.405 - - 8.626.586 688.399 10.551 -905 250 541

- -

9.158 -2.249 -

338.247 -21.931 356 -356 195.109 -35.989 - -

128.063 6.956 14.109 8.068 610 -610

- 259.560.562 -88.768.861 2.086.554 -1.236.444

SS - SS - S -

- SS - SS - SS - SS -

- - SS - SS - SS - SS -

2.086.554 -1.236.444 245.820.699 -89.429.076 177.512.889 -77.120.824

RR - RR - RR 174.983.332 -76.855.608 R - S - RR -

RR -

RR -

RR 2.529.557 -265.216 RR -

68.307.810 -12.308.252 RR 68.307.810 -12.308.252 RR - RR - - RR -

RR -

ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazioneABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite - ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti

esercizi precedenti

ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 2.264.341 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricercaABA470 B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 55.999.558 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 55.999.558

ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionaleABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSRABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEAABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente extra LEA

ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAPABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEFABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 98.127.724 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture 850.110

ABA350 B.II.2) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma 156.391.623 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 100.392.065

ABA290 B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca - ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della SaluteABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della SaluteABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA250 B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standardABA260 B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo correnteABA270 B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altroABA280 B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti

ABA210 B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000ABA220 B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSNABA230 B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionaleABA240 B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari - ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitariABA190 B.II) CREDITI 170.791.701 ABA200 B.II.1) Crediti v/ Stato 850.110

ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 159.120 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti - ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 135.019 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 22.177

ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 6.909 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari

ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 316.316 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari -

ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 9.646 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 791 ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimiciABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario

B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivatiABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti -

8.064.739 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 17.397.070

ABA020

AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi

B) ATTIVO CIRCOLANTE 295.051.129 ABZ999

AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato

ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 9.314.985

ABA000 B.I) RIMANENZE 17.713.386 ABA010

- AAA650 A.III.1) Crediti finanziariAAA660

AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni

AAA720 A.III.2.b) Altri titoli - AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 177.135

AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altriAAA700 A.III.2) Titoli 177.135

AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate

A.III.1.a) Crediti finanziari v/StatoAAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione

AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 177.135



- 11.002 4.113.667 1.512.474 4.004.674 1.506.340

R -

RR -

RR 4.004.674 1.506.340 RR - S 108.993 6.134

- - - - -

1.869 2.639 7.537.773 370.544 3.198.757 495.149

- 2.149.402 715.598

- 2.189.614 -840.203 - -

- -

8.689.435 97.856.607 260.814 441.602 8.427.585 97.414.972 - -

1.036 33 54.542 24.458 1.608 1.292 1.608 1.292

R - 52.934 23.166 52.934 23.166

R - 63.705.368 1.064.910 91.431 300.258 27.409.522 537.687 35.816.051 226.965 388.364 -

I l Direttore Amministrativo

IL Direttore Generale (Dott. Salvatore Cantaro)

(Dott. Giampiero Bonaccorsi)

ACA040 C.II.1) Risconti attivi 76.100 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della RegioneADZ999 D) CONTI D'ORDINE 64.770.278 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 391.689

ACA000 C.I) RATEI ATTIVI 2.900 ACA010

ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364

ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 27.947.209 ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 36.043.016

C.I.1) Ratei attivi 2.900

ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 76.100 ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 105.842.557 ABA780 B.IV.3) Tesoreria UnicaABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 1.069 ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 79.000

ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioniABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 106.546.042 ABA760 B.IV.1) Cassa 702.416

ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 2.865.000 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricercaABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 1.349.411 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI -

ABA650 B.II.6) Crediti v/ Erario 4.508 ABA660 B.II.7) Crediti v/ altri 7.908.317 ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 3.693.906 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA610 B.II.5) Crediti v/ società partecipate e/ o enti dipendenti della Regione - ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionaliABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionaliABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate

ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 5.511.014 ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuireABA600 B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 115.127

ABA530 B.II.3) Crediti v/ Comuni 11.002 ABA540 B.II.4) Crediti v/ Aziende sanitarie pubbliche 5.626.141 ABA550 B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 5.511.014 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

Data ……………………



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 4

X

SI NO

329.510.190 -2.526.282 73.515.071 - 253.752.259 -3.193.031

- 42.997.732 425.636 39.146.021 -2.182.813 - - 3.851.711 2.608.449 195.822.644 -4.296.841 7.876.084 -4.111.202 7.055.799 4.789.376 330.370 244.423 - -

- - - - -

- - - -

- - 1.123.554 788.936 788.936 -366.610 38.009.361 14.880.612

- 21.031.105 10.108.345 11.043.420 3.366.596 2.874.213 1.611.579

- 2.698.000 5.179.100 4.415.472 -48.930 - -

- - - - - - -

14.543.479 4.320.101 11.668.430 4.473.883 2.122.614 -290.472 34.464 59.978 717.971 76.712 2.434.777 452.166

- 1.971.638 - 1.971.638 -

- -

463.139 452.166 864.281 10.107

- 864.281 10.107 133.951.005 2.023.338

- - -

S - -

SS - SS - SS -

- - RR - R - S -

RR - -

A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 3.764.882 191.525.803

-

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2015

PAA070

PAA030

PAA060 6.460.160

PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 43.423.368

PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca

73.515.071 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI

PAA000PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 326.983.908

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

36.963.208

A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro

250.559.228 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazionePAA010

A.I) FONDO DI DOTAZIONE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

P A S S I V I T A' importi in Euro


PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE -

PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimentiPAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 11.845.175 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 574.793

PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestirePAA130PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni

A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire

PAA200 A.V.3) Altro - PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 1.912.490

PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti

PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/ 12/ 2005PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

PAA160 A.IV.5) Riserve diversePAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE -

PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 31.139.450

PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 422.326 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 52.889.973

PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi 4.366.542

PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoPBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 7.877.100

PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 14.410.016 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 4.485.792

PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE

PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimentiPBA130

PBA080

94.442

B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca

-

PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.832.142

B.III.1) FSR indistinto da distribuirePBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire

PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 794.683

16.142.313

PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi

B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 18.863.580

PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca

PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 2.886.943

1.971.638

PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PBA150

1.971.638 PBA210

PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI

PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici SumaiPBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 915.305 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 874.388

PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAPBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente

B.V.1) Fondi integrativi pensionePBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali

PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVIPDA010 D.II) DEBITI V/ STATO -

PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 874.388 PDZ999 D) DEBITI 135.974.343

PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/ StatoPDA050 D.II.4) Debiti v/ Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca

PDA020 D.II.1) Debiti v/ Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 D.II.2) Debiti v/ Stato per mobilità passiva internazionale

PDA080 D.III.1) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 D.III.2) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

PDA060 D.II.5) Altri debiti v/ StatoPDA070 D.III) DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA120 D.III.5) Altri debiti v/ Regione o Provincia Autonoma

PDA100 D.III.3) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma

Anno 2014

importi in Euro

variazione



14.190 14.755 1.475.914 372.357

1.417.284 333.640

RR -

RR -

RR -

R -

RR -

RR 1.417.284 333.640 SS 58.630 38.717 R -

- -

-

- -

76.972.542 -13.024.805

-

76.972.542 -13.024.805 105.875 -67.627 7.351.513 8.567.935 13.835.548 1.861.023 34.195.423 4.299.701

- 23.065.010 2.298.112

- 11.130.413 2.001.589 63.556 66.658 63.452 66.673 63.452 66.673

R - 104 -15 104 -15

R - 63.705.368 1.064.910 91.431 300.258 27.409.522 537.687 35.816.051 226.965 388.364

Data ……………………

Il Direttore Amministrativo

IL Direttore Generale (Dott. Salvatore Cantaro)

PDA130 D.IV) DEBITI V/ COMUNI 28.945

PDA190 D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

PDA200 D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

PDA140 D.V) DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.848.271

PDA150 D.V.1) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.750.924

PDA180 D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA160 D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA230 D.V.3) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/ patrimonio nettoPDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE -

PDA210 D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 1.750.924 PDA220 D.V.2) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 97.347

D.VI.3) Debiti v/ altre partecipatePDA280 D.VII) DEBITI V/ FORNITORI 63.947.737

PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 15.919.448

PDA270

PDA310

PDA250 D.VI.1) Debiti v/ enti regionali

PDA260 D.VI.2) Debiti v/ sperimentazioni gestionali

PDA350 D.XI.1) Debiti v/ altri finanziatori

PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 63.947.737 38.248 D.VIII) DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE

D.XI.3) Debiti v/ gestioni liquidatorie 13.132.002

PDA330 D.X) DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 15.696.571 PDA340 D.XI) DEBITI V/ ALTRI 38.495.124

PDA380

64.770.278

PEA000 E.I) RATEI PASSIVI 130.125 E.I.1) Ratei passivi 130.125

89

PEA010 E.I.2) Ratei passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.II.1) Risconti passivi


PDA360 D.XI.2) Debiti v/ dipendenti 25.363.122

PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 130.214

F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

D.XI.4) Altri debiti diversiPDA370

PEA020

PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVIPEA040

36.043.016 388.364 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE

27.947.209 F.III) BENI IN COMODATOPFA020

391.689 PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI

89

PFZ999PFA000

F) CONTI D'ORDINE



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario


1 2 3 4

CONSUNTIVO X

SI NO

importi in Euro

146.121.515 -6.422 145.562.110 -363.692 145.562.110 -3.428.215

3.064.523 50.204 3.507 25.404 28.307 25.404 28.307

- -

- -

- - 20.000 -20.000

R 20.000 -20.000 R - -

4.800 -4.800 4.800 -4.800 - - - - 218.384 376.280 - - - - 79.884 402.280 138.500 -26.000 290.817 -22.517 -6.419.915 -1.032.522

-6.419.915 -1.032.522

- -

1.436.688 -298.074

880.209 -207.635

286.132 -90.389

77.117 -8.332

193.230 8.282

215.395.879 21.302.030 205.791.379 21.705.651

R 201.370.037 22.464.213

R 141.048.000 3.662.000 R 16.418.000 665.000 R - - R 43.095.000 17.790.000 R - - R - - R - - R - - R 809.037 347.213

385.206 74.820

-

A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) -

-

594.664

-

- A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro

A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

Cons CODICE VOCE MODELLO CE

53.711

A) Valore della produzione

53.711 3.064.523

AA0010

AA0060

AA0120

PREVENTIVO

importi in Euro

146.115.093


A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistintoAA0030

-

A.1) Contributi in c/ esercizio

variazione

142.133.895 145.198.418

Anno 2015 Anno 2014

A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

AA0270

AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

AA0070

AA0220AA0210

AA0160

AA0190

AA0170

482.164

TRIMESTRE:

53.711

-

A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata

-

-

-

-7.452.437

-7.452.437

A.1.D) Contributi c/ esercizio da privati

AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

144.710.000

A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

223.834.250

227.497.030

236.697.909 A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della RegioneA.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero

CE

MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICOAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE

AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

AA0100AA0110

A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)

AA0230A.2) Rettifica contributi c/ esercizio per destinazione ad investimenti

AA0260

AA0240

AA0180

AA0140

A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolatiAA0130

672.574

AA0050A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0090

A.1.B) Contributi c/ esercizio (extra fondo)

AA0080

-

-

AA0200

AA0330

1.138.614

112.500 268.300

A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

A.2.B) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

201.512

68.785

A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

195.743

AA0040

AA0020

AA0360

A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricercaA.1.C.4) Contributi da privati per ricerca

AA0280

A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0290

A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricercaAA0300

A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti

A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

A.1.C) Contributi c/ esercizio per ricerca

A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92

AA0350

AA0340

A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

AA0440

AA0390A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoA.4.A.1.7) Prestazioni termaliAA0410

17.083.000

AA0320

-

AA0400

AA0380A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeA.4.A.1.4) Prestazioni di File F

AA0370

460.026 1.156.250

-

60.885.000

-

- -

AA0420AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria

A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici



4.036.136 -833.382

S 2.766.000 -678.000 S 128.000 -3.000 SS - - S 209.000 62.000 S - - S - - S - - S - - S - - S - - S - - SS 59.136 2.618 SS -

SS 59.136 2.618

874.000 -217.000

S - -

S - S - S -

S -

2.031.988 257.533 7.572.512 -661.154 2.139.091 -422.650 3.531.447 -111.947 - -

283.705 -162.053

R - -

246.702 -22.476 R 1.371.567 57.972

9.340.755 -235.518 3.464 6.536 49.146 66.270

49.146 66.270

- - R 187.905 46.930

R 4.943 25.122

R - - R 182.962 21.808

8.888.786 -344.482

- -

- - 8.888.786 -344.482 211.454 -10.772 - - - - - - - - 211.454 -10.772 3.979.286 -35.299

3.975.836 -37.499

3.450 2.200 - -

A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione

A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali

3.202.754

125.000 2.088.000

- A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC

-

A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione

A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione

A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione

A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.)

- 271.000

-

AA0530AA0520

AA0490

AA0510AA0500

AA0470

AA0450

AA0550

A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione

-

- -

A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione - AA0540

AA0680

A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0580

AA0560AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione

Extraregione

AA0590

AA0620

AA0670

AA0630

AA0610

AA0600

A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero

AA0480

A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale ExtraregioneA.4.A.3.4) Prestazioni di File F

AA0460

AA0640A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

2.289.521 AA0660

AA0650

A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

1.716.441 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 6.911.358 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/ residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) -

A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

A.5.A) Rimborsi assicurativi 10.000

A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

224.226

-

A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

121.652

AA0750

A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialisticaA.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica

3.419.500

-

9.105.237 1.429.539

AA0690

AA0720

AA0700

61.754

A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

61.754 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

657.000

-

A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

234.835

115.416

AA0850

-

- AA0790

AA0710

A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0840

A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

AA0730

AA0760

A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione

A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione

AA0810

AA0820

115.416 AA0770

AA0740

8.544.304 204.770

A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubbliciA.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0830A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privatiAA0930

A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubbliciAA0870

AA0910AA0920

AA0860A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici

3.943.987 200.682

A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera

- 200.682 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati

A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back

- -

- AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro

AA0800

AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

- A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale

A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back

30.065

AA0890

A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0960

-

AA0880

AA0900

AA0950

A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

8.544.304

3.938.337

5.650



20.477.793 -6.439.425 1.757.183 -312.763 11.085.014 -4.998.709 - - 1.981.952 684.236

- -

5.653.644 -1.812.189 -

1.159.854 102.703 609.680 75.724 186.386 2.600 363.788 24.379 391.491.855 13.357.473

- 116.388.243 22.723.452 115.051.502 22.731.134 65.235.667 21.634.090 65.190.255 21.611.434 45.412 22.656 - - 2.781.965 -91.086

R 1.977.966 -152.514 S - -

803.999 61.428 46.983.603 1.183.476 33.019.074 2.102.115 3.561.658 -500.811 10.402.871 -417.828 23.685 14.288 - 938 - - - - 26.582 -10.572

R - - 1.336.741 -7.682 5.052 -2.689 179.983 -27.229 712.567 37.680 325.395 12.499 105.053 -28.475 8.691 532

R - - 52.769.655 1.798.682

24.454.330 3.503.436 - - - -

- - - -

R - S -

- - -

R - S -

AA0980

AA1010

-

A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 685.404

1.444.420

2.666.188 AA1020

AA0990 6.086.305 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione

A.7) Quota contributi c/ capitale imputata all'esercizio

A.9.C) Altri proventi diversiAA1090

BA0010

AA1050

AA1000

139.111.695

388.167

B) Costi della produzioneTotale valore della produzione (A) 404.849.328

B.1) Acquisti di beni

AZ9999

AA1030

188.986

1.262.557 A.9) Altri ricavi e proventi

A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari

A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

AA1070AA1080

AA1060

AA1040 3.841.455

A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto

A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato

-

A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione

14.038.368

9.985.043

B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati

B.1.A.2.3) da altri soggetti

B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleB.1.A.1.2) Medicinali senza AIC

865.427

86.801.689

- 2.690.879

-

BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitariBA0030BA0040

48.167.079

86.869.757

68.068

137.782.636

1.825.452

BA0100

BA0050

B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) – Mobilità extraregionale

BA0070B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale

B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionaleB.1.A.2) Sangue ed emocomponenti

BA0090

BA0060

BA0080

BA0250

B.1.A.3) Dispositivi mediciB.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi

BA0240

BA0210

3.060.847

B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

35.121.189

BA0260

BA0230BA0220

B.1.A.4) Prodotti dieteticiB.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)

37.973 938

B.1.A.6) Prodotti chimiciBA0270

BA0320

337.894

B.1.B.1) Prodotti alimentariBA0330

B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari -

B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0290

B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) -

1.329.059 2.363

B.1.B) Acquisti di beni non sanitari

BA0280

BA0300

- B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 16.010

B.1.B.5) Materiale per la manutenzione

BA0340

BA0310

152.754

B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleriaBA0360BA0350

B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 750.247

-

- 54.568.337 27.957.766

76.578 9.223

B.2.A.1.1) - da convenzione

B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS

BA0370

BA0390B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA0420

B.2.A) Acquisti servizi sanitariBA0400B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base

B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari

BA0410

BA0380B.2) Acquisti di servizi

B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMGBA0430BA0440

B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

-

BA0500

BA0450

BA0480

B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenzialeBA0460

BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaB.2.A.2.1) - da convenzione

-

BA0520

BA0470 B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleB.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionaleBA0510B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione)



- - R -

- S -

- - -

- - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

R - -

S - -

- - R -

- S -

- - - - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

- - R -

- S -

- -

861.546 147.029 R -

- S -

861.546 147.029 - -

R - -

SS - - -

- B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale

BA0560BA0550BA0540

B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0530B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0580B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privatiBA0590

BA0570

BA0670B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0600B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura privateB.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0630BA0620

BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0640

B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI

B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaB.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

-

BA0610

BA0810

B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica

B.2.A.6.4) - da privato

B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera

BA0690B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

-

-

B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale)

BA0660

BA0700

B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati


B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa

BA0680

B.2.A.6.3) - da pubblico (Extraregione)

-

- B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0710

BA0760BA0770 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0800

BA0820

BA0780BA0790


BA0750

BA0720

BA0740BA0730

B.2.A.5.4) - da privatoB.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione)

BA0910

B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0860BA0870

BA0900

BA0880BA0890

B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0840

B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0850B.2.A.7.4) - da privato -

BA0830 B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione)

B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) -

B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneB.2.A.8.4) - da privato (intraregionale)


BA0950B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F

BA0980

BA0960BA0970



B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale)

BA1090B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.11.4) - da privato 1.008.575

BA0920

-

B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0940BA0930

BA0990

BA1100

BA1120

- B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione

BA1060BA1070BA1080

BA1110



1.008.575 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitarioB.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA1000

BA1040


BA1010

BA1030

BA1050

BA1020B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale)

BA1190 B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA1160

-

BA1180BA1170

BA1150

B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazioneB.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)

B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale)

BA1130BA1140



6.035.091 -401.804 2.259.601 -389.959 2.626.297 -16.364 - -

387.504 -64.109

R - -

356.126 474.191

R 405.563 -405.563

22.418 3.485.812 - - - - - - - - 22.418 4.812

R - 3.481.000

11.251.421 -713.828

R - - - - 11.251.421 -713.828 - - - - 17.404 -17.404 10.522.651 -497.802 - - 711.366 -198.622 - -

R - -

- -

SS - -

6.283.854 986.227 R 271.572 10.849

36.127 65.027

79.589 -15.094 5.896.566 925.445 - -

S - 28.315.325 -1.704.754 28.290.615 -1.736.787 583.909 504.717 5.474.535 -44.279 4.053.911 72.250 - - - - 705.614 71.821 741.118 -153.518 265.963 7.369 6.732.421 -265.297

106.544 -2.033.944 -2.019.053

-14.891 -2.450

R 25.970 -22.702 -5.718 BA1740

B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativiB.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari

4.803.459

4.937.280 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA1730B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privatoB.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 105.595

BA1720

BA1690

BA1670BA1680

BA1630

BA1710BA1700

BA1660

BA1640BA1650

- - 777.435 587.600

B.2.B.1.1) LavanderiaB.2.B.1.2) Pulizia 5.430.256

282.421

64.495

101.154

-

B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 7.270.081

-

239.168

273.332

239.168

6.467.124

-

2.626.846

28.226

B.2.B.1.11) Premi di assicurazione

B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informaticaB.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari)

B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale

B.2.B.1.8) Utenze telefonicheB.2.B.1.9) Utenze elettricitàB.2.B.1.10) Altre utenze

B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti

-

4.126.161

26.610.571 26.553.828 1.088.626

BA1490

-

BA1560BA1550

BA1530

BA1450

B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari

B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato

BA1510

BA1500

B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva

B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

BA1520

BA1540 6.822.011

B.2.B.1.4) Riscaldamento

B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

BA1420

B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici

B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privatoB.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato

BA1440B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria BA1430B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria

BA1200

BA1620

B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC

BA1600

BA1580B.2.B.1) Servizi non sanitari BA1570

BA1590

BA1610B.2.B.1.3) Mensa

B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero

BA1280

BA1300BA1310

B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

BA1220BA1230

BA1270

BA1240

BA1250

BA1480

BA1470

BA1460

BA1260

BA1410BA1400BA1390

BA1320

BA1350

BA1370

BA1290

-

10.537.593

BA1360

B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando

- B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

- 512.744

-

10.024.849

B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 10.537.593 -

BA1340BA1330

BA1380

B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarieB.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi

-

B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato

-

B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

-

B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92

B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

-

3.481.000 27.230

5.633.287

- -

-

1.869.642

B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione

B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedalieraB.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

-

B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari

-

B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

3.508.230

830.317

B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

- B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato

323.395

BA1210 2.609.933

B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)

2.520.302 2.273.112 2.019.053

4.809.177

254.059 4.939.730 2.256 128.297



17.262 R -

- -8.488 -3.126 -5.362

- - -

25.750

R -

-

SS 25.750

14.771 5.419 9.352

-323.854 803.211

-367.529 -754.669

-6.593 -8.111 9.837

R - 430.889

- 381.894 364.409 17.485 48.995 48.995

- R -

-2.311.658 -1.699.762

-357.589 -446.692 -591.630 144.938

- 89.103

100.828 -11.725

- -1.342.173 -1.644.478

302.305 -

-300.362 -224.005 -229.061

5.056 -

-76.357 -44.161 -32.196

- 139.177

-

310.505 171.328

- 609.546 299.041 299.041

67.216.850 65.243.859 1.972.991

3.929.835 3.786.398 143.437

61.580.213 57.650.378 54.408.609 3.241.769

-

151.990.101 128.797.063

488.786 225.689 122.565 122.565

- 837.040 -

714.475

5.260.484 71.477 21.720 8.746

6.418 9.811.007 535.701 3.912.879

-

-

16.222 9.804

- -

-

8.488 3.126 5.362 - -

8.488 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

25.750

BA1800BA1790

- B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato

B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubbliciBA1780

- B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando

- -

B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato

- -

B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria

B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privatoBA1770

BA1750BA1760

B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da UniversitàB.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

BA1900

BA1810

B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria

B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico

BA1860

BA1870

BA1880

BA1980

BA1930

BA1950

BA1970

BA1890

BA1920

BA1940

BA1960

BA1990

BA1820

B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni

BA1830

BA1850

BA1840

BA1910

B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non)

B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

1.096.369 -

3.545.350

B.4.A) Fitti passivi

4.505.815

B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 25.750

B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari

-

25.750

9.487.153

-

1.338.912

B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privatoB.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

30.993

15.770 15.223

18.583 13.609 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 64.884

B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche

B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi

BA2110B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 61.222.624

- B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitariaBA2060

BA2010

127.097.301

243.174

B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA2040

BA2020

171.560

B.4.B) Canoni di noleggioB.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria

B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria

BA2000

BA2140

BA2080BA2070

BA2090

BA2130

BA2100

BA2120

BA2050

BA2030

1.267.929 B.4) Godimento di beni di terzi

853.195

-

B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altroB.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato

57.203.686

B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 3.386.707

B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 53.816.979 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico

B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato

171.560

149.678.443 Totale Costo del personaleB.5) Personale del ruolo sanitario

B.4.C) Canoni di leasingB.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria

BA2230

B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario

B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato

BA2190

B.6) Personale del ruolo professionale

BA2210BA2220

BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato

69.980 BA2240

65.874.677

B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 309.184 75.036

2.275.296 63.599.381

B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro -

BA2170BA2180

4.018.938 3.887.226 BA2160

BA2150

131.712 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminatoB.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico

B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato

B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altroB.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato

127.167 BA2280

BA2310BA2300BA2290

234.148 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altroB.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale

BA2270

BA2250 5.056 BA2260

B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminatoB.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato

106.981



226.897 -36.726 -5.364

-31.362 -

263.623 235.978 27.645

- -538.431 -328.505

26.724 -355.229

- -209.926 -181.654 -28.272

- 325.770 61.240

- 264.530 253.940 10.590

-6.371.427 1.054.813

-7.426.240 -5.922

- -5.922

-7.420.318 2.033.502

- 2.033.502

-4.978.907 -4.979.469

562 4.315.728 3.913.741

596.453 619.288

- 2.698.000

- -

377.014 394.492 -51.219 54.400

-20.659 24.973

- - - - - -

24.973 17.642.177 375.569.303

- - - 188.157

188.157 - - -

5.014.000 51.219 - 357.549

2.698.000 -

5.422.768

7.239.863 3.506.863 1.035.000 -

2.063.647 2.042.278 21.369 12.850.788

11.095.790 4.341.559

4.341.559

21.165.934 10.070.144

10.070.144

629.521 1.186.385 22.317.381 1.151.447

2.199.882 383.976 - 1.815.906

7.459.824 7.258.343 201.481

1.212.033 392.283 819.750 -

13.580.826 72.824

8.671.857

130.010 127.975 -

13.653.650

13.911.635 257.985

- B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinatoB.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato

B.7) Personale del ruolo tecnico

B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro

B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico

BA2360

BA2400

B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminatoBA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico

B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinatoBA2380BA2390

B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro

BA2350BA2340BA2330BA2320

13.917.273

464.521

883.528 419.007

13.816.804

13.739.694

15.945.954

B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

445.216 2.525.652

7.076.689

-

B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 883.461

B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro

B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativoB.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminatoB.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato

173.209

B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.249.898

96.613

14.138.532 221.259 124.646

BA2490

BA2440

BA2520BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES)

BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato

BA2500

BA2470

B.9) Oneri diversi di gestione

BA2430BA2420

B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro

100.469

8.133.426

- BA2460BA2450

BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo

Totale AmmortamentiB.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 2.206.260

2.080.436 B.9.B) Perdite su creditiB.9.C) Altri oneri diversi di gestione

1.196.975

B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali

BA2570

6.375.061 3.675.472 10.064.222

B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali

BA2580B.12) Ammortamento dei fabbricati

BA2600B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili)BA2610

BA2590B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili)

BA2540

BA2560BA2550

B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali

B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione

BA2530

10.064.222

4.103.316

-2.937.191

B.16.A) Accantonamenti per rischi

6.375.061

11.153.604 17.166.516 21.931

-2.915.260 B.14.B) Svalutazione dei crediti

B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarieBA2690BA2680

B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie

B.16) Accantonamenti dell’esercizio

BA2710BA2700

BA2620

BA2640BA2630

BA2660BA2650

BA2670

BA2750

BA2730B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendenteBA2720

B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi

B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoBA2740

-

B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali

B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 5.396.000 -

1.654.288

393.211.480

B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti

- -

B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAB.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici SumaiB.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica

-

B.15) Variazione delle rimanenze

54.400

5.408.492

B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

Totale costi della produzione (B)

- B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora

213.130

- 213.130

BA2790

BA2760

-

B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)

BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

B.16.D) Altri accantonamenti 336.890

BA2800

5.799.782

-

BA2810

B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati

B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

BA2770

BA2820

BA2880B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica

B.16.D.7) Altri accantonamentiB.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto

BA2890

BA2860

BA2840BA2850

BA2830

BZ9999

BA2870



- 11.296 18.186

-13 -6.877

- - - - - -

-886.409 -485.673

- -400.736

6.604 6.604

- 891.101

- - - - -

-2.088.644 173.350

-2.261.994 -

-2.490.703 R -55.109

-2.435.594 S -

- - - -

79.844 -2.515.438

189.427 R -

189.427 S -

-10.936 - - -

221.408 -21.045 39.282

-5.014.464 68.454

-5.082.918 5.100

- -4.938.302

R -63.379 R - R -63.379

-4.874.923 S -

-14.187 -1.105 -7.115 -5.967 13.365

21.585 1.105 7.115

80.819

80.819 5.130.679

5.364.564 198

5.211.498

21.045 1.767 5.374.314 9.750

- 31.948

- 63.929

10.936

153.762 2.611.805 63.929

-

- 2.856.810 91.243 2.765.567

2.928.156 5.650 2.922.506

-

69.176 69.176

-1.416.036

1.365.307 510.321

854.986

-

13 15.556 -

18.447 2.878

E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

839.512

- C.2) Altri proventi

29.743

C.1.B) Interessi attivi su c/ c postali e bancari

C.1) Interessi attivi

- 21.064

-

8.679

255.756

17.440 273.196

-

660.512

-524.935

-

478.898

366.107 36.134

-

233.606

454.250

-

-

75.780 75.780

41.049

24.648

253.356

329.973

-

96.367

253.356

-

359.850

E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

17.440

E.2.B.3) Sopravvenienze passive

E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti

78.204 281.646

E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi

E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale

EA0130

5.298

253.356

7.398 -

7.398

EA0100

EA0310

EA0330

E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica

E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

EA0360EA0350

E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali

E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi

E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e serviziE.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi

E.2.A) MinusvalenzeE.2.B) Altri oneri straordinari

E.1.B.4) Altri proventi straordinari

EA0070

EA0040

DA0020

E.1.B.2) Sopravvenienze attive

CA0120

EA0050

C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa

CA0150CA0160

C.2.E) Utili su cambi

EA0230

C) Proventi e oneri finanziari

C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti

C.3) Interessi passivi

C.1.C) Altri interessi attivi

C.2.A) Proventi da partecipazioni

E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioniCA0070

CA0100CA0110

E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medicaEA0390

EA0020

EA0080

CA0130

E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto

CA0010CA0020

CA0060

CA0040CA0050

EA0180

CZ9999

EA0160

EA0030

EA0380

EA0270

EA0170

CA0090

-

C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

C.1.A) Interessi attivi su c/ tesoreria unicaCA0030

CA0080

EA0280

E.2) Oneri straordinari

EA0320

E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0290

E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale

EA0260

EA0300

EA0200

EA0250

EA0400

EA0190

EA0340

EA0210EA0220

EA0240

E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)

D.1) RivalutazioniD.2) Svalutazioni

EA0370

Totale proventi e oneri finanziari (C)

CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie

C.4.A) Altri oneri finanziari

EA0060

DA0010

E.1.A) Plusvalenze

E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.1.B) Altri proventi straordinari 179.000

E.1) Proventi straordinari

EA0110

EA0090

C.3.B) Interessi passivi su mutui

CA0170

C.4) Altri oneri

DZ9999

C.4.B) Perdite su cambi

E.1.B.3) Insussistenze attive

E) Proventi e oneri straordinari

E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0010

EA0150EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi

EA0120

E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi



- - -

-403.992 -4.456.744

-146.547 R -

-146.547 S -

717 - - -

-134.517 -12.747 -3.169

2.925.820 -467.783

- -109.163 -142.100

-6.339 39.276

- 7.990 3.709 4.281

- -101.173 -366.610

Il Direttore Amministrativo

11.271.422 788.936

94.552 85.823 8.729

11.176.870 9.983.072 771.382 422.416

3.169 -2.446.158 12.060.358

135.083 14.616

149.699

458.649 4.650.445 149.699 -

717

E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi

E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale

3.152

E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 3.152

193.701 54.657

102.542

11.067.707

YA0070YA0080YA0090

-

89.532

461.692

9.840.972

11.592.575 479.662

765.043

13.010

422.326 ZZ9999

Data ……………………

Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)Y.2.B) IRES su attività commerciale

Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente

E.2.B.5) Altri oneri straordinari

E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

YA0020

EA0560

YA0010Imposte e tasse

EA0540E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1) IRAP

EA0530

Totale proventi e oneri straordinari (E)

EA0550

Risultato prima delle imposte (A - B +/ - C +/ - D +/ - E)

EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale

Y.2.A) IRES su attività istituzionale

Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendenteYA0040YA0050YA0060

YA0030

Y.2) IRESY.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale

11.170.249

Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)

E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi

XA0000EZ9999

RISULTATO DI ESERCIZIO

Il Direttore Generale


(Dott. Salvatore Cantaro)

YZ9999 Totale imposte e tasse

E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

566

E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

- E.2.B.4) Insussistenze passive

EA0410

EA0440

E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0450

EA0420

EA0520EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

1.869

EA0490EA0480EA0470EA0460

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