1 RENDICONTO DELLA GESTIONE 2007 2007 Comune di Pordenone.

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RENDICONTO RENDICONTO DELLA DELLA

GESTIONEGESTIONE 20072007

Comune di PordenoneComune di Pordenone

2

Rendiconto della Gestione 2007Rendiconto della Gestione 2007

L’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2007

Avanzo di Amministrazione (competenza e residui) 3.153.852,11

Avanzo di Amministrazione precedente non applicato 0,00

Avanzo di Amministrazione 2007 3.153.852,11

Di cui vincolato: 647.407,30

Differenza (avanzo di amministrazione non vincolato) 2.506.444,81

Avanzo vincolato:- rendite titoli lasciti Mior e Brussa 1.472,34 euro- gestione eredità Cordenons 353,63 euro- contributo Teatro Verdi 645.581,33 euro

3


Scomposizione avanzo di amministrazione 2007

Rideterminaz. residui parte investimento; 1.270.980;

40%

Minore spesa e maggiore

entrata residui parte

corrente; 911.806; 29%

Minore spesa e minore entrata

competenza; 971.066; 31%

Il 69% dell’avanzo

dalla gestione residui

4

INCIDENZA AVANZO DI AMMINISTRAZIONEINCIDENZA AVANZO DI AMMINISTRAZIONESULLE ENTRATE CORRENTISULLE ENTRATE CORRENTI

4,01%

3,76%

6,15%

5,58%

6,00%

3,00%

4,00%

5,00%

6,00%

7,00%

2003 2004 2005 2006 2007

Evidenza l’incidenza dell’avanzo di amministrazione sulle entrate correnti. Valutazione tanto più positiva quanto più contenuto l’indice.

5


Trend avanzo di amministrazione non vincolato 2003 - 2007

331 335 431 324

2.786

3.711 3.6042.522

2.183

3090

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

2003 2004 2005 2006 2007

Avanzo da gestione Competenza Avanzo da gest residui

6



Tit. +/- Entrate Tit. +/- Spese Differenza1 -9.241,64 1 974.429,852 -524,883 -52.857,24 3 0,03

Tot. -62.623,76 974.429,88 911.806,12

4 -589.943,525 -49.692,90 2 1.910.616,36 1.270.979,94

6 0,00 4 0,00 0,00

Tot. -702.260,18 Tot. 2.885.046,24a) Risultato gestione residui 2.182.786,06

Gestione Residui

7



Tit. +/- Entrate Tit. +/- Spese Differenza1 -438.091,30 1 2.518.411,652 -541.337,233 -639.079,63 3 10.204,66

Tot. -1.618.508,16 Tot. 2.528.616,31 910.108,15

4 -86.487.342,765 -9.245.349,29

Tot. -95.732.692,05 2 95.793.649,95 60.957,90

6 -3.397.117,74 4 3.397.117,74 0,00b) Risultato gestione di competenza 971.066,05

Gestione Competenza

Di cui 647.407,30 avanzo vincolato

8


Dati espressi in migliaia di euro

V.A. %

Entrate Tributarie 21.205 22.920 24.512 22.888 24.101 1.213 5,30%

Entrate Trasferimenti

26.145 26.887 28.231 32.731 40.064 7.333 22,40%

Entrate Extratributarie

20.547 19.310 17.925 18.031 19.643 1.612 8,94%

TOTALE 67.897 69.117 70.668 73.650 83.808 10.158 13,79%

ANDAMENTO ENTRATE CORRENTI 2003 - 2007

20042003 2005 2006 2007SCOSTAMENTO

Incremento Tassa Rifiuti

- Servizi pubblici +623- Sosta a pagamento +381- Fitti e concessioni in uso terreni +112- Interessi su anticipazione crediti +85- Proventi diversi +399

Poste principali:- Trasferimenti Statali - 171- Trasferimenti Regionali +5.801- Indennizzo rifiuti Cordenos +1.610

Indennizzo rifiuti Cordenos:

2006: Ton. conf. 8.464 pari a euro 557.472,79

2007: Ton. conf. 18.590 pari a euro 1.609.749,30

2008: Ton. Conf. 5.841 pari a euro 620.978,03 (al 30/04)

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IMPOSTE E TASSE


Valore Assoluto Percentuale

ICI 11.879 12.562 13.089 14.100 14.150 50 0,35%



Addizionale IRPEF 1.212 1.767 1.850 2.000 1.700 -300 -15,00%



Imposta Pubblicità 697 977 1.042 1.221 1.198 -23 -1,88%



Tosap 370 417 443 470 486 16 3,40%



Addiz. Energia el. 476 548 548 454 515 61 13,44%



Tarsu 3.649 3.642 3.934 4.456 5.873 1.417 31,80%

TASSA RACCOLTA RIFIUTI2003 2004 2005 2006 2007 SCOSTAMENTO 2006-2007

2007

2007

2007

2007

ADDIZIONALE CONSUMO DI ENERGIA ELETTRICA2003 2004 2005 2006 SCOSTAMENTO 2006-20072007

SCOSTAMENTO 2006-2007

2006


TASSE OCCUPAZIONE SUOLO PUBBLICO

2003 2004 2005 2006

2005

PROVENTI I.C.I.

PROVENTI ADDIZIONALI IRPEF

IMPOSTA PUBBLICITA'

2005 2006

20062003 2005



2004

2004

2003 2004

2003

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I DATI FINANZIARIRIASSUNTIVI 2007

TITOLIPREVISIONI DEFINITIVE

ACCERTAMENTIMAGGIORI/MINORI

ENTRATE TITOLIPREVISIONI DEFINITIVE

IMPEGNI MINORI SPESE

I Entrate Tributarie 24.538.600,00 24.100.508,70 -438.091,30 I Spese correnti 73.034.197,22 70.515.785,57 2.518.411,65

II Entrate derivanti da trasferimenti correnti dello Stato, regione ecc.

40.605.344,38 40.064.007,15 -541.337,23 II Spese in conto capitale 118.123.194,48 22.329.544,53 95.793.649,95

III Entrate extratributarie 20.281.694,38 19.642.614,75 -639.079,63III Spese per rimborso di prestiti

12.257.090,28 12.246.885,62 10.204,66

IV Entrate derivanti da alienazioni, trasferimenti di capitale e riscossioni di crediti

97.550.434,06 11.063.091,30 -86.487.342,76

V Entrate derivanti da accensione di prestiti

17.483.687,44 8.238.338,15 -9.245.349,29

VI Entrate da servizi per conto terzi

10.057.879,25 6.660.761,51 -3.397.117,74 IV Partite di giro 10.057.879,25 6.660.761,51 3.397.117,74

TOTALE 210.517.639,51 109.769.321,56 -100.748.317,95 TOTALE 213.472.361,23 111.752.977,23 101.719.384,00

AVANZO DI AMM.NE APPLICATO 2.954.721,72

TOTALE COMPLESSIVO 213.472.361,23 213.472.361,23

ENTRATA SPESA

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Descrizione 2008

ex comando vigili - autorimesse e pertinenze 30.000,00

Manutenzioni straordinarie edilizia pubblica 100.000,00

Manutenzione straordinaria scuole elementari 80.000,00

Manutenzione straordinaria scuole materne 50.000,00

Manutenzione straordinaria scuole medie 80.000,00

Allestimento museo archeologico 3^ fase 100.000,00

Urbanistica PRC e strumenti urbanistici vari 180.000,00

Copertura discarica 90.000,00

Adeguamento aree verdi manutenzione straordinaria 40.000,00

Manutenzione straordinaria sui parcheggi in struttura 60.000,00

Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al Bilancio 2008: opere

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Acquisto arredi ed attrezzatura per archivio storico 10.000

Acquisto scaffali per magazzino, arredi per uffici 23.100

Acquisto arredi ed attrezzature per cultura 36.500

Acquisto arredi ed attrezzature per scuole materne 80.000

Acquisto arredi ed attrezzature per scuole elementari 40.000

Biblioteca multimediale nuove sezioni - allestimento 10.000

Acquisto arredi ed attrezzature per scuole medie 10.000

Museo d'Arte - acquisto attrezzatura (quota a ns. carico) 12.000

Museo delle Scienze - acquisto attrezzatura 10.300

Acquisto arredi ed attrezzature per museo archeologico 20.000

Acquisto attrezzatura per Biblioteca Multimediale 15.000

Acquisto arredi ed attrezzature per biblioteca civica 35.000

Redazione Piano Energetico 30.000

Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al Bilancio 2008: altri investimenti

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Piano comunale classificazione acustica 60.000

Acquisto attrezzature per cimiteri 12.000

Acquisto arredi ed attrezzature per asili nido 5.000

Rimborso manut. Straord. effettuate dai gestori impianti sportivi 40.000

Acquisto arredi ed attrezzature per impianti sportivi diversi 20.000

Interventi in campo sociale (scuola Brasile) 25.000

Arredi ed attrezzature Casa Serena 100.000

Mobilità sistema segnaletico e potenziamento bike sharing 120.000

Attività commerciali riqualificazione urbana 70.000

Avanzo applicato alla parte corrente del bilancio 600.000

Totale avanzo di Amministrazione 2007 già applicato 2.193.900,00

Totale avanzo di Amministrazione 2007 non vincolato disponibie 312.545

Spese finanziate con avanzo di amm.ne applicato al Bilancio 2008: altri investimenti

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Ampliamento e rinnovamento reti di illuminazione pubblica 140.000Contributo straordinario realizzazione di una bussola all’ingresso della Chiesa della Santissima

25.000

Contributo straordinarioa favore dell'Associazione AIFA per l’acquisto di un pulmino per il trasporto di anziani

20.000

Contributo straordinario a favore dell'Associazione AIFA per interventi di sistemazione ed acquisto di attrezzature parco dell’ex Comando di Polizia Municipale,

20.000

Spese per acquisto attrezzature - Polizia Municipale 1.000Spese per interventi di manutenzione straordinaria di Piazza Risorgimento

20.000

Spese per l’acquisto di un sollevatore per i portatori di handicap da posizionare presso la piscina comunale

8.000

Interventi di manutenzione straordinaria sull’area e sul fabbricato di via Galileo Ferraris

40.000

Trasferimenti in c/capitale all’Associazione Teatro Verdi di Pordenone per interventi di miglioramento presso il teatro comunale

35.000

Spese per acquisto di attrezzature e beni mobili vari per la gestione del patrimonio

3.545

Totale avanzo di Amministrazione 2007 applicato a seguito Rendiconto 312.545

Destinazione avanzo vincolato 647.407

Totale destinazione avanzo a seguito approvazione Rendiconto 959.952

UTILIZZO AVANZO NON APPLICATO AL BILANCIO

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GLI INDICATORIGLI INDICATORI DI BILANCIODI BILANCIO

16

55,56%

52,19%

57,99%

57,01%

58,33%

50%

53%

56%

59%

62%

2003 2004 2005 2006 2007

AUTONOMIA FINANZIARIAAUTONOMIA FINANZIARIA

L’indice “AUTONOMIA FINANZIARIA” evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti.

Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più l’indice è elevato.

Autonomia finanziaria

Entr. Trib. + ExtratribEntrate ordinarie (Tit. I+ II+ III)

17

AUTONOMIA IMPOSITIVAAUTONOMIA IMPOSITIVA

28,07%

31,08%

28,76%

30,06%

31,65%

25%

27%

29%

31%

33%

2003 2004 2005 2006 2007

L’indice di “AUTONOMIA IMPOSITIVA” è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell’ente di prelevare risorse

coattivamente (evidenzia l’incidenza delle entrate tributarie sul totale delle entrate correnti)

Autonomia Impositiva

Entr. TribEntrate ordinarie (Tit. I+ II+ III)

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INCIDENZA ICI SU ENTRATE PROPRIEINCIDENZA ICI SU ENTRATE PROPRIE

L’indice evidenzia l’incidenza dell’ICI sulle entrate proprie. Valutazioni tanto più positiva quanto più è contenuto l’indice.

28,45%

32,96%30,81% 32,23%

34,46%

25,00%

30,00%

35,00%

40,00%

2003 2004 2005 2006 2007

ALIQUOTE I.C.I. 2007 PER L’ABITAZIONE PRINCIPALE CAPOLUOGHI REGIONALI

GORIZIA: 5,5 ‰

TRIESTE: 4,5 ‰

UDINE: 4,5 ‰

PORDENONE: 4,0 ‰(Detrazioni omogenee)

Incidenza ICI su entrate proprie

ICIEntrate proprie (Tit.I e III)

19

PRESSIONE TRIBUTARIA PER RESIDENTE PRESSIONE TRIBUTARIA PER RESIDENTE

Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie del titolo I

e la popolazione residente

Dati espressi in €

DEFLAZIONATA: RIPORTATA AL POTERE DI

ACQUISTO DEL 2002

374,03

389,26

364,52

417,74415,73

350

370

390

410

430

450

2002 2003 2004 2005 2006

Pressione tributaria pro capite (€)

Entr. Trib Abitanti Al netto dell’ICI

sull’abitazione principale: 379,00 €

(dal 2008)

20

9,95

12,9812,01

9,43

12,73

0

5

10

15

20

2003 2004 2005 2006 2007

L’indice evidenzia l’ammontare dei trasferimenti statali pro capite.

TRASFERIMENTI STATALI PER RESIDENTETRASFERIMENTI STATALI PER RESIDENTE

Intervento Statale (€)Trasferimenti StataliAbitanti


-5,22% NEL QUINQUENNIO

Con i trasferimenti a compensazione

dell’ICI sull’abitaz. principale dal 2008:

104,37 €

21

607,15

717,27

546,46576,74

535,02

500

550

600

650

700

750

2003 2004 2005 2006 2007

TRASFERIMENTI REGIONALI PRO CAPITETRASFERIMENTI REGIONALI PRO CAPITE

L’indice evidenzia l’ammontare dei trasferimenti regionali pro capite.


Intervento regionale (€)Trasferimenti regionaliAbitanti

+34,06% NEL QUINQUENNIO

Poste principali maggiori trasferimenti 2007 – milioni di €

- Contributi in conto interessi su opere +2,04

- Trasferimenti area servizi sociali +1,86- Contratto personale +1,23- Altri trasferimenti +0,91

22


SPESA PER IL PERSONALE

20,48

18,4718,2717,9917,08

15,3014,67

13,9314,53

13,83

16,92

15,5315,67

15,7015,20

13,9513,7013,36

14,3013,83

11,00

14,00

17,00

20,00

23,00

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Valore assoluto Valore deflazionato

Dati espressi in milioni di Euro

Spesa media per dipendente 2007 € 38.029

Per 702 mila euro giroconto 2006 produttività

19,78

23

RAPPORTO DIPENDENTI POPOLAZIONERAPPORTO DIPENDENTI POPOLAZIONE

L’indice evidenzia il rapporto del numero di dipendenti in servizio, rapportato ad unità intera (TPE), per 1000 residenti.

9,589,57

9,84

9,59

9,78

9,25

9,50

9,75

10,00

2003 2004 2005 2006 2007

Rapporto dipendenti Popolazione

n. dipendenti + non ruolo (anno/uomo)

Abitanti/1000

24


L’UTILIZZO DELLE L’UTILIZZO DELLE RISORSE: LA RISORSE: LA

CONTABILITA’ CONTABILITA’ ANALITICAANALITICA

25


Valore Ass.to %

Servizi Generali 8.257.601 9.518.672 10.509.344 9.958.334 -551.010 -5,24%Musei e Biblioteca 1.983.566 2.138.253 2.513.230 2.556.167 42.937 1,71%Servizi Culturali 2.261.481 2.947.832 2.568.829 2.732.490 163.662 6,37%Servizi Sportivi 2.713.140 2.607.000 2.790.591 2.996.572 205.982 7,38%Servizi Scolastici 6.658.604 6.642.735 6.892.804 7.400.606 507.803 7,37%Servizi Demografici 1.263.001 1.240.158 1.513.995 1.222.701 -291.294 -19,24%Servizi Produttivi 3.542.023 3.484.990 3.666.870 3.793.361 126.492 3,45%Servizi Sociali 7.563.975 7.965.412 8.756.524 11.290.138 2.533.614 28,93%Casa Serena e Centro Anziani

6.533.044 6.650.633 6.875.759 7.190.136 314.377 4,57%

Urbanistica Edilizia Commercio

1.684.115 1.761.430 2.067.500 1.989.406 -78.094 -3,78%

Ambiente 5.162.912 3.256.418 3.614.465 4.160.326 545.861 15,10%Lavori Pubblici e Patrimonio

7.138.327 7.916.195 7.899.073 8.041.642 142.569 1,80%

Vigilanza e sicurezza 2.597.469 2.453.584 2.585.531 2.851.138 265.608 10,27%Giustizia 925.169 965.144 944.034 1.011.883 67.850 7,19%Rifiuti 3.761.957 4.006.238 5.928.010 7.065.485 1.137.475 19,19%

TOTALE 62.046.385 63.554.693 69.126.559 74.260.388 5.133.829 7,43%

2006

ANALISI DEI COSTI PER MACRO AREE

2004 2005 2007SCOSTAMENTO

2006 - 2007

26


Valore Ass.to %

Servizi Generali 7.943.833 9.309.816 10.096.928 9.342.190 -754.738 -7,47%Musei e Biblioteca 1.836.130 1.914.614 2.125.318 2.288.413 163.095 7,67%Servizi Culturali 2.227.095 2.557.587 2.557.314 2.652.626 95.312 3,73%Servizi Sportivi 2.632.651 2.470.900 2.607.399 2.849.191 241.792 9,27%Servizi Scolastici 6.282.362 6.210.823 6.451.818 7.020.781 568.963 8,82%Servizi Demografici 947.382 958.870 1.152.017 1.074.269 -77.748 -6,75%Servizi Produttivi 3.530.047 3.468.388 3.650.410 3.775.609 125.199 3,43%Servizi Sociali 2.830.112 2.490.653 2.602.294 4.175.732 1.573.438 60,46%Casa Serena e Centro Anziani

6.529.472 6.648.646 6.874.279 7.188.636 314.357 4,57%

Urbanistica Edilizia Commercio

1.667.739 1.735.832 1.827.944 1.903.561 75.617 4,14%

Ambiente 5.116.500 3.256.387 3.599.009 4.137.089 538.080 14,95%

Lavori Pubblici e Patrimonio

7.121.512 7.912.657 7.899.031 7.969.623 70.593 0,89%

Vigilanza e sicurezza 2.548.992 2.442.807 2.581.755 2.851.016 269.261 10,43%Giustizia 925.122 965.144 944.034 1.011.882 67.848 7,19%Rifiuti 3.761.957 4.006.238 5.928.010 7.065.485 1.137.475 19,19%

TOTALE 55.900.905 56.349.364 60.897.559 65.306.103 4.408.544 7,24%

ANALISI DEI COSTI PER MACRO AREE ESCLUSE DV

2004 2005 2006 2007SCOSTAMENTO

2006 - 2007

27


26.280.312

38.445.150

29.822.843

16.298.944

20.936.890

5.000.000

15.000.000

25.000.000

35.000.000

45.000.000

2003 2004 2005 2006 2007

SPESE PER INVESTIMENTI 2003 - 2007

+28,45% su 2006

28


I RISULTATI DEI I RISULTATI DEI SERVIZISERVIZI

29


FARMACIE COMUNALIc) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica

2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Costi direttiPersonale 371.116,49 410.372,53 10,58% 448.664,07 9,33%

2.501.242,29 2.699.432,73 7,92% 2.690.198,82 -0,34%Servizi 129.185,38 148.011,87 14,57% 197.331,83 33,32%Locazioni 56.870,19 57.670,17 1,41% 60.769,83 5,37%Trasferimenti 1.507,74 1.950,00 29,33% 1.500,00 -23,08%Imposte e tasse 30.123,02 26.923,44 -10,62% 38.315,45 42,31%Ammortamenti 15.473,36 13.854,40 -10,46% 15.681,24 13,19%Costi ripartiti (e quota costi amm.vi fortettari) 57.428,78 57.311,03 -0,21% 77.776,76 35,71%Costi totali 3.162.947,25 3.415.526,17 7,99% 3.530.238,00 3,36%

Acquisto di beni e materiali di consumo

Ricavi diretti 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Vendita di merci 3.618.833,97 3.811.053,72 5,31% 3.876.022,11 1,70%Ricavi totali 3.618.833,97 3.811.053,72 5,31% 3.876.022,11 1,70%

Margine lordo 1.123.637,97 1.119.067,74 -0,41% 1.193.157,70 6,62%

Rendimento delle vendite in % Via Montereale 30,83 29,70 -3,67% 31,22 5,12% Viale Grigoletti 31,39 29,20 -6,98% 30,12 3,15% Via Cappuccini 30,99 29,00 -6,42% 30,90 6,55%

Utile netto complessivo 455.887 395.528 -13,24% 345.784 -12,58%

30


CASA SERENAc) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Costi direttiPersonale 1.726.561,53 1.706.958,39 -1,14% 1.753.163,99 2,71%Acquisto di beni e materiali di consumo 92.253,26 101.351,94 9,86% 96.463,68 -4,82%Servizi 4.085.856,49 4.457.407,80 9,09% 4.701.898,72 5,49%Locazioni 0,00 1.835,08 100,00% 1.835,08 0,00%Trasferimenti 2.582,28 2.582,28 100,00% 2.582,28 0,00%Interessi passivi ed oneri finanziari diversi 30.813,18 26.424,46 -14,24% 42.969,90 62,61%Imposte e tasse 52.738,47 37.270,20 -29,33% 64.063,73 71,89%Oneri straordinari 0,00 1.959,30 0,00% 0,00 0,00%Ammortamenti 450.522,53 338.825,59 -24,79% 321.006,38 -5,26%Costi ripartiti 22.366,78 24.470,70 9,41% 21.711,10 -11,28%Costi totali 6.463.694,52 6.699.085,74 3,64% 7.005.694,86 4,58%

Ricavi diretti 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Proventi dei servizi 3.945.308,91 3.917.325,83 -0,71% 4.149.022,14 5,91%Trasferimenti regionali 1.424.985,30 1.484.927,28 4,21% 1.459.556,54 -1,71%Trasferimenti regionali (OO.PP) 20.916,50 20.916,50 0,00% 57.141,95 100,00%Trasferimenti A.S.L./altri Enti 106.152,23 392.085,45 269,36% 469.437,77 19,73%Rimborsi diversi 327,36 11.128,58 3299,49% 8.971,71 -19,38%Proventi finanziari - Interessi diversi 4.192,00 3.171,07 -24,35% 10.849,85 242,15%

5.501.882,30 5.829.554,71 5,96% 6.154.979,96 5,58%

Risultato netto complessivo -961.812,22 -869.531,03 -9,59% -850.714,90 -2,16%(Sono esclusi i costi indiretti)

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CASA SERENA

d) Indicatori diversi 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Presenze ospiti medie Non autosufficienti 164 164 0,00% 161 -1,83% Autosufficienti 7 7 0,00% 8 14,29% Nucleo protetto (Alzheimer) 20 20 0,00% 20 0,00% Pensionato soggiornisti 54 54,5 0,93% 54,0 -0,92% Centro diurno R.N.A. 18 18 0,00% 18 0,00% Totali 263,00 263,50 0,19% 261,00 -0,95%

Costo medio annuo per ospite 24.576,79 25.423,48 3,45% 26.841,74 5,58%

Copertura costi diretti con ricavi da rette 61,04% 58,48% -4,20% 59,22% 1,28%Copertura costi diretti con trasferimenti 23,69% 28,02% 18,28% 27,53% -1,73%Copertura costi diretti con altre entrate 0,07% 0,21% 205,29% 0,28% 32,55%Quota costi diretti a carico comune (oltre ai costi indiretti) 14,88% 12,98% -12,77% 12,14% -6,45%

% copertura posti per utente tempo indeterminato 100 99,63 -0,37% 92,18 -7,48%% copertura posti Pensionato soggiornisti n.d. 97,32 86,34 -11,28%Grado di soddisfacimento della domanda 77,96% 76,40% -2,00% 66,55% -12,89%Domande in lista d'attesa 54 112 107,41% 236 110,71%

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ASILI NIDO E SERV. INTEGRATIVI

Avvio Nuova sede nido “Casa Trivelli” in sostituzione della sede

di via Montecavallo

e 30° anniversario apertura nidi

c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Costi direttiPersonale 853.289,87 898.968,65 5,35% 983.146,43 9,36%Acquisto di beni e materiali di consumo 48.241,07 58.232,25 20,71% 55.013,88 -5,53%Servizi 64.087,19 61.355,05 -4,26% 104.663,37 70,59%Locazioni 0,00 609,70 100,00% 496,24 -18,61%Trasferimenti 250,00 0,00 100,00% 250,00 100,00%Interessi passivi ed oneri finanziari diversi 3.752,21 3.342,77 -10,91% 46.940,75 1304,25%Imposte e tasse 20.716,62 16.729,57 -19,25% 24.513,01 46,53%Ammortamenti 44.784,03 43.551,84 -2,75% 110.092,32 152,78%Costi ripartiti 13.268,49 16.250,90 22,48% 13.746,85 -15,41%Costi totali 1.048.389,48 1.099.040,73 4,83% 1.338.862,85 21,82%

Ricavi diretti2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Proventi diversi 0,00 955,39 0,00% 30.812,21 3125,09%Proventi finanziari 0,00 8.237,40 0,00% 7.324,26 -11,09%Rette 219.939,93 258.384,33 17,48% 249.703,97 -3,36%Trasferimenti regionali/provinciali 292.531,33 287.793,61 -1,62% 285.913,25 -0,65%Ricavi totali 512.471,26 555.370,73 8,37% 573.753,69 3,31%

Risultato gestione nidi -535.918,22 -543.670,00 1,45% -765.109,16 40,73%(Sono esclusi i costi indiretti)

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ASILI NIDO E SERV. INTEGRATIVI

Costi relativi ad Attività collegate agli asili nidoCentro gioco Girasole (60% res. PN, 40% res. altri comuni di ambito) 59.453,60 65.328,62 9,88% 74.577,37 14,16%Centro gioco verde (50% res. PN, 50% res.nei comuni Cordenons e Porcia)47.256,64 50.000,18 5,81% 50.077,92 0,16%Altre attività svolte 23.905,29 16.617,23 -30,49% 19.402,93 16,76%Contributo servizi accreditati alla prima infanzia 30.963,48 62.858,80 103,01% 152.999,37 143,40%Contributo servizi comunali in convenzione 9.999,50 12.992,06 29,93% 8.048,93 -38,05%Terzo asilo - Casa Trivelli 0,00 44.505,04 0,00% 0,00 100,00%Totale generale costi 1.219.967,99 1.351.342,66 10,77% 1.643.969,37 21,65%

Ricavi relativi ai Centri Gioco* 21.909,76 31.187,23 42,34% 14.257,38 -54,28%Risultato netto generale -685.587 -764.785 11,55% -1.055.958 38,07%* ricavi c. g. Girasole inseriti per intero-ricavi c.g. Verde inseriti solo per PN

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ASILI NIDO

d) Indicatori diversi 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Numero iscritti (anno solare) Asilo nido L'Aquilone 46 46 0,00% 46 0,00% Asilo nido Il Germoglio 54 54 0,00% 54 0,00% Totali 100 100 0,00% 100 0,00% (Ampliamento posti nido) N. bambini accolti in convenzione c/o Comune di Porcia/Cordenons5 2 -60,00% 1 -50,00% N. ammessi con voucher presso servizi accreditati 34 70 105,88% 98 40,00% Totali 39 72 84,62% 99 37,50%

Costo medio per iscritto (escluso ampl. posti nido Porcia e Melarancia)10.483,89 10.990,41 4,83% 13.388,63 21,82%

Copertura costi diretti con ricavi da rette 21,97% 23,51% 7,01% 18,65% -20,67%Copertura costi diretti con trasferimenti 29,98% 26,19% -12,65% 21,35% -18,45%Quota costi diretti a carico comune (oltre ai costi indiretti) 51,12% 49,55% -3,06% 59,45% 19,96%

Grado soddisfacimento domanda residenti 58,01% 70,15% 20,93% 81,11% 15,62%compresi gli inseriti in prima e seconda istanza

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REFEZIONI SCOLASTICHEc) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Costi direttiPersonale 240.380,50 248.941,24 3,56% 302.019,53 21,32%Acquisto di beni e materiali di consumo 152.399,44 119.271,96 -21,74% 179.655,02 50,63%Servizi 850.387,77 1.026.789,15 20,74% 999.484,89 -2,66%Imposte e tasse 13.846,75 15.322,90 10,66% 19.614,33 28,01%Trasferimenti 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00%Oneri straordinari della gestione corrente 3.689,51 4.012,92 8,77% 5.383,77 34,16%Ammortamenti 7.338,20 9.846,39 34,18% 2.843,10 -71,13%Costi ripartiti 10.919,76 9.167,98 -16,04% 9.715,05 5,97%Costi totali 1.278.961,93 1.433.352,54 12,07% 1.518.715,69 5,96%

Ricavi diretti Proventi da vendita buoni pasto 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Adulti 43.212,83 28.995,07 -32,90% 14.562,00 -49,78%

Sc. Materne 225.961,56 245.267,24 8,54% 282.965,93 15,37%

Sc. Elementari 433.041,93 511.315,22 18,08% 531.454,68 3,94%

Sc. Medie 24.999,99 31.454,45 25,82% 44.835,07 42,54%

727.216,31 817.031,98 12,35% 873.817,68 6,95%

Trasferimenti Contr. Lattiero caseario 4.528,56 7.250,00 60,10% 11.142,32 53,69%

Proventi diversi 519,83 0,00 -100,00% 0,00 0,00%

Altri ricavi - rimborsi 0,00 662,12 100,00% 915,04 100,00%Trasferimenti regionali/provinciali biologico 103.440,00 103.050,00 -0,38% 52.803,00 -48,76%Ricavi totali 835.704,70 927.994,10 11,04% 938.678,04 1,15%

Risultato netto complessivo -443.257,23 -505.358,44 14,01% -580.037,65 14,78%(Sono esclusi i consumi forfettari dei punti cottura e i costi indiretti)

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REFEZIONI SCOLASTICHEAnalisi riassuntiva gestione 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Costi gestione diretta 485.372,77 457.174,58 -5,81% 591.480,12 29,38%Ricavi gestione diretta 225.961,56 245.267,24 8,54% 282.965,93 15,37%% copertura 46,55% 53,65% 15,24% 47,84% -10,83%

Costi gestione in appalto 781.749,80 971.481,73 24,27% 912.599,97 -6,06%Ricavi appalto 458.041,92 542.769,67 18,50% 576.289,75 6,18%% copertura 58,59% 55,87% -4,64% 63,15% 13,03%

Grado di copertura dei costi del servizio 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Copertura costi diretti con ricavi da buoni pasto 53,48% 55,02% 2,89% 56,64% 2,93%Copertura costi diretti con rimborso Stato pers. insegnante 3,38% 2,02% -40,13% 0,96% -52,60%Copertura costi diretti con trasferimenti (Agea e Biologico)* 8,44% 7,70% -8,84% 4,21% -45,28%Copertura costi diretti con entrate diverse 0,04% 0,00% -100,00% 0,00% 0,00%Quota costi diretti a carico comune** 34,66% 35,26% 1,73% 38,19% 8,33%*(Sono esclusi i consumi forfettari dei punti cottura e i costi indiretti)

d) Indicatori diversi 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

N. pasti preparati direttamente * 100.211 79.591 -20,58% 117.260 47,33%N. pasti in appalto 191.517 232.394 21,34% 215.274 -7,37% Totali 291.728 311.985 6,94% 332.534 6,59%

% Incidenza pasti gestione diretta 34,35% 25,51% -25,73% 35,26% 38,22%% Incidenza pasti in appalto 65,65% 74,49% 13,47% 64,74% -13,09%

Numero pasti preparati per ora lavorata (gestione diretta) 12,59 11,19 -11,15% 16,48 47,33%n. verifiche HACCP gestione cucina comunale 2432 2604 7,07% 3447 32,37%

2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Mancato introito per utenti morosi -67.827,99 -24.212,80 -64,30% -21.802,29 -9,96%% di incidenza sul totale fatturato 9,92% 3,06% -69,13% 1,43% -53,16%*nel 2005 compreso Vittorio Emanuele

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SERVIZIO POMPE FUNEBRI

c) Rendiconto dalla Contabilità economica - analitica 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Costi direttiPersonale 92.241,99 94.531,05 2,48% 114.081,84 20,68%Acquisto di beni e materiali di consumo 90.319,67 74.525,97 -17,49% 82.585,61 10,81%Servizi 57.820,42 49.786,07 -13,90% 43.594,96 -12,44%Locazioni 9.154,92 9.587,73 4,73% 9.721,99 1,40%Interessi passivi e oneri finanziari diversi 5.235,60 4.722,74 100,00% 0,00 -100,00%Imposte e tasse 15.830,15 10.260,05 -35,19% 8.885,64 -13,40%Ammortamenti 30.883,70 30.883,73 0,00% 31.246,70 1,18%Costi ripartiti 2.935,91 4.336,87 47,72% 2.877,20 -33,66%Costi totali 304.422,36 278.634,21 -8,47% 292.993,94 5,15%

Ricavi diretti 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %Diritti di privativa 179.562,71 176.860,56 -1,50% 184.679,24 4,42%Proventi diversi 21.156,08 33.369,60 57,73% 32.164,00 -3,61%Rimborsi diversi 36,00 19,88 -44,78% 8,80 -55,73%Servizi funebri 148.864,28 111.362,61 -25,19% 126.429,91 13,53%Proventi diversi di servizi 18.040,44 36.081,22 100,00% 38.907,99 7,83%

367.659,51 357.693,87 -2,71% 382.189,94 6,85%

Risultato di gestione 63.237,15 79.059,66 25,02% 89.196,00 12,82%

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BIBLIOTECAd) Rendiconto analitico attività 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Costo medio per giorno di apertura 2.340,74 2.284,00 -2,42% 2.520,54 10,36%

Trattamento del materiale bibliograficon. volumi in circolo (con bibl. Circoscriz.) 96.940 106.478 9,84% 114.269 7,32%

Assistenza e gestione utenzan. utenti abilitati (tessere attive) 5.263 6.847 30,10% 2.013 -70,60%n. utenti sede 90.174 90.650 0,53% 92.834 2,41%% utenti residenti 48 48 0,00% 47 -2,08%

% utenti 15-18 n.d. 9 0,00% 5 100,00%% utenti 19-25 31 29 -6,45% 30 3,45%% utenti 26-40 38 39 100,00% 42 7,69%% utenti 41-60 n.d. 17 0,00% 22 29,41%% utenti 61-90 n.d. 5 0,00% 1 -80,00%

n. consultazioni 128.254 128.686 0,34% 130.208 1,18%n. prestiti sede centrale 39.660 39.697 0,09% 39.824 0,32%n. medio prestiti annui per utente 7,54 5,80 -23,08% 19,78 241,03%n. giorni di apertura 231 228 -1,30% 232 1,75%n. presenze per giorno di apertura 390,36 397,59 1,85% 400,15 0,64%

costo medio per utente 6,00 5,74 -4,20% 6,30 9,65%costo medio per prestito 13,63 13,12 -3,78% 14,68 11,93%

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MUSEId) Rendiconto analitico attività 2005 2006 Sc. % 2007 Sc. %

Numero ingressi complessivi musei civici(escl.laboratori) 10.836 17.633 62,73% 21.309 20,85%

Museo d'Arten. ingressi complessivi al museo (esclusi laboratori) 4.515 7.010 55,26% 12.981 85,18%n. gg. di apertura 299 286 -4,35% 303 5,94%

15,10 24,51 62,31% 42,84 74,79%% grado di accessibilità della struttura 81,92 78,36 -4,35% 83,01 5,94%

Museo delle Scienzen. ingressi complessivi al museo (esclusi laboratori) 4.708 7.548 60,32% 6.568 -12,98%n. gg. di apertura 289 290 0,35% 290 0,00%n. medio visitatori per gg. di apertura 16,29 26,03 59,78% 22,65 -12,99%% grado di accessibilità della struttura 79,18 79,45 0,35% 79,45 0,00%

Museo Archeologicon. ingressi museo (esclusi laboratori) 1.613 3.004 86,24% 1.984 -33,95%n. giorni di apertura 97 134 38,14% 160 19,40%n. medio visitatori per gg. di apertura 16,63 22,42 34,83% 12,40 -44,69%% grado di accessibilità della struttura 26,58% 36,71% 38,14% 43,84% 19,40%

n. medio visitatori per gg. di apertura

1 RENDICONTO DELLA GESTIONE 2007 2007 Comune di Pordenone.

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