Città di Seriate - 1 Rendiconto della gestione 2010.

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11

Rendiconto della gestione

2010


22

Conseguiti tutti gli obiettivi Conseguiti tutti gli obiettivi del del Patto di stabilitàPatto di stabilità

Saldo Saldo finanziariofinanziario

Obiettivo Obiettivo programmaticoprogrammatico

Saldo Saldo conseguitoconseguito

Dati di Dati di competenza competenza mistamista

€ € 185.810,47185.810,47 € € 116.424,85116.424,85


33

… … i vantaggi conseguentii vantaggi conseguenti……

Evitare il taglio dei trasferimenti erariali ordinari nell’importo Evitare il taglio dei trasferimenti erariali ordinari nell’importo del mancato obiettivo e comunque fino al massimo del 5%del mancato obiettivo e comunque fino al massimo del 5%

Evitare la riduzione delle spese correnti al valore più basso Evitare la riduzione delle spese correnti al valore più basso dell’ultimo trienniodell’ultimo triennio

Evitare il divieto di ricorso all’indebitamentoEvitare il divieto di ricorso all’indebitamento Evitare il divieto di assunzione del personale a qualsiasi titoloEvitare il divieto di assunzione del personale a qualsiasi titolo Evitare la riduzione delle indennità di funzione e gettoni di Evitare la riduzione delle indennità di funzione e gettoni di

presenza degli Amministratoripresenza degli Amministratori


44

Le entrate: confronto tra Le entrate: confronto tra previsioni iniziali e previsioni iniziali e

rendicontorendicontoTitoloTitolo Previsioni Previsioni

inizialiinizialiRendicontoRendiconto Scostam.toScostam.to

II € € 7.210.8237.210.823 € € 7.651.6457.651.645 + 6,11%+ 6,11%

IIII € € 5.804.0905.804.090 € € 6.471.1136.471.113 + 11,49%+ 11,49%

IIIIII € € 2.475.5852.475.585 € € 3.190.0653.190.065 + 28,86%+ 28,86%

IVIV € € 2.381.0692.381.069 € € 3.041.6553.041.655 + 27,74%+ 27,74%

VV € € 2.582.3002.582.300 € € 00 - 100%- 100%

VIVI € € 2.167.2002.167.200 € € 1.725.7691.725.769 - 20,37%- 20,37%

TotaleTotale € € 22.621.06722.621.067 € € 22.080.24722.080.247 - 2,39%- 2,39%


55

……la ripartizione delle la ripartizione delle entrate …entrate …

Partite di giro - 7,82 %

Entrate da accensione di

prestiti - 0,00 %Entrate da

trasferimenti di capitale e

alienazioni - 13,77%

Entrate tributarie - 34,65 %

Trasferimenti - 29,31 %

Entrate extratributarie -

14,45 %


66

Le entrate destinate alla Le entrate destinate alla gestione gestione corrente: corrente: € €

19.153.04319.153.043

€ 7.584.844 da tributi (39,60%)

€ 6.471.113 da trasferimenti (33,78%)

€ 3.190.065 da beni/servizi (16,66%)

€ 444.287 da oneri (2,32%)

€ 1.462.734 da avanzo amm. (7,64%)


77

……le entrate tributarie …le entrate tributarie …Titolo ITitolo I

Altre entrate proprie - 0,15 %

Tasse - 29,44 %

Imposte - 70,41 %


88

L’analisi dei tributi (L’analisi dei tributi (% sul % sul totale delle entrate tributarietotale delle entrate tributarie))

ICI: € 3.542.057 (46,29%)

Addizionale Irpef: €1.020.077 (13,33%)

TARSU: € 2.064.548 (26,98%)

Compartecipazione all’Irpef: € 407.682 (5,33%)

Addizionale energia: € 214.080 (2,80%)


99

. . . L’analisi dei tributi . . . . . . L’analisi dei tributi . . .

Pubblicità e affissioni: € 163.238 (2,13%)

TOSAP: € 187.888 (2,46%)

Addizionale diritti aeroportuali:€ 51.764 (0,68%)


1010

I recuperi dell’ICI dal 2001 al 2010I recuperi dell’ICI dal 2001 al 2010 (totale € 2.770.789): (totale € 2.770.789):

129.114

155.300

260.596

173.910

221.288

249.882

391.308

441.367

392.483

355.541

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010


1111

… … le entrate da trasferimenti le entrate da trasferimenti correnti … correnti …

Titolo IITitolo II

Trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico - 8,84%

Trasferimenti correnti dalla

Regione - 29,82 %

Trasferimenti correnti dallo Stato

- 61,34 %


1212

Nella categoria dei trasferimenti Nella categoria dei trasferimenti abbiamo gestito come ente capofila:abbiamo gestito come ente capofila:

Per il piano di Per il piano di zonazona

€ € 1.746.9301.746.930 Per il sistema Per il sistema bibliotecariobibliotecario

€ € 120.563120.563


1313

… … le entrate extratributarie …le entrate extratributarie …Titolo IIITitolo III

Interessi attivi - 0,33% Proventi dei beni

dell'ente - 16,92 %

Proventi dei servizi pubblici -

42,68 %

Dividendi di società - 8,61%

Proventi diversi - 31,46 %


1414

Le entrate destinate alle speseLe entrate destinate alle spesed’investimento : d’investimento : € 2.855.923€ 2.855.923

€ 2.597.368 (90,95%90,95% del totale) da alienazioni e trasferimenti

€ 191.755 (6,716,71% del totale) da avanzo amministrazione

€ 66.800 (2,342,34 % del totale) da entrate correnti


1515

……le entrate da alienazioni e le entrate da alienazioni e trasferimenti in conto capitale …trasferimenti in conto capitale …

Titolo IVTitolo IV

Trasferimenti di capitale da enti del settore pubblico -

0,49%

Trasferimenti di capitale dallo Stato -

0,10%

Alienazioni di beni patrimoniali -

43,76%

Trasferimenti di capitale da altri

soggetti - 55,65%


1616

Le spese: confronto previsioni Le spese: confronto previsioni iniziali e rendicontoiniziali e rendiconto

TitoloTitolo Previsioni Previsioni inizialiiniziali

RendicontoRendiconto ScostamentoScostamento

CorrentiCorrenti € € 15.622.41215.622.412 € € 15.977.17615.977.176 + 2,27%+ 2,27%

InvestimentiInvestimenti € € 1.911.0691.911.069 € € 2.841.1342.841.134 + 48,67%+ 48,67%

Rimborso Rimborso prestitiprestiti

€ € 2.920.3862.920.386 € € 3.175.8673.175.867 + 8,75%+ 8,75%

Partite giroPartite giro € € 2.167.2002.167.200 € € 1.725.7691.725.769 -20,37%-20,37%

TotaleTotale € € 22.621.06722.621.067

€ € 23.719.94623.719.946 + 4,86%+ 4,86%


1717

Spese correnti: i raffronti Spese correnti: i raffronti

con il triennio 2008-2010con il triennio 2008-2010

InterventoIntervento 20082008 20092009 20102010

PersonalePersonale 4.436.6094.436.609 4.550.8484.550.848

2,57%2,57%4.656.1064.656.106

2,31%2,31%

Beni di Beni di consumoconsumo

528.164528.164 583.629583.629

10,50%10,50%352.141352.141

-39,66%-39,66%

Prestazioni Prestazioni serviziservizi

6.617.9816.617.981 7.017.1837.017.183

6,03%6,03%7.650.6677.650.667

9,03%9,03%

Utilizzo beni Utilizzo beni terziterzi

45.05245.052 57.86957.869

28,45%28,45%68.16568.165

17,79%17,79%


1818

InterventoIntervento 20082008 20092009 20102010

TrasferimentiTrasferimenti 2.489.0232.489.023

2.192.1042.192.104

-11,93%-11,93%2.293.4452.293.445

4,62%4,62%

Interessi passiviInteressi passivi 345.586345.586

313.359313.359

-9,33%-9,33%366.156366.156

16,85%16,85%

Imposte e tasseImposte e tasse 296.759296.759

346.083346.083

16,62%16,62%452.062452.062

30,62%30,62%

Oneri Oneri straordinaristraordinari

150.090150.090

183.136183.136

22,02%22,02%138.434138.434

-24,41%-24,41%

TotaleTotale 14.909.26414.909.264

15.244.21115.244.211

2,25%2,25%15.977.17615.977.176

4,81%4,81%

Spese correnti: i raffronti con il Spese correnti: i raffronti con il triennio 2008-2010 triennio 2008-2010


1919

Spesa corrente per fattori : Spesa corrente per fattori : € 15.977.176€ 15.977.176

PersonalePersonale € 4.656.106 29,14%

Acquisto beni consumoAcquisto beni consumo € 352.141 2,20%

Prestazione di serviziPrestazione di servizi € 7.650.667 47,88%Utilizzo di beni di terziUtilizzo di beni di terzi € 68.165

0,43%Trasferimenti Trasferimenti € 2.293.445 14,35%Interessi passiviInteressi passivi € 366.156

2,29%Imposte e tasseImposte e tasse € 452.062 2,83%Oneri straord. gestioneOneri straord. gestione € 138.434

0,87%


2020

… … dove le abbiamo destinate dove le abbiamo destinate ……

Viabilità e trasporti - 3,38%

Territorio e ambiente - 18,67%

Amministrazione, gestione e

controllo - 28,51%

Servizi produttivi - 0,01%

Sport - 0,49%

Cultura e beni culturali - 5,68%

Sociale - 26,06%

Polizia locale - 7,25%

Istruzione pubblica - 9,95%

Sviluppo economico - 0,00%


2121

Per gli investimenti:Per gli investimenti: impegnati € 2.841.134 impegnati € 2.841.134

Acquisizione e interventi su beni immobili € 2.673.219Acquisizione di beni mobili € 84.145Incarichi professionali € 18.375Trasferimenti di capitale € 65.395


2222

……dove li abbiamo destinati …dove li abbiamo destinati …

Viabilità e trasporti - 26,29%

Territorio e ambiente - 4,72%

Sociale - 39,92%

Sport - 0,35%

Cultura e beni culturali - 1,87%

Amministrazione gestione e

controllo - 8,08%

Polizia locale - 0,63%

Istruzione pubblica - 18,14%


2323

… …come li abbiamo finanziati …come li abbiamo finanziati …

Avanzo della gestione corrente -

2,34%Avanzo di

amministrazione - 6,71%

Entrate da alienazioni,

trasferimenti di capitale e

riscossione di crediti

- 90,95%


2424

Il risultato di amministrazione Il risultato di amministrazione della gestione dell’anno:della gestione dell’anno:

Avanzo diAvanzo di

663.062,39 euro663.062,39 euro


2525

……da dove deriva …da dove deriva …

€ € 648.273,29648.273,29 (il 97,7797,77%% del totale) dalla gestione dei residui

€€ 14.789,1014.789,10 (il 2,232,23%% del totale) dalla gestione di competenza


2626

……l’avanzo dalla gestione dei l’avanzo dalla gestione dei residui …(648.273,29 euro)residui …(648.273,29 euro)

€ € 675.862,71675.862,71 residui residui passivi eliminati passivi eliminati (economie di spesa)(economie di spesa)

€ € 27.589,4227.589,42 residui residui attivi eliminati attivi eliminati (insoluti o (insoluti o insussistenti)insussistenti)


2727

……l’avanzo dalla gestione di l’avanzo dalla gestione di competenza …(€ 14.789,10)competenza …(€ 14.789,10)

€ € 00

gestione di parte correntegestione di parte corrente ( (0%)0%)

€ € 14.789,1014.789,10

gestione in conto capitale (100%)gestione in conto capitale (100%)


2828

Il nostro fondo di cassaIl nostro fondo di cassa

Al 31.12.2010Al 31.12.2010 : : 10.451.803,62 10.451.803,62 euroeuro

Giacenza annua media Giacenza annua media ultimo quinquennio: ultimo quinquennio: 12 milioni di euro 12 milioni di euro

Interessi maturati : Interessi maturati : 5.739,83 euro5.739,83 euro


2929

Alcuni indicatori Alcuni indicatori finanziarifinanziari 2009 2010

Autonomia finanziaria (%) 65,14 62,62indica l’incidenza delle entrate proprie

su quelle correnti: segnala quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome senza contare sui trasferimenti

Grado di dipendenza (%) 34,86 37,38 indica l’incidenza delle entrate trasferite dallo Stato e da altri enti rispetto al totale delle entrate dell’ente: segnala la dipendenza dell’ente dalle risorse esterne


3030

Alcuni indicatori Alcuni indicatori finanziarifinanziari 2009 2010

Grado di rigidità spesa corrente (%) 31,12 29,55 indica l’incidenza delle spese di personale e mutui sul totale delle spese

Copertura spese correnti con entrate 66,72 67,86proprie (%) indica la capacità dell’ente di finanziare la spesa corrente con le risorse proprie


3131

Alcuni indicatori Alcuni indicatori finanziarifinanziari

2009 2010

Incidenza interessi passivi (%) 1,89% 3,38% indica l’incidenza delle spese per interessi (compreso Indennizzo per estinzione anticipata mutui)sul totale delle risorse proprie

Spesa investimento pro-capite (€) 154,56 186,77 indica l’investimento realizzato nel 2010 per ciascun cittadino

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