Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca...Il Programma Annuale E.F.2017, così...

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Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca

UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA LICEO ARTISTICO STATALE "UMBERTO BOCCIONI"

PIAZZALE ARDUINO, N.4 20149 MILANO (MI)

Codice Fiscale: 97033710159 Codice Meccanografico: MISL03000N

PREMESSA

Il Conto Consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell’Istituzione Scolastica secondo i dettami

previsti dal D.I. n. 44 /2001 che, per questa partita contabile, si riferisce agli articoli: 15, 18, 29, 30, 56,

60 ed eventuali successive modificazioni.

E’ il documento contabile che evidenzia i dati di gestione della scuola in relazione alle aggregazioni

delle entrate, delle spese (conto finanziario) e i dati delle variazioni in aumento/diminuzione che il

patrimonio ha subito nel conto dell’esercizio (Conto del patrimonio).

La presente relazione mira ad illustrare l’andamento della gestione dell’Istituzione Scolastica, (di

seguito indicata come I.S.) ed i resultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati.

Il Programma Annuale E.F.2017, così come da documentazione agli atti, si proponeva di garantire

all’utenza una diversificata ed articolata proposta di attività di ampliamento dell’offerta culturale e formativa

coerenti con le linee guida del P.T.O.F.

Sotto l’aspetto didattico: orientamento scolastico, potenziamento lingue comunitarie,

implementazione attività d’informatica, attività sportiva.

Attività realizzate in rete con vari Enti e rivolte al territorio: viaggi d’istruzione, corsi

pomeridiani extracurricolari, alcuni tipi di attività didattiche ed educative in collaborazione con

le Agenzie formative presenti sul territorio,

Corsi di formazione e d’aggiornamento rivolti al personale

scolastico; Attività di miglioramento dei servizi amministrativi.

L’impostazione del Programma Annuale, articolato per progetti ed attività con centri di costo ben

definiti, facilita l’analisi della gestione contabile, permettendo di evidenziare la coerenza dell’operato

e gli eventuali scostamenti dagli obiettivi prefissati. Il nuovo modello d’organizzazione contabile,

diventa così un reale supporto all’offerta del sistema formativo ed alla qualità dei servizi che questa

I.S. intende erogare.

Il Conto Consuntivo è stato predisposto dal Direttore S.G.A. e sarà approvato dalla Giunta Esecutiva

prima dell’arrivo dei revisori dei conti.

Il Conto Consuntivo è composto da tre parti fondamentali:

RELAZIONE CONTABILE e

ILLUSTRATIVA CONTO

ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO

E.F.2017

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CONTO FINANZIARIO CONTO ECONOMICO CONTO DEL PATRIMONIO

Il Conto Consuntivo si

compone di:

MOD. H – CONTO

FINANZIARIO

MOD. I RENDICONTO

PROGETTI/ATTIVITÀ

MOD. J SITUAZIONE

AMMINISTRATIVA DEFINITIVA

Allegati:

MOD. K- CONTO DEL

PATRIMONIO

MOD. L- ELENCO

RESIDUI

MOD. M SPESE

PERSONALE

MOD. N

RIEPILOGO SPESE

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di

amministrazione al 31/12/2017 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2017 approvato dal

Consiglio d’Istituto il 14/12/2016 con provvedimento n. 8 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi

programmati nel P.T.O.F. dell’Istituzione Scolastica

DATI CONTESTO

Alla data del 15 marzo 2018 la nostra istituzione scolastica presentava la seguente situazione sia per quanto riguarda gli

alunni che per il personale:

N. indirizzi/percorsi liceali presenti: 6

N. classi articolate: 2 (schema verbale Athena)

Classi/Sezioni Alunni

Iscritti

Alunni frequentanti

Numero

classi

corsi diurni (a)

Numero

classi

corsi serali (b)

Totale

classi

(c=a+b)

Alunni

iscritti al

1°settembre corsi

diurni (d)

Alunni

iscritti al

1°settembre corsi

serali (e)

Alunni

frequentan

ti classi corsi

diurni (f)

Alunni

frequentan

ti classi corsi serali

(g)

Totale alunni

frequentanti

(h=f+g)

Di cui

div.

abili

Differenza

tra alunni

iscritti al 1° settembre e

alunni

frequentanti corsi diurni

(i=d-f)

Differenza

tra alunni

iscritti al 1° settembre e

alunni

frequentanti corsi serali

(l=e-g)

Media

alunni per

classe corsi

diurni

(f/a)

Media

alunni per

classe corsi

serali

(g/b)

Prime 10 0 10 234 0 241 0 241 9 7 0 24,10 0

Seconde 10 0 10 233 0 228 0 228 9 -5 0 22,80 0

Terze 10 0 10 230 0 221 0 221 3 -9 0 22,10 0

Quarte 10 0 10 245 0 239 0 239 7 -6 0 23,90 0

Quinte 10 0 10 221 0 217 0 217 4 -4 0 21,70 0

Totale 50 0 50 1163 0 1146 0 1146 32 -17 0 22,92 0

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Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2018

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: (schema verbale Athena)

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 81

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 19

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 10

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 2

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 1

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 1

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 3

Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e

quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 132

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 4

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 3

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 2

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 6

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 4

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 4

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 1

TOTALE PERSONALE ATA 27

Non vi sono unità di personale estraneo alla pubblica amministrazione che espleta il servizio di pulizia degli spazi e dei

locali vi sono invece n° 4 soggetti destinatari degli incarichi esterni come lavoro a progetto per assolvere alla funzione di

modello vivente nelle classi di discipline pittoriche dove questa figura è fondamentale per l’espletamento dell’attività

didattica connessa.

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La situazione contabile del Liceo Artistico Boccioni nell’anno 2017 si può riassumere nel seguente riepilogo

contabile.

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva

1.308.449,30 Programmazione definitiva

1.086.266,34 Disp. fin. da programmare

222.182,96

Accertamenti 679.459,93 Impegni 646.608,90 Avanzo/Disavanzo di competenza

32.851,03

competenza Riscossioni

residui

512.079,09

70.990,64

competenza Pagamenti

residui

544.996,57

89.276,58

Saldo di cassa corrente (a)

-51.203,42

Somme rimaste da riscuotere

167.380,84 Somme rimaste da pagare

101.612,33 Residui dell’anno attivi/passivi

65.768,51

(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti

103.805,00 Residui non pagati anni precedenti

19.439,74

(=) (=)

Totale residui attivi 271.185,84 Totale residui passivi 121.052,07 Sbilancio residui (b)

150.133,77

Saldo cassa

iniziale (c) 562.910,05

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)

661.840,40

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CONTO FINANZIARIO 2017

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b)

Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 628.989,37 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 119.527,09 119.527,09 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 194.517,74 194.517,74 100,00%

Contributi da Privati 365.101,21 365.101,21 100,00%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 313,89 313,89 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 1.308.449,30 679.459,93

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 679.459,93

(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2017.

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 454.866,21 Variazioni in corso d’anno € -6.849,23

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

17/07/2017 1 C -6.849,23 VARIAZIONE SU AVANZO NON VINCOLATO

Previsione definitiva € 448.016,98

Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

Annotazioni: Poiché il Programma Annuale è stato approvato il 14/12/2016 sulla base dell’avanzo di amministrazione provvisorio, alla chiusura dell’esercizio si è reso necessario apportare delle modifiche all’avanzo di amministrazione al fine di aggiornare il valore provvisorio al valore definitivo che è risultato alla fine dell’esercizio.

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Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 159.601,78 Veriazioni in corso d’anno € 21.370,61

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 21.370,61 VARIAZIONE SU AVANZO VINCOLATO

Previsione definitiva € 180.972,39


Annotazioni: Anche per l’avanzo vincolato è stata necessaria una variazione al fine di ricondurre il valore provvisorio a quello effettivo determinato al termine dell’esercizio solare per ciascun progetto e attività. Il totale della variazione sull’avanzo vincolato è quella sopraevidenziata.

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € -14.521,38 Questa differenza è data dalla somma algebrica tra la variazione di bilancio dell’avanzo vincolato e la variazione dell’avanzo non vincolato.

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 60.507,80 Variazioni in corso d’anno € 42.610,58

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 4.869,03 FINANZIAMENTO PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO

17/07/2017 1 C 3.432,98

FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO AI SENSI DELL'ART. 32 DEL DM 663 DEL 01/09/2016

17/07/2017 1 C 1.314,04 ULTERIORE FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FONDI ALTERNANZA SCUOLA LAVORO

12/12/2017 2 C 22.736,91 FINANZIAMENTO PER DOTAZIONE ORDINARIA DA SETTEMBRE A DICEMBRE 2017 (NOTA PROT. N°19236 DEL 29/09/2017

12/12/2017 2 C 10.257,62

FINANZIAMENTO PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO RELATIVO AL PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO DA SETTEMBRE A DICEMBRE 2017 (NOTA PROT. N°23837 DEL 23/11/2017

Previsione definitiva € 103.118,38 Somme accertate € 103.118,38 Riscosso € 103.118,38 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Annotazioni: La scuola non ha autonomia finanziaria, ma la facoltà di scegliere autonomamente l’allocazione delle risorse che costituiscono la complessiva dotazione finanziaria d’istituto (budget). La dotazione ordinaria è costituita dalle risorse finanziarie assegnate dallo Stato e utilizzate senza vincolo di destinazione. Attualmente in questa voce confluiscono le risorse inerenti il funzionamento amministrativo didattico assegnate dal MIUR.

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Aggr. 02 Voce 02 – Dotazione perequativa


Annotazioni: Non è stata assegnata alcuna risorsa come dotazione perequativa.

Aggr. 02 Voce 03 – Altri finanziamenti non vincolati


Annotazioni: Non sono stati assegnate queste risorse.

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 16.408,71

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 10.711,71 ATTESO FINANZIAMENTO PER SPESA MODELLI VIVENTI A.S. 2016/2017

17/07/2017 1 C 1.656,36 FONDI PER ATTIVITA' PROGETTUALI "PERCORSI DI ORIENTAMENTO AS 2016/2017

12/12/2017 2 C 885,99 FINANZIAMENTO PER BONUS - CARTA DEL DOCENTE PER DOCENTI PAPALUCA-GRIMOLDI-DI LUDOVICO-GRELLE

21/12/2017 E 1.000,00 INCASSO FONDI PER ANIMATORE DIGITALE

21/12/2017 E 2.154,65 INCASSO FONDI PNSD CON NOTA PROT. N° 38240 DEL 22/12/2017



Annotazioni: In questa voce vengono inseriti tutti i finanziamenti non rientranti nella dotazione ordinaria. Sono stati inseriti i fondi relativi alla spesa sostenuta per i modelli viventi, i fondi derivanti per PNSD, per i percorsi di orientamento e per rimborsare i docenti della spesa sostenuta e rientrante nel cd bonus o carta del docente.

Aggr. 02 Voce 05 – Fondo Aree Sottoutilizzate FAS


Annotazioni: Non sono state assegnate queste risorse.

AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione

Aggr. 03 Voce 01 – Dotazione ordinaria



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Aggr. 03 Voce 02 – Dotazione perequativa



Aggr. 03 Voce 03 – Altri finanziamenti non vincolati



Aggr. 03 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati



AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali

Aggr. 04 Voce 01 – Unione Europea Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 43.056,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/12/2017 2 C 43.056,00

FINANZIAMENTO PER PROGETTI PON (FSE-FESR)

- ASSEGNAZIONE PROT. N° AOODGEFID 28612 DEL 13/07/2017

Previsione definitiva € 43.056,00 Somme accertate € 43.056,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 43.056,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Annotazioni:

Aggr. 04 Voce 02 – Provincia non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 0,00 Somme accertate € 0,00 Riscosso € 0,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Annotazioni: E’ stato inserito il finanziamento previsto per i Progetti PON a cui la scuola ha partecipato.

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Aggr. 04 Voce 03 – Provincia vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 3.481,91

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/12/2017 2 C 3.481,91 FINANZIAMENTO PER SPESE D'UFFICIO E PICCOLA MANUTENZIONE URGENTE ANNO 2016 DA CMM



Annotazioni: E’ stato inserito il finanziamento che è arrivato dalla CMM che ci hanno riconosciuto per l’as 16/17 relativo alle spese d’ufficio e piccola manutenzione urgente per l’anno 2016.

Aggr. 04 Voce 04 – Comune non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 4.183,91

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/12/2017 2 C 4.183,91 FINANZIAMENTO DA COMUNE DI MILANO PER DIRITTO ALLO STUDIO AS 15/16 PER € 1.961,33 E PER L'AS 16/17 PER € 2.222,58



Annotazioni: Sono stati inseriti i contributi pervenuti dal Comune di Milano zona 8 per il diritto allo studio relativo agli aa.ss. 15/16 e 16/17.

Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 84.508,92

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 7.228,92

FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FONDI

ASSISTENZA EDUCATIVA PER ALUNNI DISABILI AS 16/17

12/12/2017 2 C 77.280,00 FINANZIAMENTO DA COMUNE DI MILANO PER ASSISTENZA EDUCATIVA ALUNNI DISABILI AS 17/18

Previsione definitiva € 84.508,92 Somme accertate € 84.508,92 Riscosso € 7.228,92 Rimaste da riscuotere € 77.280,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


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Annotazioni: Sono state inserite le risorse ad integrazione della spesa sostenuta per l’assistenza educativa per gli alunni disabili per l’as 16/17 e la risorsa che ci è stata comunicata e che dovrà essere accreditata per l’as 17/18.

Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 59.287,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 8.712,11 FINANZIAMENTO ITT GENTILESCHI PER CORSI DI FORMAZIONE DOCENTI AS 2016/2017

12/12/2017 2 C 3.840,00 FINANZIAMENTO DA FONDAZIONE COVA PER PROGETTI IFTS AS 16/17

12/12/2017 2 C 780,00 FINANZIAMENTO PER VIAGGIO D'ISTRUZIONE ALL'ISOLA D'ELBA DA PARCO NAZIONALE ARCIPELAGO TOSCANO

12/12/2017 2 C 33.816,00 FINANZIAMENTO PER PROGETTO ERASMUS PLUS DA INDIRE

12/12/2017 2 C 7.545,04 SALDO PER CORSI DI FORMAZIONE AMBITO 21 DA ITT GENTILESCHI

12/12/2017 2 C 3.200,00 FINANZIAMENTO DA FONDAZIONE COVA PER IFTS AS 17/18

21/12/2017 3 C 1.393,85 INCASSO DA SCUOLA POLO MAFFEO VEGIO DEL SALDO ISTRUZIONE DOMICILIARE AS 16/17



Annotazioni: Sono state inserite in questo aggregato i finanziamenti ricevuti e da ricevere per i corsi di formazione docenti ambito 21, per i progetti IFTS, per il Progetto di istruzione domiciliare, per il Progetto ERASMUS PLUS, per il bonus ricevuto dal Parco Nazionale Arcipelago Toscano per il viaggio di istruzione all’Isola d’Elba.

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati Previsione iniziale € 128.804,30 Variazioni in corso d’anno € 12.835,24

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/12/2017 2 C 12.835,24 INCASSO DALLE FAMIGLI PER ISCRIZIONI,

CONRIBUTI LIBRETTI



Annotazioni: Sono stati inseriti in questa voce tutti i contributi versati dalle famiglie per le iscrizioni, i contributi versati per ottenere il secondo libretto, ecc.

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Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 114.000,00 Variazioni in corso d’anno € 101.167,71

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 4.826,71 FONDI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE

12/12/2017 2 C 55.395,50

VERSAMENTO ALUNNI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE, TEATRO, STAGE DI LINGUA, CERTIFICAZIONI LINGUISTICHE, VERSAMENTO CL. 2^D PER RIPARAZIONE DANNO PORTA.

21/12/2017 3 C 40.945,50 VERSAMENTO FAMIGLIE VINCOLATE PER VIAGGI DI ISTRUZIONE



Annotazioni: Sono stati incassati in questa voce tutti i contributi versati dalle famiglie con vincolo di destinazione. Rientrano in tali versamenti la quota parte introitata nel contributo volontario e destinata alla copertura assicurativa degli alunni, i versamenti per i viaggi d’istruzione, stage linguistici all’estero, versamenti per i corsi e gli esami per ottenere la certificazione linguistica, i versamenti degli alunni che partecipano al progetto di teatro o altri progetti a carico delle famiglie o cofinanziati in quota parte.

Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 7.724,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 7.724,00 CONTRIBUTO DA PARTE DI ASSOCIAZIONI SPORTIVE PER USO ATTREZZATURE PALESTRA AS 16/17 E BAR 50%



Annotazioni: Sono state inserite in questa voce tutte le risorse provenienti dai contributi versati dalle Associazioni sportive, dal Bar e dal gestore delle macchinette distributrici alimenti e bevande.

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 569,96

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 21,82 ACCREDITO FONDI DA FORNITORE I VIAGGI DI CHRIS SRL PER VERSAMENTO AL FORNITORE SENZA SPLIT PAYMENT

17/07/2017 1 C 110,00 ACCREDITO FONDI DA ASD BASKETOWN PER DANNI ALL'IMBIANCATURA PALESTRA

17/07/2017 1 C 119,64 BONIFICO DA FIN C SRL

12/12/2017 2 C 318,50 VERSAMENTO DA PERSONALE DOCENTE E ATA PER ASSICURAZIONE

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Annotazioni: In questa voce sono stati inseriti i fondi provenienti dal personale docente e Ata che ha aderito all’assicurazione, e gli altri introiti versati con vincolo di destinazione. Il bonifico pervenuto dalla FIN C SRL è stato inserito nell’aggregato Z in quanto non siamo riusciti a sapere chi fosse questo ente e a che proposito avesse bonificato questa somma.

AGGREGATO 06 – Proventi da gestioni economiche

Aggr. 06 Voce 01 – Azienda agraria

Aggr. 06 Voce 02 – Azienda speciale

Aggr. 06 Voce 03 – Attività per conto terzi

Aggr. 06 Voce 04 – Attività convittuale Non abbiamo avuto questo tipo di proventi in quanto il LAS BOCCIONI non ha gestioni economiche.

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 313,89

Data N. Decreto


Importo Descrizione

17/07/2017 1 C 156,42 INCASSO INTERESSI ATTIVI POSTALI E BANCARI

12/12/2017 2 C 157,47 INCASSO INTERESSI CCP ANNO 2015



Annotazioni: Sono stati inseriti in questo aggregato e voce gli incassi relativi agli interessi bancari e postali incassati e provenienti dal ccp dalla Banca d’Italia. Verranno anche previsti eventuali interessi provenienti dalla Banca Cassiera che però nel 2017 non sono pervenuti.

Aggr. 07 Voce 02 – Rendite


Annotazioni: Non vi sono state rendite.

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Aggr. 07 Voce 03 – Alienazione di beni


Annotazioni: Non vi sono state alienazioni di beni.

Aggr. 07 Voce 04 – Diverse


Annotazioni: Non vi sono state entrate diverse.

AGGREGATO 08 – Mutui

Aggr. 08 Voce 01 – Mutui

Aggr. 08 Voce 02 – Anticipazioni Non vi sono stati né Mutui né Anticipazioni.

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 366.593,58 213.524,68 58,25%

Progetti 716.647,37 433.084,22 60,43%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 3.025,39 0,00 -

Totale spese 1.086.266,34 646.608,90

Avanzo di competenza 32.851,03

Totale a pareggio 679.459,93

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

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Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 108.971,61 Variazioni in corso d’anno € -1.167,50

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

12/12/2017 2 C 3/12 -1.486,00


12/12/2017 2 C 3/12 318,50 VERSAMENTO DA PERSONALE DOCENTE E ATA PER ASSICURAZIONE

Previsione definitiva € 107.804,11 Somme impegnate € 43.081,69 Pagato € 37.139,04 Rimasto da pagare € 5.942,65 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 107.804,11 Residua disponibilità finanz € 64.722,42

Annotazioni: Rientrano in tale aggregato tutte le spese sostenute per il funzionamento amministrativo didattico.

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 81.000,00 Variazioni in corso d’anno € 19.685,71


Delibera C.I. Tipo


12/12/2017 2 C 2/3 4.183,91 FINANZIAMENTO DA COMUNE DI MILANO PER DIRITTO ALLO STUDIO AS 15/16 PER € 1,961,33 E PER L'AS 16/17 PER € 2,222,58

12/12/2017 2 C 2/3 16.130,11


21/12/2017 E 2/3 -628,31 STORNO TRA ATTIVITA'/PROGETTO PER ACQUISTO SKILL CARD


Annotazioni: In questo aggregato rientrano tutte le spese che vengono sostenute per l’attività didattica degli alunni e il budget di materia di cui necessitano gli insegnanti per svolgere la propria attività.

o acquisto materiale didattico di consumo per i laboratori: argilla, creta , legname,.stoffe, colori, utensilerie per la modellazione , toner per stampanti, carta, ecc.;

o riproduzioni in gesso di statue per la copia dal vero, cavalletti, tavoli luminosi;

o fotocopie e riproduzione di materiale didattico: testi, esercizi, verifiche, approfondimenti, comunicazioni normative, organizzative, ecc..

o acquisto testi per le biblioteche di laboratorio e di classe: atlanti geografici, storici e monografici, narrativa, monografie, vocabolari, enciclopedie, riviste (anche in lingua straniera) ecc…

o acquisto di sussidi informatici per i numerosi laboratori specialistici e non , di software, noleggio licenze d’uso software, ecc.;

o ripristino e manutenzione straordinaria di attrezzature informatiche; In questo aggregato si è voluto riunire tutte le spese necessarie allo svolgimento delle attività didattiche previste dall’implementazione del curricolo e realizzate dai diversi gruppi di progettazione.

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Confluiscono spese per attività che nel linguaggio interno vengono chiamate “progetti”, ma nella sostanza rappresentano articolazioni della programmazione curricolare generale in quanto l’attività laboratoriale e micro-progettuale dei Consigli di Classe non è da considerarsi di fatto un’aggiuntività o un ampliamento dell’offerta, ma una modalità ordinaria di articolazione dell’insegnamento in base alle possibilità offerte dall’autonomia. L’avere un unico aggregato ha permesso una maggior flessibilità nella gestione degli imprevisti e la possibilità, anche per il successivo monitoraggio, di considerare i costi del percorso didattico nella loro interezza. L’aggregato è stato utilizzato raccogliendo le spese decise dai dipartimenti disciplinari nell’ambito della loro autonomia nonché le spese per “attività” pluri/interdisciplinari curricolari intesi nell’accezione organizzativa sopra esposta; le spese decise dal Consiglio di Corso per i “progetti” formativi sul gruppo classe. La natura delle spese di questo aggregato è prevalentemente costituita da materiale di consumo per le esercitazioni di laboratorio e la documentazione. L’impostazione pedagogico-didattica della scuola prevede infatti in modo significativo l’utilizzo nei percorsi di apprendimento/insegnamento attività ed esperienze laboratoriali significative. Non deve pertanto stupire che tali materiali abbiano tanta parte nel budget di tale aggregato. Anche la carta per ciclostile, per fotocopiatrice e per stampanti rappresenta una spesa significativa in quanto serve per fornire un supporto sia per veicolare conoscenze agli alunni individualizzando i percorsi, sia come prodotto dell’attività degli alunni stessi che spesso utilizzano nelle esercitazioni gli strumenti informatici piuttosto che i quaderni.

Attività - A03 - Spese di personale Previsione iniziale € 7.470,80 Variazioni in corso d’anno € 56.848,48


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 1/6 8.712,11 FINANZIAMENTO ITT GENTILESCHI PER CORSI DI FORMAZIONE DOCENTI AS 2016/2017

17/07/2017 1 C 1/10 11.500,00 VARIAZIONE SU AVANZO VINCOLATO

17/07/2017 1 C 1/10 10.711,71 ATTESO FINANZIAMENTO PER SPESA MODELLI VIVENTI A.S. 2016/2017



12/12/2017 2 C 1/4 1.651,33 SALDO PER CORSI DI FORMAZIONE AMBITO 21 DA ITT GENTILESCHI

12/12/2017 2 C 1/5 2.885,46 FINANZIAMENTO DA FONDAZIONE COVA PER PROGETTI IFTS AS 16/17

12/12/2017 2 C 1/5 5.893,71 SALDO PER CORSI DI FORMAZIONE AMBITO 21 DA ITT GENTILESCHI

12/12/2017 2 C 1/5 3.200,00 FINANZIAMENTO DA FONDAZIONE COVA PER IFTS AS 17/18

12/12/2017 2 C 1/11 954,54 FINANZIAMENTO DA FONDAZIONE COVA PER PROGETTI IFTS AS 16/17

12/12/2017 2 C 4/1 885,99 FINANZIAMENTO PER BONUS - CARTA DEL DOCENTE PER DOCENTI PAPALUCA-GRIMOLDI-DI LUDOVICO-GRELLE

21/12/2017 E 1/5 1.000,00 INCASSO FONDI PER ANIMATORE DIGITALE

21/12/2017 E 1/5 1.000,00 INCASSO FONDI PNSD CON NOTA PROT. N° 38240 DEL 22/12/2017

21/12/2017 3 C 1/5 1.393,85 INCASSO DA SCUOLA POLO MAFFEO VEGIO DEL SALDO ISTRUZIONE DOMICILIARE AS 16/17


Annotazioni: Rientrano in tale Aggregato tutte le spese che sono state sostenute per il pagamento dei modelli viventi, le spese relative ai corsi ambito 21, quelle per il pagamento dei corsi IFTS, per il progetto di istruzione domiciliare.

Attività - A04 - Spese d'investimento Previsione iniziale € 101.000,00 Variazioni in corso d’anno € -30.000,00

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Delibera C.I. Tipo


12/12/2017 2 C 6/3 -30.000,00 STORNO DEL CONTRIBUTO GENITORI DA A04- SPESE DI INVESTIMENTO A P147 - SVILUPPO NUOVE TECNOLOGIE

Previsione definitiva € 71.000,00 Somme impegnate € 20.266,68 Pagato € 20.266,68 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 71.000,00 Residua disponibilità finanz € 50.733,32

Annotazioni: Rientrano tutte le spese sostenute per l’acquisto di beni di investimento da parte della scuola tranne che per le attrezzature informatiche a cui si è destinato un Progetto specifico.

Attività - A05 - Manutenzione edifici Previsione iniziale € 4.194,43 Variazioni in corso d’anno € 18.590,05


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 3/6 2.413,00 FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO AI SENSI DELL'ART. 32 DEL DM 663 DEL 01/09/2016

12/12/2017 2 C 2/3 100,00 FINANZIAMENTO PER SPESE D'UFFICIO E PICCOLA MANUTENZIONE URGENTE ANNO 2016 DA CMM

12/12/2017 2 C 3/2 23,00


12/12/2017 2 C 3/10 400,00 FINANZIAMENTO PER SPESE D'UFFICIO E PICCOLA MANUTENZIONE URGENTE ANNO 2016 DA CMM

12/12/2017 2 C 3/10 12.870,00 PRELIEVO DA AVANZO NON VINCOLATO RELATIVO AD ECONOMIE FONDI GENITORI


31/12/2017 4 C 4/4 -47,35 MODIFICA SPESE SU PROGETTO A05 PER ERRORE DI DIGITAZIONE A PA2017

Previsione definitiva € 22.784,48 Somme impegnate € 22.563,81 Pagato € 20.822,95 Rimasto da pagare € 1.740,86 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 22.784,48 Residua disponibilità finanz € 220,67

Annotazioni: Rientrano tutte le spese sostenute per la manutenzione dell’edificio, i lavori di piccola manutenzione a carico della scuola e il rifacimento di chiavi, lucchetti, cilindri, ecc. Quest’anno scolastico, a seguito dei lavori di messa a norma che ha coinvolto tutti gli infissi verso l’area interna, le tapparelle, i servizi igienici, alcune aule del piano seminterrato e rialzato, si è reso necessario intervenire in emergenza prima dell’inizio delle attività didattiche chiamando un’impresa di pulizia per rendere idonei i locali per l’accoglienza degli alunni e per sgomberare il materiale non più utilizzabile e ammassato in alcune aree.

Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Non vi sono state Gestioni economiche.

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Progetti - P110 - VIAGGI DI ISTRUZIONE E USCITE DIDATTICHE Previsione iniziale € 105.987,84 Variazioni in corso d’anno € 80.837,72


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 3/13 476,70 VARIAZIONE SU AVANZO VINCOLATO

17/07/2017 1 C 3/13 4.826,71 FONDI PER VIAGGI DI ISTRUZIONE

17/07/2017 1 C 4/4 21,82 ACCREDITO FONDI DA FORNITORE I VIAGGI DI CHRIS SRL PER VERSAMENTO AL FORNITORE SENZA SPLIT PAYMENT

12/12/2017 2 C 3/13 34.566,99


21/12/2017 3 C 3/13 40.945,50 VERSAMENTO FAMIGLIE VINCOLATE PER VIAGGI DI ISTRUZIONE


Annotazioni: Rientrano tutte le spese sostenute per i viaggi d’istruzione e uscite didattiche.

Progetti - P111 - CORSI DI RECUPERO E SPORTELLO Previsione iniziale € 20.741,57 Variazioni in corso d’anno € 7.473,51


Delibera C.I. Tipo





Annotazioni: Rientrano tutte le spese sostenute per l’attivazione dei corsi di recupero effettuati da personale esterno alla scuola per cui non è possibile pagarli con il FIS a cedolino unico. Sono state inoltre inserite le spese anche per i docenti interni con spesa a carico del contributo volontario delle famiglie.

Progetti - P112 - AGGIORNAMENTO Previsione iniziale € 9.846,18 Variazioni in corso d’anno € -68,88

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Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 3/2 -68,88 VARIAZIONE SU AVANZO VINCOLATO

Previsione definitiva € 9.777,30 Somme impegnate € 261,82 Pagato € 261,82 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 9.777,30 Residua disponibilità finanz € 9.515,48

Annotazioni: Sono state impegnate le spese sostenute per il viaggio dei docenti nell’ambito del progetto nazionale “DANDO LA PAROLA”

Progetti - P113 - AMBIENTE E SPAZI Previsione iniziale € 4.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Annotazioni: Sono state impegnate le somme sostenute per l’acquisto del materiale per il progetto RIP-ARTE.

Progetti - P116 - SALUTE Previsione iniziale € 4.894,00 Variazioni in corso d’anno € 1.998,00


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 3/2 -2,00 VARIAZIONE SU AVANZO NON VINCOLATO


12/12/2017 2 C 4/1 2,00 PRELIEVO DA AVANZO NON VINCOLATO RELATIVO AD ECONOMIE FONDI GENITORI


Annotazioni: Sono state sostenute le spese relative al Progetto DRUGS e l’impegno di spesa relativo ai 2 sportelli psicologici per l’a.s. 2017/18.

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Progetti - P117 - ALTERNANZA - SCUOLA LAVORO Previsione iniziale € 40.699,42 Variazioni in corso d’anno € 45.181,14


Delibera C.I. Tipo




17/07/2017 1 C 3/2 1.314,04 ULTERIORE FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FONDI ALTERNANZA SCUOLA LAVORO

17/07/2017 1 C 3/2 2.400,00

PRELIEVO DA DISPONIBILITA' FINANZIARIA DA PROGRAMMARE (FONDI GENITORI) PER ATTUAZIONE DELIBERA SPESE PREDISPOSIZIONE MURI PER PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO


17/07/2017 1 C 3/6 23.118,83




17/07/2017 1 C 4/4 5.614,14


12/12/2017 2 C 1/5 10.257,62

FINANZIAMENTO PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO DIDATTICO RELATIVO AL PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO DA SETTEMBRE A DICEMBRE 2017 (NOTA PROT. N°23837 DEL 23/11/2017

12/12/2017 2 C 3/5 73,50



Annotazioni: Sono stati impegnate le spese relative al pagamento del personale impegnato sul Progetto, ai corsi sicurezza per gli alunni nell’ambito del progetto, ai materiali acquistati per la partecipazione degli alunni al progetto di riqualificazione degli ambienti scolastici e l aspesa sostenuta per la preparazione dei muri nell’ambito del Progetto in parte col finanziamento del MIUR e in parte con il contributo stanziato dai genitori e deliberato nel CDI.

Progetti - P121 - CORSO FIRST FCE Previsione iniziale € 3.967,44 Variazioni in corso d’anno € 3.162,63


Delibera C.I. Tipo




12/12/2017 2 C 3/2 2.048,40



31/12/2017 4 C 3/2 896,64 PRELIEVO DA DISPONIBILITà FINANZIARIA DA PROGRAMMARE DEL CONTRIBUTO GENITORI A COPERTURA CONTRATTI PER CORSI FIRST E TEATRO

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Previsione definitiva € 7.130,07 Somme impegnate € 7.091,43 Pagato € 6.194,79 Rimasto da pagare € 896,64 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 7.130,07 Residua disponibilità finanz € 38,64

Annotazioni: Sono state sostenute le spese per i corsi di lingua inglese sia tenuti da docenti interni che esterni, finanziati in parte dal versamento delle famiglie e in parte dal contributo dei genitori deliberato dal CDI e le spese per l’iscrizione all’esame per conseguire la certificazione linguistica versate dalle famiglie degli alunni che si sono iscritte agli esami.

Progetti - P124 - PREMIO BOCCIONI EX MOSTRE ED EVENTI Previsione iniziale € 18.500,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Annotazioni: Sono state inserite le spese sostenute per la realizzazione del Premio Boccioni . Il Premio Boccioni, storicamente si è configurato come attività che nel corso degli anni ha rivolto le sue tematiche di riflessione sull’arte raccogliendo attraverso “il bando” -risposte artistiche diversificate e approcci didattici, alleanza con istituzioni del settore dell’arte- collezionandoli in finali attività espositive con catalogo e successiva esposizione presso il Centro Alik Cavaliere di Milano. Dall’ anno scolastico 2010-11 si è trasformato e ha iniziato a ridisegnare gli ambiti di influenza mettendo in sinergia allievi, famiglie, docenti, fondazioni artistiche e attivando un network laboratoriale di fruizione e produzione oltre che di confronto sul tema: 1) della vulnerabilità, 2) delle identità diffuse, della sostenibilità, del territorio, del paesaggio, attraverso riflessioni assistite e azioni del fare tutorate, trovando in Hangar Bicocca , in Museo Pecci Milano, Facoltà di Architettura, Urban Center, partner fondamentali per la realizzazione di scenari sensibili alla sperimentazione didattica-artistica

Progetti - P129 - CERTIFICAZIONE DI QUALITA' E MANTENIMENTO Previsione iniziale € 6.000,00 Variazioni in corso d’anno € 2.562,89


Delibera C.I. Tipo





Previsione definitiva € 8.562,89 Somme impegnate € 8.310,88

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Pagato € 6.236,88 Rimasto da pagare € 2.074,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.562,89 Residua disponibilità finanz € 252,01

Annotazioni: Il Liceo artistico Boccioni, ente certificato Qualità dal Centro di Certificazione e Analisi CSI, è da anni impegnato nel miglioramento dei servizi, finalizzato sia alla soddisfazione degli studenti e delle famiglie, sia del personale. Con l’entrata in vigore della norma ISO 9001: 2015, pubblicata il 23 settembre 2015, e l’avvicinarsi del termine del periodo transitorio, il Liceo si è attivato per il conseguimento dell’aggiornamento della Certificazione attraverso visite ispettive esterne e adeguamento della Modulistica interna.

Progetti - P131 - ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI EX SNODO H Previsione iniziale € 6.580,78 Variazioni in corso d’anno € 88.305,09


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 3/2 6.884,69 FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FONDI ASSISTENZA EDUCATIVA PER ALUNNI DISABILI AS 16/17

17/07/2017 1 C 4/4 344,23 FINANZIAMENTO PER INTEGRAZIONE FONDI ASSISTENZA EDUCATIVA PER ALUNNI DISABILI AS 16/17



12/12/2017 2 C 3/2 73.600,00 FINANZIAMENTO DA COMUNE DI MILANO PER ASSISTENZA EDUCATIVA ALUNNI DISABILI AS 17/18

12/12/2017 2 C 4/4 3.680,00 FINANZIAMENTO DA COMUNE DI MILANO PER ASSISTENZA EDUCATIVA ALUNNI DISABILI AS 17/18


Annotazioni: Sono stati impegnati i fondi per pagare gli educatori provenienti dal Comune di Milano.

Progetti - P134 - SICUREZZA Previsione iniziale € 8.470,80 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



http://www.uni.com/

http://www.csi-spa.com/it/

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Annotazioni: Sono state inserite le spese sostenute per pagare l’RSPP e per l’acquisto di materiali per la segnaletica e la sicurezza nella scuola. Gli interventi hanno mirato a mettere in sicurezza gli edifici scolastici con periodici controlli effettuati grazie all’assistenza tecnica ricevuta dall’Ing.ALFREDO FIUME in merito a: a) l’incarico RSPP e rilevazione dei rischi nei luoghi di lavoro; b) l’adeguamento ai sensi del D.Lgs. 81/2008, anche con riferimento all’acquisto del materiale sulla sicurezza e la preparazione degli addetti; c) la privacy. Per quanto riguarda il raggiungimento degli obiettivi, si rileva una buona preparazione delle squadre degli addetti ed ottimi risultati nelle simulazioni delle prove di evacuazione; per quanto riguarda l’adeguamento degli edifici alle norme sulla sicurezza sono state inviate tutte le richieste all’ente proprietario (CITTA’ METROPOLITANA).

Progetti - P147 - SVILUPPO E GESTIONE NUOVE TECNOLOGIE Previsione iniziale € 41.000,00 Variazioni in corso d’anno € 88.118,85


Delibera C.I. Tipo






12/12/2017 2 C 3/7 2.658,58




12/12/2017 2 C 4/4 12.835,24 INCASSO DALLE FAMIGLI PER ISCRIZIONI, CONRIBUTI LIBRETTI

12/12/2017 2 C 4/4 1.580,92



12/12/2017 2 C 6/3 30.000,00 STORNO DEL CONTRIBUTO GENITORI DA A04- SPESE DI INVESTIMENTO A P147 - SVILUPPO NUOVE TECNOLOGIE


21/12/2017 E 2/3 628,31 STORNO TRA ATTIVITA'/PROGETTO PER ACQUISTO SKILL CARD

21/12/2017 E 3/8 1.000,00 INCASSO FONDI PNSD CON NOTA PROT. N° 38240 DEL 22/12/2017


Annotazioni: : Sono state inserite tutte le spese relative all’acquisto dei beni per i laboratori e di cablaggio della rete. Il progetto raggruppa le spese relative all’azione di mantenimento, gestione e manutenzione delle attrezzature relative alle nuove tecnologie informatiche e audiovisive presenti nei vari laboratori e utilizzati da tutti i docenti anche di discipline diverse. Il progetto si è posto l’obiettivo, attraverso un controllo centralizzato del settore da parte di una commissione di docenti responsabili coadiuvato da un Assistente Tecnico di contenere i costi, ma allo stesso tempo garantire l’efficienza delle attrezzature e il soddisfacimento dei bisogni dei docenti e degli alunni in tempi brevi attraverso anche la condivisione e rotazione delle attrezzature. La dotazione del progetto è in corrispondenza alla residualità rimasta per il completamento dello sviluppo quinquennale degli indirizzi multimediale, audiovisivo e grafico introdotto con il nuovo ordinamento.

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Progetti - P148 - BIBLIOTECA Previsione iniziale € 9.757,77 Variazioni in corso d’anno € 154,66


Delibera C.I. Tipo



21/12/2017 E 2/2 154,65 INCASSO FONDI PNSD CON NOTA PROT. N° 38240 DEL 22/12/2017


Annotazioni: Sono state impegnate tutte le spese necessarie sia per l’adesione alla Rete Bibliotecaria Milanese, il compenso per il corso che è stato effettuato per il Laboratorio “PAROLE DI CARTA” e la spesa per il pagamento delle ore effettuate dai nostri docenti interni che si sono occupati del Progetto.

Progetti - P149 - PROGETTI FONDAZIONE CARIPLO Previsione iniziale € 7.267,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Annotazioni: Non è più stato realizzato in quanto per quest’anno non sono stati previsti finanziamenti per progetti a carico di quest’ente.

Progetti - P150 - AUTOVALUTAZIONE Previsione iniziale € 6.181,33 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Annotazioni: Non è stata impegnata alcuna somma in quanto è stato tutto finanziato dal FIS.

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Progetti - P151 - TEATRO Previsione iniziale € 6.000,00 Variazioni in corso d’anno € 4.681,14


Delibera C.I. Tipo




12/12/2017 2 C 3/2 -200,00



31/12/2017 4 C 3/2 3.100,00 PRELIEVO DA DISPONIBILITà FINANZIARIA DA PROGRAMMARE DEL CONTRIBUTO GENITORI A COPERTURA CONTRATTI PER CORSI FIRST E TEATRO


Annotazioni:

Progetti - P152 - PON 2014-2020 Previsione iniziale € 1.225,44 Variazioni in corso d’anno € 43.056,00


Delibera C.I. Tipo


12/12/2017 2 C 1/4 5.056,00 FINANZIAMENTO PER PROGETTI PON (FSE-FESR) - ASSEGNAZIONE PROT. N° AOODGEFID 28612 DEL 13/07/2017

12/12/2017 2 C 1/5 38.000,00 FINANZIAMENTO PER PROGETTI PON (FSE-FESR) - ASSEGNAZIONE PROT. N° AOODGEFID 28612 DEL 13/07/2017


Annotazioni: PON FSE 2014-2020-Avviso pubblico 10862 del 16/09/2016 “Progetti di inclusione sociale e lotta al disagio, nonché per garantire l’apertura delle scuole oltre l’orario scolastico soprattutto nelle aree a rischio e in quelle periferiche”. Asse I –Istruzione – Fondo Sociale Europeo (FSE).Obiettivo specifico 10.1. – Riduzione del fallimento formativo precoce e della dispersione scolastica e formativa. Azione 10.1.1 – Interventi di sostegno agli studenti caratterizzati da particolari fragilità, tra cui anche persone con disabilità (azioni di tutoring e mentoring, attività di sostegno didattico e di counselling, attività integrative, incluse quelle sportive, in orario extrascolastico, azioni rivolte alle famiglie di appartenenza, ecc.). L’art. 60, lettera d) del Regolamento (CE) 1083/2006 prevede l’utilizzazione di una codificazione contabile di tutte le iniziative coofinanziate con i fondi strutturali per cui è necessario che vi sia una “area specifica nelle entrate” nell’ambito dei programmi annuali dei singoli istituti al fine di evitare la commistione, nella gestione dei fondi strutturali, con fondi di altra provenienza.

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Progetti - P153 - PROGETTI MIGLIORAMENTO OFFERTA FORMATIVA Previsione iniziale € 6.635,00 Variazioni in corso d’anno € 1.885,14


Delibera C.I. Tipo





Previsione definitiva € 8.520,14 Somme impegnate € 8.520,14 Pagato € 8.520,14 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.520,14 Residua disponibilità finanz € 0,00

Annotazioni: Questo progetto è stato finanziato integralmente dai fondi dei genitori e tutte le risorse inserite sono state spese.

Progetti - P154 - ORIENTAMENTO Previsione iniziale € 3.072,55 Variazioni in corso d’anno € 1.656,36


Delibera C.I. Tipo


17/07/2017 1 C 2/1 1.656,36 FONDI PER ATTIVITA' PROGETTUALI "PERCORSI DI ORIENTAMENTO AS 2016/2017


Annotazioni: Non sono state impegnate spese per questo progetto in quanto sono state sostenute sul progetto Gestione eventi e Aggregato A02.

Progetti - P155 - GESTIONE EVENTI Previsione iniziale € 3.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Delibera C.I. Tipo



Annotazioni: Sono state effettuate le spese per le stampe inerenti la mostra fotografica presentata al Boccioni, la spesa per l’albergo del funzionario MIUR che ha presenziato alla mostra e alcune stampe per materiale illustrativo in Biblioteca in ambito Open day.

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Progetti - P156 - PROGETTO ERASMUS PLUS Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 33.816,00


Delibera C.I. Tipo


12/12/2017 2 C 3/5 33.816,00 FINANZIAMENTO PER PROGETTO ERASMUS PLUS DA INDIRE

Previsione definitiva € 33.816,00 Somme impegnate € 3.827,60 Pagato € 107,60 Rimasto da pagare € 3.720,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 33.816,00 Residua disponibilità finanz € 29.988,40

Annotazioni: ll Liceo è risultato tra i vincitori del Bando Europeo Erasmus Plus 2017 per il sostegno e il finanziamento della formazione linguistica e metodologica dei docenti di discipline non linguistiche con il Progetto HEART (HIGHLIGHTING ENGLISH ABROAD REVALUATING TEACHING), Codice Attività 2017 - 1- IT02 - KA-101-035683. Erasmus+ è il programma dell’Unione europea per l’Istruzione, la Formazione, la Gioventù e lo Sport 2014-2020. Le misure del Programma sono volte a fornire un prezioso contributo a supporto dell’azione degli Stati membri per affrontare i cambiamenti socio-economici e per sostenere la crescita, l’occupazione, l’equità e l’inclusione sociale. Erasmus+ è pensato per dare risposte concrete a queste problematiche, attraverso opportunità di cooperazione transnazionale, e di studio, formazione, di esperienze lavorative o di volontariato all’estero. All’interno del Settore Istruzione scolastica, Erasmus+ prevede varie opportunità di finanziamento per le scuole: per effettuare attività di formazione all’estero dei docenti e del personale scolastico, e per cooperare all’interno di un partenariato transnazionale con altri istituti europei e svolgervi attività di mobilità degli alunni (scambi di classi e mobilità di lungo periodo).

La situazione amministrativo contabile nell’anno 2017 è stata la seguente:

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 562.910,05 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

512.079,09 70.990,64

Totale € 583.069,73 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

544.996,57 89.276,58

Totale € 634.273,15 Fondo di cassa a fine esercizio € 511.706,63 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi

- Residui passivi

€

€

271.185,84

121.052,07

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 661.840,40

Note relative alla situazione amministrativa: Significativa ancora nel Bilancio di quest’istituzione scolastica è la presenza di un importo consistente di residui attivi. Questi residui prevalentemente di competenza dell’Ufficio Scolastico di Milano e del Ministero della Pubblica Istruzione derivano da somme pagate con anticipo di cassa e il cui importo non è stato mai rimborsato alla scuola. La rilevazione di questi residui viene costantemente effettuata dalla scuola ad ogni richiesta del MIUR ma anche se nel corso di questi ultimi anni il Ministero ha erogato delle sofferenze finanziarie a fine anno solare l’importo erogato non è mai stato sufficiente ad estinguere la totalità dei crediti vantati.

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STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 249.856,21 -36.470,61 213.385,60

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 249.856,21 -36.470,61 213.385,60

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 174.795,64 96.390,20 271.185,84

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 612.214,11 -45.768,32 566.445,79

Totale disponibilità 787.009,75 50.621,88 837.631,63

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 1.036.865,96 14.151,27 1.051.017,23

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 108.716,32 12.335,75 121.052,07

Totale Debiti 108.716,32 12.335,75 121.052,07

Consistenza patrimoniale 928.149,64 1.815,52 929.965,16

TOTALE PASSIVO 1.036.865,96 14.151,27 1.051.017,23

Note relative alla situazione patrimoniale:

Così come da circolare MIUR 2233 del 02/04/2012 che recita: “….il relativo calcolo va eseguito annualmente alla fine dell’esercizio

finanziario in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell’attivo del

conto del patrimonio-mod K” il valore dei beni inventariati è aggiornato al 31/12/2017.

Pertanto, partendo dal mod. K dell’anno 2016 che riportava per i beni mobili un valore aggiornato di € 240.265,11 + carichi del 2017 €

78.102,91 – scarichi € 18.686,29, e togliendo l’ammortamento relativo all’anno 2017 di € 95.060,53 risulta che il valore aggiornato al

31/12/2017 è pari ad € 204.621,20.

Stessa cosa è stato fatto per i libri il cui valore al 01/01/2017 era pari ad € 9.591,10. Al valore occorre aggiungere il carico di €

32,00 del libro acquistato nell’anno 2017. Togliendo la quota di ammortamento al 5% pari ad € 858,70 dell’anno 2017 calcolato anche

sul libro acquistato nel primo semester dell’anno 2017, abbiamo il valore aggiornato di € 8.764,40 al 31/12/2017.

Il totale delle consistenze patrimoniali sarà pertanto dato al 31/12/2017 dalla sommatoria di € 204.621,20+€ 8.764,40 per un totale di €

213.385,60.

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Per quanto riguarda la situazione dei residui di cui al Modello L abbiamo i seguenti dati contabili che la descrivono:

SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi

Da Riscuotere

Residui esercizio

Totale redidui

Attivi 174.795,64 0,00 174.795,64 70.990,64 103.805,00 167.380,84 271.185,84

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare

Residui esercizio

Totale residui

Passivi 108.716,32 0,00 108.716,32 89.276,58 19.439,74 101.612,33 121.052,07

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle

somme impegnate

01 Personale 102.057,87 15,78%

02 Beni di consumo 82.433,73 12,75%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 304.824,14 47,14%

04 Altre spese 63.337,77 9,80%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 91.351,57 14,13%

07 Oneri finanziari 277,50 0,04%

08 Rimborsi e poste correttive 2.326,32 0,36%

Totale generale 646.608,90 100%

MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2017 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 25 del 10/02/2017 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 151 del 18/12/2017. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

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INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria. Ovviamente tali indici possono diventare ancora più significativi con una comparazione temporale in correlazione con quelli corrispondenti ai precedenti esercizi.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

119.527,09 = 0,18

Totale accertamenti 679.459,93

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

559.932,84 = 0,82


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

679.459,93 = 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 679.459,93

Si evidenzia un grado di attendibilità delle previsioni d’entrata

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

167.380,84 = 0,25


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

70.990,64 = 0,41

Residui attivi 174.795,64

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

271.185,84 = 0,32

Totale accertamenti + Residui attivi 854.255,57

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INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

518.266,14 = 0,80

Totale Impegni 646.608,90

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

43.081,69 = 0,07


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

101.612,33 = 0,16


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

89.276,58 = 0,82

Totale residui passivi 108.716,32

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e

residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

121.052,07 = 0,16

Totale impegni + Residui passivi 755.325,22

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

646.608,90 = 554,08

Numero alunni 1.167

Per una maggiore significatività dell’indicatore calcolato, appare però opportuno “depurarlo” del contributo medio versato dagli alunni (calcolato rapportando il totale dei contributi da privati accertati nell’esercizio al numero di alunni suindicati al denominatore).

Enti + Privati + Altre entrate =

559.932,84 = 479,80

Numero alunni 1.167

Ne deriva : 554,08 – 479,80 = 74,28

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SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

43.081,69 = 36,92

Numero alunni 1.167

Emerge sempre una bassa incidenza delle spese, considerando che, tra l’altro. Nell’aggregato A01 sono state imputate anche le spese relative all’assicurazione R.C. degli alunni.

Indicatore di tempestività dei pagamenti Il DPCM 22 settembre 2014 (ARTT. 9/10) specifica come calcolare l’indicatore di tempestività dei pagamenti definito in termini di ritardo medio di pagamento ponderato in base all’importo delle fatture, per cui il calcolo dello stesso va eseguito inserendo: - Al NUMERATORE: la somma dell’importo di ciascuna fattura pagata nel periodo di riferimento moltiplicato per i giorni effettivi intercorrenti tra la data di scadenza della fattura stessa e la data di pagamento ai fornitori (mettere un valore negativo nel caso in cui il pagamento avvenga in anticipo sulla data di scadenza della fattura); - al DENOMINATORE: la somma degli importi di tutte le fatture pagate nel periodo di riferimento.

Il risultato di tale operazione indica il ritardo medio dei pagamenti rispetto alla scadenza delle relative fatture (espresso in giorni). L’indice sarà un numero negativo in caso di pagamenti avvenuti mediamente in anticipo rispetto alla data di scadenza delle fatture e positivo in caso contrario; Ovviamente, essendo una media ponderata, nella determinazione dell’indicatore di tempestività dei pagamenti avranno maggior peso le fatture di importo più elevato.

Come emerge dagli INDICI DI TEMPESTIVITA’ DEI PAGAMENTI pubblicati in Amministrazione Trasparente sul sito del Liceo si ripetono valori negativi a testimonianza del rispetto della normativa. https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-pagamenti-iv-trimestre-2017/ https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-iii-trimestre-2017/ https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/wp-content/uploads/2017/11/ITP-2%C2%B0-TRIMESTRE_FD.pdf https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-trimestre-2017-2/

CONCLUSIONI Dall’analisi delle spese, si rileva che i progetti più rilevanti inclusi nel P.A. sono stati realizzati nel rispetto delle indicazioni contenute nelle schede analitiche ed in coerenza con gli obiettivi programmati in linea con il PTOF, tenendo in considerazione le priorità emerse. Si è tenuto inoltre in debito conto la situazione strutturale dell’edificio e la necessità di adeguare i laboratori alle nuove tecnologie come richiesto dalla normativa stessa oltre che da esigenze didattiche e pedagogiche. A partire dall’anno scolastico 2015/2016 è stata inoltre posta molta attenzione al miglioramento del funzionamento della rete internet in quanto spesso si sono verificati malfunzionamenti non giustificabili e sui quali si è dovuto tempestivamente intervenire per evitare che l’attività didattica fosse continuamente interrotta e nell’anno 2017 questa attività di miglioramento è continuata sia per quanto riguarda l’aspetto informatico che strutturale.

La presente relazione è corredata dalla documentazione prevista dal regolamento di Contabilità n. 44 del 01/02/01.

IL DIRETTORE DEI SERVIZI

GEN. E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO

(Dott.ssa Patrizia Scarmozzino) (Dott. Stefano Gorla) In mancanza di firma autografa, firma sostituita con indicazione a stampa In mancanza di firma autografa, firma sostituita con indicazione a stampa

Del nominativo del soggetto responsabile ai sensi del D.Lgs. 39/93 art. 3 c. 2. Del nominativo del soggetto responsabile ai sensi del D.Lgs. 39/93 art. 3 c. 2

https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-pagamenti-iv-trimestre-2017/

https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-iii-trimestre-2017/

https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/wp-content/uploads/2017/11/ITP-2%C2%B0-TRIMESTRE_FD.pdf

https://www.liceoartisticoboccioni.gov.it/indice-tempestivita-trimestre-2017-2/

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca...Il Programma Annuale E.F.2017, così...

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