A.I.L.U.N. · 28 Novembre 2017. c) Incassi per prestazioni di servizi, Euro 93.524 circa, relativi...

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A.I.L.U.N. Associazione Istituzione Libera Università Nuorese

BILANCIO

2017

- Relazione del Consiglio Direttivo

- Bilancio Consolidato IV direttiva CEE

- Bilancio Associazione

- Bilancio Scuola

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A.I.L.U.N.

Associazione per l'Istituzione della Libera Universita' Nuorese

RELAZIONE/NOTA INTEGRATIVA DEL CONSIGLIO DIRETTIVO

AL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31.12.17

Come i bilanci degli anni precedenti il documento contabile del 2017 segue un criterio espositivo opportunamente riclassificato ai fini di un confronto con il 2016.

Va evidenziato che i bilanci di Scuola e Associazione chiudono in pareggio in quanto tutti i costi sostenuti per le attività specifiche dei settori, vengono interamente coperti dai contributi di competenza ricevuti o da ricevere dalla RAS.

I fatti di rilievo verificatisi che nel corso dell’esercizio chiuso al 31/12/2017 sono i seguenti:

c) Incasso dell’anticipazione pari al 50% sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della

Sardegna a favore dell’Ailun per l’annualità 2017 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a

Euro 250.000 in data 05 Settembre 2017.

b) Incasso del saldo sul contributo stanziato dalla Regione Autonoma della Sardegna a favore

dell’Ailun per l’annualità 2016 con L.R. n. 3/2009 del 7 Agosto 2009 pari a Euro 240.000 in data

28 Novembre 2017.

c) Incassi per prestazioni di servizi, Euro 93.524 circa, relativi ad attività di formazione erogati dal

Centro Simannu e per attività delle linee Tutti a Iscol@ .

Le attività istituzionali dell’Ailun nel corso del 2017sono state programmate e portate avanti grazie

al deliberato regionale di cui al paragrafo precedente, che ha consentito, pur con notevoli difficoltà,

di riproporre alcune attività di Alta Formazione continua rivolte ai professionisti del territorio,

dipendenti della Pubblica Amministrazione e Imprenditori organizzate in collaborazione con la

Scuola Superiore Sant’Anna di Pisa. Sono stati inoltre realizzati, grazie a commesse richieste da

Asl di Nuoro, Web-Lab AB Med & Alcon Italia, Asl di Olbia, UniSS/UniFI, Ascom

Confcommercio Nuoro, Istituto M.Pira di Siniscola, alcuni corsi di Alta Formazione SIMANNU

che hanno riscontrato notevole apprezzamento e importanti ricadute sul territorio. Sono stati inoltre

realizzati 4 laboratori a valere sul bando Tutti a Iscol@ 2017.

In particolare si evidenziano sotto, alcuni dati riepilogativi riguardanti: tipologia e titolo dell’evento

formativo proposto; numero degli iscritti partecipanti; crediti formativi erogati:

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Tipologia Offerta Formativa

Denominazione del Corso

N. iscritti / partecipanti

Accreditato (Avvocati)

accreditato

(ECM Educazione Continua in Medicina)

Alta Formazione continua (A1)

DRG: la corretta contabilizzazione delle prestazioni N. 3 edizioni 27 gennaio 2017 28 gennaio 2017 03 marzo 2017

50 SI SI

Alta Formazione continua (A1) & SIMANNU – Alta Formazione (A2) Attività condivisa

Sicurezza delle cure: l’importanza del team training nel controllo delle infezioni ospedaliere – gestione paziente con sepsi n. 3 edizioni: 21-22 febbaio 2017 24-25 marzo 2017 09-10 maggio 2017

44 -- SI

SIMANNU – Alta Formazione (A2)

Accessi Venosi periferici eco guidati n. 2 edizioni: 31 marzo 2017 16 maggio 2017

19 SI


Toracentesi e drenaggio toracico eco guidato

08 marzo 20147

9 -- --


Catetere Venoso Centrare ecoguidato

30 maggio 2017

11 -- SI


PEMAF: Piano maxiemergenza intraospedaliera

3-4 febbraio 2017

16 -- SI


Corso Base Istruttori in Simulazione

ASSL OLBIA

14-15-16 dicembre 2017

15 -- SI


Una Mattina a Simannu:

Corso base di primo soccorso

Istituto M.Pira di Siniscola

11 -- --


WEB-LAB AB Med &Alcon

Laboratori skill su Cataratta-Vitreoretina-Glaucoma

19-20-21 Settembre 2017

15 -- SI

4


Boot Camp in pneumologia interventi scia

7‐8 Aprile 2017

20 -- SI


Negozio del Cuore:

Corso base di team training per operatori del terziario (con BLSD)

9-10 Novembre 2017

15 -- --

Attività di Ricerca e FabLab (Laboratorio di Fabbricazione Digitale) Corsi legati al laboratorio Makeinuoro FabLab – Laboratorio di Fabbricazione Digitale (vedi www.makeinnuoro.it) In particolare nel corso del 2017, sono state messe in pratica le seguenti attività: Eventi

2° Edizione "Innovare: il territorio azionista di se stesso", Associazione Nino Carrus (Macomer 4 febbario 2017) Coordinamento e presentazione evento

Innovazione digitale per il turismo e l’artigianato (Olbia, 24 marzo 2017) Conferenza sulla stampa 3D e stand espositivo

Partecipazione al “Progetto impres@”, organizzato da Confindustria Sardegna Centrale Incontri con le scuole aderenti all’iniziativa per parlare dell’industria culturale nella Sardegna centrale e zone interne (Nuoro, settembre 2017)

European Maker Week- Settimana europea dedicata al mondo dei maker Organizzazione di tre diversi eventi divulgativi: droni, stampa 3D, stampa 3D in oreficeria (

Nuoro, 24 e 26 ottobre 2017)

Festival Scienza Oristano 2017 Stand espositivo e laboratorio didattico-tecnologico sulla fabbricazione digitale (Torre Grande, Oristano, 30 novembre e 1 dicembre 2017)

Inaugurazione anno forestale 2017 Stand espositivo sull’impiego del legno in diversi ambiti con l’uso della fabbricazione digitale (

Nuoro, 20 novembre 2017) SINNOVA 2017 – 5° Salone dell’Innovazione in Sardegna (Cagliari, 5-7 ottobre 2017)

Stand espositivo

Programmi di Alternanza Scuola Lavoro Liceo Scientifico e Linguistico “E. Fermi” Nuoro indirizzo scientifico e indirizzo linguistico

18 studenti – 40 ore ITC “S. Satta” Nuoro

2 studenti – 70 ore

Liceo delle Scienze Umane e Musicale “Sebastiano Satta” Nuoro 2 studenti – 60 ore

http://www.ninocarrus.it/new/index.php/blog/562-innovare-il-territorio-azionista-di-se-stesso-seconda-edizione-macomer-4-febbraio-2017.html

http://www.ninocarrus.it/new/index.php/blog/562-innovare-il-territorio-azionista-di-se-stesso-seconda-edizione-macomer-4-febbraio-2017.html

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Liceo Scientifico e Linguistico “E. Fermi” Nuoro


Liceo Scientifico e Linguistico “E. Fermi” Nuoro 10 studenti – 25 ore

Istituto Tecnico Industriale “G.M. Angioy” (Sassari)

Una classe – 16 ore

Istituto Tecnico Industriale (Tortolì) Una classe - 8 ore

Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa indirizzo informatico -Nuoro

17 studenti – 86 ore Istituto di Istruzione Superiore F. Ciusa indirizzo informatico - Nuoro


Liceo Scientifico e Linguistico “E. Fermi” Nuoro 16 studenti – 25 ore

Liceo Scientifico e Linguistico “E. Fermi” Nuoro


Istituto di Istruzione Superiore “F. Ciusa” Nuoro 16 studenti – 60 ore

Istituto di Istruzione Superiore “F. Ciusa” Nuoro

10 studenti – 84 ore Liceo delle Scienze Umane “S. Satta”


Progetto Tutti a Iscol@ - RAS- Sardegna Ricerche - CRS4

Linea B1 – Scuole aperte – Laboratori didattici Laboratorio di fabbricazione digitale FAKKETILU per le scuole superiori Liceo Classico “Giorgio Asproni” (Nuoro) 25 studenti – 60 ore

Linea B2 – Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici

Ambito 4 “Fabbricazione digitale” Laboratorio MINIMO MILLE MODI per le scuole superiori IIS “Francesco Ciusa” (Nuoro) 15 studenti – 60 ore

Linea B2 – Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici

Ambito 2 “Aeromobili a pilotaggio remoto” Laboratorio VIDA VISTO DALL’ALTO per le scuole superiori IIS “F.lli Costa Azara” (Sorgono) 15 studenti – 60 ore

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Linea B2 – Scuole aperte - Laboratori extracurriculari didattici tecnologici Ambito 2 “Aeromobili a pilotaggio remoto” Laboratorio VIDA VISTO DALL’ALTO per le scuole superiori IIS “Leonardo Da Vinci” (Lanusei) 15 studenti – 60 ore

Programma Esperimentando-AILUN:

Arbeschende – programma di divulgazione scientifica per le scuole materne Scuole Materne Via Iglesias (Nuoro) 15 bambini – 6 ore

Creschende – programma di divulgazione scientifica per le scuole elementari

Scuola Elementare SORO DELITALA (Irgoli) 35 bambini – 8 ore

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Passando all’analisi dei dati contabili si evidenzia che:

Gli ammortamenti sono stati calcolati in relazione alla loro possibilità di utilizzazione secondo i criteri sotto esposti:

Tipologia % applicata

Fabbricati 1,5% Mobili 6% Attrezzature 2,5% Software 20% Macchine d'ufficio 7,5% Impianti 7,5%

L’IVA è stata regolarmente assolta per le prestazioni di servizi. Sono stati regolarmente pagati i contributi rispetto alle scadenze mensili.

Dall'esame delle varie voci si rileva quanto segue:

STATO PATRIMONIALE

ATTIVITA’:

1) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI NETTE: non vi sono state variazioni per acquisti di software specifico per le attività didattiche e di laboratorio

Consolidato

Valore Inizio

Esercizio al lordo

50.404

F.do Amm.to 2016 50.404

Amm.ti 2016 0

F.do Amm.to 2017 50.404

Immobilizz. Nette 0

8

2) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI NETTE: € 2.145.462; l’incremento delle immobilizzazioni al lordo è dato dall’acquisto di piccole attrezzature (pc) la cui acquisizione è stata possibile grazie anche ai contributi versati dai partecipanti ai corsi, o da altri contributi privati.

Consolidato

Valore Inizio

Esercizio al lordo

4.123.307

Incrementi 2017 589

Amm.ti 2017 107.800

F.do Amm.to 2016 1.977.845

Immobilizz. Nette al 31.12.2017

2.038.251

3) CREDITI: € 372.444; comprendono anche crediti entro i 12 mesi (371.334). Si evidenzia che la quota maggiore relativa ai crediti entro i 12 mesi riguarda il saldo del contributo RAS per l’anno 2017, stanziato in Euro 500.000,00 complessivi che al 31/12/2017 risultava incassato per il solo anticipo pari all’50% e crediti vs Fondazione Banco di Sardegna non ancora incassati (60.000), credito di Euro 40.000 della CCIAA in virtù della convenzione per utilizzo locali firmata in data 05.01.2016 (quote non incassate per utilizzo locali 2016 e 2017 pari a euro 20.000 annui) e crediti per fatture emesse ancora da incassare al 31.12.2017

4) DISPONIBILITA’ LIQUIDE: € 242.161; determinate dai conti correnti bancari e postali e dalla cassa.

5) RISCONTI ATTIVI: € 1.470 comprendono quote delle assicurazioni e delle spese telefoniche .

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PASSIVITA’:

1) PATRIMONIO NETTO: € 1.418.064 composto dal Fondo Contributi RAS per € 913.407, dalle Riserve di Rivalutazione per € 277.277, dal Fondo Contributi Privati pari a € 108.926 e dal conto Capitale Versato 118.454 che include le quote associative versate negli anni precedenti e quelle dell’esercizio chiuso al 30.12.2017

2) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO: € 327.456 Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei dipendenti alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data determinato dalle seguenti voci:

3) DEBITI: € 868.806; Comprende tra gli altri il debito di 757.914 riguardante il mutuo ipotecario necessario per l’acquisto dello stabile; erario per ritenute da versare, debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale , debiti vs. il personale dipendente, debiti per fatture da ricevere per costi di competenza del 2017 correttamente rilevati applicando il principio contabile della competenza, pur non essendovi al 31/12 il documento contabile, e altri debiti.

4) RATEI E RISCONTI: € 40.000,00; applicando correttamente i principi contabili della competenza, sono stati rilevate le quote di contributo annuo anticipate dalla CCIAA per lavori di adeguamento dei locali, che oltre a 10.000,00 euro di competenza 2017, ha anticipato anche le quote 2018-2021

Si evidenzia che il totale dei debiti a breve (entro i 12 mesi) pari a € 110.892 risulta inferiore al totale dei crediti a breve pari a € 371.334, pertanto è salvaguardato l’ equilibrio contabile fra le due partite.

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CONTO ECONOMICO

1) VALORE DELLA PRODUZIONE: € 651.565; di cui la voce prevalente riguarda ricavi per contributi di competenza ancora da ricevere al 31/12 ma rilevati applicando il principio della competenza contabile e ricavi per prestazioni di servizi derivanti dalle attività di Alta Formazione svolte nel 2017.

2) COSTI DELLA PRODUZIONE: € 625.201; così definiti nel confronto 2017 e 2016:

Voce 2017 2016 Variazione (2016-2017)

Costi per materie prime etc 7.986 17.784 - 9.798

Corsti per servizi 150.295 284.094 - 133.799

Godimento beni di terzi 3.444 2.001 +1.443

Salari e stipendi 253.021 257.835 - 4.814

Oneri sociali 70.382 71.847 - 1.465

TFR 24.017 22.732 + 1.285

Altri costi 977 2.787 - 1.810

Amm.ti e Sval.ni 107.800 112.011 - 4.211

Oneri diversi 7.279 7.325 - 46

Totali 625.201

778.416 - 153.215

La voce Materie prime comprende i costi sostenuti per l’acquisto di materiali di consumo per le attività della didattica e della ricerca, costi di cancelleria e stampati, piccole att.re di importo inferiore a 516,46 etcc..

Nei Costi per Servizi sono compresi i costi delle consulenze didattiche utilizzate nelle attività caratteristiche (formazione e di ricerca) e i costi per utenze energetiche, telefoniche, manutenzioni, viaggi e trasporti, assicurazioni, pubblicità e propaganda, pulizie e vigilanza, e i costi relativi alla manutenzione straordinaria dei locali, eseguiti per installazione del FabLab.

La voce Salari e stipendi raggruppa i costi del personale dipendente che nel corso del 2017 è costituito da 8 unità.

La voce Oneri Sociali evidenzia per il 2017 gli oneri previdenziali e assicurativi per il personale dipendente.

La voce TFR evidenzia la quota di accantonamento a fondo Trattamento di fine rapporto.

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Gli Ammortamenti e Svalutazioni si riferiscono gli ammortamenti delle attrezzature, macchinari, automezzi, mobili, arredi e l’ammortamento su imm.ni immateriali. La voce Oneri diversi di gestione, si compone principalmente delle voci I.c.i./I.m.u., valori bollati, diritti camerali, arrotondamenti, sopravv.ze:

3) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: € 23;

4) INTERESSI E ONERI FINANZIARI: € 18.137; derivanti prevalentemente dagli interessi passivi sul mutuo ipotecario.

5) IMPOSTE: € 8.250. Trattasi dell’Irap calcolata secondo quanto previsto dalla legge . Seguono:

- Bilancio Consolidato IV direttiva CEE

- Bilancio Associazione 2017

- Bilancio Scuola 2017

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ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE CONSOLIDATO 2017

Sede: Via Pasquale Paoli snc - Nuoro NU

C.F.e N° Iscr. R.I.: 93003720914 P. IVA: 00884220914

DESCRIZIONE Bil. 01.01.17--31.12.17 Bil. 01.01.16 – 31.12.16

STATO PATRIMONIALE

ATTIVO:

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 0 0

B) Immobilizzazioni:

I) Immobilizzazioni immateriali:

Immobilizzazioni immateriali al lordo 50.404 50.404

Fondi Ammortamento -50.404 -50.404

Totale 0 0

II) Immobilizzazioni materiali:

Immobilizzazioni materiali al lordo 4.123.896 4.123.307

Fondi Ammortamento -2.085.645 -1.977.845

Totale 2.038.251 2.145.462

III) Immobilizzazioni finanziarie:

Totale 0 0

Totale immobilizzazioni 2.038.251 2.145.462

C) Attivo circolante:

I) Rimanenze:

Totale 0 0

II) Crediti:

entro i 12 mesi 371.334 368.456

oltre i 12 mesi 1.111 1.111

Totale 372.444 369.567

13

III) Attività finanziarie che non costituiscono

immobilizzazioni

Totale 0 0

IV) Disponibilità liquide:

Totale 242.161 342.204

Totale attivo circolante 614.605 711.771

D) Ratei e risconti

Totale 1.470 1.104

TOTALE ATTIVO 2.654.326 2.858.336

CONTI D’ORDINE

Ipoteche concesse a terzi 2.800.000 2.800.000

Beni di terzi in deposito 0 0

Totale 2.800.000 2.800.000

PASSIVO:

A) Patrimonio netto:

I) Capitale 116.425 115.152

II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 0 0

III) Riserve di rivalutazione 277.277 277.277

IV) Riserva legale 0 0

V) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0

VI) Riserve statutarie 0 0

VII) Altre riserve 1.024.362 1.038.731

VIII) Utili/perdite portati a nuovo 0 0

IX) Utile (perdita) d'esercizio 0 0

Totale 1.418.064 1.431.160

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B) Fondi per rischi e oneri:

Totale 0 0

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro sub.to

F.do trattamento di fine rapporto 327.456 304.525

D) Debiti:

entro i 12 mesi 110.892 245.021

oltre i 12 mesi 757.914 827.629

Totale 868.806 1.072.650

E) Ratei e risconti 40.000 50.000

TOTALE PASSIVO E NETTO 2.654.326 2.858.336

CONTI D’ORDINE

Debitori ns ipoteche 2.800.000 2.800.000

Depositanti beni di terzi 0 0

Totale 2.800.000 2.800.000

CONTO ECONOMICO

A) Valore della produzione:

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 93.524 142.301

Prestazioni di servizi 93.524 142.301

2) variazioni delle riman. di prodotti in

corso di lavorazione, semilav. e finiti 0 0

3) variazioni dei lavori in corso su

ordinazione 0 0

4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0

5) altri ricavi e proventi 12.856 27.297

Sconti di cassa e arrotondamenti 0 0

Contributi in conto esercizio 545.185 641.291

Totale 651.565 810.889

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B) Costi della produzione:

6) per materie prime, suss., di consumo e di merci -7.986 -17.784

Acquisto di materiale di consumo -2.867 -5.130

Acquisto cancelleria e stampati -929 -3.217

Altri acquisti -4.136 -9.445

Sconti e abbuoni su acquisti 54 8

7) per servizi -150.295 -284.094

Prestazioni su acquisti/servizi -85.587 -150.095

Costi per servizi e cons. tencniche -7.315 -878

Utenze energetiche -10.173 -9.322

Postali e Telefoniche -16.671 -15.503

Acqua -806 -972

Manutenzioni e riparazioni -3.848 -75.243

Viaggi e trasporti -22.383 -25.315

Assicurazioni -3.012 -5.291

Pubblicita', propaganda e rappresentanza -500 -1.475

8) per godimento di beni di terzi -3.444 -2.000

9) per il personale: -348.397 -355.200

a) salari e stipendi -253.021 -257.835

b) oneri sociali -70.382 -71.845

c) trattamento di fine rapporto -24.017 -22.732

Accantonamento al fondo TFR -24.017 -22.732

d) trattamento di quiescenza e simili 0 0

e) altri costi -977 2.786

Prestazioni Co.Co.Pro. -0 0

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10) ammortamenti e svalutazioni: -107.800 -112.011

a) ammortamento delle imm.ni immateriali -0 -0

Amm.to costi di impianto e ampliamento -0 -0

b) ammortamento delle imm.ni materiali -107.800 -112.011

Amm.to immobili e fabbricati -27.853 -27.853

Amm.to impianti e macchinari - 6.468 -7.730

Amm.to attrezzature industriali e commerciali -67.188 -67.134

Amm. macchine d'uff. elettriche ed elettroniche -6.117 -9.120

Amm.to mobili e arredi -174 -174

Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabili -0 -0

c) altre svalutaz. delle immobilizzazioni 0 0

d) svalutaz. dei crediti compresi nell'att.

circolante e delle disponib. liquide 0 0

11) variazioni delle rimanenze di materie

prime, sussidiarie, di consumo e merci 0 0

12) accantonamento per rischi 0 0

13) altri accantonamenti 0 0

14) oneri diversi di gestione -7.279 -7.325

Oneri tributari indiretti dell'esercizio - 0

Imposte e Tasse non deducibili -2.367 -2.456

Sopravvenienze passive -2.127 -2.826

Altri costi -510 -1.204

Bolli e marche -560 -839

Totale -625.201 -778.414

Diff. tra valori e costi della produz. 26.364 32.474

C) Proventi e oneri finanziari

15) proventi da partecipazioni 0 0

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16) altri proventi finanziari: 23 8

a) da crediti iscritti nelle immobilizz. 0 0

b) da titoli iscritti nelle immobilizz.

che non costituiscono partecipazioni 0 0

c) da titoli iscritti nell'att. circolante


d) proventi diversi dai precedenti 23 8

Interessi attivi su c/c e depositi bancari 23 8

17) interessi e altri oneri finanziari -18.137 -24.356

Interessi passivi su mutui ipotecari -10.944 -13.101

Interessi passivi bancari -4.438 -3.991

Interessi passivi vari -21 -154

Spese di banca -2.734 -7.110

Arrotondamenti -0 -0

17bis) utili e perdite su cambi 0 0

Perdite su cambi 0 0

Utili su cambi 0 0

Totale -18.114 -24.347

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:

18) rivalutazioni: 0 0

a) di partecipazioni 0 0

b) di immobilizzazioni finanziarie che non

costituiscono partecipazioni 0 0

c) di titoli iscritti nell'att. circolante


19) svalutazioni: 0 0


18





Totale delle rettifiche 0 0

E) Proventi e oneri straordinari:

20) proventi 0 0

Plusvalenze da alienazione imm.ni materiali 0 0

Sopravvenienze attive non computabili

fra "Altri ricavi e proventi" 0 0

Proventi da conversione/arrotondamento 0 0

21) oneri e delle imposte relative a es. precedenti 0 0

Oneri da conversione/arrotondamento 0 0

Totale delle partite straordinarie 0 0

Risultato prima delle imposte 8.250 8.127

22) imposte sul reddito dell'esercizio -8.250 -8.127

26) Utile/perdita dell'esercizio 0 0

Il presente bilancio è conforme alle scritture contabili

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ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE ASSOCIAZIONE 2017

Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU

C.F.e N° Iscr. R.I.: 93003720914 P. IVA: 00884220914


STATO PATRIMONIALE

ATTIVO:

A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0



Immobilizzazioni immateriali al lordo 440 440

Fondi Ammortamento (440) (440)

Totale 0 0



Fondi Ammortamento (436.038) (408.184)

Totale 1.928.183 1.956.036

III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0

Totale immobilizzazioni 1.928.183 1.956.036


I) Rimanenze: 0 0

II) Crediti:

entro i 12 mesi 362.069 364.056

Totale 362.069 364.056

III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni 0 0

20

IV) Disponibilità liquide: 111.706 105.782

Totale attivo circolante 473.775 469.838

D) Ratei e risconti 0 0

TOTALE ATTIVO 2.401.958 2.425.874

CONTI D'ORDINE

Beni di terzi in deposito 0 0

Totale 0 0

PASSIVO:


I) Capitale 116.425 115.152


III) Riserve di rivalutazione 277.277 277.277


V) Riserve statutarie 0 0

VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0

VII) Altre riserve 834.362 848.731



Totale 1.228.064 1.241.160

B) Fondi per rischi e oneri: 0 0

C) T.F.R. di lavoro subordinato 0 0

D) Debiti:

entro i 12 mesi 1.133.894 1.134.715

Totale 1.133.894 1.134.715

E) Ratei e risconti 40.000 50.000


CONTI D'ORDINE

21

Depositanti Beni di Terzi 0 0

Totale 0 0

CONTO ECONOMICO


1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 93.523 142.301

Prestazioni di servizi 93.523 142.301



3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0

4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0



Totale 638.708 784.771


6) per materie prime, sussidiarie, di

consumo e di merci 0 0

Acquisto di materiale di consumo 0 0

7) per servizi (51) (93)

Servizi vari (20) 93

Assicurazioni (31) (0)

8) per godimento di beni di terzi 0 0

9) per il personale: 0 0

a) salari e stipendi 0 0

b) oneri sociali 0 0

c) trattamento di fine rapporto 0 0


e) altri costi 0 0

22

10) ammortamenti e svalutazioni: (27.853) (27.853)

a) ammortamento delle imm.ni immateriali 0 0

b) ammortamento delle imm.ni materiali (27.853)

Amm.to immobili e fabbricati (27.853) (27.853)








14) oneri diversi di gestione (610.535) (756.400)

Oneri tributari indiretti dell'esercizio (0) (0)

Imposte e tasse non deducibili (0) (0

Sopravvenienze passive (0) (0)

Altri costi (100) (1.089)

Perdite varie d'esercizio (610.435) (755.311)

Totale (638.439) (784.346)

Diff. tra valori e costi della produz. 269 425




a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0

b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni



23



Interessi attivi su c/c e depositi

bancari 13 4

17) interessi e altri oneri finanziari (282) (429)

Interessi passivi su debiti verso banche 0 (0)

Interessi passivi vari (16) (154)

Spese di banca (266) (274)

17bis) utili e perdite su cambi 0 0

Totale (282) (429)

D) Rett. di valore di attività finanziarie















20) proventi 0 0


24



21) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0



Risultato prima delle imposte 0 0

22) imposte sul reddito dell'esercizio

correnti, differite e anticipate 0 0


Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili.

25

ASS.NE ISTIT.NE LIBERA UNIVER.TA'NUORESE SCUOLA 2017

Sede: Via Pasquale Paoli snc NUORO NU

C.F.e N° Iscr. R.I.: 93003720914 P. IVA: 00884220914


STATO PATRIMONIALE

ATTIVO:

A) Crediti vs soci per vers. ancora dovuti 0 0



Immobilizzazioni immateriali al lordo 49.964 49.964

Fondi Ammortamento (49.964) (49.964)

Totale 0 0



Fondi Ammortamento (1.649.608) (1.569.661)

Totale 110.067 189.425

III) Immobilizzazioni finanziarie: 0 0

Totale immobilizzazioni 110.067 189.425


I) Rimanenze: 0 0

II) Crediti:

entro i 12 mesi 1.143.505 1.136.032

oltre i 12 mesi 1.110 1.110

Totale crediti entro i 12 mesi 1.142.395 1.137.142

III) Att. fin. che non costituiscono imm.ni 0 0

IV) Disponibilità liquide: 130.305 236.272

Totale attivo circolante 1.273.810 1.373.414

26

D) Ratei e risconti 1.470 1.104

Debiti tributari entro i 12 mesi 0 0

TOTALE ATTIVO 1.385.347 1.563.943

CONTI D'ORDINE

Ipoteche concesse 2.800.000 2.800.000

Totale 2.800.000 2.800.000

PASSIVO:


I) Capitale 0 0


III) Riserve di rivalutazione 0 0


V) Riserve statutarie 0 0

VI) Riserva per az. proprie in portafoglio 0 0

VII) Altre riserve 190.000 190.000



Totale 190.000 190.000

B) Fondi per rischi e oneri: 0 0

C) T.F.R. di lavoro subordinato 327.455 304.525

D) Debiti:

entro i 12 mesi 109.978 241.687

oltre i 12 mesi 757.914 827.631

Totale 867.892 1.540.348

E) Ratei e risconti 0 0


27

CONTI D'ORDINE

Debitori ns ipoteche 2.800.000 2.800.000

Totale 2.800.000 2.800.000

CONTO ECONOMICO


1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 0 0



3) variaz. lavori in corso su ordinazione 0 0

4) incrementi imm.ni per lavori interni 0 0


Sconti di cassa e arrotondamenti 10 5


Sopravv.ze e arrot.ti 12.846 26.112

Interessi da depositi bancari 10 3

Utili su cambi 0 0

Totale 623.301 781.434


6) per materie prime, sussidiarie, (7.986) (17.784)

di consumo e di merci (260) (5.130)

Acquisto di materiale di consumo (2.607) (2.248)

Acquisto cancelleria e stampati (929) (3.217)

Altri acquisti (4.136) (7.196)

Sconti e abbuoni su acquisti (54) -7

7) per servizi (150.243) (284.000)

Costi per servizi (85.587) (150.033)

Prestazioni su acquisti (7.295) (877)

28

Utenze energetiche (10.173) (9.322)

Postali e Telefoniche (16.671) (15.503)

Acqua (806) (972)

Manutenzioni e riparazioni (3.848) (75.243)

Viaggi e trasporti (22.383) (25.315)

Assicurazioni (2.980) (5.260)

Pubblicita', propaganda e rappresentanza (500) (1.475)

8) per godimento di beni di terzi (3.444) (2.001)

9) per il personale: (348.397 ) (355.200)

a) salari e stipendi (253.021) (257.835)

Salari e stipendi (253.021) (257.835)

b) oneri sociali (70.382) (71.847)

Oneri sociali (70.382) (71.847)

c) trattamento di fine rapporto (24.017) (22.732)

Accantonamento al f.do TFR (24.017) (22.732)


e) altri costi (977) (2.786)

Oneri diversi del personale (977) (2.786)

10) ammortamenti e svalutazioni: (79.947) (84.158)

a) ammortamento delle imm.ni immateriali (0) (0)

Amm.to concessioni e licenze (0) 0

Amm.to Immobilizzi Immateriali 0 (0)

b) ammortamento delle imm.ni materiali (79.947) (84.158)

Amm.to impianti e macchinari (6.468) (7.730)

Amm.to attrezzature industriali e

commerciali (67.188) (67.134)

29

Amm.to macchine d'ufficio elettriche ed

elettroniche (6.117) (9.120)

Amm.to mobili e arredi (174) (174)

Amm.to Altri beni Materiali Ammortizzabi

li 0 (0)








14) oneri diversi di gestione (7.178) (6.236)

Oneri tributari indiretti dell'esercizio (5.853) (2.456)

Imposte e tasse non deducibili (135) (0)

Sopravvenienze passive (21) (1.878)

Altri costi (765) (1.163)

Bolli e marche (404) (739)

Totale (597.195) (749.379)

Diff. tra valori e costi della produz. 26.106 32.055




a) da crediti iscritti nelle immobilizz.ni 0 0

b) da titoli iscritti nelle immobilizz.ni



30



Interessi attivi su c/c e depositi

bancari 0 4

17) interessi e altri oneri finanziari (17.855) (23.927)

Interessi passivi su mutui ipotecari (10.944) (13.101)

Interessi passivi su debiti verso banche (4.438) (3.991)

Interessi passivi vari (4) (0)

Spese di banca (2.469) (6.836)

Arrotondamenti () (0)

17bis) utili e perdite su cambi 0 (0)

Perdite su cambi 0 0

Totale (17.855) (23.927)

D) Rett. di valore di attività finanziarie














31


20) proventi 0 0

Plusvalenze da alienazione immobilizzaz.

materiali 0 0




21) oneri imposte relative a esercizi prec. 0 0



Risultato prima delle imposte 8.250 8.128

22) imposte sul reddito dell'esercizio

correnti, differite e anticipate (8.250) (8.128)


Il presente bilancio risulta essere vero, reale e conforme alle scritture contabili.

A.I.L.U.N. · 28 Novembre 2017. c) Incassi per prestazioni di servizi, Euro 93.524 circa, relativi...

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