CRUSCOTTO rappresentativitàfruibilitàconcetto di rappresentatività e fruibilità di dati...

“CRUSCOTTO”

• concetto di rappresentativitàrappresentatività e fruibilitàfruibilità di dati sintetici per l’utente;

• rispondere a funzioni di analisianalisi, di monitoraggiomonitoraggio, di valutazionevalutazione di proposte o di risultati, eccetera.

“CRUSCOTTO FEDERALISMO FISCALE”

• L’obiettivo del progetto consiste nella costruzione di un sistema che, in riferimento all’insieme delle fonti individuate, garantisca la disponibilità e l’aggiornamento automatico di un insieme di informazioni sintetiche fruibili in modo diretto da parte dell’utente, senza vincoli di conoscenza di tipo tecnico relativa alle singole fonti e/o agli algoritmi applicati.

• L’ambito tematico che è stato identificato è quello del federalismo fiscale, configurato come argomento complesso da scomporre in quattro moduli.

“Prodotti da realizzare”

A. Applicazione realizzata sulla base delle specifiche utente;

B. Datawarehouse o datamart con i dati effettivi e appositamentedefinito per rendere funzionante il sistema direzionale (e sostanzialmente per acquisire i dati non ancora disponibili);

C. Universi e Report BO mappati sui diversi Db interessati dal cruscotto;

“LE FASI ed I MODULI” (1/2)

1. FASE DI ANALISI REQUSITI UTENTE;2. FASE DI ANALISI DELLE FONTI;3. FASE DI PROGETTAZIONE;4. FASE DI REALIZZAZIONE

Organizzazione della fase di analisi articolata opportunamente sulla base di un connubio che ha tenuto in considerazione sia la priorità informativa definita dalla committenza sia lo stato di fattibilità rispetto alla disponibilità delle fonti.

“LE FASI ed I MODULI” (1/2)

MODULI PrioritàCAMPI DI APPLICAZIONE DELLE ESIGENZE INFORMATIVE Fattibilità

Tributi 2

Tributi regionali

2

Tributi locali

Pressione fiscale

Stima evasione fiscale

Coordinamento finanza e sistema tributario 1

Patto di stabilità regionalizzato

3

Standardizzazione spesa

Il modello di perequazione tributaria interregionale

Il modello di perequazione tributaria infraregionale

Finanza 3

Indicatori di monitoraggio dei flussi finanziari

1

Indebitamento

Investimenti

Trasferimenti 4

Trasferimenti erariali alle regioni e agli enti locali (esigenza intermendia finalizzata alla corretta individuazione delle modalità di fiscalizzazione dei trasferimenti)

4Grado di realizzazione del Fondo Unico

“Organizzazione dei contenuti informativi”

• DECLINAZIONE DEI CONTENUTI INFORMATIVI IN:

SEZIONI

AMBITI

TIPOLOGIE

INDICATORI

“FRUIBILITA’ DELLE INFORMAZIONI”

• DUE LIVELLI DI INFORMAZIONI DISTINTI:

LIVELLO

“PERFORMANCE”

LIVELLO

“ANALISI”

1. Livello “PERFORMANCE”:

propone una griglia di valori significativi per diverse tipologie di valutazione

2. Livello “ANALISI”:

uno specifico dato di sintesi viene presentato secondo tipologie di report diverse

LIVELLO “PERFORMANCE”

• griglie in termini di: set indicatori coinvolti e set di dati sintetici da visualizzare per ogni indicatore.

I1 I2 I3 .. In V1 V2 V3 .. .. .. .. Vm

Livello 1 X X X X X

Livello 2

X X X X X X

… … … … … … … … … …

… … … … … … … … … …

… … … … … … … … … … …

… … … … … … … … … … …

… … … … … … … … … …

X X X X X X X … X

Livello k

Livello Generale

Livello 3

Livello 4

….

Area r

LIVELLI DI PERFORMANCE

INDICATORI VALORI SINTETICI

Area 1 GRIGLIA 1

GRIGLIA 3

GRIGLIA GENERALE

SET IND. LIVELLO 1

SET IND. LIVELLO GENERALE

Applicazione del modello – Modulo “TRIBUTI”

Per tale Modulo sono stati individuati:• 11 livelli di performance (livelli di navigazione);

• 2 macroaree di interesse:

– Macroarea “Politiche” che contiene i percorsi di navigazione “Analisi per politica” e “Destinazione tributi”;– Macroarea “Monitoraggio” che si caratterizza con i percorsi di navigazione “Analisi Andamenti”, “Revisione Stime” e “Previsione Pluriennale”.

FEDERALISMO FISCALE

CRUSCOTTO DI GOVERNO

TRIBUTI

CRUSCOTTO DI GOVERNO

COORDINAMENTO FINANZA E SISTEMA TRIBUTARIO

FINANZA

TRASFERIMENTI

Sezione: Tributi

Ambito

Tutti Tipologia

Tutti Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatoreTarge

tRT

Andamento

Ind. associati

Dettagli

Tributi Regionali

IRAP Accertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP --- 16.454

Tributi Regionali

IRAPGettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze)

--- 148,60

Tributi Regionali

IRAPGettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti -

Regione Toscana---

41.108

Tributi Regionali

IRAP Manovre Regionali IRAP - Regione Toscana --- 41.108

Tributi Regionali

IRAPIRAP per finanziamento alla Sanità

(Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE)--- ---

Tributi Regionali

IRAP Stima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP --- ---

Tributi Regionali

ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale regionale --- 8.200

T

T

T

T

T

T

T

F

F

F

F

F

F

F

C

C

C

C

C

C

C

HOME | INTRO | LINK | HELP

ELENCO COMPLETO ANALISI

PER POLITICADESTINAZIONE

TRIBUTIANALISI

ANDAMENTICONFRONTI

TERRITORIALIREVISIONE

STIMESIMULAZIONI

PRESSIONE FISCALE

EVASIONEFISCALE

POLITICHE

EFFETTI MANOVRE

PREVISIONI PLURIENNALI

MONITORAGGIO

2002 2003 2004 2005 2006

IRAP Pubblico 5.000 6.000 7.000 7.500 8.200

IRAP Privato 4.210 5.598 6.987 7.012 8.254

Totale IRAP 9.210 11.598 13.987 14.512 16.454Irap/Totale Entrate

tributarie 15,0% 12,0% 16,0% 15,0% 16,0%

Accertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP

Combo di scelta: scelta della Misuraper default "TOTALE IRAP"

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

2002 2003 2004 2005 2006

Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP

Torna al

livello superiore

Sezione: Tributi

Ambito

Tutti Tipologia

Tutti Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatoreTarge

tRT

Andamento

Ind. associati

Dettagli

Tributi Regionali

IRAP Accertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP --- 16.454

Tributi Regionali

IRAPGettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze)

--- 148,60

Tributi Regionali

IRAPGettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti -

Regione Toscana---

41.108

Tributi Regionali

IRAP Manovre Regionali IRAP - Regione Toscana --- 41.108

Tributi Regionali

IRAPIRAP per finanziamento alla Sanità

(Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE)--- ---

Tributi Regionali

IRAP Stima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP --- ---

Tributi Regionali

ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale regionale --- 8.200

T

T

T

T

T

T

T

F

F

F

F

F

F

F

C

C

C

C

C

C

C




TRIBUTIANALISI

ANDAMENTICONFRONTI

TERRITORIALIREVISIONI

STIMESIMULAZIONI

PRESSIONE FISCALE

EVASIONEFISCALE

POLITICHE

EFFETTI MANOVRE


MONITORAGGIO

Sezione: Tributi

Anno 2006




TRIBUTIANALISI

ANDAMENTICONFRONTI

TERRITORIALIREVISIONE

STIME SIMULAZIONIPRESSIONE

FISCALEEVASIONEFISCALE

POLITICHE

EFFETTI MANOVRE

PREVISIONIPLURIENNALI

MONITORAGGIO

Ambito Tipologia IndicatoreQuota di

copertura da tributi

Dettagli

Tributi Regionali TotaleSanità (Dipartimento Politiche Fiscali -

Delibera CIPE)35,34

Tributi Regionali Totale Trasporti 16,02

Tributi Regionali Totale Sociale 15,15

Tributi Regionali Totale Ambiente 21,09

Sezione: Tributi

Anno 2006




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI

CONFRONTI TERRITORIALI

REVISIONISTIME SIMULAZIONI

PRESSIONE FISCALE

EVASIONEFISCALE

POLITICHE

EFFETTI MANOVRE


MONITORAGGIO

Tipologia

Tutti

Ambito Tipologia IndicatoreSanit

àTrasport

iSocial

eAmbient

eDiritto

allo studio

Libero

Dettagli

Tributi Regionali

Tassa sulle concessioni regionali (CACCIA e

Pesca)

Destinazione della Tassa sulle concessioni regionali (CACCIA e

Pesca)

Tributi Regionali

Imposta regionale sulle concessioni dei beni del

demanio

Destinazione dell' imposta regionale sulle concessioni dei

beni del demanio--- --- --- ---

Tributi Regionali

Tasse universitarieDestinazione delle tasse

universitarie--- --- --- ---

Tributi Regionali

Tributo per il deposito in discarica

Destinazione del tributo per il deposito in discarica

--- --- --- ---

Tributi Regionali

Tasse automobilisticheDestinazione tasse automobilistiche

Tributi Regionali

Arisgam Destinazione ARISGAM

Tributi Regionali

Tassa di abilitazione all'esercizio professionale

Destinazione Tassa di abilitazione all'esercizio

professionale

Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatoreAccertat

o in Bilancio

Previsione di Bilancio

Accertamento cumulato (al

mese*)

Incasso cumulato (al

mese*)

Accertamenti su

PrevisioneDettagli

Tributi Regional

iIRAP

Accertamenti da Bilancio Reg.le:

IRAP16.454

Tributi Regional

i

ADDIZIONALE IRPEF


Addizionale Regionale

8.200

Tributi Regional

i

COMPARTECIPAZIONE IVA


compartecipazione regionale all’IVA

8.200

Tributi Regional

iTOTALE

Monitoraggio mensile entrate

tributarie (*)32.120

Tributi Locali

ICI (Imposta comunale

sugli immobili)

ICI -Accertamento da

bilanci ee.ll3.250

Tributi Locali

Addizionale comunale all'IRPEF

Addizionale comunale IRPEF -Accertamento da

bilanci ee.ll

2.250

Ambito

Tutti Tipologia

Tutti

(*)Dato aggiornato al Mese di: Gennaio 2010




TRIBUTIANALISI

ANDAMENTICONFRONTI

TERRITORIALIREVISIONI

STIME SIMULAZIONIPRESSIONE


POLITICHE

EFFETTI MANOVRE


MONITORAGGIO

Ambito Tipologia IndicatoreDato al 31/12

Previsione iscritta in Bilancio

Revisione Differenza Dettagli

Tributi Regional

iTOTALE

Revisione delle previsioni

32.120 33.200 1.100 1.080




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI


SIMULAZIONIPRESSIONE


POLITICHE

EFFETTI MANOVRE


MONITORAGGIO

REVISIONI STIME

Ambito Tipologia Indicatore1° anno successi

vo

2° anno successi

vo

3° anno successi

voDettagli

Tributi Regional

iTOTALE

Previsioni pluriennali

32.120 33.200 34.125




TRIBUTIANALISI

ANDAMENTI


REVISIONISTIME

SIMULAZIONIPRESSIONE


POLITICHE

EFFETTI MANOVRE


MONITORAGGIO

Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatoreDato da

dichiarazione

Previsione al 1° anno

successivo

Previsione al 2° anno successivo

Dettagli

Tributi Regionali

IRAPStima degli effetti delle

manovre sul gettito IRAP32.120 33.200 34.125

Tributi Regionali

IRPEFStima degli effetti delle

manovre sul gettito addizionale Reg.le IRPEF

32.120 33.200 34.125

Tipologia

Tutti




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI


REVISIONESTIME SIMULAZIONI

PRESSIONE FISCALE

EVASIONEFISCALE

POLITICHE


MONITORAGGIO

EFFETTI MANOVRE

Anno 2006Tipologia

Tutti




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI


REVISIONISTIME

PRESSIONE FISCALE

EVASIONEFISCALE

POLITICHE


MONITORAGGIO

EFFETTI MANOVRE

Ambito

Tutti

SIMULAZIONI

Ambito Tipologia IndicatoreGettito minimo

Gettito massimo

Aliquota/Tariffa minima

Aliquota/Tariffa

massimaDettagli

Tributi Regional

iIRAP

Gettiti da Dichiarazioni: IRAP

per tipologia di soggetti - Regione

Toscana

16.454 15.545 0,8 1,5

Tributi Regional

iIRAP

Manovre Regionali IRAP - Regione

Toscana8.200 8.000 0,9 1,3

Tributi Regional

i

ADDIZIONALE IRPEF

Gettiti Addizionale regionale Irpef da

Dichiarazioni - Regione Toscana

8.200 8.000 0,9 1,6

Tributi Regional

i

Tasse automobilistich

e

Tasse automobilistiche: Parco auto, douto

e gettito

32.120 32.000 0,9 1,5

Tributi Regional

i

Imposta regionale sulle concessioni dei

beni del demanio

Imposta regionale sulle concessioni

dei beni del demanio: Base

imponibile e imposta

3.250 3.000 0,8 1,5

Tributi Regional

i

Tasse universitarie

Tasse universitarie

2.250 2.000 0,8 1,5

Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatorePressio

ne

Pressione

nazionale

Pressione minima

Pressione

massima

Variazione ultimo anno

Variazione media ultimi 3

anniDettagli

Tributi Regionali

TotalePressione fiscale

regionale in Toscana

32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%

Totale TotalePressione fiscale

in Toscana32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%

Tributi Locali

TotalePressione fiscale

locale32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%

Tributi Regionali

Totale

Pressione fiscale regionale- confronti territoriali

32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%

Tributi locali

TotalePressione fiscale -

confronti territoriali

32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%

Totale TotalePressione fiscale locale - confronti

territoriali32.120 33.200 30.000 40.000 15% 8%




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI


REVISIONISTIME

EVASIONEFISCALE

POLITICHE


MONITORAGGIO

EFFETTI MANOVRE

Ambito

Tutti

SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE

Anno 2006

Ambito Tipologia Indicatore Dovuto VersatoImporto a

ruoloRecupera

toDettagli

Tributi Regionali

Imposta regionale sulle concessioni dei

beni del demanio

Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio:

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali



15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

Tasse automobilistiche

Tasse automobilistiche: Dovuto e versato

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

ArisgamArisgam:

dichiarazioni e versamenti

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

IRAPIRAP: dichiarato e

versato15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

IRPEFAddizionale reg.le Irpef : dichiarato e

versato15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

Totale

Entrate derivanti dalla riscossione

coattiva dei tributi (RUOLI)

15.000 14.000 1000 800




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI


REVISIONISTIME

POLITICHE


MONITORAGGIO

EFFETTI MANOVRE

Ambito

Tutti


EVASIONEFISCALE

Tipologia

Tutti

Anno 2006

Ambito Tipologia IndicatoreValore

regionale (relativizzato)

Valore nazionale (relativizzato)

Peggiore situazione

(relativizzata)

Migliore situazione (relativizzata)

Dettagli

Tributi Regionali

IRAP

Gettiti da Dichiarazioni: IRAP

- Confronti Regionali (fonte:

Ministero dell' Economia e delle

Finanze)

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

IRPEF

Gettiti da Dichiarazioni:

Addizionale IRPEF - Confronti Regionali

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

IVA

Gettiti da Dichiarazioni: IVA

- Confronti Regionali

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

Compartecipazione accisa sulla

benzina e gasolio


benzina e gasolio RSO- dati DPCM

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali

Tasse automobilistich

e

Tasse automobilistiche RSO- dati DPCM

15.000 14.000 1000 800

Tributi Regionali


benzina e gasolio


benzina e gasolio RSO- dati DPCM

15.000 14.000 1000 800




TRIBUTI

ANALISI ANDAMENTI

REVISIONISTIME

POLITICHE


MONITORAGGIO

EFFETTI MANOVRE

Ambito

Tutti


EVASIONEFISCALE

Tipologia

Tutti


QUADRO SORGENTI INFORMATIVE Tipologie di indicatori raggruppati in base alle Sorgenti Informative:

1. Indicatori basati su sorgenti informative perfettamente organizzate in un Datawarehouse o DataMart già disponibile o comunque in corso di sviluppo;

2. Indicatori basati su sorgenti informative organizzate in un Database Gestionale già “mappato” con un opportuno Universo BO;3. Indicatori basati su sorgenti informative organizzate con un flusso di dati non organizzato per essere “mappato” con un Universo BO;4. Indicatori basati su sorgenti informative non strutturate (ad esempio tabelle xls scaricate da internet).

SORGENTI INFORMATIVE: sezione “TRIBUTI”

numero Indicatori Fonte Attuale Fonte in prospettiva

17 indicatori Universi BO realizzati sul gestionale "Bilancio" DM_Bilancio

4 indicatoriUniversi BO realizzati sul gestionale "Bilancio"+

flusso dati gestionaliDM_Bilancio + flusso dati gestionali

2 indicatoriUniversi BO realizzati sul gestionale "Bilancio"

+ Universo BO STRT_ruolo ACIDM_Bilancio + Universo BO STRT_ruolo ACI

4 indicatoriUniversi BO realizzati sul gestionale "Bilancio"

+ dati non strutturati (diverse fonti)DM_Bilancio + dati non strutturati (diverse fonti)

9 indicatori dati non strutturati (diverse fonti) dati non strutturati (diverse fonti)

2 indicatori dati non strutturati (diverse fonti) DM_

5 indicatoriDM_tributi (parziale) + Flusso dati ministeriale

DM_tributi (completo)

CRUSCOTTO rappresentativitàfruibilitàconcetto di rappresentatività e fruibilità di dati...

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