Allegato1 Piano Finanziario2018 · 2018. 4. 19. · Finanze. ...

Atto di Consiglio Pag. 1

ORIGINALE

COMUNE DI PATU' Provincia di LECCE

________________

DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE

N. 4

Del 22/03/2018

OGGETTO: TARI 2018. APPROVAZIONE TARIFFE E PEF.

L'anno duemiladiciotto, addì ventidue del mese di Marzo alle ore 17:10 nella Residenza

Municipale, convocata con appositi avvisi si è riunito il Consiglio Comunale nelle persone dei signori

seguenti:

Presenti AssentiDE NUCCIO FRANCESCO X Presidente ABATERUSSO GABRIELE X Consigliere RIZZO MIRCO X Consigliere LIA EMANUELA X Consigliere LEO PINA X Consigliere PANICO ROBERTA ASSUNTA X Consigliere MELCARNE GIANFRANCO X Consigliere TORSELLO MONICA X Consigliere CUCINELLI MARIA LUISA X Consigliere BRIGANTE MICHELE X Consigliere CAGNAZZO TOMMASO X Consigliere

Presenti n. 11 Assenti n. 0

Partecipa alla seduta il Segretario Comunale del Comune DOTT.SSA ESMERALDA NARDELLI.

Il Presidente DE NUCCIO FRANCESCO, constatato legale il numero degli intervenuti, dichiara aperta la seduta e li invita a deliberare sull'oggetto sopraindicato.

In ottemperanza all'art. 49 del D.Leg.vo N. 267 del 18/08/2000, si esprimono i seguenti pareri:

Si esprime parere FAVOREVOLE in merito alla regolarità tecnica dell'attoIL RESPONSABILE DEL SERVIZIODOTT.SSA CONSIGLIA MURA

Si esprime parere FAVOREVOLE in merito alla regolarità contabile dell'attoIL RESPONSABILE DEL SERVIZIODOTT.SSA CONSIGLIA MURA


IL CONSIGLIO COMUNALE

Visto l'art. 1, comma 639, della legge n. 147 del 2013 che istituisce a decorrere dal 1° gennaio 2014 l'Imposta Unica Comunale (IUC), che si compone dell'Imposta Municipale Propria (IMU), del Tributo sui Servizi indivisibili (TASI) e della Tassa sui Rifiuti (TARI);

Richiamato in particolare i commi dal 641 al 668 dell'art. 1 della legge n. 147 del 2013 che disciplinano l'applicazione della TARI;

Premesso che con propria deliberazione n 22 del 10 settembre 2014 dichiarata immediatamente eseguibile, è stato approvato il Regolamento per l'applicazione e la disciplina della tassa sui rifiuti (TARI) quale componente riferita ai servizi, destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, successivamente modificato con atto n 15 del 31/03/2017 ;

Dato atto che ai sensi dell'art. 1, comma 651, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013 (Legge di stabilità 2014), i criteri per l'individuazione del costo del servizio di gestione dei rifiuti urbani e assimilati e per la determinazione della tariffa sono stabiliti dalle disposizioni recate dal Decreto del Presidente della Repubblica 27 aprile 1999, n. 158;

Preso atto del Piano finanziario del servizio di gestione del ciclo dei rifiuti urbani per l'anno 2018, acquisito al prot. ente 1353 in data 20/03/2018, allegato al presente provvedimento quale parte integrante e sostanziale ai fini della sua approvazione;

Preso atto, altresì- che il piano finanziario, comprende oltre i costi per lo svolgimento dell'intero ciclo della gestione dei rifiuti compreso il suo smaltimento, anche quelli per la gestione amministrativa dell'entrata, cosiddetti Carc;- che nel piano finanziario sono inclusi nel dettaglio: i costi amministrativi dell'Ente comprendenti i costi del personale e di gestione del tributo per euro 4.000,00, dalla quota ATO LE/3 per euro 1.151,16, dalla quota ARO per euro 3.619,52, da quella AGER-Agenzia Regionale per i rifiuti per euro 688,40, da altre spese e accantonamenti, nel rispetto delle disposizioni vigenti, nonché da entrate destinate a finanziamento di quota parte di tali spese; in particolare, si è quantificato il fondo rischi crediti pari ad euro 2.500,00 e si è applicata l'entrata derivante da recupero evasione tarsu a copertura del presente piano tari per un importo pari ad euro 5.000,00, come dettagliatamente riportato nel Pef che è allegato al presente provvedimento, per formarne parte integrante e sostanziale;- che pertanto, il costo complessivo come da Piano finanziario del Comune di Patù per l'anno 2018 è pari ad € 417.118,90, di cui euro 237.379,23 per costi fissi ed euro 179.739,67 per costi variabili;

Dato atto che, tenuto conto della distribuzione della produzione dei rifiuti per le utenze, si è attribuito il 80 % alle utenze domestiche e il 20% alle utenze non domestiche;

Preso atto, che all'importo complessivo del costo così come dettagliato nel Pef allegato al presente provvedimento che ammonta ad € 417.118,90, si aggiunge la quota dovuta a titolo di addizionale provinciale Tefa da riversare alla provincia di Lecce pari al 5%;

Dato atto che le tariffe sono determinate sulla base del Piano Finanziario come sopra approvato e


della banca dati dei contribuenti, finalizzati ad assicurare la copertura integrale dei costi di investimento e di esercizio relativi al servizio per l'anno 2018, in conformità a quanto previsto dall'art. 1, comma 654, della Legge n. 147 del 27 dicembre 2013;

Considerato, inoltre, che la suddivisione delle tariffe in quota fissa e quota variabile, e la loro determinazione, viene stabilita sulla base di coefficienti di produzione rifiuti delle diverse tipologie di utenza, individuati nell'ambito dei coefficienti minimi e massimi fissati dal D.P.R. 158/99 definiti Ka, Kb, Kc e Kd;

Visto, inoltre l'art. 1 c. 653 della legge n. 147/2013 in base al quale, a partire dal 2018, “i Comuni, nella determinazione dei costi di cui al comma 654, devono prendere cognizione anche delle risultanze dei fabbisogni standard del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti, nel rispetto di quanto disposto dal Ministero dell'Economia e Finanza nelle linee guida interpretative, sulla cui base l'ente potrà nel tempo intraprendere le iniziative di propria competenza finalizzate a far convergere sul valore di riferimento eventuali valori di costo effettivo superiori allo standard che non trovino adeguato riscontro in livelli di servizio più elevati”;

Considerato che il Dipartimento delle Finanze del Mef, al fine di fornire uno strumento di supporto ai Comuni, ha pubblicato sul proprio sito internet, in data 8 febbraio 2018, le “Linee guida interpretative per l'applicazione del comma 653 dell'articolo 1 della legge n. 147 del 2013”;

Tenuto conto del valore dei fabbisogni standard per il Comune di Patù, inserito nel P.E.F. 2018 calcolato sia secondo le indicazioni contenute nelle linee guida del Dipartimento delle Finanze sia secondo l'approfondimento indicato dalla nota del 16 febbraio 2018 della Fondazione IFEL ANCI, pari ad euro 444.246,04 (il costo comprende i carc comunali ed i costi derivanti dalle mancate riscossioni per crediti inesigibili);

Dato atto che i valori riportati nel Pef Tari evidenziano come l'importo complessivo del Piano TARI del Comune di Patù per l'anno 2018, pari ad € 417.118,90, risulta essere in ogni caso inferiore al costo dei fabbisogni standard, calcolato ai sensi delle linee guida del dipartimento delle Finanze, pari ad euro 444.246,04 , come da calcolo dettagliato nel Piano economico finanziario allegato al presente provvedimento;

Ritenuto quindi di determinare le tariffe per le diverse categorie di utenze domestiche e non domestiche per l'anno 2018 della Tassa Rifiuti TARI, come da allegati alla presente deliberazione, parte integrante e sostanziale dell'atto;

Dato atto che le Tariffe della Tassa Rifiuti TARI saranno maggiorate dell'Addizionale Provinciale, come previsto dall'art. 14, comma 28 del 14 del D.L. 06/12/2011, n. 201, nella misura del 5 per cento sull'importo totale della tassa;

Considerato che il comma 688 dell'art. 1 della L. 147/2013 in merito alla IUC recita: “Il Comune stabilisce il numero e le scadenze di pagamento del tributo, consentendo di norma almeno due rate a scadenza semestrale;

Ritenuto di dover fissare le scadenze Tari per l'anno 2018 come segue:- prima rata entro il 30 giugno 2018;- seconda entro il 31 luglio 2018;- terza rata entro il 31 agosto 2018;- quarta rata entro il 30 settembre 2018;

Ritenuto opportuno, a seguito di simulazioni effettuate dal servizio finanziario, finalizzate a ripartire equamente il carico tributario tra i contribuenti, nel rispetto dei coefficienti stabiliti per legge e del principio comunitario “chi più inquina più paga”, fissare i coefficienti Ka, Kb, Kc e Kd di cui alle


tabelle riportate nell' allegato 1 al D.P.R. 158/1999 come dettagliatamente riportato nell'allegato 2 del presente provvedimento;

Dato atto che i coefficienti di cui al punto precedente non hanno subito scostamenti rispetto a quelli fissati e applicati nell'anno precedente, ma che le tariffe si rideterminano a seguito del costo complessivo risultante dal Pef e dalla variazione di ripartizione tra utenze domestiche e utenze non domestiche che si approva con il presente provvedimentoRichiamati

• l'art. l'art 1 della Legge 147 del 2013, commi dal 641 al 668;• il Decreto del Presidente della Repubblica 27 aprile 1999, n. 158;• il regolamento comunale che istituisce e disciplina la TARI;

Atteso che il presente atto ha effetti diretti sul bilancio dell'esercizio finanziario 2018, relativamente alle entrate e alle spese;

Acquisiti i pareri di cui all'art. 49, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000, da parte del responsabile dell'Area dei Servizi Economico Finanziari, in merito alla regolarità tecnica e contabile del presente provvedimento, come integrato dal D.L. n. 174/2012;

Acquisito infine il parere del revisore contabile dell'Ente, secondo quanto previsto dall'art. 239 del D.Lgs. n. 267/2000, come integrato dal D.L. n. 174/2012;

Visto l'art. 53, comma 16, della L. 388/2000, come modificato dall'art. 27, comma 8, della L.448/2001, il quale prevede che il termine per deliberare le aliquote e le tariffe dei tributi locali, e le tariffe dei servizi pubblici locali, nonché per approvare i regolamenti relativi alle entrate degli enti locali, è stabilito entro la data fissata da norme statali per la deliberazione del bilancio di previsione;

Richiamato il Decreto Ministero dell'Interno che ha stabilito al 31/03/2018 il termine per l'approvazione del Bilancio di Previsione 2018-2020;

Considerato che, a decorrere dall'anno di imposta 2012, tutte le deliberazioni regolamentari e tariffarie relative alle entrate tributarie degli Enti locali devono essere inviate al Ministero dell'Economia e delle Finanze, Dipartimento delle Finanze, entro il termine di cui all'art. 52, comma 2, del D.Lgs. 446/97, e comunque entro trenta giorni dalla data di scadenza del termine previsto per l'approvazione del bilancio di previsione;

Con voti Favorevoli n.8, Contrari n.3 (Cucinelli, Brigante, Cagnazzo), zero Astenuti, espressi in forma palese,

DELIBERA

1. Di approvare le tariffe del Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi applicabili per l'anno 2018 alle singole categorie di utenza domestica e non domestica, il Piano tariffa dettagliato all'interno del Piano di cui al presente atto, del quale costituisce parte integrante e sostanziale, che prevede la seguente ripartizione percentuale del costo del servizio: - Utenze domestiche: 80,00%; - Utenze non domestiche: 20,00 %;

2. Di approvare le seguenti scadenze per l'anno 2018- prima rata entro il 30 giugno 2018;- seconda entro il 31 luglio 2018;


- terza rata entro il 31 agosto 2018;- quarta rata entro il 30 settembre 2018;- con rata unica da corrispondere entro la scadenza della prima rata.

3. Di approvare per l'anno 2018 le tariffe sui rifiuti e sui servizi nelle misure riportate nell'allegato 2;

4. Di approvare il Piano Economico Finanziario con le risultanze di cui all'allegato 1;

5. Di dare atto che:- il costo complessivo del servizio per il periodo 01/01/2018 31/12/2018, fatti salvi scostamenti da rendicontare mediante consuntivo ai sensi dell'articolo 8, comma 3, del DPR 158/1999, risulta pari ad euro 417.118,90;- la copertura del costo del servizio è per il 100 % a carico dell'utenza;

6. Di dare atto, inoltre, che le tariffe approvate con la presente deliberazione entrano in vigore dal 1 gennaio 2018;

7. Di dare atto, infine che le tariffe Tari così come determinate, tengono conto dei valori relativi ai fabbisogni standard risultanti nel P.E.F. Piano Tari il cui costo complessivo per l'anno 2018, pari ad € 417.118,90 risulta essere inferiore al costo dei fabbisogni standard calcolato con il metodo indicato in premessa;

8. Di dare atto che sull'importo del Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi, si applica il tributo provinciale per l'esercizio delle funzioni ambientali di cui all'art. 19 del D. L.vo 30 dicembre 1992 n. 504, all'aliquota deliberata dalla Provincia di Lecce;

9. Di dare atto, altresì che il comune predispone e invia ai contribuenti il modello di pagamento del tributo secondo le modalità previste dal regolamento vigente;

10. Di inviare la presente deliberazione al Ministero dell'economia e delle finanze, Dipartimento delle finanze, entro il termine di cui all'articolo 52, comma 2, del decreto legislativo n. 446 del 1997, e comunque entro trenta giorni dalla data di scadenza del termine previsto per l'approvazione del bilancio di previsione;

11. Di dichiarare, con votazione unanime e favorevole, il presente atto immediatamente eseguibile, per ragioni d'urgenza ai fini della riscossione della relativa entrata tributaria e di tutte le fasi propedeutiche necessarie ai sensi dell'art. 134, comma 4, del D.Lgs. 267/2000 e s.m.i.

Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D. Lgs. n. 82/2005 modificato ed integrato dal D. Lgs. n. 235/2010, del D.P.R. n. 445/2000 e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è conservato in forma digitale presso l'Ente

Verbale letto, confermato e sottoscritto.

Il Presidente Il Segretario ComunaleDE NUCCIO FRANCESCO DOTT.SSA ESMERALDA NARDELLI

Comune di Patù Provincia di Lecce

Piano finanziario per il tributo TARI nel Comune di Patù Anno 2018

Ufficio Tecnico Comunale Responsabile Arch. Dionino Giangrande

Supporto tecnico esterno Dott. Simone Zecca

Marzo 2018

Piano finanziario per il tributo TARI nel Comune di Patù

Marzo 2018

_______________________________________________________________________________________________________ Ufficio tecnico comunale – Arch. Dionino Giangrande Supporto tecnico esterno – Dott. Simone Zecca

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Premessa ........................................................................................................................................ 3

1. Il modello gestionale ed organizzativo ................................................................................. 5

2. La ricognizione degli impianti esistenti ................................................................................ 7

3. Sintesi dei costi sostenuti dall'Amministrazione Comunale .............................................. 9

3.1.Introduzione ........................................................................................................................ 9

3.2 Ciclo dei rifiuti urbani indifferenziati (CGIND) .......................................................... 13

3.2.1 I costi di spazzamento e lavaggio strade (CSL) .................................................... 13

3.2.2 I costi di raccolta e trasporto del rifiuto solido urbano indifferenziato (CRT) . 14

3.2.3 I costi di trattamento e smaltimento(CTS) ............................................................. 15

3.2.4 Altri costi (AC) ........................................................................................................... 19

3.3 Ciclo della raccolta differenziata (CGD) ....................................................................... 22

3.3.1 I costi di raccolta e trasporto del rifiuto solido urbano differenziato (CRD) .... 22

3.3.2 I Costi di trattamento e riciclo (CTR) ...................................................................... 23

3.4 I Costi d’uso del capitale (K) ........................................................................................... 27

3.5. I Costi comuni di gestione (CC) .................................................................................... 29

3.6 Riepilogo dei costi ............................................................................................................ 32

4. Il livello di qualità del servizio ............................................................................................. 33

5. Il programma degli interventi ed investimenti necessari ................................................. 33

6. La specifica dei beni, delle strutture e dei servizi disponibili, nonché il ricorso eventuale all'utilizzo di beni e strutture di terzi, o all'affidamento di servizi a terzi ....... 34

7. Grado attuale di copertura dei costi afferenti alla tariffa ................................................. 34

8. Calcolo dei fabbisogni standard del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti (art. 1 comma 653 L. 147/2013). ............................................................................................................ 35

9. Quadro finale conclusivo per la determinazione della tariffa ......................................... 40

10. Allegati ................................................................................................................................... 44


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Premessa

Il presente Piano Finanziario, redatto in conformità a quanto previsto nel D.P.R. n. 158/1999, ha lo scopo di fornire i dati utili all'applicazione, nel Comune di Patù, del tributo comunale servizio rifiuti (TARI), ai sensi della legge n°147 del 27/12/2013.

Il Piano Finanziario deve evidenziare i costi complessivi, diretti e indiretti, del servizio, e dividerli fra costi fissi e costi variabili, sulla scorta dei criteri indicati nel richiamato D.P.R. n. 158/1999. La TARI, infatti, ha una struttura binomia, che ripartisce in maniera differente i costi fissi, relativi alle componenti essenziali del costo del servizio, e quelli variabili, dipendenti dalla quantità dei rifiuti conferiti. Ne deriva, quindi, una correlazione tra pagamento del servizio e produzione dei rifiuti.

Il Piano Finanziario, oltre all’elencazione dei costi, si compone di una parte descrittiva che illustra le caratteristiche principali del servizio di gestione dei rifiuti e le sue prospettive.

Il presente documento è stato predisposto sulla base delle “Linee guida per la redazione del

Piano Finanziario e per l’elaborazione delle tariffe”, fornito agli Enti Locali dal Dipartimento delle Finanze del Ministero per garantire un supporto all’applicazione di quanto disciplinato in tema di TARES.

La relazione di seguito riportata ha preso in esame:

1. il Piano Economico Finanziario redatto dalla ditta Ecotecnica S.r.l., ditta esecutrice del servizio nel Comune di Patù e componente, in qualità di mandataria, dell’ATI, unitamente a Bianco Igiene Ambientale S.r.l., Gial Plast S.r.l. ed Armando Muccio S.r.l., mandanti incaricate giusto contratto REP 11/2012 con l’Unione dei Comuni “Terra di Leuca”, a svolgere i servizi integrati di Igiene Urbana sul territorio comunale;

2. il Piano Economico Finanziario redatto dalla ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l., ditta esecutrice del servizio nel Comune di Patù e componente del R.T.I. Gial Plast Srl - Bianco Igiene Ambientale S.r.l. incaricato giusto contratto REP n. 2319 del 27/10/2017 con l’ARO LE/8, a svolgere i servizi integrati di Igiene Urbana sul territorio comunale per l’anno 2018 limitatamente al periodo aprile – dicembre e, complessivamente per una durata di anni 9;

3. i costi sostenuti direttamente dall'Amministrazione Comunale: 3.1. per la gestione della tariffa e i contenziosi amministrativi; 3.2. per la quota associativa per la partecipazione al Consorzio ATO LE/3, all’ARO 8

ed all’Agenzia Territoriale della Regione Puglia per il Servizio di Gestione dei Rifiuti.

3.3. per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani indifferenziati, ingombranti e Raee e per il trattamento della frazione organica provenienti dal circuito di raccolta


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urbano ed altre tipologie di rifiuto (es. cimiteriali).

Tutti i costi hanno come orizzonte di riferimento l'anno solare 2017, con i dovuti aggiornamenti per l’anno 2018 e riguardano i soli oneri di gestione connessi con i servizi di igiene urbana o ad essi imputabili. Si precisa che, con particolare riferimento ai dati riguardanti i servizi di trasporto ed avvio a trattamento della frazione organica, nonché per la quantificazione dei ricavi CONAI a favore del Comune, poiché il nuovo servizio unitario a livello di ARO LE/8 avrà avvio a far data dal mese di aprile 2018, non si hanno a disposizione dato storici consolidati. Pertanto, la quantificazione della spesa è stata fatta utilizzando esclusivamente le previsioni e gli obiettivi del progetto redatto dall’ARO LE/8.

Le quantificazioni previsionali esposte nel presente piano finanziario possono essere suscettibili di conguaglio consuntivo a seguito del reale svolgimento del servizio di igiene urbana e sono determinate da potenziali costi imputabili a variazioni tariffarie di conferimento di rifiuti solidi urbani per i servizi di smaltimento, recupero, valorizzazione, a variazioni rilevanti dei quantitativi di rifiuti prodotti o ad altri servizi accessori (ad esempio rimozione di microdiscariche di rifiuti su suolo pubblico).

A completamento del piano finanziario, in piena applicazione dell'art. 8 del D.P.R. del 27 aprile 1999, n° 158, il presente documento riporta: 1. il programma degli interventi ed investimenti necessari; 2. la specifica dei beni, delle strutture e dei servizi disponibili, nonché il ricorso

eventuale all'utilizzo di beni e strutture di terzi, o all'affidamento di servizi a terzi;

3. le risorse finanziarie necessarie; 4. il grado di copertura dei costi afferenti alla tariffa. È presente, infine, anche il calcolo dei fabbisogni standard del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti ai sensi dalla legge di stabilità 2014 (articolo 1, comma 653, legge 147/2013).


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1. Il modello gestionale ed organizzativo

In Puglia, con la L.R. 20 agosto 2012 n. 24 “Rafforzamento delle pubbliche funzioni nell’organizzazione e nel governo dei Servizi Pubblici locali” si è proceduto ad una riorganizzazione e nuova disciplina dei servizi pubblici locali di rilevanza, tra cui la gestione del ciclo dei rifiuti urbani ed assimilati. La suddetta Legge è stata modificata ed integrata dalla L.R. 20 del 4 agosto 2016.

I nuovi soggetti competenti in materia di servizi di raccolta, spazzamento e trasporto dei rifiuti solidi urbani diventano gli Ambiti di Raccolta Ottimale (ARO), ossia aggregazioni di Comuni beneficiari di un servizio unico su tutto il territorio amministrato.

Per l’anno 2018 il Comune di Patù svolge i servizi integrati di igiene urbana limitatamente al periodo gennaio – marzo per il tramite della Ditta Ecotecnica Srl., componente, in qualità di mandante, dell’ATI Ecotecnica Srl - mandataria, unitamente a Bianco Igiene Ambientale S.r.l. ed Armando Muccio S.r.l., mandanti incaricate giusto contratto REP 11/2012 con l’Unione dei Comuni “Terra di Leuca” (Concessione di proroga tecnica del contratto sottoscritto dal Consorzio ATO LE/3 in data 29.12.2006, Rep. N.6 ), al cui interno ricade lo stesso Comune di Patù.

Per il periodo aprile – dicembre, il Comune di Patù svolgerà i servizi integrati di igiene urbana per il tramite della Ditta Bianco Igiene Ambientale Srl, in qualità di componente del R.T.I. Gial Plast Srl - Bianco Igiene Ambientale S.r.l. incaricato giusto contratto REP n. 2319 del 27/10/2017 con l’ARO LE/8 sia per il territorio comunale sia per tutti i comuni dello stesso ARO complessivamente per una durata di anni 9.

L’Amministrazione Comunale per il periodo gennaio – marzo 2018 adopera un servizio di Igiene ambientale analogo a quello adottato per il 2017. Per il successivo periodo dell’anno verranno attuate tutte le modalità previste dal nuovo progetto per i servizi di igiene urbana a livello di ARO LE/8. È comunque presente, per tutto l’anno, sull’intero territorio comunale un servizio di raccolta dei rifiuti in modalità “porta a porta”.

Nelle Tabella 1 e Tabella 2 si riporta una descrizione sintetica dell’organizzazione dei nuovi servizi di raccolta previsti nel progetto offerta aggiudicatario del servizio unitario di spazzamento, raccolta e trasporto dei rifiuti urbani nei Comuni dell’ARO LE8 con specifico riferimento all’intero territorio di Patù, per il periodo aprile – dicembre 2018.


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Tabella 1: Sintesi dei servizi offerti dalla ditta dei servizi di Igiene Urbana nell'ambito del progetto

unitario a livello di ARO LE/8.

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Pittogramma

Tipologia Utenza UD UD UD UD UD UnD UnD UnD UnD UnD

Attrezzatura fornita

Sistema servizio Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta Porta a porta

Tipo/litri 50 lt 30 lt + areato e sacchetto 50 lt 30 lt 50 lt da 240 lt da 240 lt da 240 lt da 240 lt roller

Frequenza settimanale

periodo 01 Ottobre al 31

Maggio

1/7 3/7 1/7 1/14 1/7 1/7 3/7 1/7 1/7 3/7

Frequenza mesi di Giugno

e Settembre 1/7 3/7 1/7 1/14 1/7 3/7 7/7 3/7 3/7 3/7

Frequenza mesi di Luglio

e Agosto 1/7 3/7 1/7 1/7 1/7 3/7 7/7 3/7 3/7 3/7

FOCUS SERVIZI TERRITORIALI

PROGETTO-OFFERTA

GIAL PLAST - BIANCO IGIENE AMBIENTALE

Servizi

Raccolta Attiva Porta a Porta UD - Comune di Castrignano del Capo Raccolta attiva Porta a Porta UnD - Comune di Castrignano del Capo


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Tabella 2: Sintesi dei servizi offerti dalla ditta dei servizi di Igiene Urbana nell'ambito del progetto

unitario a livello di ARO LE/8.

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Pittogramma

Tipologia Utenza

Frequenza settimanale

periodo 01 Ottobre al 31

Maggio

7/7 CS e punti specifici

marine 1/7 3/7 1/7 con servizio a chiamata 1/30 1/7 1/7 massimo 12 eventi

Frequenza mesi di Giugno

e Settembre



Frequenza mesi di Luglio

e Agosto



FOCUS SERVIZI TERRITORIALI

PROGETTO-OFFERTA

GIAL PLAST - BIANCO IGIENE AMBIENTALE

Servizi

Spazzamento e servizi di raccolta complementari

Territorio Comunale

2. La ricognizione degli impianti esistenti Per il trattamento/smaltimento del rifiuto urbano indifferenziato raccolto sul territorio di Patù, l’Amministrazione è obbligata al conferimento presso il sistema impiantistico pubblico di bacino. Nel dettaglio gli impianti di riferimento sono:

1. l’impianto di selezione e biostabilizzazione con annessa discarica di servizio sito in Ugento, loc. “Burgesi”, gestito dalla società “Progetto Ambiente Bacino Lecce Tre S.u.r.l.”

2. l’impianto per il trattamento/valorizzazione del CDR (combustibile da rifiuto), sito in Cavallino (LE) e gestito dalla società “Progetto Ambiente Provincia di Lecce S.r.l.”.

Il servizio di trasporto della frazione secca del rifiuto proveniente dall’impianto di Ugento e conferita presso l’impianto pubblico di Cavallino per il trattamento/valorizzazione del CDR (combustibile da rifiuto) è effettuato dall’ATI


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Castiglia Srl – AXA Srl.

Nel periodo gennaio – marzo 2018 il servizio di trattamento delle frazioni secche differenziate viene, invece, effettuato presso l’impianto di proprietà della ditta Ecotecnica S.r.l., sito in Lequile (Le).

Nel periodo luglio – dicembre 2018 per il trattamento della frazione organica raccolta in maniera differenziata, l’ARO LE/8, sulla base delle indicazioni fornite dall’Agenzia Territoriale della Regione Puglia per il Servizio di Gestione dei Rifiuti, ha ottenuto la disponibilità al conferimento presso i seguenti impianti:

- Ditta Progeva S.r.l., S.C. 14 Madonna delle Grazie – Caione – 74014 Laterza (TA).

- Ditta Aseco S.p.A, Contrada Lama di Pozzo s.n. - 74025 Marina di Ginosa (TA). L’Ufficio tecnico dell’ARO ha stimato che i conferimenti verranno effettuati per l’80% circa dei quantitativi di rifiuto presso l’impianto della Ditta Aseco S.p.A e per il restante 20% circa presso l’impianto della Ditta Progeva S.r.l.. Il servizio di trasporto dei rifiuti organici, come previsto da contratto, verrà effettuato dal R.T.I. Gial Plast Srl - Bianco Igiene Ambientale S.r.l.. Nel periodo aprile – dicembre 2018 il servizio di trattamento delle frazioni secche differenziate viene, invece, effettuato presso l’impianto di proprietà della ditta Gial Plast S.r.l., sito in via Lagrange a Taviano (Le).


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3. Sintesi dei costi sostenuti dall'Amministrazione Comunale

3.1.Introduzione

Al fine di poter correttamente procedere alla determinazione delle tariffe TARI per l’anno 2018, il Responsabile del Settore Tecnico del Comune di Patù, invitava la Ditta Ecotecnica S.r.l., alla redazione del Piano finanziario relativo ai soli costi del servizio effettuato sul territorio di riferimento in modo da poter determinare la quantificazione dei costi per il periodo gennaio – marzo 2018.

La Ditta produceva un Piano Finanziario riportante un canone mensile, per l’annualità 2018, di € 22.566,14 oltre IVA, ben diverso dall’importo corrisposto dal Comune di Patù sulla base del costo del servizio comunicato dall’Unione “Terra di Leuca”, soggetto incaricato per la ripartizione dei costi tra i Comuni associati.

Pertanto, all’interno del presente Piano Finanziario si è proceduto con una rettifica del Piano presentato dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. al fine di ottenere una rispondenza con gli importi che effettivamente il Comune ritiene dovuti per il servizio di Igiene Urbana sulla base dei costi di cui al contratto Rep. N. 11/2012 ed alle ripartizioni tra i Comuni con i criteri stabiliti dalla Giunta dell’Unione “Terra di Leuca” con delibera n. 7 del 16.05.2008. In quest’ultimo atto, infatti, è deliberato che nell’ambito del canone complessivo riconosciuto all’ATI Ecotecnica, la quota spettante al Comune di Patù risulta pari al 8,00 % dell’importo totale.

La quantificazione del canone del contratto principale dovuto per l’annualità 2018 da parte del Comune di Patù alla Ditta Ecotecnica, ha previsto l’utilizzo del canone revisionato per l’annualità 2015, atteso che l’ATI Ecotecnica non ha richiesto, nel termine della scadenza contrattuale annuale, l’attivazione del meccanismo della revisione del canone.

La stima del canone del contratto principale dovuto per l’annualità 2018 da parte del Comune di Patù alla Ditta Ecotecnica è stato ottenuto calcolando la quota del 8,00% sull’importo complessivo revisionato al 2015 pari ad 3.187.102,90 oltre IVA del canone spettante per l’intera Unione Terra di Leuca.

Dall’importo ottenuto, pari ad € 254.968,23 oltre IVA, sono state decurtate le somme comprese nel canone e destinate al pagamento degli oneri di smaltimento dei rifiuti indifferenziati, secondo le tariffe di progetto (€ 51.670,31 oltre I.V.A. = 73,68 €/ton x 701,28 tonnellate di rifiuti stimati quale produzione per l’anno 2018). Ai costi ottenuti, pari ad € 203.297,82 oltre IVA, sono stati aggiunti i costi che l’Amministrazione riconosce alla Ditta per nuovi servizi integrativi per la fascia costiera (€ 19.200,00 oltre


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IVA in considerazione che non verranno attivati servizi integrativi di potenziamento estivi in virtù della cessazione del rapporto contrattuale al 31 marzo 2018) ottenendo, così un canone annuo di € 222.497,92 oltre IVA pari ad un canone mensile di € 18.541,49 oltre IVA.

Il canone ottenuto è stato messo in relazione al canone presente nel Piano Finanziario della Ditta, al netto delle somme per oneri di smaltimento dei rifiuti indifferenziati.

Nel dettaglio, relativamente al canone dovuto, è stata eseguita la comparazione riportata nel seguente prospetto:

Tabella 3: Raffronto tra gli importi annuali da riconoscere dal Comune di Patù alla Ditta Ecotecnica

per l’annualità 2018 relativamente al contratto ed i valori richiesti dalla stessa Ditta. Valori al netto di

I.V.A..

Canone annuale complessivo anno 2018 – Escluso IVA

Oneri di smaltimento rsu inclusi nel canone – anno 2018 – Escluso

IVA

Oneri per ingombranti inclusi nel

canone

Servizi integrativi di raccolta porta a porta nella fascia

costiera

Canone annuale complessivo anno 2018 al

netto degli oneri di smaltimento rsu ed

ingombranti – Escluso IVA

Analisi del costo del servizio

effettuata dal Comune

€ 254.968,23 € 51.670,31 € 0,00 € 19.200,00 € 222.497,92

Analisi del costo del servizio

effettuata dalla Ditta Ecotecnica

€ 270.793,71 € 0,00 € 0,00

Già inclusi nel canone

complessivo anno 2018

€ 270.793,71

Pertanto in tutte le voci di costo componenti il canone per i servizi di Igiene Urbana nel Comune di Patù, riportate nel Piano Economico Finanziario della Ditta Ecotecnica S.r.l., si è operata una riduzione del 17,83% corrispondente alla differenza tra l’importo di € 22.566,14 (canone Ditta Ecotecnica S.r.l.) e € 18.541,49 (canone riconosciuto dal Comune per i servizi di igiene urbana su tutto il territorio amministrato).

Relativamente alla quantificazione dei costi per il periodo aprile-dicembre 2018, l’Ufficio Tecnico dell’ARO LE/8 trasmetteva al Comune di Patù il Piano Economico Finanziario redatto dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale Srl quale soggetto esecutore dei servizi in forza del contratto Rep N. 2319/2017. Per il Comune di Patù l’importo contrattuale annuale ammonta ad € 289.309,61 oltre IVA. Detto importo è stato poi rapportato ad i nove mesi di servizio previsti per l’anno 2018 (aprile – dicembre).


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Tutte le voci di costo estratte dal PEF presentato dalla Ditta, unicamente alle ulteriori voci di spesa concorrenti alla creazione del Piano Finanziario del Comune di Patù (costi di smaltimento di rsu ed assimilabili, rifiuti speciali, ecc., costi direttamente sostenuti dall’Amministrazione, ecc.) sono state articolate secondo quanto disposto dal DPR 158/99, suddividendole in:

1. Costi operativi di gestione - CG. I costi operativi di gestione sono suddivisi come segue: a) Costi di gestione del ciclo dei servizi sui RSU indifferenziati = CGIND.

In tali costi sono compresi: - Costi Spazzamento e Lavaggio strade e piazze pubbliche = CSL - Costi di Raccolta e Trasporto RSU = CRT - Costi di Trattamento e Smaltimento RSU = CTS - Altri Costi = AC

b) Costi di gestione del ciclo della raccolta differenziata = CGD. In tali costi sono compresi: - Costi di Raccolta Differenziata per materiale = CRD - Costi di Trattamento e Riciclo = CTR

2. Costi Comuni - CC. In tali costi sono compresi: - Costi Amministrativi dell'Accertamento, della Riscossione e del Contenzioso =

CARC - Costi Generali di Gestione = CGG. - Costi Comuni Diversi = CCD

3. Costi d'Uso del Capitale - CK.

I costi d'uso del capitale comprendono: - Ammortamenti (Amm.). - Accantonamenti (Acc.) - Remunerazione del capitale investito (R).

Tutti i costi di seguito riportati sono comprensivi di IVA. Si precisa che tutte le voci di costo estratte dai piani finanziari delle Ditte relativi ai

due contratti di riferimento per l’anno 2018, sono riportate su base annuale.

Solo nella tabella finale presente nel paragrafo 9, gli importi sono rapportati ai

periodi effettivi di vigenza dei due contratti (gennaio – marzo e aprile – dicembre).


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Si precisa, infine, come alcune delle somme indicate dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. all’interno del piano finanziario di cui al contratto Rep N. 11/2012 nell’ambito del canone spettante ed imputate a determinati servizi, fornitura attrezzature, impiego

mezzi, oneri per ammortamento ed oneri finanziari, che a giudizio dell’Amministrazione Comunale, non risultano essere dovuti o si riferiscono a servizi

non effettivamente resi o a componenti di costo non più spettanti, saranno oggetto di opportune contestazioni e decurtazioni nei modi previsti dalla Legge.


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3.2 Ciclo dei rifiuti urbani indifferenziati (CGIND)

3.2.1 I costi di spazzamento e lavaggio strade (CSL)

I costi di spazzamento, raccolta manuale rifiuti, svuotamento cestini, lavaggio strade ed aree pubbliche sono costi fissi di gestione del servizio di igiene urbana e hanno natura indivisibile ovvero imputabile all'intera collettività. I suddetti servizi sono svolti dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. e Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito dei rispettivi appalti. Rientrano in questa voce di costo:

1. spazzamento meccanizzato (con spazzatrice meccanica); 2. spazzamento manuale. 3. svuotamento dei cestini stradali e dei trespoli.

I servizi riportati sono indicativi. Per una attenta disamina delle attività previste da contratto, vedasi il progetto offerta presentato dalla Ditta Ecotecnica S.r.l., in sede di gara d’appalto di cui al contratto Rep. N. 11/.2012 ed il progetto offerta presentato dal R.T.I. Gial Plast S.r.l. – Bianco Igiene Ambientale S.r.l. in sede di gara d’appalto dell’A.R.O. LE/8, di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. In Tabella 4 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 4: Costo di spazzamento e lavaggio strade – CSL. Progetto di cui al contratto Rep. N. 11/2012.

Voce di costo

Piano finanziario Ditta

Ecotecnica S.r.l.

(valori in euro – IVA

inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

Ecotecnica S.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)

Costo personale € 20.236,21 € 16.627,10 Costo per la gestione € 5.615,73 € 4.614,17

Totale € 25.851,94 € 21.241,27

In Tabella 5 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi, limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017.


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Tabella 5: Costo di spazzamento e lavaggio strade – CSL. Progetto di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. B6 materie di

consumo e merci

B7 Servizi B8 Godimento

beni di terzi

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton. per

rischi

B13 altri

accantonam.

B14 Oneri diversi TOTALE

CGIND – Ciclo dei rifiuti urbani indifferenziati

costo % quota

CSL - Costi di spazz. e Lavaggio strade e aree pubbl. 15.790,64€ 54.051,08€ 50% 27.025,54€ 42.816,18€

B9 Personale

3.2.2 I costi di raccolta e trasporto del rifiuto solido urbano indifferenziato

(CRT)

I costi di raccolta del rifiuto solido urbano indifferenziato sono di tipo variabile in quanto dipendono, in parte, dalla quantità di rifiuto prodotto sul territorio comunale. I servizi di raccolta e trasporto RSU, effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. e Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito dei rispettivi appalti ed oggetto della presente valutazione di costo, sono svolti sul territorio comunale per:

1. utenze domestiche; 2. utenze non domestiche.

Completano la voce di costo le attività di:

1. raccolta e trasporto dei rifiuti urbani pericolosi (pile e farmaci); 2. raccolta e trasporto dei cimiteriali.

I servizi riportati sono indicativi. Per una attenta disamina delle attività previste da contratto, vedasi il progetto offerta presentato dalla Ditta Ecotecnica S.r.l., in sede di gara d’appalto di cui al contratto Rep. N. 11/.2012 ed il progetto offerta presentato dal R.T.I. Gial Plast S.r.l. – Bianco Igiene Ambientale S.r.l. in sede di gara d’appalto dell’A.R.O. LE/8, di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. In Tabella 6 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 6: Costi di raccolta e trasporto del rifiuto indifferenziato (CRT). Progetto di cui al contratto

Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


Ecotecnica S.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta


importo previsto da

contratto


inclusa)

Costo personale € 24.126,58 € 19.823,62


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Voce di costo


Ecotecnica S.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta


importo previsto da

contratto


inclusa)

Costo per la gestione € 7.357,93 € 6.045,65 Totale € 31.484,51 € 25.869,28

In Tabella 7 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi, limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017. Tabella 7: Costi di raccolta e trasporto del rifiuto indifferenziato (CRT). Progetto di cui al contratto

Rep. N. 2319/2017. B6 materie di

consumo e merci


beni di terzi

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton. per

rischi

B13 altri

accantonam.



costo % quota

CRT - Costi di Raccolta e Trasporto RSU 5.656,84€ 26.037,54€ 50% 13.018,77€ 18.675,61€

B9 Personale

3.2.3 I costi di trattamento e smaltimento(CTS)

Il costi di trattamento e smaltimento dei rifiuti indifferenziati raccolti sul territorio comunale, risultano articolati in:

1. costi di smaltimento dei rifiuti urbani ed assimilati indifferenziati presso il sistema impiantistico pubblico di bacino. Tali spese sono sostenute direttamente dall’Ente Comunale, pagate per il tramite dell’Unione dei Comuni “Terra di Leuca”.

2. costi di smaltimento dei rifiuti speciali pericolosi e non (es. ingombranti, ecc.) presso appositi impianti all’uopo deputati. Tali spese sono pagate dall’Ente Comunale previa presentazione di separata fattura calcolata dalla Ditta a consuntivo sulla base degli effettivi quantitativi raccolti.

3. costi di smaltimento dei rifiuti speciali sostenuti dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. e pagati dal Comune nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana.

Per ciò che concerne i costi di smaltimento dei rifiuti urbani ed assimilati indifferenziati, sono state prese in esame le quantità reali di rifiuti prodotti nel comune di Patù per il periodo 1 gennaio -31 dicembre 2017. Per la successiva stima dei costi, relativamente al periodo gennaio – giugno 2018, in cui non verrà effettuata la raccolta separata dei rifiuti organici, si è ipotizzata una analoga produzione di rifiuti nel Comune. Per il periodo luglio – dicembre 2018, dal quantitativo totale di rifiuti sono state decurtate le quantità di rifiuti organici che, ai sensi del nuovo progetto per ARO, si presuppone di intercettare ed avviare ad impianti di trattamento e recupero della frazione organica.


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Le quantità di rifiuto indifferenziato ottenute per l’intero anno sono state poste in relazione con le tariffe vigenti o applicate alla data di stesura del PEF per i servizi forniti dal sistema impiantistico pubblico di bacino. Non risultano in atti alla data di stesura del PEF comunicazioni da parte degli Enti competenti in merito ad eventuali revisioni tariffarie per i servizi di conferimento e trasporto di rifiuti indifferenziati. Pertanto, all’interno della voce “Accantonamenti” si procederà ad inserire apposite somme per coprire aumenti tariffari ad oggi non ancora determinati o comunicati all’Ente per le voci per le quali è possibile effettuare delle proiezioni di variazione (Costo per il trattamento e la biostabilizzazione del rifiuto e costo per la produzione del CDR). Nel dettaglio:

a) costi per il conferimento dei rifiuti presso l’impianto di selezione e biostabilizzazione con annessa discarica di servizio presente in Ugento, loc. “Burgesi” e gestito dalla società “Progetto Ambiente Bacino Lecce Tre S.r.l.”. In tal caso, la tariffa di conferimento risulta pari a 58,19 €/ton + I.V.A. per un importo complessivo di 64,009 €/ton. Si precisa che la tariffa applicata risulta aggiornata all’anno 2017 ed inoltre è oggetto di un giudizio a seguito di ricorso presentato dal soggetto gestore. Pertanto, non risulta possibile ipotizzare una tariffa certa per l’anno 2018. Eventuali incrementi tariffari dovuti a titolo di revisione o adeguamento tariffario per l’anno 2018 sono inseriti nella voce “Accantonamenti”.

b) costi per il “Tributo speciale per il deposito in discarica dei rifiuti solidi “ (Ecotassa) versati alla società “Progetto Ambiente Bacino Lecce Tre S.r.l.”, soggetto gestore della discarica annessa all’impianto di selezione e biostabilizzazione presente in Ugento, loc. “Burgesi”. Per tale voce di costo, è stato preso in considerazione l’importo di 7,50 €/ton + I.V.A., stante l’impegno del Comune di Patù di aderire ad eventuali iniziative messe in atto dalla Regione Puglia per incrementare la raccolta differenziata e ridurre l’aliquota di ecotassa a carico dei Comuni. La differenza di costo tra l’aliquota massima pari a 25,82 €/ton + I.V.A. e l’aliquota ridotta utilizzata, pari a 7,50 €/ton + I.V.A è stata inserita nella apposita voce “Accantonamenti”.

c) costi per il trasporto della frazione secca del rifiuto proveniente dall’impianto di Ugento e conferita presso l’impianto pubblico di Cavallino per il trattamento/valorizzazione del CDR (combustibile da rifiuto) effettuato dall’ATI Castiglia Srl – AXA Srl con una tariffa di trasporto di 18,78 €/ton + I.V.A. per un importo complessivo di 20,658 €/ton per l’annualità 2018.

d) costi per il conferimento della frazione secca presso l’impianto pubblico sito in Cavallino (LE) per il trattamento/valorizzazione del CDR (combustibile da rifiuto) e gestito dalla società “Progetto Ambiente Provincia di Lecce S.r.l.”. In tal caso, la tariffa di conferimento risulta pari a 112,95 €/ton + I.V.A. per un importo complessivo di 124,25 €/ton. Si precisa che la tariffa applicata risulta aggiornata all’anno 2017 ed inoltre è oggetto di un giudizio a seguito di ricorso presentato


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dal soggetto gestore e dai comuni conferitori. Pertanto, non risulta possibile ipotizzare una tariffa certa per l’anno 2018. Eventuali incrementi tariffari dovuti a titolo di revisione o adeguamento tariffario per l’anno 2018 sono inseriti nella voce “Accantonamenti”.

In Tabella 8 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alle voci a., b., c., d.. Tabella 8: Costi di smaltimento dei rifiuti urbani ed assimilati indifferenziati presso il sistema

impiantistico pubblico di bacino

Voce di costo (valori in euro – IVA inclusa)

Conferimento dei rifiuti urbani indifferenziati presso l’impianto di selezione e biostabilizzazione sito in Ugento

€ 30.701,84

Ecotassa regionale € 1.014,45

Trasporto della frazione secca del rifiuto da Ugento a Cavallino € 4.194,55

Conferimento della frazione secca presso l’impianto per il trattamento/valorizzazione del CDR sito in Cavallino

€ 25.200,77

Totale € 61.111,61

I quantitativi di rifiuti indifferenziati prodotti nel Comune di Patù su base mensile ed il relativo dettaglio dei costi per l’annualità 2018 è riportato nella successiva Tabella 9.


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_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Ufficio tecnico comunale – Arch. Dionino Giangrande Supporto tecnico esterno – Dott. Simone Zecca

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Tabella 9: Dettaglio dell’analisi dei costi che il comune di Patù ha sostenuto e che dovrà sostenere per il trattamento/smaltimento degli rsu indifferenziati

presso gli impianti pubblici di bacino.

MESE RIFIUTI COSTO BIOSTABILIZZAZIONE INCLUSO

IVA. DESTINATARIO: PROGETTO AMBIENTE BACINO LECCE TRE

COSTO DI TRASPORTO INCLUSO IVA.

DESTINATARIO: ATI INBA

COSTO CDR INCLUSO IVA. DESTINATARIO:

PROGETTO AMBIENTE

PROVINCIA DI LECCE

IMPORTO MENSILE TOTALE

(t) (58,19 €/t) t in discarica €/t € (18,78 €/t) (112,95 €/t)

gen-1743,20 € 2.765,19 8,17 € 8,25 € 67,40 € 320,34 € 1.924,62 € 5.077,56

feb-1737,82 € 2.420,82 9,84 € 8,25 € 81,14 € 285,30 € 1.714,10 € 4.501,36

mar-1747,32 € 3.028,91 9,37 € 8,25 € 77,26 € 450,65 € 2.707,51 € 6.264,33

apr-1751,08 € 3.269,58 12,57 € 8,25 € 103,70 € 377,41 € 2.267,47 € 6.018,16

mag-1760,00 € 3.840,54 11,66 € 8,25 € 96,20 € 567,25 € 3.408,04 € 7.912,03

giu-1765,80 € 4.211,79 18,26 € 8,25 € 150,65 € 633,84 € 3.808,11 € 8.804,39

lug-1742,15 € 2.697,80 8,75 € 8,25 € 72,21 € 347,73 € 2.089,16 € 5.206,91

ago-1749,46 € 3.165,76 19,28 € 8,25 € 159,08 € 401,74 € 2.413,64 € 6.140,23

set-1727,49 € 1.759,63 8,06 € 8,25 € 66,52 € 288,01 € 1.730,38 € 3.844,55

ott-1720,29 € 1.298,44 5,13 € 8,25 € 42,29 € 204,54 € 1.228,85 € 2.774,12

nov-1717,92 € 1.147,34 4,20 € 8,25 € 34,63 € 151,75 € 911,68 € 2.245,40

dic-1717,12 € 1.096,04 7,68 € 8,25 € 63,37 € 165,98 € 997,19 € 2.322,57

TOTALE SPESA

TOTALE 479,65 € 30.701,84 122,96 € 1.014,45 € 4.194,55 € 25.200,77 € 61.111,61

ANNO 2018 - PREVISIONE DI SPESA - con avvio raccolta FORSU da Luglio

ECOTASSA. DESTINATARIO INCLUSO IVA: PROGETTO AMBIENTE BACINO LECCE TRE


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Atteso che il Comune di Patù risente della presenza di flussi turistici nel periodo estivo, si rende necessario conferire il rifiuto indifferenziato presso l’impianto pubblico di bacino anche nei giorni festivi. Pertanto, occorre prevedere il costo per le aperture straordinarie, quantificato, in relazione alle effettive esigenze produttive in € 1.000,00. Per ciò che concerne i costi di smaltimento dei rifiuti speciali pericolosi e non (es. ingombranti, amianto, rifiuti cimiteriali e delle carcasse animali ecc.) presso appositi impianti all’uopo deputati, sono state prese in considerazione le spese pagate direttamente dal Comune. In Tabella 10 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce b.. Tabella 10: Costi di smaltimento dei rifiuti ingombranti. Spese direttamente sostenute dall’Ente

Comunale.

Voce di costo Spese direttamente sostenute dall’Ente Comunale

(valori in euro – IVA inclusa)

Costo di smaltimento rifiuti vari € 10.700,00 Costo per servizi cimiteriali € 1.200,00

Totale € 11.900,00

In Tabella 11 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 11: Costi di trattamento e smaltimento di rifiuti speciali e non (CTS). Progetto di cui al

contratto Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


Ecotecnica S.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta


importo previsto da

contratto


inclusa)

Costo di smaltimento pneumatici fuori uso € 177,10 € 145,51 Totale € 177,10 € 145,51

3.2.4 Altri costi (AC)

Per ciò che concerne la sezione “Altri costi”, sia la Ditta Ecotecnica S.r.l., sia la Ditta


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Bianco Igiene Ambientale S.r.l. hanno inserito nei propri Piani Economico Finanziari i costi relativi a servizi connessi con la pulizia delle aree mercatali, delle aree interessate da feste e manifestazioni, lavaggio contenitori, servizi di disinfestazione, monitoraggio e controllo. I servizi riportati sono indicativi. Per una attenta disamina delle attività previste da contratto, vedasi il progetto offerta presentato dalla Ditta Ecotecnica S.r.l., in sede di gara d’appalto di cui al contratto Rep. N. 11/.2012 ed il progetto offerta presentato dal R.T.I. Gial Plast S.r.l. – Bianco Igiene Ambientale S.r.l. in sede di gara d’appalto dell’A.R.O. LE/8, di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. In Tabella 12 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei servizi sopra indicati limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 12: Altri costi connessi allo svolgimento dei servizi di igiene urbana, ecc. Progetto di cui al


Voce di costo


EcotecnicaS.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

EcotecnicaS.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)


Totale € 35.403,76 € 29.089,54

In Tabella 13 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei servizi sopra indicati limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017. Tabella 13: Altri costi (AC). Progetto di cui al contratto Rep. N. 2319/2017.

B6 materie di

consumo e merci


beni di terzi

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton. per

rischi

B13 altri

accantonam.



costo % quota

AC - Altri costi 6.600,00€ 50% -€ 6.600,00€

B9 Personale

Per ciò che concerne la sezione “Altri costi”, sono stati presi in considerazione anche i costi relativi a servizi non computati nel canone ed effettuati sul territorio, quali i servizi di gestione del centro comunale di raccolta rifiuti differenziati per il quale si prevede un’apertura per il periodo ottobre–dicembre applicando il costo legato al nuovo contratto Rep. N. 2319/2017, pari a € 8.611,85, Iva inclusa.


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In Tabella 14 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi. Tabella 14: Costi per la gestione del centro comunale di raccolta.

Voce di costo Spese direttamente sostenute dall’Ente Comunale


Gestione del centro comunale di raccolta rifiuti differenziati

€ 8.611,85

Totale € 8.611,85


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3.3 Ciclo della raccolta differenziata (CGD)

3.3.1 I costi di raccolta e trasporto del rifiuto solido urbano differenziato (CRD)

I costi relativi alla raccolta e trasporto del rifiuto differenziato sono di tipo variabile in quanto dipendono, in parte, dalla quantità di rifiuto prodotto sul territorio comunale. I servizi di raccolta e trasporto del rifiuto differenziato, effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. e dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito dei rispettivi appalti ed oggetto della presente valutazione di costo, sono svolti sul territorio comunale per:

1. utenze domestiche; 2. utenze non domestiche.

I servizi riportati sono indicativi. Per una attenta disamina delle attività previste da contratto, vedasi il progetto offerta presentato dalla Ditta Ecotecnica S.r.l., in sede di gara d’appalto di cui al contratto Rep. N. 11/.2012 ed il progetto offerta presentato dal R.T.I. Gial Plast S.r.l. – Bianco Igiene Ambientale S.r.l. in sede di gara d’appalto dell’A.R.O. LE/8, di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. In Tabella 15 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 15: Costi di raccolta e trasporto del rifiuto differenziato (CRD). Progetto di cui al contratto

Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


EcotecnicaS.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

EcotecnicaS.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)


Totale € 40.385,36 € 33.182,67

In Tabella 16 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei servizi sopra indicati limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017.


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Tabella 16: Costi di raccolta e trasporto del rifiuto differenziato (CRD). Progetto di cui al contratto

Rep. N. 2319/2017. B6 materie di

consumo e merci


beni di terzi

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton. per

rischi

B13 altri

accantonam.


CGD – Ciclo della raccolta differenziata

CRD - Costi della Raccolta differenziata € % Quota

Frazione Organica (FORSU) 18.412,32€ 41.660,07€ 50% 20.830,04€ 39.242,35€

Carta 3.430,54€ 15.622,53€ 50% 7.811,26€ 11.241,81€

Plastica 3.430,54€ 15.622,53€ 50% 7.811,26€ 11.241,81€

Vetro 3.430,54€ 15.622,53€ 50% 7.811,26€ 11.241,81€

Verde 1.143,51€ 5.207,51€ 50% 2.603,75€ 3.747,27€

Ingombranti 1.143,51€ 5.207,51€ 50% 2.603,75€ 3.747,27€

Altre tipologie 1.143,51€ 5.207,51€ 50% 2.603,75€ 3.747,27€

Contributo CONAI (comunale) -€ -€

Totale CRD 32.134,49€ -€ -€ 104.150,18€ 52.075,09€ -€ -€ -€ -€ 84.209,58€

B9 Personale

I rifiuti prodotti e differenziati nel comune di Patù nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012 permetteranno alla ditta l’acquisizione dei ricavi CONAI, da detrarre alle spese per il servizio di igiene urbana. Tali somme sono state prese a riferimento ed adeguate per la stima degli importi relativi all’annualità 2018. Tabella 17: Contributo CONAI. Progetto di cui al contratto Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


EcotecnicaS.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

EcotecnicaS.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)

Contributo CONAI € 19.789,61 € 16.260,15 Totale € 19.789,61 € 16.260,15

I rifiuti prodotti e differenziati nel comune di Patù per il periodo aprile – dicembre 2018 nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017 permetteranno al Comune stesso, sulla base delle nuove disposizione di cui alla L.R. 24/2012 e s.m.i. l’acquisizione diretta dei ricavi CONAI, così quantificati nel nuovo progetto a livello di ARO: Tabella 18: Ricavi CONAI spettanti al Comune di Patù. Previsioni del progetto di cui al contratto Rep.

N. 2319/2017. Importi su base annuale.

Voce di costo Importo in euro iva inclusa

Ricavi CONAI del Comune di Patù € 32.749,44 Totale € 32.749,44

3.3.2 I Costi di trattamento e riciclo (CTR)


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Il costi di trattamento e riciclo dei rifiuti urbani ed assimilati differenziati raccolti sul territorio comunale, riguardano le spese per il trattamento di tali materiali presso gli appostiti impianti di selezione. Tali spese sono distinte in:

a. Spese presenti nei Piani Economico Finanziari della Ditta Ecotecnica S.r.l. e della Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. e pagate dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana e riguardanti le attività di selezione delle frazioni secche del materiale differenziato effettuate dalle stesse Ditte.

b. Spese sostenute dall’Ente Comunale per il trattamento della frazione organica raccolta in maniera differenziata presso i seguenti impianti:

- Ditta Progeva S.r.l., S.C. 14 Madonna delle Grazie – Caione – 74014 Laterza (TA).

- Ditta Aseco S.p.A, Contrada Lama di Pozzo s.n. - 74025 Marina di Ginosa (TA).

L’Ufficio tecnico dell’ARO ha stimato che i conferimenti verranno effettuati per l’80% circa dei quantitativi di rifiuto presso l’impianto della Ditta Aseco S.p.A e per il restante 20% circa presso l’impianto della Ditta Progeva S.r.l..

Nel Piano Economico Finanziario elaborato dalla Ditta Ecotecnica Srl è stato riportato il costo totale per il trattamento di ogni singola frazione merceologica differenziata senza le suddivisioni in funzione della tipologia di rifiuto trattato. In Tabella 19 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei servizi di cui al punto a. limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 19: Costi di trattamento del rifiuto differenziato interessato dalle azioni di trattamento.

Progetto di cui al contratto Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


Ecotecnica S.r.l.


Adeguamento Piano

finanziario Ditta

Ecotecnica S.r.l. su importo

previsto da contratto


inclusa)

Costi trattamento e riciclo € 21.678,67 € 17.812,30

Totale € 21.678,67 € 17.812,30

In Tabella 20 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei servizi sopra indicati limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017.


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Tabella 20: Costi di trattamento del rifiuto differenziato interessato dalle azioni di selezione. Progetto

di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. B6 materie di

consumo e merci


beni di terzi

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton. per

rischi

B13 altri

accantonam.



CTR - Costi di trattamento e riciclo € % Quota

Frazione Organica (FORSU) 5.047,34€ 50% -€ 5.047,34€

Carta e cartone 4.901,41€ 50% -€ 4.901,41€

Plastica e metalli 2.732,24€ 50% -€ 2.732,24€

Vetro 2.409,51€ 50% -€ 2.409,51€

Verde 50% -€ -€

Ingombranti 4.148,31€ 50% -€ 4.148,31€

Farmaci 170,38€ 50% -€ 170,38€

Filtri olio 50% -€ -€

Inerti 50% -€ -€

Legno 50% -€ -€

Pile 170,38€ 50% -€ 170,38€

Pneumatici 50% -€ -€

Sabbia 50% -€ -€

Toner 50% -€ -€

Oli minerali 50% -€ -€

Rifiuti abbandonati 50% -€ -€

Cimiteriali 50% -€ -€

Vernici e scolventi 50% -€ -€

Altri tipi 283,97€ 50% -€ 283,97€

Entrate da recupero (a dedurre) -€

Totale CTR -€ 19.863,54€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ 19.863,54€

B9 Personale

Per la quantificazione dei costi sostenuti direttamente dall’Ente Comunale per la voce di cui al punto b., si riportano di seguito le Tabelle di sintesi del sistema di calcolo adoperato per la quantificazione della spesa. Tabella 21: Tabella di calcolo della tariffa di conferimento della frazione organica del rifiuto presso gli

impianti individuati dall’ARO LE/8

Importi al netto di

IVA

Importi compreso

IVA

Importi al netto di

IVA

Importi compreso

IVA

Tariffa con impurità ≤ 4% [€/ton] 103,00 113,30 96,00 105,60

Tariffa con impurità > 4 % e ≤ 7 % [€/ton] 118,00 129,80

Tariffa con impurità > 7% [€/ton] 127,00 139,70

Tariffa con impurità > 4 % e ≤ 10 % [€/ton] 100,00 110,00

Costi fissi [€] per analisi merceologiche 1.300,00 1.430,00 2.800,00 3.080,00

Totale FORSU conferita per ARO Le8 [ton] 7.800,00 7.800,00

Ripartizione percentuale fra gli impianti di

compostaggio80% 20%

FORSU conferita a ciascun impianto 6.240,00 1.560,00

incidenza costi fissi [€/ton] 0,23 1,97

Sub-totale costo conferimento FORSU

(al netto del trasporto)130,03 111,97

Costo unitario trattamento FORSU - Anno 2018

Impianto di compostaggio

Aseco S.p.A - Marina di Ginosa (TA)

Impianto di compostaggio

Progeva S.r.l. - Laterza (TA)


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Tabella 22: Tabella di calcolo della tariffa di trattamento e smaltimento della frazione secca residua

(rifiuto indifferenziato)

Tariffa unitariaFattore di

correzione

Costo effettivo

oltre IVA

Costo totale IVA

compresa

€/ton €/ton €/ton

Impianto trattamento meccanico - biologico

Ugento58,19 1,00 58,19 64,01

Ecotassa

(sul 27% del rifiuto totale conferito)7,50 0,27 2,04 2,24

Trasporto ad impianto Cavallino


Impianto produzione CDR - Cavallino


Tariffa media di conferimento 127,41

Costo unitario smaltimento rifiuto indifferenziato con aliquota ecotassa ridotta - Anno 2018

Tabella 23: Tabella di calcolo della spesa complessiva per il trasporto e trattamento della frazione

organica e per il trattamento e smaltimento della frazione secca residua (rifiuto indifferenziato)

Quantità %Costo unitario

compreso IVA

Costo Totale

compreso IVA

€/ton €/ton

1° Trimestre 2018

Secco residuo 128,34 100% 127,41 16.351,78€

Forsu 0,00 0% 0,00 -€

Sub-Totale 16.351,78€

2° Trimestre 2018 - Avvio nuovo progetto

ARO LE/8 senza raccolta Forsu

Secco residuo 176,88 100% 127,41 22.536,25€

Forsu 0,00 0% 0,00 -€


3° e 4° Trimestre 2018 - Nuovo progetto

ARO LE/8 con raccolta Forsu

Secco residuo (33,23% obiettivo progetto

ARO LE/8)174,43 100% 127,41 22.223,58€

Forsu (35,50% obiettivo progetto ARO LE/8)

c/o impianto Aseco Spa - Ginosa Marina186,34 80% 130,03 19.383,84€

Forsu (35,50% obiettivo progetto ARO LE/8)

c/o impianto Progeva Srl - Laterza186,34 20% 111,97 4.173,09€


16.351,78€

22.536,25€

45.780,51€

84.668,54€

Spesa totale 2° Trimestre

Spesa totale 3° e 4° Trimestre

Totale anno

Ipotesi di spesa complessiva per smaltimento secco residuo e trattamento FORSU secondi i dati del progetto per i servizi

di igiene urbana dell'ARO LE/8

Spesa totale 1° Trimestre


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Tabella 24: Tabella di riepilogo dei costi complessivi occorrenti per l’anno 2018 per il trasporto e

trattamento della frazione organica e per il trattamento e smaltimento della frazione secca residua

(rifiuto indifferenziato)

Quantità (ton) Importo (€)

Quantità secco residuo anno 2018 479,65 61.111,61€

Quantità FORSU anno 2018 186,34 23.556,93€

Costo annuo smaltimento secco

residuo

Costo annuo trasporto e trattamento

FORSU

3.4 I Costi d’uso del capitale (K)

I costi d’uso del capitale comprendono le voci per ammortamenti, accantonamenti e remunerazione del capitale investito. Rientrano all’interno di questa voce:

a. Le somme per remunerazione del capitale, ammortamenti ed accantonamenti inseriti dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nel proprio Piano Economico Finanziario e l’utile aziendale maturato dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. presenti nei propri Piani Economico Finanziari e pagati dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana.

b. Una voce di “Ammortamenti” inserita dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nel proprio Piano Economico Finanziario e pagato dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana di cui al contratto Rep. N. 2319/2017.

c. Una voce di “Accantonamenti” inserita per fronteggiare maggiori costi derivanti dall’aumento dell’aliquota del tributo speciale per il conferimento in discarica, per eventuali revisioni tariffarie ISTAT ed adeguamenti tariffari di alcuni servizi connessi con il ciclo di trattamento/smaltimento dei rifiuti secchi non riciclabili, sia per l’anno 2018, sia per il periodo pregresso 2014-2017 di vigenza del regime TARI. La quantificazione delle somme è stata effettuata tenendo a riferimento la tariffa richiesta dalle Ditte gestori degli impianti e la tariffa attualmente corrisposta dal Comune e valutando importi prossimi alla media. Per gli eventuali debiti maturandi per il periodo 2014 – 2016, le tariffe sono state individuate con il medesimo criterio ed è stata inserita una spesa pari ad un quinto del debito complessivo. Ciò al fine di non inasprire notevolmente il carico della spesa nel PEF 2018. Inoltre, in tale voce è inserito anche un accantonamento per coprire i costi per ristoro ambientale che il Comune di Patù deve corrispondere in favore dei comuni sede di impianti di trattamento/smaltimento dei rifiuti all’esito della definizione dei contenziosi in atto ed un fondo di accantonamento per sopperire ad eventuali maggiori costi dovuti all’estrema variabilità delle tariffe di conferimento praticate dagli impianti privati di compostaggio.


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In Tabella 25 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce a. limitatamente a quelli indicati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 25: Costi d’uso del capitale previsti dalla Ditta EcotecnicaS.r.l. Progetto di cui al contratto Rep.

N. 11/2012.

Voce di costo


EcotecnicaS.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

EcotecnicaS.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)

Costi d'uso del capitale € 19.085,79 € 15.681,86 Totale € 19.085,79 € 15.681,86

In Tabella 26 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce a. limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017. Tabella 26: Utile aziendale maturato dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l.. Progetto di cui al


Compattatori

Automezzi

Contenitori

Piattaforma

Immobili

Hardware

Altro € 4.372,60

Altro

Totale A € 4.372,60

Rn - Remunerazione del capitale investito per l’anno di riferimento

A - Investimenti per l’anno di riferimento

In Tabella 27 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce b. limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017.


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Tabella 27: Ammortamenti per l’anno di riferimento previsti dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale

S.r.l.. Progetto di cui al contratto Rep. N. 2319/2017.

Ammortamento impianti

Ammortamento mezzi e attrezzature € 24.175,52

Ammortamento harware e software

Ammortamento start up nuove attività

Ammortamento beni materiali

Ammortamento immobili

Altri ammortamenti € 3.829,16

Totale € 28.004,68

AMMn – Ammortamenti per l’anno di riferimento

In Tabella 28 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce b.. Tabella 28: Accantonamenti per eventuali maggiori costi per i servizi di trattamento/smaltimento del

rifiuto secco non riciclabile.

Voce di costo

Spese direttamente

sostenute dall’Ente

Comunale


inclusa)

Accantonamento revisioni tariffe € 19.727,88 Accantonamento per tributo speciale conferimento in discarica

€ 1.659,65

Accantonamento Ristoro Ambientale € 2.500,00 Accantonamento per maggiori costi legati al trattamento della frazione organica

€ 5.286,62

Totale € 29.174,15

3.5. I Costi comuni di gestione (CC)

I costi comuni di gestione comprendono i diversi oneri non connessi con la raccolta, spazzamento e smaltimento dei rifiuti. Risultano articolati in:

a. costi per la gestione della tariffa (personale amministrativo, gestione banche dati, utenze elettriche e telefoniche, cancelleria e corrispondenza, ecc.), per le quote associative comunali (ATO LE/3, ARO, Agenzia Regionale Rifiuti). Tali spese sono sostenute direttamente dall’Ente Comunale.


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b. costi per spese generali di gestione (personale amministrativo e consulenze esterne), campagne di informazione e sensibilizzazione, spese sostenute per la gestione della sede aziendale e per materiale di consumo. Tali spese sono presenti nei Piani Economico Finanziari delle Ditte e pagate dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana.

In Tabella 29 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce a.. Tabella 29: Costi comuni di gestione sostenuti direttamente dall’Ente Comunale

Voce di costo Importo in euro iva

inclusa

Gestione della tariffa (personale) € 4.000,00 Costi comunali di gestione del tributo € 1.000,00 Quota ATO LE 3 € 1.151,16 Quota ARO € 3.619,52 Quota Agenzia Regionale Rifiuti € 688,40 Fondo rischi crediti € 2.500,00 Contributo Miur (a dedurre) -€ 1.500,00 Recupero evasione (a dedurre) -€ 5.000,00 Totale € 6.459,08

In Tabella 30 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce b. limitatamente a quelli effettuati dalla Ditta Ecotecnica S.r.l. nell’ambito del contratto Rep. N. 11/2012. Tabella 30: Costi comuni di gestione presenti nel Piano Economico Finanziario della Ditta Ecotecnica

S.r.l. e pagate dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di igiene urbana.

Progetto di cui al contratto Rep. N. 11/2012.

Voce di costo


EcotecnicaS.r.l.


inclusa)

Adeguamento Piano

finanziario Ditta

EcotecnicaS.r.l. su

importo previsto da

contratto


inclusa)

Costi generali di gestione € 120.047,95 € 98.637,52 Costi comuni diversi € 23.547,65 € 19.347,95

Totale € 143.595,60 € 117.985,46

In Tabella 31 è riportata la sintesi delle voci di costo che concorrono alla realizzazione dei suddetti servizi indicati alla voce b. nell’ambito del contratto Rep. N. 2319/2017.


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Tabella 31: Costi comuni di gestione presenti nel Piano Economico Finanziario della Ditta Bianco

Igiene Ambientale S.r.l. e pagate dall’Ente Comunale nell’ambito del canone mensile per i servizi di

igiene urbana. Progetto di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. Materie di consumo

e merci

Servizi Godimento beni di

terzi

Personale Altri costi TOTALE

CGG - Costi Generali di Gestione

Quota pers. coord/amm.vo, polizze RC, oneri sicurezza,

comunicazione, costi vari di gestione20.393,14€ 20.393,14€

Sicurezza DUVRI 1.185,84€ 1.185,84€

Quota di personale CG (50%) 92.119,40€ 92.119,40€

Totale CGG -€ -€ -€ 92.119,40€ 21.578,98€ 113.698,38€


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3.6 Riepilogo dei costi

Il prospetto riassuntivo, di seguito riportato, analizza secondo le modalità indicate nelle linee guida del Ministero delle Finanze, le varie voci di costo che compongono i servizi di Igiene Urbana. Esse risultano coerenti con i criteri introdotti dal DPR 158/1999, presentando una suddivisione in costi fissi e varabili.

Prospetto riassuntivo CG - Costi operativi di Gestione € 237.996,35 CC- Costi comuni € 121.744,97 CK - Costi d'uso del capitale € 57.377,57

Totale costi € 417.118,90

RIPARTIZIONE COSTI FISSI E VARIABILI

COSTI VARIABILI

CRT - Costi raccolta e trasporto RSU € 20.474,03 CTS - Costi di Trattamento e Smaltimento RSU € 74.047,99 CRD - Costi di Raccolta Differenziata per materiale € 42.310,00 CTR - Costi di trattamenti e riciclo € 42.907,66 Totale € 179.739,67

COSTI FISSI

CSL - Costi Spazz. e Lavaggio strade e aree pubbl. € 37.422,45 CARC - Costi Amm. di accertam., riscoss. e cont. € 5.000,00 CGG - Costi Generali di Gestione € 110.448,90 CCD - Costi Comuni Diversi € 6.296,06 AC - Altri Costi € 20.834,24 Totale parziale € 180.001,65

CK - Costi d'uso del capitale € 57.377,57 Totale € 237.379,23


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4. Il livello di qualità del servizio La tipologia di servizio svolta per il periodo gennaio – marzo 2018, non risulta in grado di garantire elevate percentuali di raccolta differenziata a causa di una molteplicità di fattori:

1. Mancanza dell'intercettazione della frazione organica stante l’assenza, a distanze contenute, di impianti di compostaggio.

2. Mancanza di un sistema di incentivi e premialità legate alla corretta separazione dei rifiuti da parte della cittadinanza.

Il nuovo progetto per ARO, attivo dal mese di Aprile 2018, dovrà garantire una elevata percentuale di raccolta differenziata, con livelli del 66,77% di materiale recuperabile intercettato ed un superamento delle criticità di cui sopra. Inoltre è previsto un miglioramento delle condizioni di decoro urbano. Per maggiori approfondimenti, si rimanda agli elaborati di progetto proposti dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale in sede di gara pubblica per l’aggiudicazione dei servizi di spazzamento, raccolta e trasporto dei rifiuti nei Comuni dell’ARO LE/8.

5. Il programma degli interventi ed investimenti necessari

Le criticità evidenziate nel precedente paragrafo necessitavano di una riorganizzazione complessiva del servizio ed una programmazione a lungo termine. Pertanto, il nuovo modello organizzativo degli ARO (Ambito di Raccolta Ottimale) ha cercato di affrontare a scala sovra comunale le problematiche presenti nel precedente contratto dei servizi di Igiene Urbana di cui al contratto Rep. 11/2012. Il Comune di Patù è stato abbinato ai Comuni di Tricase, Alessano, Corsano, Gagliano del Capo, Castrignano del Capo, Morciano di Leuca, Salve e Tiggiano.

Il progetto unitario per i servizi di igiene urbana ha previsto investimenti strutturali in termini di nuovi servizi alla raccolta e sarà in grado anche di creare economie di scala per ottimizzare il trasporto della frazione organica fuori Provincia.

Il Comune di Patù, come anche gli altri comuni pugliesi, affronterà la fase transitoria di gestione sino al mese di marzo 2018 attraverso un mantenimento degli attuali servizi mediante gli strumenti delle ordinanze sindacali o delle proroghe tecniche per la gestione singola dei servizi sul territorio amministrato.

Sino al mese di marzo 2018, in un’ottica di qualificazione e di ottimizzazione dei servizi di gestione dei rifiuti, si cercherà di garantire standard minimi per l’igiene ed il decoro urbano. I nuovi investimenti saranno attuati a partire dal mese di Aprile 2018


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(contenitori, cestini, infrastrutture varie ecc.).

6. La specifica dei beni, delle strutture e dei servizi disponibili, nonché il

ricorso eventuale all'utilizzo di beni e strutture di terzi, o all'affidamento

di servizi a terzi Il servizio di Igiene Urbana sul territorio comunale di Patù per il periodo gennaio – marzo 2018 è affidato alla Ditta Ecotecnica S.r.l., la quale, nell’ambito delle prestazioni previste da contratto, mette a disposizione strutture e beni serventi lo scopo. Per il periodo aprile – dicembre 2018 il servizio di Igiene Urbana sul territorio comunale di Patù è affidato, per il tramite dell’ARO LE/8, all’RTI Gial Plast S.r.l. - Bianco Igiene Ambientale S.r.l.. La ditta che effettua il servizio nel Comune di Patù è la Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l., la quale, nell’ambito delle prestazioni previste da contratto, mette a disposizione strutture e beni serventi lo scopo. .

7. Grado attuale di copertura dei costi afferenti alla tariffa Per l’anno 2018 si prevede una copertura pari al 100 % dei costi e del fatturato, fatta salva la verifica a consuntivo. Totale Costo dei Servizi (Fabbisogno Gestione Corrente + Fabbisogno per Investimenti + costi amministrativi di gestione della Tari) €/anno € 417.118,90

Percentuale di Copertura della Tariffa del Costo dei Servizi 100% Entrate Tariffarie dall'utenza € 417.118,90

Sbilancio Finanziario Complessivo €/anno 0,00 Copertura Sbilancio Finanziario con Fondi Bilancio Comunale 0,00

Saldo Complessivo 0,00


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8. Calcolo dei fabbisogni standard del servizio di raccolta e smaltimento

rifiuti (art. 1 comma 653 L. 147/2013). Ai sensi dalla legge di stabilità 2014 (articolo 1, comma 653, legge 147/2013), i Comuni devono prendere in considerazione, per la determinazione dei costi relativi al servizio di smaltimento dei rifiuti, anche le risultanze dei fabbisogni standard. A tal fine il dipartimento delle Finanze ha pubblicato le “Linee guida interpretative per l’applicazione del comma 653

dell’articolo 1 della legge n. 147 del 2013” La Tari è finalizzata al finanziamento dei costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti. Le relative tariffe sono stabilite con delibera del consiglio comunale in conformità al piano finanziario redatto dal soggetto a cui è affidato il servizio di gestione dei rifiuti e approvato dallo stesso consiglio (o da altra autorità competente a norma delle leggi vigenti in materia). La disciplina in materia prevede espressamente che nella determinazione delle tariffe deve in ogni caso essere assicurata la copertura integrale dei costi di investimento e di esercizio relativi al servizio, compresi i costi dello smaltimento dei rifiuti nelle discariche, a esclusione dei costi relativi ai rifiuti speciali (articolo 1, comma 654, legge 147/2013). A partire dal 2018, i Comuni, nel fissare le tariffe Tari, devono tener conto delle risultanze dei fabbisogni standard del servizio raccolta e smaltimento rifiuti. Le Linee guida fornite dal dipartimento delle Finanze forniscono uno strumento di supporto ai Comuni. In particolare chiariscono che: • le risultanze dei fabbisogni standard a cui fa riferimento il comma 653 non sono quelle

attualmente reperibili sul sito internet “OpenCivitas”, bensì quelle contenute nella “Tabella

2.6: Stime puntuali OLS dei coefficienti della funzione di costo - Smaltimento rifiuti” della

“Revisione della metodologia dei fabbisogni standard dei comuni” del 13 settembre 2016, adottata con il Dpcm 29 dicembre 2016.

• il comma 653 non è applicabile nei confronti dei comuni delle regioni a statuto speciale, poiché, ad oggi, l’elaborazione dei fabbisogni standard è prevista per legge solo per le regioni a statuto ordinario.

Pertanto, le Linee guida sono dirette a rendere più semplice la lettura e l’utilizzazione, da parte degli enti locali, della Tabella 2.6 nell’ambito della procedura di determinazione dei fabbisogni standard. Inoltre, le Linee guida sono corredate di: • modalità di calcolo delle risultanze dei fabbisogni standard;


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• variabili considerate nella stima dei fabbisogni standard del servizio di gestione dei rifiuti solidi urbani.

Sulla base delle indicazioni fornite dalle Linee Guida ed adoperando le variabili fornite dallo stesso Dipartimento delle Finanze, si è proceduto al calcolo dei fabbisogni standard del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti nel Comune di Patù. Il calcolo è stato effettuato per i primi tre mesi dell’anno sulla base degli standard e della tipologia di servizio effettuato dall’ATI-Ecotecnica giusto contratto REP 11/2012 e per i successivi nove mesi sulla base degli standard e della tipologia di servizio effettuato dal R.T.I. Gial Plast Srl - Bianco Igiene Ambientale S.r.l. incaricato giusto contratto REP n. 2319 del 27/10/2017. I dati inseriti sono stati estratti dalle previsioni progettuali relative ai servizi di igiene urbana, dalle informazioni a disposizione dell’Ente e dalle apposite tabelle fornite dal Dipartimento delle Finanze. Inoltre, seguendo le indicazioni della nota di approfondimento fornita ai Comuni da IFEL, al costo complessivo calcolato a seguito dell’aggiornamento dei dati si è proceduto con l’aggiunta di due poste di natura fiscale e amministrativa, che non erano considerate dal modello di calcolo dei fabbisogni standard. Si tratta, in particolare, di:

• costi amministrativi della gestione/riscossione del tributo o tariffa corrispettiva, che nella nomenclatura del piano finanziario sono identificati dalla sigla CARC;

• costi derivanti dalle mancate riscossioni per crediti inesigibili, che sono anche menzionati dal comma 654-bis della legge n. 147 del 2013, con riferimento alle inesigibilità emergenti dalle precedenti versioni del tributo: Tares, Tia1, Tia2.


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Tabella 32: Calcolo del fabbisogno standard per il servizio di igiene urbana nel Comune di Patù di cui al

contratto Rep. N. 11/2012. Nelle caselle in giallo sono riportati i valori inseriti nel modello di calcolo del

Dipartimento delle Finanze. Comune di PatùRegione PugliaCluster 13

Forma di gestioneUnione di Comuni

Q.tà di rifiuti prevista [ton] 992,16

Un. MisuraCoefficiente

(A)

Valore

medio (M)

Valore del

Comune (B)

Componente del

fabbisogno

A

Intercetta 294,64 294,64Regione 60,48 Puglia 60,48Cluster 36,19 Cluster 13 36,19

Forme di gestione associata -5,81Unione di Comuni

-5,81

A * B

Dotazione provinciale infrastrutture

Impianti di compostaggio n° -2,15 0 0,00Impianti di digestione anaerobica n° -15,20 0 0,00Impianti di TMB n° 5,17 3 15,50Discariche rifiuti non pericolosi per RU n° 5,33 2 10,66Costi dei fattori produttivi

Prezzo medio comunale della benzinascostamento

% dalla media1,22 -1,1 -1,34

(B - M) * A

Contesto domanda - offerta

Raccolta differenziata prevista % 114,91 45,30 36,00 -10,69Distanza fra il comune e gli impianti km 0,41 32,34 30,54 -0,74

A / N

Economie / diseconomie di scala [coeff. / N] 6321,84 6,37

Costo standard unitario (C) € / ton 405,27

Costo standard complessivo (D=N*C) € 402.089,67 €

Fabbisogno standard per servizio nel

Comune di Patù (LE) - Soggetto gestore: ATI -

Ecotecnica

Ai fini della quantificazione delle distanze tra comune di Patù ed impianti, si è fatto riferimento ai seguenti valori:


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Tabella 33: Calcolo delle distanze tra il Comune di Patù e gli impianti di trattamento/smaltimento dei rifiuti

adoperati sulla base delle disposizioni di cui al contratto Rep. N. 11/2012.

Q.tà totale rifiuti [ton] 992,16Rifiuto tal quale [64 %] 634,98Plastica, carta, vetro [36 %] 357,18

Dist. discarica rifiuto tal quale [km] (Impianto Ugento)

19,60

Dist. Impianti trattamento plastica, carta, vetro [km] (Impianto Lequile)

50,00

Distanza media impianti 30,544

Tabella 34: Calcolo del fabbisogno standard per il servizio di igiene urbana nel Comune di Patù di cui al

contratto Rep. N. 2319/2017. Nelle caselle in giallo sono riportati i valori inseriti nel modello di calcolo del

Dipartimento delle Finanze. Comune di PatùRegione PugliaCluster 13Forma di gestione A.R.O.Q.tà di rifiuti prevista [ton] 992,16

Un. MisuraCoefficiente

(A)

Valore

medio (M)

Valore del

Comune (B)

Componente del

fabbisogno

A

Intercetta 294,64 294,64Regione 60,48 Puglia 60,48Cluster 36,19 Cluster 13 36,19Forme di gestione associata -14,63 A.R.O. -14,63

A * B

Dotazione provinciale infrastrutture

Impianti di compostaggio n° -2,15 0 0,00Impianti di digestione anaerobica n° -15,20 0 0,00Impianti di TMB n° 5,17 3 15,50Discariche rifiuti non pericolosi per RU n° 5,33 2 10,66Costi dei fattori produttivi

Prezzo medio comunale della benzinascostamento

% dalla media1,22 -1,1 -1,34

(B - M) * A

Contesto domanda - offerta

Raccolta differenziata prevista % 114,91 45,30 65,00 22,63Distanza fra il comune e gli impianti km 0,41 32,34 92,21 24,69

A / N

Economie / diseconomie di scala [coeff. / N] 6321,84 6,37

Costo standard unitario (C) € / ton 455,20

Costo standard complessivo (D=N*C) € 451.631,50 €

Fabbisogno standard per servizio nel

Comune di Patù (LE) - Soggetto gestore:

Bianco Igiene Ambientale S.r.l.

Ai fini della quantificazione delle distanze tra comune di Patù ed impianti, si è fatto


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riferimento ai seguenti valori: Tabella 35: Calcolo delle distanze tra il Comune di Patù e gli impianti di trattamento/smaltimento dei rifiuti

adoperati sulla base delle disposizioni di cui al contratto Rep. N. 2319/2017. Q.tà totale rifiuti [ton] 992,16Rifiuto tal quale [35 %] 347,26Plastica, carta, vetro [30 %] 297,65F.O.R.S.U. [35 %] 347,26

Dist. discarica rifiuto tal quale [km] (Impianto Ugento)

19,60

Dist. Impianti trattamento plastica, carta, vetro [km] (Impianto Taviano, Z.I.)

36,00

Dist. Impianti trattamento F.O.R.S.U. [km] (Impianti Ginosa Marina - Laterza)

213,00

Distanza media impianti 92,21 Tabella 36: Costi amministrativi della gestione/riscossione del tributo o tariffa corrispettiva (CARC) e costi

derivanti dalle mancate riscossioni per crediti inesigibili da aggiungere al calcolo del Fabbisogni Standard.

Costi amministrativi della

gestione/riscossione del tributo o

tariffa

5.000,00 €

Costi derivanti dalle mancate

riscossioni per crediti inesigibili - €

Tabella 37: Riepilogo complessivo per l’intera annualità 2018 del calcolo del fabbisogno standard per il

servizio di igiene urbana nel Comune di Patù.

Fabbisogno standard anno 2018 444.246,04 €

Costo standard unitario (C ) € / ton 447,76 €

(Fabb. ATI-Ecotecnica *3/12) + (Fabb. Gial Plast *

9/12)

I calcoli effettuati hanno permesso di evidenziare come l’importo complessivo del Piano TARI del Comune di Patù per l’anno 2018, pari a € 417.118,90, risulta essere inferiore al costo standard complessivo, pari a € 444.246,04 calcolato ai sensi delle linee guida del Dipartimento delle Finanze.


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9. Quadro finale conclusivo per la determinazione della tariffa

Il paragrafo riporta informazioni in merito alla ripartizione dei costi, relativi ai servizi di Igiene Urbana, organizzati secondo le linee guida del Ministero delle Finanze e ripartiti nelle varie sottovoci di costo. Gli oneri del personale, cosi come previsto dalla normativa in vigore, sono stati attribuiti per il 50% nei costi fissi di gestione e per il restante 50% nei costi variabili in modo da calmierare la tariffa sulle utenze non domestiche.

I risultati dell'applicazione del metodo di determinazione della tariffa sono riportati di seguito nelle successive tabelle:


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CG - COSTI OPERATIVI DI GESTIONE

Voce di costo B6 materie di consumo e

merci B7 Servizi

B8 Godimento

beni di terzi B9 Personale

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton.

per rischi

B13 altri

accantonam

.

B14 Oneri

diversi TOTALE


costo % quota

CSL - Costi di spazz. e Lavaggio strade e aree pubbl.

€ 11.842,98 € 1.153,54 € - € 48.851,86 50% € 24.425,93 € - € - € - € - € 37.422,45

CRT - Costi di Raccolta e Trasporto RSU

€ 4.242,63 € 1.511,41 € - € 29.439,97 50% € 14.719,99 € - € - € - € 20.474,03

CTS - Costi di Trattamento e Smaltimento RSU

€ - € 74.047,99 € - € - 50% € - € - € - € 74.047,99

AC - Altri costi € 4.950,00 € 10.129,68 € 11.509,11 50% € 5.754,55 € - € - € 20.834,24

Totale CGIND € 21.035,61 € 86.842,62 € - € 89.800,94 € 44.900,47 € - € - € - € - € 152.778,70


CRD - Costi della Raccolta

differenziata € % Quota

Frazione Organica (FORSU) € 13.809,24 € - € 31.245,05 50% € 15.622,53 € - € - € 30.108,55 Carta € 2.572,91 € 676,79 € - € 15.026,69 50% € 7.513,34 € - € - € 10.201,45 Cartone € 115,20 € 639,19 Plastica e Alluminio € 2.572,91 € 676,79 € - € 15.026,69 50% € 7.513,34 € - € - € 10.763,04 Vetro € 2.572,91 € 676,79 € - € 15.026,69 50% € 7.513,34 € - € - € 10.763,04 Verde € 857,64 € - € 3.905,63 50% € 1.952,82 € - € - € 2.931,38 Inerti e macerie € 120,93 € 392,29 Ingombranti € 857,64 € 69,96 € - € 4.297,92 50% € 2.148,96 € - € - € 3.076,56 Altre Tipologie € 857,64 € 3,53 € - € 4.052,74 50% € 2.026,37 € - € - € 2.887,53 Cimiteriali € - € 9,41 € - € 392,29 50% € 196,15 € 205,55

Contributo CONAI (a dedurre) € 28.627,12 -€ 28.627,12

Totale CRD € 24.100,87 € 2.349,40 € - € 90.005,19 € 44.486,85 € - € - € - € 28.627,12 € 42.310,00

CTR - Costi di trattamento e riciclo € % Quota

Frazione Organica (FORSU) € - € 27.342,43 € - € - 50% € - € - € - € 27.342,43 Carta e cartone € - € 3.676,06 € - € - 50% € - € - € - € 3.676,06 Plastica € - € 2.049,18 € - € - 50% € - € - € - € 2.049,18 Vetro € - € 1.807,14 € - € - 50% € - € - € - € 1.807,14 Verde € - € - € - 50% € - € - € - € - Ingombranti € - € 3.111,23 € - € - 50% € - € - € - € 3.111,23 Farmaci € - € 127,78 € - € - 50% € - € - € - € 127,78 Filtri olio € - € - € - 50% € - € - € - € - Inerti € - € - € - 50% € - € - € - € -


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Voce di costo B6 materie di consumo e

merci B7 Servizi

B8 Godimento

beni di terzi B9 Personale

B11 Variazioni

rimanenze

B12 accanton.

per rischi

B13 altri

accantonam

.

B14 Oneri

diversi TOTALE

Legno € - € - € - 50% € - € - € - € - Pile € - € 127,78 € - € - 50% € - € - € - € 127,78 Pneumatici € - € - € - 50% € - € - € - € - Sabbia € - € - € - 50% € - € - € - € - Toner € - € - € - 50% € - € - € - € - Oli minerali € - € - € - 50% € - € - € - € - Rifiuti abbandonati € - € - € - 50% € - € - € - € - Cimiteriali € - € - € - 50% € - € - € - € - Vernici e scolventi € - € - € - 50% € - € - € - € - Altri tipi € - € 212,97 € - € - 50% € - € - € - € 212,97 Entrate da recupero (a dedurre) € - € - € -

Totale CTR € - € 42.907,66 € - € - € - € - € - € - € - € 42.907,66

Totale CG € 45.136,48 € 132.099,67 € - € 179.806,12 € 89.387,32 € - € - € - € 28.627,12 € 237.996,35

CC - COSTI COMUNI

Materie di consumo e merci Servizi Godimento beni di terzi Personale Altri costi TOTALE

CARC – Costi amm.vi accert., riscoss. e cont. gestione diretta della tariffa e contenziosi € 1.000,00 € - € 4.000,00 € - € 5.000,00 Attività 2 € - € - € - € - € - € -

Totale CARC € - € 1.000,00 € - € 4.000,00 € - € 5.000,00

CGG - Costi Generali di Gestione Sede operativa /campagna di sensibilizzazione € 465,12 € 83,13 € 213,64 € - € 18.378,83 € 19.140,72 Progettazione e consulenze € - € - € - € - € 889,38 € 889,38 Quota di personale CG € 90.418,80 € 90.418,80

Totale CGG € 465,12 € 83,13 € 213,64 € 90.418,80 € 19.268,21 € 110.448,90

CCD - Costi Comuni Diversi quota ATO/ARO € - € 5.459,08 € - € - € - € 5.459,08 altre spese EcotecnicaS.r.l. € 443,15 € 1.443,18 € 235,00 € 184,65 € 2.531,01 € 4.836,99 Fondo rischi crediti

€ 2.500,00 € 2.500,00 Crediti inesigibili al netto fondo rischi crediti € 0,00 € - Contributo Miur (a dedurre) -€ 1.500,00 -€ 1.500,00 Recupero evasione (a dedurre) -€ 5.000,00 -€ 5.000,00

Totale CCD € 443,15 € 6.902,25 € 235,00 € 184,65 -€ 1.468,99 € 6.296,06

Totale CC € 908,27 € 7.985,38 € 448,64 € 94.603,45 € 17.799,22 € 121.744,97


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CK - COSTI D'USO DEL CAPITALE

AMMn – Ammortamenti per l’anno di riferimento

Ammortamento impianti € - Ammortamento mezzi e attrezzature € 18.131,64 Ammortamento harware e software € - Ammortamento start up nuove attività € - Ammortamento beni materiali € - Ammortamento immobili € - Altri ammortamenti € 2.871,87

Totale € 21.003,51

ACCn – Accantonamenti per l’anno di riferimento

Accantonamento per aumenti tariffari € 29.174,15 Accantonamento DITTA € 3.913,11 Accantonamento per variazioni nella tipologia del servizio € -

Totale € 33.087,26

Rn - Remunerazione del capitale investito per l’anno di riferimento

A - Investimenti per l’anno di riferimento

Compattatori € -

Automezzi € -

Contenitori € -

Piattaforma € -

Immobili € -

Hardware € -

Utile aziendale € -

acquisto di beni € 3.279,45 Totale A € 3.279,45

B – Cespiti in ammortamento per l’anno di riferimento (valore residuo)

Compattatori € - Automezzi € - Contenitori € - Piattaforma € - Immobili € - Hardware € - Altro € - Altro

Totale B

Capitale netto investito (A+B) € 3.286,80 Tasso di rendimento rn 100,00%

Rendimento del capitale (A+B) x rn € 3.286,80

Totale CK € 57.377,57


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10. Allegati Si allegano al presente Piano Finanziario:

a. Piano Economico Finanziario redatto dalla Ditta Ecotecnica S.r.l., esecutore dei servizi di Igiene Urbana nel Comune di Patù.

b. Piano Economico Finanziario redatto dalla Ditta Bianco Igiene Ambientale S.r.l., esecutore dei servizi di Igiene Urbana nel Comune di Patù nell’ambito del contratto Rep N. 2319/2017.

Patù, Marzo 2018

Il Responsabile del Settore Tecnico (Arch. Dionino Giangrande)

Supporto tecnico esterno (Dott. Simone Zecca)

Allegato 2

TARIFFE UTENZE DOMESTICHE anno 2018 N° Categoria di attività Tariffa parte fissa €/mq. Tariffa parte variabile €.

1 Famiglia di 1 componente 1,08 47,13

2 Famiglia di 2 componenti 1,27 84,84




6 Famiglia di 6 o più componenti 1,58 109,98

TARIFFE UTENZE NON DOMESTICHE anno 2018 N° Categoria di attività

Tariffa parte fissa €/mq.

Tariffa parte variabile €/mq.

Tariffa Totale €/mq.

1 Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 1,75 1 2,75

2 Campeggi, distributori carburanti 1,91 1,43 3,34

3 Stabilimenti balneari 1,93 1,46 3,39

4 Esposizioni, autosaloni 1,34 1 2,34

5 Alberghi con ristorante 3,61 1,95 5,56

6 Alberghi senza ristorante 2,55 1,91 4,46

7 Case di cura e riposo 3,1 2 5,1

8 Uffici, agenzie, studi professionali 2,67 1,91 4,58

9 Banche ed istituti di credito 1,62 1,21 2,83

10 Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta, e altri beni durevoli 3,1 2,24 5,34

11 Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 3,47 1,45 4,92

12 Attività artigianali tipo botteghe (falegname, idraulico, fabbro, elettricista, parrucchiere) 2,73 2,05 4,78

13 Carrozzeria, autofficina, elettrauto 3,73 1,87 5,6

14 Attività industriali con capannoni di produzione 2,22 1,66 3,88

15 Attività artigianali di produzione beni specifici 2,44 1,83 4,27

16 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie 6,88 5,86 12,74

17 Bar, caffè, pasticceria 3,44 2,82 6,26

18 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 2,58 2,79 5,37

19 Plurilicenze alimentari e/o miste 7,79 2,93 10,72

20 Ortofrutta, pescherie, fiori e piante 1,72 3,67 5,39

21 Discoteche, night club 4,51 3,39 7,9

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