Analisi Aziendale

Modello Business Rating

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2

¶ Presentazione modello

¶ Applicazione del modello: esempi

Agenda

3

Modello Business Rating

1

2

3

4

Economico

Finanziaria

Processi

Capacità

di Innovazione

Mercato

4

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Area economico-finanziaria

1

2

3

4 Processi

Capacità

di Innovazione

Mercato

Economico Finanziaria

i. Situazione Reddituale

ii. Situazione Patrimoniale

iii. Situazione Finanziaria

1

Processi

i. Produzione

ii. Logistica

iii. Vendita

2

Capacità di Innovazione

i. Risorse umane

ii. ICT

iii. Innovazione Prodotto

3

4

1.2

SITUAZIONE

REDDITUALE 1.1

SITUAZIONE

PATRIMONIALE

1.3

SITUAZIONE

FINANZIARIA

1

Economico

Finanziaria

Mercato

i. Prodotto

ii. Mercato

iii. Distribuzione

5

Area processi

Economico Finanziaria

i. Situazione Reddittuale

ii. Situazione Patrimoniale

iii. Situazione Finanziaria

1

Processi

i. Produzione

ii. Logistica

iii. Vendita

2

Capacità di Innovazione

i. Risorse umane

ii. ICT

iii. Innovazione Prodotto

3

Mercato

i. Prodotto

ii. Mercato

iii. Distribuzione

4

1

3

4

Economico

Finanziaria

Mercato 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2.2

LOGISTICA

2.3

VENDITA

2.1

PRODUZIONE

2

Processi

Capacità

di Innovazione

6

Area capacità di Innovazione

Economico Finanziaria

i. Situazione Reddittuale

ii. Situazione Patrimoniale

iii. Situazione Finanziaria

1

Processi

i. Progettazione

ii. Area tecnica-produttiva

iii. Logistica

2

3

4

1

2 4

Economico

Finanziaria

Processi Mercato

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

3

Capacità

di Innovazione

3.2

ICT

3.1

INNOVAZIONE

PRODOTTO

3.3

RISORSE

UMANE

Mercato

i. Prodotto

ii. Mercato

iii. Distribuzione

Capacità di Innovazione

i. Risorse umane

ii. ICT

iii. Innovazione Prodotto

7

Area mercato

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 1

2

3

Economico

Finanziaria

Processi

Capacità

di Innovazione

Economico Finanziaria

i. Situazione Reddittuale

ii. Situazione Patrimoniale

iii. Situazione Finanziaria

1

Processi

i. Progettazione

ii. Area tecnica-produttiva

iii. Logistica

2

Capacità di Innovazione

• Innovazione Prodotto

• Area organizzativa

• ICT

3

Mercato

• Prodotto

• Mercato

• Distribuzione

4

4

Mercato

4.1

MERCATO

4.3

DISTRIBUZIONE

4.2

PRODOTTO

8

Business Rating Model: Modello completo

1

1.2

SITUAZIONE

REDDITUALE 1.1

SITUAZIONE

PATRIMONIALE

1.3

SITUAZIONE

FINANZIARIA

1

Economico

Finanziaria

2.2

LOGISTICA

2.3

VENDITA

2.1

PRODUZIONE

2

4

Mercato

4.3

DISTRIBUZIONE

4.1

MERCATO

4.2

PRODOTTO

Processi

3.2

ICT

3.1

INNOVAZIONE

PRODOTTO

3.3

RISORSE

UMANE

3

Capacità

di Innovazione

9

¶ Presentazione modello

¶ Applicazione del modello: esempi

Agenda

10

Modello Business rating Vs Basilea 2

5,35 4,21 3,93

Equilibrio

patrimoniale

Equilibrio

reddituale

Equilibrio

finanziario

Rating sintetico Basilea 2

Business Rating Model

Investimenti in formazione e ICT e maggiore attenzione allo sviluppo

del brand potrebbero generare un impatto positivo sulla situazione

reddittuale agendo sui volumi e sulla marginalità

ECO-FIN (B2) 1 MERCATO

PROCESSI CAPACITA' DI INNOVAZIONE 2 3

4

Punteggio sintetico

4,5

Rating: CCC

2

3

4

Processi

Rating: A

Cap. di Innovazione

Rating: CCC

– Processi legati alla produzione e alla

logistica consolidati ma poco

innovativi in particolare nell’area

vendita

Eco-finanziaria

Rating: CCC

1 – Situazione reddituale e finanziaria

non sufficientemente adeguate

Mercato

Rating: BB

– Investimenti in innovazione in

ICT e formazione delle risorse

umane molto scarsi

– Prodotto consolidato e ben distribuito

– Scarsa reputazione del brand e scarsi

investimenti sulla comunicazione

• Società:

Alpha S.r.l.

• Settore:

materie

plastiche

• Fatturato:

16,6 M €

• N° Addetti:

90

Dati aziendali

ESEMPIO 1

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10Situazione patrimoniale

Situazione reddituale

Situazione finanziaria

Produzione

Logistica

VenditaRisorse Umane

ICT

Innovazione prodotto

Distribuzione

Prodotto

Mercato

11

Modello Business rating Vs Basilea 2 Rating sintetico Basilea 2 ESEMPIO 2

Business Rating Model

Nonostante la situazione economico-finanziaria sia molto positiva, l’azienda

potrebbe risentire nel breve della scarsa capacità di innovazione del prodotto, a

breve termine, obsoleto e la scarsa presenza nei mercati emergenti

ECO-FIN (B2) 1 MERCATO

PROCESSI CAPACITA' DI INNOVAZIONE 2 3

4

Punteggio sintetico

7,5

Rating: A

2

3

4

Processi

Rating: BB

Cap. di Innovazione

Rating: B

– Discreta capacità di gestione della

filiera logistico-produttiva

Eco-finanziaria

Rating: A

1

– Situazione reddituale e finanziaria

buona

Mercato

Rating: BB

– Insufficiente capacità di innovazione

di prodotto

– Risorse Umane e ICT buone

– Prodotto consolidato ma ormai

obsoleto: rischio di prodotti sostituti

ad alto contenuto tecnologico

– Scarsa presenza nei mercati

internazionali emergenti

• Società:

Beta S.r.l.

• Settore:

metal

meccanico

• Fatturato:

10,5 M €

• N° Addetti:

52

Dati aziendali 8,35

6,15 7,93

Equilibrio

patrimoniale

Equilibrio

reddituale

Equilibrio

finanziario

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10Situazione patrimoniale

Situazione reddituale

Situazione finanziaria

Produzione

Logistica

VenditaRisorse Umane

ICT

Innovazione prodotto

Distribuzione

Prodotto

Mercato