D. Lgs. 8 Giugno 2001, n. 231 - Confcommercio Milano · 2018. 12. 2. · Art. 8 D.Lgs.231/2001 La...

RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA

DELLE IMPRESE

D. Lgs. 8 Giugno 2001, n. 231

Avv. Piero Marchelli

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Presuppostinormativi internazionali

Convenzione di Bruxelles 26 Luglio 1995 sulla tuteladegli interessi finanziari delle C.E.1

2Convenzione di Bruxelles 26 Maggio 1997 sulla lottacontro la corruzione dei funzionari delle C.E. e degliStati membri

L. 300/2000 RATIFICA CONVENZIONI DI BRUXELLESDelega al Governo per la disciplina dellaresponsabilità amministrativa delle personegiuridiche e degli enti privi di personalità giuridica.

Art. 11

D. Lgs. 231/2001

ATTUAZIONE DELLA DELEGA: definizione della disciplina dellaresponsabilità amministrativa degli Enti

DL. 350/2001 Art. 25 bis,D.Lgs. 231/2001

D.Lgs 61/2002 Art. 25 ter,D.Lgs. 231/2001

L. 7/2003

L. 228/2003

Art. 25 quater,D.Lgs. 231/01

Art. 25 quinquies,D.Lgs. 231/01

L. 62/2005L. 7/2006Art. 25 sexies,

D.Lgs. 231/2001

Art. 25 quater.1D.Lgs. 231/2001

L. 123/2007Art. 25 septies,D.Lgs. 231/2001

D.Lgs. 231/2007Art. 25 octies,D.Lgs. 231/2001

L. 48/2008Art. 24 bis,D.Lgs. 231/2001

L. 94/2009L. 99/2009 L. 99/2009Art. 24 ter,

D.Lgs. 231/2001

Art. 25 bis.1,D.Lgs. 231/2001

Art. 25 novies,D.Lgs. 231/2001

L. 116//2009Art. 25 noviesD.Lgs. 231/2001

Le Fonti Normative

ReatitransnazionaliL. 146/2006 D.Lgs. 121/2011

Art. 25 undeciesD.Lgs. 231/2001

2

D.Lgs 109/2012Art. 25 duodeciesD.Lgs. 231/2001

L. 190/2012Leggeanticorruzione

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Principiodi “personalità”

della responsabilità penale

Natura della responsabilità degli Enti

Art. 27 Cost.

OBIETTIVO dell’interventonormativo

LA “MORALIZZAZIONE” DELL’ATTIVITA’ ECONOMICA E DEL

BUSINESS

Responsabilità amministrativa

dell’Ente

D.Lgs. 231/01

DAL … ALLA …

“La nuova responsabilità, nominalmente amministrativa, dissimula la suanatura sostanzialmente penale; forse sottaciuta per non aprire delicati

conflitti con i dogmi personalistici dell’imputazione criminale (art. 27 Cost.)”Cass. Pen. n. 3615 del 20.12.2005

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Principio di “autonomia” della responsabilità dell’Ente

Gli Enti rispondono non tanto per il reato commessodalla persona fisica, quanto per non aver fatto quanto

era possibile per evitare la realizzazione di illeciti.

Art. 8 D.Lgs. 231/2001

La responsabilità dell’Ente sussiste anche quando:

11

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L’autore del reato non è stato identificato

o non è imputabile

Il reato si estingue per una causa diversa

dall’amnistia

Natura della responsabilità degli Enti

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Soggetti giuridici interessati dalla disciplina

Il concetto di “ENTE” ai sensi

del D. Lgs. 231/2001 (art. 1)

PERSONEGIURIDICHE

1

2 ASSOCIAZIONI E FONDAZIONI

NON soggetti alla disciplina

del D. Lgs. 231/2001 (art. 1)

STATO

ENTI TERRITORIALI: Regioni, Province e Comuni

ENTI PUBBLICI NON ECONOMICI (ACI, CRI)

ENTI CHE SVOLGONO FUNZIONI DI RILIEVOCOSTITUZIONALE (Sindacati, Partiti Politici)

11

22

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44

55 IMPRESE INDIVIDUALI in quanto enti non collettivi(Cass. Pen. 18941/04)

SOCIETA’ DICAPITALI

SOCIETA’ DIPERSONE

CON PERS. GIURID.

SENZA PERS. GIURID.

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“Gli enti aventi nel territorio dello Stato la sede principale

rispondono anche in relazioneai reati commessi all’estero”

(Art. 4)

Le persone giuridiche straniere

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Trib. Milano 13.06.2007: “nel momento in cui l’ente estero decide di operare in Italia ha

l’onere di attivarsi e di uniformarsi alle previsioniitaliane”

(principio di territorialità della legge penale)

Le persone giuridiche straniere

11

22Trib. Milano 27.04.2004: “sia le persone fisiche che

le persone giuridiche straniere nel momento in cuioperano in Italia (…) hanno semplicemente il dovere

di osservare e rispettare la legge italiana e quindianche il D.L.vo n. 231/01”

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iPRESUPPOSTI della responsabilitàamministrativa dell’Ente

Estremi che integrano la RESPONSABILITA’ AMMINISTRATIVA

degli Enti

Commissione di reati espressamenteprevisti dalla legge

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22 Responsabilità penale di almeno unapersona inserita nell’organizzazionedell’Ente

33 “Interesse” o “vantaggio” dell’Ente

Mancata adozione ed applicazione di“modelli organizzativi” idonei allaprevenzione dei reati

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Reati di TRUFFA(Titoli II e XIII,

Libro II, c.p.)

Reati CONTRO la P.A.

(Titolo II, Libro II, c.p.)

D. Lgs. 231/2001

La COMMISSIONE DI UNO SPECIFICO REATO da parte di una persona fisica

Presupposti della responsabilità …(continua)11

* Concussione (317 c.p.)

* Corruzione (318-319-319 bis c.p.)

* Corruzione in atti giudiziari (319 ter c.p.)

* Induzione indebita a dare o promettere utilità(319 quater c.p.)

* Istigazione alla corruzione (322 c.p.)

* Peculato, concussione, corruzione o istigazionealla corruzione di membri degli organi C.E.(322 bis c.p.)

* Malversazione a danno dello Stato (316 bisc.p.)

* Indebita percezione di erogazioni a danno delloStato (316 ter c.p.)

* Truffa ai danni dello Stato o di altro EntePubblico (640, comma 2, n. 1 c.p.)

* Truffa aggravata per il conseguimento dierogazioni pubbliche (640 bis c.p.)

* Frode informatica (640 ter c.p.)

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Reati contro la Fede Pubblica

(Titoli VII, Libro II, c.p.)

D. L. 350/2001

* Falsificazione di monete (453 c.p.)

* Introduzione nello Stato di monete false (453-455c.p.)

* Alterazione di monete (454 c.p.)

* Contraffazione di carta filigranata (460 c.p.)

* Fabbricazione e detenzione di strumenti destinatialla falsificazione di monete o valori bollati (461c.p.)

* Falsificazione di valori di bollo (459 c.p.)

* Uso di valori bollati contraffatti (464 c.p.)

* Contraffazione, alterazione o uso di segnidistintivi di opere dell’ingegno o di prodottiindustriali (art. 473 c.p.)

* Introduzione nello Stato e commercio di prodotticon segni falsi (art. 474 c.p.)

Presupposti della responsabilità …(continua)


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Reati SOCIETARI(Titolo XI, Libro V, c.c.) D. Lgs. 61/2002

* Omessa comunicazione del conflittod’interessi (2629 bis c.c.)

* Formazione fittizia del capitale (2632c.c.)

* Indebita ripartizione dei beni sociali daparte dei liquidatori (2633 c.c.)

* Corruzione tra privati (2635 c.c.)

* Illecita influenza sull’assemblea (2636c.c.)

* Aggiotaggio (2637 c.c.)

* Ostacolo all’esercizio delle funzionidelle autorità pubbliche di vigilanza(2638 c.c.)

* False comunicazioni sociali (2621 c.c.)

* False comunicazioni sociali nelle societàquotate (2622 c.c.)

* Impedito controllo (2625, comma 2,c.c.)

* Indebita restituzione di conferimenti(2626 c.c)

* Illegale ripartizione degli utili e delleriserve (2627 c.c.)

* Illecite operazioni su azioni o quotesociali o della società controllante(2628 c.c.)

* Operazioni in pregiudizio ai creditori(2629 c.c.)



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Delitti con finalitàdi terrorismo o di eversione

dell’ordine democratico

Legge 7/2003* Promozione, costituzione, organizzazione di

associazioni con finalità di terrorismo o di eversionedell’ordine democratico

* Partecipazione a dette associazioni

* Assistenza agli associati

* Compimento di atti diretti a danneggiare, medianteuso di dispositivi esplosivi, cose mobili o immobili altruiper finalità di terrorismo

* Sequestro di persona a scopo di terrorismo o dieversione dell’ordine democratico

* Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili

* Etc.

Convenzione Internazionale per la Repressione del Finanziamento del TerrorismoNew York – 9 dicembre 1999



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Delitti contro la personalitàindividuale

Legge 228/2003* Riduzione o mantenimento in schiavitù o servitù (600

c.p.)

* Prostituzione minorile (600 bis c.p.)

* Pornografia minorile (600 ter c.p.)

* Detenzione di materiale pornografico (600 quater c.p.)

* Pornografia virtuale (600 quater, n. 1, c.p.)

* Iniziative turistiche volte allo sfruttamento dellaprostituzione minorile (600 quinquies c.p.)

* Tratta di persone (601 c.p.)

* Acquisto e alienazione di schiavi (602 c.p.)

* Adescamento di minori (art. 609 undecies c.p.)



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Reati TRANSNAZIONALIL. 146/2006

Fattispecie di reato:

* Associazione per delinquere (416 c.p.)

* Associazione di tipo mafioso (416 bisc.p.)

* Associazione per delinquere finalizzataal contrabbando di tabacchi lavoratiesteri (art. 291 quater D.P.R. 43/1973)

* Associazione finalizzata al trafficoillecito di sostanze stupefacenti opsicotrope (art. 74 DPR 309/1990)

Reato transnazionale: coinvolgimento di ungruppo criminale organizzato, nonché

a) il reato sia commesso in più di unoStato, ovvero

b) il reato sia commesso in uno Stato, mauna parte sostanziale della suapreparazione, pianificazione, direzioneo controllo avvenga in un altro Stato,ovvero

c) il reato sia commesso in uno Stato, main esso sia implicato un gruppocriminale organizzato impegnato inattività criminali in più di uno Stato,ovvero

d) il reato sia commesso in uno Stato maabbia effetti sostanziali in un altro Stato



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Abusi di mercato

L. 62/2005* Abuso di informazioni privilegiate (art. 184 D.Lgs.

58/1998)

* Manipolazione del mercato (art. 185 D.Lgs. 58/1998)

D.Lgs 81/2008

Tutela dell’igiene e della Salute sul lavoro

* Omicidio colposo (art. 589 c.p.)

* Lesioni colpose gravi o gravissime (art. 590, terzocomma c.p.)

… commessi con violazione delle norme antinfortunistichee sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro

D.Lgs. 231/2007

Ricettazione, riciclaggio …

* Ricettazione (art. 648 c.p.)

* Riciclaggio (art. 648 bis c.p.)

* Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza

illecita (648 ter c.p.)

* Autoriciclaggio (art. 648 ter.1 c.p.)



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Legge 116/2009

Induzione a non rendere oa rendere dichiarazionimendaci all’autorità giudiziaria

* Induzione a non rendere dichiarazioni o a renderedichiarazioni mendaci all’autorità giudiziaria

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L. 48/2008Delitti informatici e

Trattamento illecito di dati

* Accesso abusivo ad un sistema informaticoo telematico (art. 615 ter c.p.)

* Intercettazione, impedimento ointerruzione illecita di comunicazioniinformatiche o telematiche (art. 617 quaterc.p.)

* Installazione di apparecchiature atte adintercettare, impedire o interromperecomunicazioni informatiche (art. 617 quinq.c.p.)

* Danneggiamento di sistemi informatici etelematici (art. 635 bis c.p.)

* Danneggiamento di informazioni, dati eprogrammi informatici utilizzati dallo Statoo altro ente pubblico (art. 635 ter c.p.)

* Danneggiamento di sistemi informatici etelematici (art. 635 quater c.p.) – integrazioneall’art. 635 bis c.p.

* Danneggiamento di sistemi informatici etelematici di pubblica utilità (art. 635quinquies c.p.)

* Detenzione e diffusione abusiva di codici diaccesso a sistemi informatici e telematici (art.615 quater c.p.)

* Diffusione di programmi diretti a danneggiareo interrompere un sistema informatico (art.615 quinquies c.p.)

* Documenti informatici (art. 491 bis c.p.)

* Frode informatica del soggetto che prestaservizi di certificazione di firma elettronica(art. 640 quinquies c.p.)



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L. 94/2009Delitti di criminalità

organizzata

* Associazione per delinquere, finalizzata allariduzione o mantenimento in schiavitù o inservitù, alla tratta di persone e all’acquistoe alienazione di schiavi (art. 416, sestocomma, c.p.)

* Associazione di tipo mafioso (art. 416-bisc.p.)

* Delitti commessi avvalendosi dellecondizioni previste dall’art. 416-bis c.p. o alfine di agevolare l’attività delle associazioniivi previste

* Scambio elettorale politico-mafioso (art.416-ter c.p.)

* Sequestro di persona a scopo di estorsione(art. 630 c.p.)

* Immigrazione clandestina (art. 12, D.Lgs.286/1998)

* Associazione finalizzata al traffico illecito disostanze stupefacenti o psicotrope (art. 74,D.P.R. 9 ottobre 1990, n. 309) – già previstonell’ambito dei reati transnazionali

* Associazione per delinquere, con esclusione diquella indicata all’art. 416, sesto comma, c.p.(art. 416 c.p.)

* Illegale fabbricazione, introduzione nello Stato,messa in vendita, cessione, detenzione e portoin luogo pubblico o aperto al pubblico di armida guerra o tipo guerra o parti di esse, diesplosivi, di armi clandestine nonché di piùarmi comuni da sparo (art. 407, commasecondo, lettera a), numero 5), c.p.p.)



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L. 99/2009Delitti contro l’industria

e il commercio

* Turbata libertà dell’industria e delcommercio (art. 513 c.p.)

* Frode nell’esercizio del commercio (art. 515c.p.)

* Vendita di sostanze alimentari non genuinecome genuine (art. 516 c.p.)

* Vendita di prodotti industriali con segnimendaci (art. 517 c.p.)

* Fabbricazione e commercio di beni realizzatiusurpando titoli di proprietà industriale (art.517-ter c.p.)

* Contraffazione di indicazioni geografiche odenominazioni di origine dei prodottiagroalimentari (art. 517-quater c.p.)

* Illecita concorrenza con minaccia o violenza(art. 513-bis c.p.)

* Frodi contro le industrie nazionali (art. 514c.p.)



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L. 99/2009 Delitti in materia di violazione del diritto d’autore

Rilevano, tra le altre, le seguenti fattispecie:

* Immissione in un sistema di retitelematiche a disposizione del pubblico,mediante connessioni di qualsiasi genere,di un’opera dell’ingegno protetta, o parte diessa (art. 171, comma primo, lettera a-bis,Legge 633/1941)

* Abusiva duplicazione, per trarne profitto, diprogrammi per elaborare; importazione,distribuzione, vendita, detenzione a scopocommerciale o imprenditoriale oconcessione in locazione di programmicontenuti in supporti non contrassegnatidalla SIAE (art. 171-bis, comma primo,Legge 633/1941)

* Abusiva pubblicazione, riproduzione,trasmissione o diffusione in pubblico, conqualsiasi procedimento, in tutto o in parte, diun’opera dell’ingegno destinata al circuitotelevisivo, cinematografico, della vendita o delnoleggio, di dischi, nastri o supporti analoghi(art. 171-ter, comma primo, lettera a), Legge633/1941)

* Introduzione, nel territorio dello Stato,detenzione per la vendita o la distribuzione,distribuzione, immissione in commercio,concessione in noleggio o a qualsiasi titolo,proiezione in pubblico, trasmissione a mezzodella televisione con qualsiasi procedimento,trasmissione a mezzo radio, delle duplicazionio riproduzioni abusive



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L. 99/2009 Delitti in materia di violazione del diritto d’autore

* Ritrasmissione o diffusione con qualsiasimezzo di un servizio criptato ricevuto permezzo di apparati o parti di apparati attialla decodificazione di trasmissioni adaccesso condizionato senza accordo con illegittimo distributore (art. 171-ter, commaprimo, lettera e), Legge 633/1941)

* Riproduzione, duplicazione, trasmissione odiffusione abusiva, vendita o immissione, inaltro modo, in commercio, cessione aqualsiasi titolo o importazione abusiva dioltre cinquanta copie o esemplari di operetutelate dal diritto d’autore o da diritticonnessi (art. 171-ter, comma secondo,lettera a), Legge 633/1941)

* Mancata comunicazione alla SIAE, da parte deiproduttori o importatori dei supporti nonsoggetti al contrassegno, entro trenta giornidalla data di immissione in commercio sulterritorio nazionale o di importazione, dei datinecessari alla univoca identificazione deisupporti stessi (art. 171-septies, lettera a),Legge 633/1941)

* Produzione, a fini fraudolenti, immissione invendita, importazione, promozione,installazione, modifica, utilizzo per il pubblicoe privato di apparati o parti di apparati atti alladecodificazione di trasmissioni audiovisive adaccesso condizionato effettuate via etere, viasatellite, via cavo, in forma sia analogica chedigitale (art. 171-octies Legge 633/1941)

* (…)



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D.Lgs. 121/2011Reati Ambientali

Le fattispecie più rilevanti riguardano:

* Scarico di acque reflue industriali

* Abusiva attività di gestione dei rifiuti

* Attività organizzate per il traffico illecito dirifiuti

* Omessa bonifica di siti

* Emissioni illegali in atmosfera



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D.Lgs. 109/2012Impiego di cittadini di paesi terzi

il cui soggiorno è irregolare

L. 190/2012 Corruzione tra privati

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Reati di tutela dell’incolumità pubblica (Titolo VI, Libro II, c.p.) Legge Delega

300/2000

In conformità alle previsioni della Legge Delega lefattispecie che possono dar luogo ad unaresponsabilità amministrativa dell’Ente potrannoessere ESTESE ad ulteriori ipotesi di reato

!



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Soggetti in posizioneAPICALE

Soggetti “SOTTOPOSTI”

Coloro che hanno funzioni di:

- rappresentanza;

- amministrazione;

- direzione;

- gestione e controllo

esercitate anche solo in “via di fatto”

Coloro che risultano essere “sottoposti”alla direzione o alla vigilanza dei soggettiin posizione apicale

I SOGGETTI autori dei reati22


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“VANTAGGIO”

“INTERESSE”

E’ esclusa la responsabilità amministrativa dell’Ente ove l’autore del reatoabbia agito nell’interesse esclusivo proprio o di terzi.

Affinché sussista la responsabilità dell’Ente il reato deve essere compiuto a“vantaggio” o nell’”interesse” dell’Ente.

… qualunque BENEFICIO derivante dalreato commesso valutato ex post dalGiudice

… la semplice INTENZIONE psicologicadell’autore del reato, valutabile ex antedal Giudice

INTERESSE o VANTAGGIO dell’Ente (art. 5)33

Cass. Pen. 3615/2005


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Nel caso di commissione di reati da parte di soggetti in POSIZIONEAPICALE, la responsabilità amministrativa dell’Ente E’ ESCLUSA ove:

… l’organo dirigente abbiaadottato ed efficacementeapplicato modelli diorganizzazione e di gestioneidonei a prevenire i reati dellaspecie di quello verificatosi

… il compito di aggiornare i modellie di vigilare sulla loro applicazione èstato affidato ad un organismodell’Ente dotato di sufficienti poteridi iniziativa e di controllo

… NON vi è stata omissione oinsufficiente vigilanza da partedell’organismo di controllo

… l’autore del reato abbia elusofraudolentemente i modelli diorganizzazione e di gestionedell’Ente

La MANCATA ADOZIONE ed APPLICAZIONE dei “modelli organizzativi”44


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Nel caso di commissione di reati da parte di soggetti cd.SOTTOPOSTI, la responsabilità amministrativa dell’Ente SUSSISTEove:

… la commissione del reato èstata resa possibile dainosservanze di obblighi didirezione o vigilanza

… non sia stato adottato edattuato un modello diorganizzazione idoneo aprevenire la commissione direati della specie di quelloverificatosi

La MANCATA ADOZIONE ed APPLICAZIONE dei “modelli organizzativi”44


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iCONTENUTO dei “modelli organizzativi”

* Individuare gli ambiti di attività in cui possonoessere commessi i reati

I “modelli organizzativi”DEVONO...

* Predisporre specifici protocolli per laformazione e l’attuazione delle decisionidell’Ente relative alla prevenzione dei reati

* Individuare modalità di gestione delle risorsefinanziarie idonee a prevenire la commissionedi reati

* Prevedere obblighi di informazionedell’organismo che ha la funzione di vigilaresull’applicazione dei modelli

* Introdurre nell’Ente un “codice etico” ed unsistema disciplinare efficace

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iLe SANZIONI applicabili

TIPOLOGIA delle sanzioni...

PECUNIARIE11

22 INTERDITTIVE

33 CONFISCA

44 PUBBLICAZIONE DELLA SENTENZA

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iSanzioni “interdittive”...

Le sanzioni interdittive si applicano ai reati per i quali sono ESPRESSAMENTE previste,

quando ricorre almeno una di queste condizioni:

L’Ente ha tratto dal reato un profitto di rilevanteentità e il reato è stato commesso da soggetti inposizione apicale o, se da soggetti sottoposti,quando la commissione del reato è stata agevolatada gravi carenze organizzative

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22 Reiterazione degli illeciti

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iSanzioni “interdittive”...

TIPOLOGIA delle sanzioni...

Interdizione dall’esercizio dell’attività11

22Sospensione o revoca diautorizzazioni, licenze, concessionifunzionali alla commissionedell’illecito

44

Divieto di contrattare con la P.A.

Esclusione da agevolazioni,finanziamenti, contributi o sussidi edeventuale revoca di quelli già concessi

33

55 Divieto di pubblicizzare beni oservizi

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iNomina di un Commissario Giudiziale

LE SANZIONI INTERDITTIVE CHE DETERMINANO L’INTERRUZIONEDELL’ATTIVITA’ DELL’ENTE POSSONO ESSERE SOSTITUITE SE L’ATTIVITA’DELL’ENTE PUO’ PROSEGUIRE CON UN COMMISSARIO GIUDIZIALE

PRESUPPOSTI

Quando l’Ente svolge un serviziopubblico o di pubblica necessità la cuiinterruzione provocherebbe un gravepregiudizio alla collettività

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22 Quando, tenuto conto delle dimensionidell’Ente e delle condizioni economichedel territorio in cui è situato,l’interruzione della sua attivitàprodurrebbe rilevanti ripercussionisull’occupazione

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i UN CASO PRATICO

Trib. Milano20.09.2004

E’ stato considerato esistente unelevato numero di dipendenti

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22 E’ stato considerato che la societàsvolgeva un servizio di pubblicanecessità (guardie giurate addette allasicurezza di installazioni pubbliche)

33 Il Modello era estremamente carente,risolvendosi in una ripetizione del datonormativo e difettava di specificità(OdV non rispettava i dettaminormativi; la formazione eradisciplinata in modo generico; ilsistema disciplinare non prevedevasanzioni a carico di amministratori odirettori generali, la mappatura deireati e delle aree a rischio eragenerica)

Nomina di un commissariogiudiziale per la durata di unanno e prosecuzionedell’attività da parte di questo

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Nomina di un Commissario Giudiziale

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Sequestro PREVENTIVO

Sequestro CONSERVATIVO

Misure cautelari “patrimoniali”

dei beni OGGETTO diconfisca: prezzo e profittodel reato

Quando vi è il fondatorischio che manchino osiano insufficienti legaranzie per il pagamentodella sanzione pecuniaria edelle spese delprocedimento e diquant’altro dovuto all’erario

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iPubblicità delle condanne dell’Ente

Pubblicazione dellasentenza di condanna

La pubblicazione della sentenza dicondanna su una o più testategiornalistiche potrà essere disposta ogniqual volta l’Ente è condannato ad unasanzione interdittiva

Iscrizione anagrafesanzioni amministrative

degli Enti

Vengono iscritti i provvedimenti giudiziaridefinitivi che applicano le sanzioniamministrative ed i provvedimenti relativiall’esecuzione delle stesse

Iscrizione anagrafecarichi pendenti degli illeciti

amministrativi

Vengono iscritti i provvedimenti giudiziaricon i quali viene CONTESTATO all’Entel’illecito amministrativo dipendente dareato e ogni altro provvedimentogiudiziario che decide sulla contestazionedell’illecito ed emesso nelle fasi o gradisuccessivi

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iLe VICENDE modificative dell’Ente

“Trasformazione”

“Fusione”

l’Ente trasformato conserva la propria responsabilità per ireati commessi anteriormente alla trasformazione.

“Scissione”

“Cessione” o conferimento

azienda

l’Ente risultante dalla fusione, per costituzione di nuovasocietà o per incorporazione, risponderà per i reaticommessi prima della fusione di cui avrebbero risposto glienti che hanno partecipato alla fusione

Tutti gli enti risultati dalla scissione saranno solidalmenteresponsabili per il pagamento delle sanzioni pecuniarieinflitte all’ente scisso, entro i limiti di valore effettivo delpatrimonio ricevuto; è fatto salvo il caso in cui siachiaramente individuabile l’ente a cui è stato trasferito ilramo d’azienda in cui è stato commesso l’illecito

Le sanzioni interdittive si applicano agli enti cui è rimasto,anche in parte, il ramo d’azienda nel cui ambito è statocommesso il reatoIl Cessionario sarà solidalmente obbligato con il cedente,salvo il beneficio della preventiva escussione del cedente enei limiti del valore dell’azienda

Limite alla responsabilità del cessionario: l’obbligazione delcessionario è limitata alle sanzioni pecuniarie che risultanodai libri contabili obbligatorie o dovute per illeciti di cui era aconoscenza

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iAREE AZIENDALI d’impatto della nuova normativa

D. LGS. 231/2001

RISKASSESMENT

RISKMANAGEMENT

CODICE ETICOE DISCIPLINARE

ORGANISMODI VIGILANZA

I vari interventi dovranno essere realizzati in conformitàdelle LINEE GUIDA elaborate ad hoc dalle associazioni dicategoria di appartenenza dell’Ente (es., Confindustria,ANIA, ABI, ecc.)

MODELLIORGANIZZATIVI

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iModello di GESTIONE e CONTROLLO

RISKASSESMENT

RISKMANAGEMENT


METODOLOGIA per l’analisi e la valutazione dei rischi

…

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iIl CODICE ETICO dell’Ente

CODICE ETICOE DISCIPLINARE

i VALORI di riferimento

DEFINISCE …

i COMPORTAMENTI desiderati

il SISTEMA SANZIONATORIO


Ecc.

Il Codice deve essere adattato alle singole realtàaziendali di riferimento!

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iL’ORGANISMO di VIGILANZA

ORGANISMO DI VIGILANZA

IMPARZIALE (autonomia eindipendenza)

DEVE ESSERE …

dotato di sufficienti POTERI divigilanza

dotato di sufficienti RISORSE


Particolari problemi presenta l’individuazione di taleorganismo nell’ambito dell’Ente

Professionalità e continuità d’azione

Disciplinato da Regolamento

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iL’applicazione delle regole del gioco …

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iL’applicazione delle regole del gioco …

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i Orientamenti giurisprudenziali

• «In tema di responsabilità da reato degli enti, il profitto del reato siidentifica con il vantaggio economico positivo di diretta e immediataderivazione causale dal reato presupposto e può consistere anche in unrisparmio di spesa, da intendersi, tuttavia, in senso relativo, cioè comericavo introitato dal quale non siano stati detratti i costi che si sarebberodovuti sostenere, e non in senso assoluto, cioè quale diminuzione omancato aumento delle passività cui non corrispondano benimaterialmente entrati nella sfera di titolarità del responsabile.(Fattispecie in cui la Corte di cassazione ha affermato che il profitto nonpuò corrispondere al risparmio di spesa conseguente al mancatoadeguamento degli impianti di uno stabilimento siderurgico). (Annullasenza rinvio, Trib. lib. Taranto, 15/06/2013)» (Cass. Pen., Sez. VI,20.12.2013, n. 3635 – Caso Ilva)

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• «Al fine di evitare surrettizie forme di responsabilità oggettiva, si ritieneche il vantaggio dell'ente possa configurare la responsabilità ai sensidell'art. 5, D.Lgs. n. 231/2001, solo ove sia al contempo riscontrabile unprofilo di c.d. "colpa nell'organizzazione", come descritta dai successiviartt. 6 e 7, giacché appare necessario escludere dal novero delle ipotesidi responsabilità dell'ente tutti quei casi in cui un qualsivoglia vantaggio,si sia realizzato in maniera del tutto fortuita» (Trib. Torino, Sez. I,10.1.2013)

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• «Sussiste il dolo eventuale del delitto di omicidio nel caso in cui il datoredi lavoro si rappresenti la concreta probabilità del verificarsi di uninfortunio mortale e, nondimeno, ometta di adottare le misure disicurezza dovute, subordinando così il bene dell'incolumità dei lavoratoria quello degli obiettivi aziendali.» (Ass. Torino, Sez. II, 14.11.2011 –caso Thyssenkrupp Acciai Speciali Terni S.p.A. e altri)

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• «In relazione alla determinazione dell'entità del profitto, rilevante ai sensidell'art. 13, D.Lgs. n. 231/2001, ai fini dell'applicabilità delle sanzioniinterdittive, la valutazione deve essere riferita a criteri oggettivi generali,così da non privilegiare l'ente che abbia maggiori disponibilitàeconomiche rispetto all'ente dotato di minori risorse» (Ass. Torino, Sez.II, 14.11.2011 – caso Thyssenkrupp Acciai Speciali Terni S.p.A. e altri)

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•«Quando gravissime violazioni della normativa antinfortunistica edantincendio e colpevoli omissioni sono caratterizzate da un contenutoeconomico rispetto al quale l'azienda non solo ha interesse, ma se ne èanche sicuramente avvantaggiata, sotto il profilo del considerevolerisparmio economico che ha tratto omettendo qualsiasi intervento, oltreche dell'utile contemporaneamente ritratto dalla continuità dellaproduzione, in caso di omicidio colposo da infortunio sul lavoro collegareil requisito dell'interesse o del vantaggio dell'ente non all'evento bensìalla condotta penalmente rilevante della persona fisica corrisponde aduna corretta applicazione dell'art. 25 septies D. Lgs. n. 231/2001» (Ass.Torino, Sez. II, 14.11.2011 – caso Thyssenkrupp Acciai Speciali TerniS.p.A. e altri)

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• «Mentre il documento di valutazione di un rischio è rivolto anche ai lavoratori perinformarli dei pericoli incombenti in determinate situazioni all'interno del processoproduttivo e quindi è strutturato in modo da garantire a tali destinatari una rete diprotezione individuale e collettiva perché addetti concretamente a determinatemansioni, il modello del DLG n. 231 deve rivolgersi non tanto a tali soggetti chesono esposti al pericolo di infortunio, bensì principalmente a coloro che, in senoall'intera compagine aziendale, sono esposti al rischio di commettere reati colposie di provocare quindi le lesioni o la morte nel circuito societario, sollecitandoli adadottare standard operativi e decisionali predeterminati, in grado di obliterare unaresponsabilità dell'ente. Dall'analisi dei rischi del ciclo produttivo l'attenzione vienespostata anche ai rischi del processo decisionale finalizzato alla prevenzione.Dalla focalizzazione delle procedure corrette del ciclo produttivo, per la parteriferibile alla sfera esecutiva dei lavoratori, si passa anche alla crucialeindividuazione dei responsabili dell'attuazione dei protocolli decisionali, finanziarie gestionali occorrenti per scongiurare quei rischi» (Trib. Trani, Sezione Molfetta,11 gennaio 2010, udienza 26 ottobre 2009).

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• Nella fattispecie esaminata dalla sentenza del Tribunale di Trani sopracitata, il Tribunale ha statuito che «la responsabilità della società vaagganciata ai reati commessi da un soggetto che, pur essendo anchesocio, di certo non agiva per diretti interessi personali».

• In particolare, sono state accertate, a carico di tale soggetto, le condottecolpose specifiche di cui riportiamo di seguito alcune fattispecie, che siaggiungono alla violazione dell'art. 2087 del Codice Civile, per nonavere egli ottemperato all'obbligo giuridico di garantire l'incolumità fisicae la salvaguardia della personalità morale dei prestatori di lavorodipendenti:

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• (i) era stata omessa l'elaborazione del documento contenente la relazione sulla valutazionedei rischi per la sicurezza e la salute dei lavoratori dipendenti non soltanto con riferimento allagenerica attività di autolavaggio e rimessaggio ma anche con riferimento alla attività dibonifica successivamente intrapresa;

• (ii) era stata omessa la rielaborazione della valutazione dei rischi per la sicurezza e per lasalute dei lavoratori, in occasione dell'intrapreso nuovo servizio di bonifica delle cisterne,implicante una modifica significativa ai fini della sicurezza della salute dei lavoratori impiegatipresso l'impianto della società;

• (iii) era stata omessa la preventiva determinazione, nella valutazione sopra indicata,dell'eventuale presenza di agenti chimici pericolosi sul luogo di lavoro, e, in particolare,dell'acido solfidrico, circostanza verificabile con misuratori o indicatori presenti in commercio;

• (iv) era stata omessa la valutazione anche dei rischi per la sicurezza e la salute dei lavoratoriderivanti dalla presenza di tale agente chimico;

• (v) era stata omessa la richiesta al committente della consegna della "scheda dati disicurezza" relativa al prodotto trasportato dalla cisterna da bonificare, circostanza che, comeregola sociale di prudenza, avrebbe consentito di apprendere informazioni utili all'atto dellamanipolazione delle sostanze a fini di bonifica della cisterna;

• (vi) era stata comunque omessa una assunzione delle doverose informazioni sulla salute esulla sicurezza per tale ambito della sicurezza;

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• (vii) era stata omessa la preventiva determinazione, nella valutazione sopra indicata,dell'eventuale presenza di agenti chimici pericolosi sul luogo di lavoro, e, in particolare,dell'acido solfidrico, circostanza verificabile con misuratori o indicatori presenti in commercio;

• (viii) era stata omessa la valutazione anche dei rischi per la sicurezza e la salute deilavoratori derivanti dalla presenza di tale agente chimico;

• (ix) era stata omessa la richiesta al committente della consegna della "scheda dati disicurezza" relativa al prodotto trasportato dalla cisterna da bonificare, circostanza che, comeregola sociale di prudenza, avrebbe consentito di apprendere informazioni utili all'atto dellamanipolazione delle sostanze a fini di bonifica della cisterna;

• (x) era stata comunque omessa una assunzione delle doverose informazioni sulla salute esulla sicurezza per tale ambito della sicurezza;

• (xi) era stata omessa l'eliminazione dei rischi derivanti dagli agenti chimici o, comunque, nonera stato reso possibile il contenimento di quei rischi al minimo, non fornendo attrezzatureidonee al lavoro specifico, non riducendo al minimo la durata e l'intensità della esposizione enon adottando, infine, metodi di lavoro appropriati, comprese le disposizioni che garantivanola sicurezza nella manipolazione dei rifiuti contenenti acido solfidrico;

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i Orientamenti giurisprudenziali • (xii) era stata omessa la fornitura ai lavoratori adibiti alla attività di bonifica, in particolare

all'operaio lavaggista, dei necessarie idonei dispositivi di protezione individuale, in particolaredegli autorespiratori e delle cinture di sicurezza dotate di sistema di ritenuta e richiamo e,comunque, di idoneo dispositivo di imbracatura collegato a un sistema di sollevamentoesterno, sì da consentire la immediata risalita dell'operaio in caso di emergenza e/o ilsalvataggio dello stesso dall'esterno da parte di altra unità lavorativa con funzioni disorveglianza;

• (xiii) si era consentito dunque che l'operaio entrasse nella cisterna per procedere allabonifica, pur apparendo che quella cisterna fosse stata adibita al trasporto dello zolfo fuso,con conseguente reale possibilità che nella stessa vi fossero residui di gas deleteri residuati aquel trasporto;

• (xiv) non veniva impedito che l’operaio entrasse nella cisterna senza aver prima accertatol'inesistenza nell'ambiente confinato di gas deleteri, dunque senza aver prima accertato chenel recipiente vi fossero le condizioni necessarie per salvaguardare la propria incolumitàfisica e, comunque, senza avere preventivamente assicurato la ventilazione, con espulsionedel gas, o predisposto altri mezzi di risanamento dell'ambiente;

• (xv) non erano state nemmeno impartite dal datore di lavoro disposizioni perché l’operaiofosse legato con cintura di sicurezza, vigilato per tutta la durata della lavorazione e fornitodelle menzionate apparecchiature di protezione respiratoria;

• (xvi) anche gli altri lavoratori non erano stati informati e formati circa i rischi derivanti dallabonifica delle cisterne di cui sopra, né erano stati adeguatamente istruiti in relazione allemisure di emergenza da adottare, per il pronto soccorso, in caso di pericolo grave eimmediato connesso alla nuova lavorazione intrapresa.

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i Orientamenti giurisprudenziali • Come statuito dalla sentenza sopra citata, i reati sono stati realizzati

nell'interesse ed a vantaggio della società, in quanto «l'incarico è stato accettatoper aprire orizzonti nuovi per la società molfettese, con la previsione di profittiprima insperati e di ampi margini di affermazione territoriale in un settore, quellodella bonifica delle cisterne, privo di valida concorrenza nell'area geograficapugliese. E' stato compiuto quel passo, pur sapendo di non avere un piano divalutazione dei rischi chimici. Non è stata sostenuta la spesa occorrente per talevalutazione. Non sono state affrontate le spese occorrenti per l'adeguamentodell'impianto allo smaltimento di rifiuti pericolosi. Non sono state sostenute speseper una consulenza chimica ed ambientale, per i necessari dispositivi diprotezione individuale degli operai, per l'informazione e la formazione deimedesimi nel settore ad alto rischio, per l'acquisto di segnali di pericolo nellazona lavorativa, per le autorizzazioni necessarie in materia ambientale e per gliapparecchi diretti a rilevare la presenza di agenti pericolosi per la salute e per lavita. I risparmi di spesa ottenuti dalla società sono palesi e considerevoli; quindinon possono essere revocate in dubbio le condizioni per affermare la suaresponsabilità ai sensi del DLG n. 231/01».

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D. Lgs. 8 Giugno 2001, n. 231 - Confcommercio Milano · 2018. 12. 2. · Art. 8 D.Lgs.231/2001 La...

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