Comune di Senigallia Relazione Finanziaria al rendiconto 2003.

Comune di Senigallia

Relazione Finanziariaal rendiconto 2003

PremessaLa relazione al rendiconto si propone di esporre un quadro sintetico delle risultanze finali e della gestione finanziaria dell’anno 2003, fornendo elementi di valutazione in merito alla realizzazione dei programmi ed all’andamento dei servizi.Lo scopo della relazione è aiutare gli amministratori, i responsabili dei servizi, ed in generale tutti i cittadini, a comprendere le dinamiche finanziarie che regolano le scelte operative del Comune, sia nel versante delle entrate che in quello delle uscite.

I successivi capitoli pongono in evidenza il risultato di amministrazione originato dalla gestione della competenza e da quella dei residui. Tale risultato viene scomposto nelle componenti relative alla parte corrente ed alla parte investimenti. Una particolare attenzione viene dedicata all’analisi dell’andamento della gestione di cassa e del disavanzo proveniente dal passato rendiconto.

Le entrate e le spese dell’esercizio 2003 sono analizzate prendendo in considerazione l’andamento delle stesse nell’ultimo quinquennio, con particolare attenzione ad alcuni indicatori dell’entrata e della spesa e un approfondimento delle spese per il rimborso di prestiti.

Infine sono esposti i dati della gestione dei servizi produttivi, a domanda individuale e, in parte, dei servizi istituzionali, sempre con riferimento al quinquennio.

Indice Risultato di amministrazione 2003

Risultato storico

Analisi entrate

Analisi spese

Analisi spese d’investimento

Indebitamento dell’Ente

Conto economico scalare

Analisi di cassa

Componenti del risultato di amministrazione - Competenza

Componenti del risultato di amministrazione - Residui

Miglioramento ottenuto 179.560

Il risultato di amministrazione nel quinquennio - Competenza

Gestione competenza

1999

2000

2001

2002

2003-200.000

-150.000

-100.000

-50.000

0

50.000

Anni

Ava

nzo

/Dis

avan

zo a

l 31.

12

Il risultato di amministrazione nel quinquennio - Residui

Gestione residui

1999

2000

2001

20022003

-2.000.000

-1.500.000

-1.000.000

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

Anni

Ava

nzo

/Dis

avan

zo a

l 31.

12

Il risultato di amministrazione nel quinquennio Gestione globale

Gestione globale

1999

2000

2001

20022003

-2.000.000

-1.500.000

-1.000.000

-500.000

0

500.000

1.000.000

1.500.000

Anni

Ava

nzo

/Dis

avan

zo a

l 31.

12

Analisi delle entrate

Analisi secondo la differenza fra risorse previste e realizzate

Le entrate complessive

RIEPILOGO ENTRATE - COMPETENZA 2003 arrotondato all'euro

Accertamenti per titolo Previsioni definitive Accertamenti Riscossioni

Scostamento Previs. –Acc.

% scostamento

(con segno – maggiori entrate)

Tit. I - Tributarie 22.301.639 22.251.231 17.989.336 50.408 0,2% Tit. II – Contributi e Trasf. Correnti 6.492.844 6.494.931 5.769.149 -2.087 0,0% Tit. III – Extratributarie 12.481.603 11.592.525 10.536.271 889.078 7,1% Tit. IV - Alienazioni, trasf.capitale 24.948.104 10.332.630 6.790.087 14.615.474 58,6% Tit. V - Accensione di prestiti 50.204.435 28.357.204 20.214.800 21.847.231 43,5% Tit. VI - Servizi per conto di terzi 12.305.250 11.335.682 10.235.199 969.568 7,9% Totale 128.733.875 90.364.204 71.534.843 38.369.671


ANDAMENTO ENTRATE NEL QUINQUENNIO arrotondato all' euro

Accertamenti per titolo 1999 2000 2001 2002 2003 Tit. I - Tributarie 15.081.550 16.024.079 16.966.241 20.284.845 22.251.231 Tit. II - Contributi e Trasf. correnti 9.273.969 9.107.499 11.603.135 8.031.581 6.494.931 Tit. III - Extratributarie 24.130.934 24.909.819 27.228.403 26.195.431 11.592.525 Tit. IV - Alienazioni, trasf.capitale 12.349.369 11.709.248 13.425.797 13.447.785 10.332.630 Tit. V - Accensione di prestiti 50.823.843 48.029.740 42.263.351 49.477.577 28.357.204 Tit. VI - Servizi per conto di terzi 9.418.581 9.448.230 4.241.882 10.711.660 11.335.682 Totale 121.078.246 119.228.615 115.728.809 128.148.879 90.364.204

Le entrate tributarieENTRATE TITOLO I arrotondato all'euro

Accertamenti entrate tributarie Previsioni Definitive Accertamenti Riscossioni



Categoria 1 – Imposte 16.055.925 16.052.049 12.255.672 3.876 Categoria 2 – Tasse 6.040.714 6.025.549 5.568.371 15.165 Categoria 3 - Tributi speciali ed altre 205.000 173.633 165.293 31.367 Totale 22.301.639 22.251.231 17.989.336 50.408

ENTRATE TITOLO I – ANDAMENTO NEL QUINQUENNIO

arrotondato all' euro Accertamenti entrate tributarie 1999 2000 2001 2002 2003 Categoria 1 - Imposte 8.293.652 8.545.901 10.960.044 14.802.241 16.052.049 Categoria 2 - Tasse 5.121.689 5.810.140 5.794.646 5.307.988 6.025.549 Categoria 3 - Tributi speciali ed altre 1.666.209 1.668.038 211.551 174.616 173.633 Totale 15.081.550 16.024.079 16.966.241 20.284.845 22.251.231

Le entrate tributarie

PRINCIPALI ENTRATE TRIBUTARIE migliaia di euro

Accertamenti 2002 2003 Differenza ICI 7.783 8.011 228 ICI esercizi pregressi 1.549 696 - 853 Pubblicità 416 597 181 Addizionale energia elettrica 389 407 18 Addizionale Irpef 775 775 - Compartecipazione Irpef 3.778 5.555 1.777 Tarsu 4.419 4.964 545 Tarsu esercizi pregressi 226 326 100 Tarsu addizionale erariale 457 524 67 Affissioni 175 174 - 1 Altro 318 222 - 96 Totale 20.285 22.251 1.966

Trasferimenti correnti

ENTRATE TITOLO II arrotondato all'euro

Accertamenti entrate da trasferimenti Previsioni definitive Accertamenti Riscossioni



Categoria 1 - Trasferimenti corren. dallo Stato 3.347.520 3.495.679 3.161.414 - 148.159 Categoria 2 - Trasferimenti corren. da Regione 2.863.586 2.734.389 2.418.921 129.197 Categoria 3 - da Regione per funz. delegate - - - - Categoria 4 - da organismi comunitari e intern. 139.667 139.382 92.133 285 Categoria 5 - da altri enti del settore pubblico 142.070 125.481 96.681 16.589 Totale 6.492.844 6.494.931 5.769.149 - 2.087

Le entrate extratributarie

ENTRATE TITOLO III arrotondato all'euro

Accertamenti entrate extratributarie Previsioni definitive Accertamenti Riscossioni



Categoria 1 - Proventi dei servizi pubblici 7.585.649 7.060.868 6.346.072 524.780 Categoria 2 - Proventi dei beni dell'ente 1.015.453 977.373 907.120 38.079 Categoria 3 - Interessi su anticip. e crediti 1.043.592 709.480 549.836 334.113 Categoria 4 - Utili netti e dividendi - - Categoria 5 - Proventi diversi 2.836.909 2.844.804 2.733.244 - 7.895 Totale 12.481.603 11.592.525 10.536.271 889.078

Specifiche titolo III

950.000,00€ 689.017,80€ 205.651,44€

PROVENTI PARCHEGGI E RIMOZ. AUTOMEZZI 199.716,69€ 171.684,67€ 127.493,95€ 372.088,05€ 391.111,96€

3.261.527,02€ 312.044,52€

CANONE OCCUPAZ. SPAZI ED AREE PUBBL. 665.328,92€ RECUP. AMM.TO MUTUI CONFER. SERV. IDRICO 392.298,01€

123.317,62€ 193.864,01€

CONTR. CONF. SERV. GAS A GORGOVIVO 1.836.000,00€ 262.343,93€

TITOLO 3'SANZIONI AMM.VE POLIZIA MUNICIP.

PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI

DIRITTI SEGRETERIA URBANISTICA

PROVENTI MATTATOIO PROVENTI FARMACIE COM.LI PROVENTI FITTI

IDEM PER SERVIZIO GAS METANO

RECUPERO SPESA PERSONALE EX SEP

INTERESSI ATTIVI DIVERSI

PROVENTI MENSE SCOLASTICHE

PROVENTI ASILI NIDO E SPAZI BAMBINIPROVENTI CONCESSIONE LOCULI

Analisi delle spese

Riepilogo spese

RIEPILOGO SPESE arrotondato all'euro

Impegni Previsioni Impegni Pagamenti Scostamento % scosta- definitive (somme non imp.) mento Tit. I - Correnti 39.204.137 38.561.901 32.976.630 642.236 1,6% Tit. II - In conto capitale 46.975.152 17.148.389 3.965.735 29.826.762 63,5% Tit. III - Per rimborso di prestiti 30.149.336 23.392.811 23.392.811 6.756.525 22,4% Tit. IV - Per servizi per conto di terzi 12.305.250 11.335.682 9.288.745 969.568 7,9% Totale 128.633.875 90.438.783 69.623.920 38.195.092

RIEPILOGO SPESE 1999-2003

arrotondato all'euro Impegni 1999 2000 2001 2002 2003 Tit. I - Correnti 45.990.689 47.623.815 52.320.957 51.125.495 38.561.901 Tit. II - In conto capitale 24.559.610 25.030.192 16.058.749 19.089.599 17.148.389 Tit. III - Per rimborso di prestiti 41.161.235 37.821.447 44.090.766 48.296.210 23.392.811 Tit. IV - Per servizi per conto di terzi 9.418.581 9.488.230 9.241.882 10.711.660 11.335.682 Totale 121.130.115 119.963.684 121.712.354 129.222.964 90.438.783

Spese correnti

SPESE CORRENTI - IMPEGNI PER FUNZIONE 2003 arrotondato all'euro

Funzioni 2001 2002 2003 Increm. 2002/01

Increm. 2003/02

01 - Amministrazione, gestione e controllo 9.346.669 7.452.232 9.182.130 -20% 23% 02 - Funzioni relative alla giustizia 33.628 24.463 42.044 -27% 72% 03 - Funzioni di polizia locale 1.530.882 1.540.486 1.528.694 1% -1% 04 - Funzioni di istruzione pubblica 2.668.012 2.574.719 2.463.463 -3% -4% 05 - Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali 2.049.832 1.892.326 1.669.382 -8% -12% 06 - Funzioni nel settore sportivo e ricreativo 1.284.507 1.111.735 1.411.733 -13% 27% 07 - Funzioni nel campo turistico 732.053 785.554 637.076 7% -19% 08 - Funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti 2.755.752 2.943.646 2.816.418 7% -4% 09 - Gestione del territorio e dell'ambiente 10.935.735 9.073.503 8.164.575 -17% -10% 10 - Funzioni nel settore sociale 4.113.024 4.571.082 4.272.249 11% -7% 11 - Funzioni nel campo dello sviluppo economico 1.129.473 1.004.435 924.028 -11% -8% 12 - Funzioni relative a servizi produttivi 15.741.390 18.151.313 5.450.108 15% -70% Totale 52.320.957 51.125.494 38.561.901 -2% -25%

Spese correnti

SPESE CORRENTI PER INTERVENTO – ANDAMENTO NEL QUINQUENNIO 1999-2003 arrotondato all'euro

Impegni per intervento 1999 2000 2001 2002 2003

01 - Personale 10.414.644 10.460.671 10.307.120 10.201.165 11.401.924 02 - Acquisto di beni di consumo e/o materie prime 10.082.396 9.976.729 11.149.121 13.224.640 3.482.404 03 - Prestazioni di servizi 10.499.951 11.225.315 12.266.267 11.359.648 10.418.196 04 - Utilizzo di beni di terzi 471.182 512.823 514.197 514.704 559.678 05 – Trasferimenti 8.999.141 9.970.992 12.057.296 9.785.567 8.052.948 06 - Interessi passivi e oneri finanziari diversi 3.552.466 3.307.024 3.501.140 3.074.674 2.944.753 07 - Imposte e tasse 1.727.405 1.435.108 1.960.247 2.477.685 1.276.549 08 - Oneri straordinari della gestione corrente 243.503 735.151 565.567 487.407 425.448 Totale 45.990.688 47.623.813 52.320.956 51.125.490 38.561.901

Spese di investimentoSPESE DI INVESTIMENTO PER FONTE DI FINANZIAMENTO

importi in euro Fonte di finanziamento - impegni Previsioni Impegni definitive Mutui 25.204.435 10.112.910 Contributi statali 24.304 24.087 Contributi regionali 4.216.624 1.329.967 Contributi provinciali 749.227 189.227 Fondi comunitari Ob. 2 3.592.552 2.878.553 Entrate da alienazioni patrimoniali 938.752 420.605 Oneri di urbanizzazione 182.952 182.952 Monetizzazione aree urban. Secondaria 238.000 237.901 Depositi bancari (movimenti di fondi) 9.685.000 796.090 Altre poste compensative delle entrate 2.143.304 976.096 Totale 46.975.150 17.148.388

Fonti di finanziamento investimenti - 2003

Fonti di finanziamento investimenti - 2003

Mutui66%

Contributi29%

Entrate proprie5%

Spese per rimborso prestiti e indici di rigidità

INDICI DELLA SPESA - ANDAMENTO NEL QUINQUENNIO importi arrotondati all'euro

1999 2000 2001 2002 2003 Numero dipendenti tempo indetermin. 396 360 362 365 353 Spese per rimborso prestiti 6.471.294 7.029.453 7.768.097 7.783.807 8.037.495 Tit. I - intervento 1 personale 10.414.644 10.460.671 10.307.120 10.201.165 11.401.924 Entrate correnti 48.486.453 50.041.397 55.797.779 54.511.857 40.338.688 Grado di rigidità per indebitamento 13,35% 14,05% 13,92% 14,28% 19,93% Grado di rigidità per costo personale 21,48% 20,90% 18,47% 18,71% 28,27% Grado di rigidità strutturale 34,83% 34,95% 32,39% 32,99% 48,19%

Investimenti finanziati nel 2003

Investimenti finanziati nel 2003

VIABILITA' 3.285.169 Manutenz. Strade e sottopassi 541.502 Sistemaz. Via G. Bruno 578.582 Manut. Straord. Via Cellini 160.000 Riasfaltatura strade cittadine 80.000 Opere stradali via Fattori e via Piemonte 15.494 Consolidam. Strade com.li - movim. Franosi 154.937 Ristrutturaz. Ponte Portone 568.154 Riqualificaz.verde urbano 189.227 Manutenz.straord. Strade 635.196 Pronto interv. Consolidam. Via S.Martino B. 10.000 Servizi prof. Ingegn. Ed arch. Opere stradali 115.000 Realizzazione piste ciclabili 222.076 Sistemaz. Marciapiedi via Di vittorio 15.000

TOTALE GENERALE 16.352.300

Livello di indebitamento globale

INDEBITAMENTO GLOBALE 2003 arrotondato all'euro

Enti erogatori Situazione

iniziale Accensione Rimborso Variazione

netta Situazione

finale Cassa Depositi e Prestiti 36.145.305 8.158.461 1.780.876 6.377.585 42.522.890 Istituto per il Credito sportivo 113.692 154.937 35.969 118.968 232.660 Aziende di Credito 17.144.206 1.539.992 2.536.550 - 996.558 16.147.648 Istituti speciali di credito 26.873 17.855 - 17.855 9.018 Istituti di Assicurazione 195.872 195.872 - 195.872 - Stato (Tesoro) 45.989 14.112 - 14.112 31.877 Prestiti Obbligazionari 3.067.754 568.102 - 568.102 2.499.652 Totale 56.739.691 9.853.390 5.149.336 4.704.054 61.443.745

Livello di indebitamento nel quinquennio

DINAMICA DELL'INDEBITAMENTO GLOBALE NEL QUINQUENNIO arrotondato all'euro

Enti erogatori 1999 2000 2001 2002 2003 Cassa Depositi e Prestiti 25.307.967 36.867.354 37.810.963 36.145.305 42.522.890 Istituto per il Credito sportivo 211.157 180.322 147.862 113.692 232.660 Aziende di Credito 17.862.620 17.255.213 15.533.564 17.144.206 16.147.648 Istituti speciali di credito 291.680 265.178 236.326 26.873 9.018 Istituti di Assicurazione 669.178 509.289 338.207 195.872 - Stato (Tesoro) 89.372 74.911 60.450 45.989 31.877 Prestiti Obbligazionari 4.772.062 4.203.959 3.635.857 3.067.754 2.499.652 Totale 49.204.036 59.356.226 57.763.229 56.739.691 61.443.745 Variazione rispetto all'anno precedente 10.152.190 - 1.592.997 - 1.023.538 4.704.054

Rendiconto economico 2003


codice codice natura del provento 2003 % % %provento titolo tipologia della spesa su G su Titolo su Z / spesa

A PROVENTI TRIBUTARI 22.279.123 55,3 100,03111 imposta comunale sugli immobili 8.011.689 19,9 36,03112 ici recupero evasione 695.996 1,7 3,13113 imposta comunale sulla pubblicità 596.906 1,5 2,73115 addizionale com. sul consumo dell'energia elettrica 406.769 1,0 1,83117 altre imposte 6.340.689 15,7 28,53131 tassa per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani 5.202.609 12,9 23,43132 tarsu recupero evasione 326.568 0,8 1,53133 addizionale erariale sulla tassa smaltimento rifiuti 524.264 1,3 2,43135 altre tasse - - 0,03141 diritti sulle pubbliche affissioni 173.633 0,4 0,83142 altri tributi speciali ed altre entrate tributarie - - 0,0

B PROVENTI DA TRASFERIMENTI CORRENTI 6.353.927 15,8 100,03211 trasferimenti correnti dello Stato a carattere generale 2.796.988 6,9 44,03212 trasferimenti correnti dello Stato finalizzati 698.691 1,7 11,03226 contributi regionali diversi 2.593.386 6,4 40,83235 contributi provinciali diversi 55.399 0,1 0,93241 contributi da organismi comunitari, internazionali o enti 209.463 0,5 3,3


C PROVENTI DA SERVIZI PUBBLICI 5.163.576 12,8 100,03311 proventi dei servizi produttivi 3.281.499 8,1 63,63312 proventi dei servizi a domanda individuale 1.875.879 4,7 36,33318 proventi di servizi diversi 6.198 0,0 0,1

D PROVENTI DA GESTIONE PATRIMONIALE 1.428.897 3,5 100,03411 canone occupazione spazi ed aree pubbliche permanente 665.329 1,7 46,63412 canone occupazione spazi ed aree pubbliche temporanea - - 0,03413 fitti attivi fabbricati 276.498 0,7 19,43414 fitti attivi terreni 35.546 0,1 2,53415 proventi da discarica - - 0,03416 proventi concessioni loculi, cappelle e terreni cimiteriali 451.354 1,1 31,63417 proventi da concessioni attive diverse - - 0,03418 altri proventi derivanti dai beni dell'Ente 170 0,0 0,0

E PROVENTI DIVERSI 5.071.789 12,6 100,03511 sponsorizzazioni 14.250 0,0 0,33512 diritti derivanti da attività amministrativa 264.596 0,7 5,23513 sanzioni amministrative per violazione del codice della strada 987.853 2,5 19,53514 sanzioni amministrative per violazioni di regolamenti comunali - - 0,03515 proventi diversi e rimborsi vari 3.805.090 9,4 75,0

F PROVENTI DA CONCESSIONI DA EDIFICARE 7.079 0,0 3611 proventi da concessioni da edificare (oneri di urbanizzazione) 7.079 0,0

G TOTALE PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA 40.304.391 100,0 (somma da A a F)


H ACQUISTO MATERIE PRIME E/O BENI DI CONSUMO 3.719.537 9,2 100,0 8,4 1211 acquisto stampati e cancelleria - - 0,0 - 1212 acquisti e abbonamenti di giornali, riviste, CD, libri 107.684 0,3 2,9 0,2 1213 carburanti e lubrificanti 151.803 0,4 4,1 0,3 1214 acquisto medicinali 2.250.000 5,6 60,5 5,1 1215 vestiario e dotazioni individuali del personale 39.220 0,1 1,1 0,1 1216 acquisto ed attivazione di applicativi software - - 0,0 - 1217 acquisto di beni per manutenzioni ordinarie 177.868 0,4 4,8 0,4 1218 acquisto piccole attrezzature e arredi non durevoli 205.458 0,5 5,5 0,5 1219 acquisto materiali per pulizia - - 0,0 - 1220 acquisto pasti - - 0,0 - 1221 acquisto materiale pubblicitario 161.904 0,4 4,4 0,4 1222 acquisto materie prime e beni consumo x servizi vari 35.132 0,1 0,9 0,1 1223 acquisto generi alimentari 362.932 0,9 9,8 0,8 1224 acquisto beni per rappresentanza 20.492 0,1 0,6 0,0


codice codice natura del provento 2003 % % %provento titolo tipologia della spesa su G su Titolo su Z / spesa

I PRESTAZIONI DI SERVIZIO 13.766.468 34,2 100,0 30,9 i 1 Manutenzione, riparazione, assistenza ordinaria in appalto 734.463 1,8 5,3 1,7

1411 manu. ripar. assist. motoveicoli e automezzi 15.772 0,0 0,1 0,0 1412 manu. ripar. assist. mobili e arredi ufficio - - 0,0 - 1413 manu. ripar. assist. hardware e software macchine ufficio 68.941 0,2 0,5 0,2 1414 manu. ripar. assist. immobili e loro impianti accessori 218.045 0,5 1,6 0,5 1424 manu. ripar. assist. attrezzature diverse 431.705 1,1 3,1 1,0

i 2 Servizi in Rete 2.206.930 5,5 16,0 5,0 1432 acqua 132.324 0,3 1,0 0,3 1433 telefono 210.454 0,5 1,5 0,5 1434 riscaldamento 999.345 2,5 7,3 2,2 1431 energia elettrica 864.807 2,1 6,3 1,9

i 3 Assicurazioni 355.595 0,9 2,6 0,8 1451 assicurazioni motoveicoli ed automezzi 58.995 0,1 0,4 0,1 1452 assicurazioni beni patrimoniali 45.000 0,1 0,3 0,1 1454 assicurazioni personale dipendente 250.000 0,6 1,8 0,6 1455 assicurazioni diverse 1.600 0,0 0,0 0,0


i 4 Prestazioni di terzi in Appalto 9.345.009 23,2 67,9 21,0 1471 prestazioni di terzi per pulizia locali 535.415 1,3 3,9 1,2 1472 prestazioni di terzi per vigilanza e sorveglianza - - 0,0 - 1473 prestazioni di terzi per trasporti,traslochi e facchinaggio 29.978 0,1 0,2 0,1 1474 compensi al tesoriere e al concessionario tributi 223.000 0,6 1,6 0,5 1475 prestazioni di terzi per attività ricreative, didattiche e culturali 456.223 1,1 3,3 1,0 1485 prestazioni di terzi per attività di comunicazione promozionale 46.003 0,1 0,3 0,1 1486 prestazioni di terzi per attività diverse 5.986.777 14,9 43,5 13,5 1487 prestazioni di servizi assistenziali alle persone 2.067.613 5,1 15,0 4,6

i 5 Consulenze ed Incarichi Professionali 447.478 1,1 3,3 1,0 1491 consulenze e progettazioni non legate alla realiz. di opere pub. - - 0,0 - 1492 consulenze ed incarichi fiscali 24.592 0,1 0,2 0,1 1493 consulenze ed incarichi legali 198.846 0,5 1,4 0,4 1494 consulenze ed incarichi socio educativi 10.177 0,0 0,1 0,0 1496 consulenze ed incarichi diversi 213.863 0,5 1,6 0,5

i 6 Organi Istituzionali 392.594 1,0 2,9 0,9 1511 indennnità, contributi, gettoni di presenza Organi Istituz. 373.075 0,9 2,7 0,8 1512 spese di rappresentanza e missioni Organi Istituz. 4.880 0,0 0,0 0,0 1513 cerimonie e solennità civili 9.869 0,0 0,1 0,0 1514 rimborsi a datori di lavoro degli amministratori comunali - - 0,0 - 1515 spese varie per Organi Istituz. 4.770 0,0 0,0 0,0


i 7 Spese per Elezioni - - 0,0 - 1531 spese varie per elezioni - - 0,0 - 1532 lavoro straordinario per elezioni - - 0,0 -

i 8 Spese per Commissioni 58.693 0,1 0,4 0,1 1542 commissioni elettorali 43.215 0,1 0,3 0,1 1543 commissioni edilizie 11.538 0,0 0,1 0,0 1544 commissioni di concorso e altre diverse 3.940 0,0 0,0 0,0

i 9 Spese Generali 135.248 0,3 1,0 0,3 1561 spese postali 132.962 0,3 1,0 0,3 1562 spese per pubblicazione giornale periodico - - 0,0 - 1564 spese pubblicitarie per avvisi, manifesti, ecc. 2.286 0,0 0,0 0,0 1566 spese di ospitalità e altre spese generali - - 0,0 -

i 10 Altre Prestazioni di Servizi 90.458 0,2 0,7 0,2 1571 gestione obiettori di coscienza - - 0,0 - 1572 spese notarili 28.515 0,1 0,2 0,1 1573 altre prestazioni di servizi diversi 61.943 0,2 0,4 0,1

J UTILIZZO BENI DI TERZI 562.157 1,4 100,0 1,3 1611 fitti passivi 533.678 1,3 94,9 1,2 1613 noleggio di attrezzature e beni mobili 2.479 0,0 0,4 0,0 1615 canoni di leasing - - 0,0 - 1617 altri canoni e noleggi diversi 26.000 0,1 4,6 0,1


K TRASFERIMENTI 1.745.668 4,3 100,0 3,9 k 1 Trasferimenti Correnti 1.283.530 3,2 73,5 2,9

1711 trasferimenti dall'Ente allo Stato - - 0,0 - 1712 trasferimenti dall'Ente alla Regione - - 0,0 - 1713 trasferimenti dall'Ente alla Provincia 25.000 0,1 1,4 0,1 1714 trasferimenti a carattere generale dall' Ente ad altri Comuni 95.215 0,2 5,5 0,2 1716 altri trasferimenti dall'Ente a soggetti diversi 847.690 2,1 48,6 1,9 1717 trasferimenti assistenziali a Comuni per riparto contributi 315.625 0,8 18,1 0,7

k 2 Contributi 462.138 1,1 26,5 1,0 1721 contributi associativi 128.627 0,3 7,4 0,3 1722 contributi alle scuole 98.545 0,2 5,6 0,2 1723 assegni e borse di studio - - 0,0 - 1724 contributi assistenziali a cittadini 114.982 0,3 6,6 0,3 1725 contributi ad enti ed associazioni 119.984 0,3 6,9 0,3 1727 esonero rette servizi vari - - 0,0 -

L IMPOSTE E TASSE 788.615 2,0 100,0 1,8 1811 imposta di bollo e di registro su contratti - - 0,0 - 1812 IVA 750.183 1,9 95,1 1,7 1813 IRAP a carico ente 38.432 0,1 4,9 0,1 1814 bolli e tasse di circolazione veicoli - - 0,0 - 1815 INPS e contributi diversi per collaborazioni - - 0,0 - 1816 altre imposte e tasse - - 0,0 -

M TOTALE SPESE DELLA GESTIONE ORDINARIA 20.582.445 51,1 46,3


N VARIAZIONE DELLE RIMANENZE (*nota 1) - - 1260 rimanenze iniziali di merci e/o prodotti - - 3811 rimanenze finali di merci e/o prodotti - -

O VALORE AGGIUNTO 19.721.946 48,9 (G-L+N)

P PERSONALE 12.450.337 30,9 100,0 28,0 p 1 Personale di ruolo (*compreso dirigenza)+C190 11.490.085 28,5 92,3 25,8

1111 stipendi al personale di ruolo 7.825.615 19,4 62,9 17,6 1112 contributi al personale di ruolo 2.839.137 7,0 22,8 6,4 1113 straordinario del personale di ruolo 362.214 0,9 2,9 0,8 1116 fondo progettazioni L. 127/97 personale di ruolo - - 0,0 - 1117 indennità, produttività e altri costi del personale di ruolo 463.119 1,1 3,7 1,0 ***** arretrati lordi totali 2003 "ruolo" (pagati a febbraio 2004) * 542.771 1,3 4,4 1,2

p 2 Personale non di ruolo (a tempo determinato) 821.139 2,0 6,6 1,8 1131 stipendi al personale non di ruolo 593.994 1,5 4,8 1,3 1132 contributi al personale non di ruolo 191.462 0,5 1,5 0,4 1133 straordinario del personale non di ruolo 12.264 0,0 0,1 0,0 1136 fondo progettazioni L. 127/97 personale non di ruolo 7.700 0,0 0,1 0,0 1137 indennità, produttività e altri costi del personale non di ruolo 15.719 0,0 0,1 0,0 ***** arretrati lordi totali 2003 "non ruolo" (pagati a febbraio 2004) * 10.900 0,0 0,1 0,0


p 3 Diritti 3.332 0,0 0,0 0,0 1151 diritti spettanti al Segretario comunale 3.332 0,0 0,0 0,0

p 4 Spese inerenti il Personale 135.781 0,3 1,1 0,3 1551 mensa personale dipendente 64.304 0,2 0,5 0,1 1553 corsi di aggiornamento e formazione del personale 71.477 0,2 0,6 0,2 1554 accertamenti sanitari e altre spese inererenti il personale - - 0,0 -

Q INCREMENTO IMMOBILIZZ.NI X LAVORI INTERNI - - 3711 incremento immobilizzazioni materiali - -

R MARGINE OPERATIVO LORDO 7.271.609 18,0 (O -P+Q)

S QUOTE DI AMMORTAMENTO (*nota 2) 5.559.188 13,8 100,0 12,5 1911 quota ammortamento beni demaniali (2 %) 382.141 0,9 6,9 0,9 1913 quota ammortamento fabbricati (2 %) stima 3.315.713 8,2 59,6 7,5 1914 quota ammortam. macchinari, attrezzature, impianti (20 %) 1.018.999 2,5 18,3 2,3 1916 quota ammortamento automezzi e motomezzi (20 %) 360.284 0,9 6,5 0,8 1917 quota ammortamento mobili e macchine d'ufficio (20 %) 367.369 0,9 6,6 0,8 1919 quota amm. universalità di beni (20 %) 114.682 0,3 2,1 0,3 1920 quota amm. costi pluriennali (2 %) - - 0,0 -

Conto economico scalareT SVALUTAZIONE CREDITI E RISCHI DIVERSI 381.446 0,9 100,0 0,9

2411 accantonamenti per svalutazione crediti C148 261.397 0,6 68,5 0,6 2513 accantonamento al fondo rischi e oneri (* nota 4) 120.049 0,3 31,5 0,3

U REDDITO OPERATIVO 1.330.975 3,3 (R-S-T)

V SALDO DELLA GESTIONE FINANZIARIA CORRENTE 2.763.233- 6,9- 4111 v 1 Interessi su capitale di dotazione da aziende - -

v 2 Interessi attivi 186.784 0,5 100,04211 interessi su depositi di denaro o valori mobiliari 27.965 0,1 15,04212 interessi attivi diversi 158.819 0,4 85,03911 utili da aziende speciali - - 0,03913 altri utili da imprese controllate o collegate - - 0,0

v 3 Interessi Passivi 2.944.753 7,3 100,0 6,6 2111 interessi passivi su mutui e prestiti obbligazionari 2.888.159 7,2 98,1 6,5 2113 interessi passivi su anticipazioni di cassa 56.594 0,1 1,9 0,1 2114 altri interessi passivi - - 0,0 -

v 4 Oneri Finanziari Diversi 5.264 0,0 100,0 0,0 2121 oneri derivanti da fideiussioni assunte - - 0,0 - 2122 commissioni bancarie e altri oneri finanziari diversi 5.264 0,0 100,0 0,0

W RISULTATO DELLA GESTIONE ORDINARIA 1.432.258- 3,6- (U-W)


X SALDO DELLA GESTIONE STRAORDINARIA 2.565.913- 6,4- 100,0x 1 proventi correnti straordinari - - 0,0

4311 insussistenze del passivo - - 0,04411 sopravvenienze attive - - 0,04511 plusvalenze da alienazioni immobilizzazioni materiali - - 0,04513 plusvalenze da alienazioni immobilizzazioni finanziarie - - 0,04611 proventi da lasciti o donazioni - - 0,04612 altri proventi straordinari - - 0,04613 sconti e abbuoni attivi - - 0,0

x 2 costi correnti straordinari 2.565.913 6,4 -100,0 5,8 2211 insussistenze dell'attivo - - 0,0 - 2311 minusvalenze patrimoniali - - 0,0 - 2611 sgravi e rimborsi di tributi, diritti, rette e tariffe non dovute 409.954 1,0 -16,0 0,9 2614 sanzioni fiscali - - 0,0 - 2615 risarcimento danni non coperti da assicurazioni 15.000 0,0 -0,6 0,0 2616 altri oneri straordinari C222+C190 2.140.959 5,3 -83,4 4,8

Y RISULTATO DELL'ESERCIZIO 3.998.171- 9,9- (W-X)

Z TOTALE SPESE CORRENTI 44.489.346 110,4 100,0 (H+I+J+K+L+P+S+T+v3+v4+x2)

Analisi di cassa

Andamento flusso di cassa – Anno 2001

MEDIA ANNO 2001

-

1.000.0002.000.000

3.000.0004.000.000

5.000.000

6.000.0007.000.000

8.000.000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Mesi


MEDIA ANNO 2002

-1.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.0009.000.000

10.000.000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Mesi


MEDIA ANNO 2003 (GENNAIO-LUGLIO)

-

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

1 2 3 4 5 6 7

Mesi

Analisi della situazione di cassa

MEDIA ANNI 2001-2002-2003

-1.000.0002.000.0003.000.0004.000.0005.000.0006.000.0007.000.0008.000.0009.000.000

gen/f

eb 01

mar

/apr 0

1

mag

/giu

01

lug/a

go 01

set/o

tt 01

nov/d

ic 01

gen/f

eb 02

mar

/apr 0

2

mag

/giu

02

lug/a

go 02

set/o

tt 02

nov/d

ic 02

gen/f

eb 03

mar

/apr 0

3

mag

/giu

03

lug/a

go 03


Residui di parte corrente rendiconti 1998-2003(in lire)

-5.000.000.000

10.000.000.00015.000.000.00020.000.000.00025.000.000.00030.000.000.00035.000.000.000

ANNO 199

8

ANNO 199

9

ANNO 200

0

ANNO 200

1

ANNO 200

2

ANNO 200

3

Residui attivi

Residui passivi


Andamento indici di velocità di riscossione e pagamento - parte corrente

0%

20%

40%

60%

80%

100%

ANNO 1998 ANNO 1999 ANNO 2000 ANNO 2001 ANNO 2002 ANNO 2003

velocità riscossione velocità pagamento


Movimenti di cassa, esclusi movimenti per anticipazione di tesoreria (in euro)

2003 2002 2001 2000 1999 1998 Riscossioni totali 74.093.608 88.273.363 78.221.711 75.377.722 86.953.166 64.413.379 Pagamenti totali 66.800.598 87.638.783 81.127.302 76.705.784 85.542.888 66.375.459 Saldo 7.293.010 634.580 - 2.905.591 - 1.328.062 1.410.278 - 1.962.080

Indicatori economici

GRAZIE PER L’ATTENZIONE

FINE

Comune di Senigallia Relazione Finanziaria al rendiconto 2003.

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