Rendiconto 2012

RENDICONTO 2012

COMUNE DI PUTIGNANO

Provincia di Bari

ENTRATE EURO % SPESE EURO %

Entrate tributarie 16.415.204,00 62,82% Spese correnti 20.056.013,00 72,96%

Trasferimen. e contr. corr. 2.757.423,00 10,55% Spese in c/capita le 4.024.151,00 14,64%

Entrate extratributarie 3.351.690,00 12,83% Rimborso presti ti 3.410.595,00 12,41%

Al ienaz., trasf. di capita le 3.605.391,00 13,80%

Entrate da mutui e presti ti 0,00 0,00% Avanzo di gestione 1.246.404,00

Totale 26.129.708,00

Avanzo di amministrazione 2.607.455,00

Totale a pareggio 28.737.163,00 100,00% Totale a pareggio 28.737.163,00 100,00%

Il Conto del Bilancio 2012 in breve: il quadro complessivo

Conto del bilancio 2012: quali sono le effettive ENTRATE del Comune?Composizione delle entrate 2012

Incidenza percentuale dei singoli titoli con il totale delle entrate

Conto del bilancio 2012: le entrate tributarie

Le entrate tributarie in dettaglio

CAPITOLO PREVISIONE DEFINITIVA ACCERTAMENTI

I.M.U. 8.758.000,00 8.758.000,00

IMPOSTA COM. PUBBLICITA' 46.500,00 46.265,00

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF 1.200.000,00 1.200.000,00

ACCERTAMENTI ICI ANNI PRECEDENTI 307.039,00 613.840,00

Totale 10.311.539,00 10.618.105,00

RIMBORSO TARSU SCUOLE 0,00 14.227,00

TOSAP 148.000,00 140.607,00

TASSA SMALTIMENTO R.S.U. 3.296.159,00 3.296.159,00

ADDIZIONALE COMUNALE TARSU 329.616,00 329.616,00

ADDIZIONALE PROVINCIALE TARSU 131.846,00 131.846,00

TARSU ANNI PRECEDENTI 20.000,00 20.000,00

Totale 3.925.621,00 3.932.455,00

DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI 12.000,00 10.224,00

FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO 1.854.421,00 1.854.421,00

Totale 1.866.421,00 1.864.645,00

LE IMPOSTE

LE TASSE

TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE

Previsione

definitivaAccertamenti Percentuale

Contributi e trasferimenti dallo Stato 249.789,00 280.752,00 112,40%

Contributi e trasferimenti dalla Regione 2.180.461,00 2.045.899,00 93,83%

Contributi e trasferimenti da altri Enti del settore

pubblico325.435,00 430.772,00 132,37%

Totale 2.755.685,00 2.757.423,00 100,06%

Conto del bilancio 2012: le entrate da contributi e da trasferimenti correnti

Le entrate da contributi e da trasferimenti correnti in dettaglio

CAPITOLO PREVISIONEDE

FINITIVA ACCERTAMENTI

BUONI PASTO MENSA PERSONALE DOCENTE 5.000,00 26.890,00

SIOPE 2102: CONTRIBUTO SVILUPPO INVESTIM. 32.542,00 32.542,00

SIOPE 2102: L.247/2000 CONTR.SC.PARITARIE 11.760,00 21.291,00

TRASFERIMENTI PER LIBRI DI TESTO 40.487,00 40.487,00

PROGETTO NUOVA DIMORA 160.000,00 159.542,00

Totale 249.789,00 280.752,00

TRASF. LEGGE 31/2009. CONTR. PER DIRITTO ALLO STUDIO 52.944,00 61.579,00

ASS. REG. LR 13/99 (TRASP. URB) 178.574,00 178.574,00

CONTR. REG. L.431/98 ART.11-ACCES LOCAZ. 110.874,00 110.873,00

CONTR. ELIMIN. BARRIERE ARCHITETTONICHE 39.000,00 0,00

L.62/00-BORSE DI STUDIO-CAP.15022 39.144,00 0,00

CONTRIBUTO REGIONALE RUPAR 12.000,00 0,00

TASFER. REG. PIANI URB. MOBILITA' SOSTENIBILE 28.000,00 28.000,00

TRASFER. REG. COMICAMENTE 8.000,00 8.000,00

TRASF. REG.TEATRO C.LE "CANTIERE APERTO" 16.000,00 16.000,00

SERVIZIO TRASPORTO 37.112,00 37.111,00

CONTRIBUTO REGIONE PIANO PROTEZIONE CIVILE 73.000,00 71.848,00

FONDO NON AUTOSUFFICIENZA 344.336,00 344.335,00

FINANZIAMENTO AVVIO PROGETTI 0,00 55.683,00

FINANZIAMENTO ASSEGNO DI CURA 246.071,00 246.071,00

BILANCIO PARTECIPATO 30.000,00 30.000,00

FONDO NAZIONALE POLITICHE SOCIALI 384.773,00 384.773,00

CONTRIBUTO PRIMA DOTE 111.225,00 0,00

FINANZIAMENTO PROGETTO FAMIGLIE NUMEROSE 23.035,00 26.680,00

FINANZIAMENTO PREMIALITA' F.N.P.S. 2010 218.724,00 218.723,00

FGSA 2012 227.649,00 227.649,00

Totale 2.180.461,00 2.045.899,00

FIN. PROV. L.R. N. 4/2010 - TRASPORTO DISABILI 0,00 36.131,00

QUOTA COMUNI AMBITO PER FUNZ. UFFICIO PIANO 31.801,00 31.801,00

COMP. COMUNI AMB. 207.871,00 207.871,00

TRASFER. PROVINCIA FESTA MADONNA DELLE GRAZIE 2.000,00 2.000,00

CONTR. NON FISCALIZZATI DA FEDERALISMO 76.030,00 133.884,00

ALTRE EROGAZIONI 4.185,00 4.185,00

CONTR. PER FATTISPECIE SPECIFICHE DI LEGGE 3.548,00 14.900,00

Totale 325.435,00 430.772,00

CONTRIBUTI E TRASF. CORRENTI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO

CONTRIBUTI E TRASF. CORRENTI DALLA REGIONE

CONTRIBUTI E TRASF. CORRENTI DALLO STATO

Conto del bilancio 2012: le entrate extratributarie

Le entrate extratributarie in dettaglio

CAPITOLO PREVISIONE

DEFINITIVA ACCERTA- MENTI

DIRITTI DI ROGITO A COMPENS.MINIST. 51.390,00 76.193,00

DIRITTI SEGR.DI TOTALE PERTIN.COM. 50.000,00 35.265,00

PROVENTI X CESSIONE CARTOGRAF.ETC 150,00 217,00

DIRITTI PER RILASCIO CARTE D'IDENT. 16.000,00 16.891,00

VIOLAZ. REGOL. COMUN.,ORDIN. SINDACALI ECC. 13.000,00 13.000,00

COMPART. REFEZ. SCOLASTICA 145.383,00 149.846,00

COMP.FREQUENZA ASILO ROMANELLI 4.082,00 3.283,00

PROVENTI GESTIONE FARMACIA COMUNALE 840.000,00 828.787,00

PROVENTI ACQUED. COMUNALE 300.000,00 90.593,00

DIRITTI CONSUMO GAS 18.000,00 18.300,00

VIOLAZIONI AL CDS: EX ART 208 336.000,00 285.343,00

DIRITTI DI SEGRETERIA UFFICI DEMOGRAFICI 4.600,00 4.851,00

PROVENTI MENSA ANZIANI 12.000,00 14.518,00

COMPART.NON AUTOSUFF 30%. 400,00 0,00

TARIFFE PER CELEBRAZ. MATRIMONI CIVILI 2.100,00 2.100,00

COMPART. SOGGIORNO MINORI 3.192,00 3.192,00

COMPART. NON AUTOSUFF.AL 50% USL 70.000,00 70.001,00

TRASP. SCOL. NON RESID. 34.300,00 17.821,00

ENTRATE DIVERSE FARMACIA 300,00 481,00

COMPART. CONCESS. ABBON. TRASP. PUBB. URBANO 1.700,00 1.610,00

DIRITTI DI SEGRET. PRATICHE CONDONO 5.000,00 878,00

PROVENTI COMMISSIONE PAESAGGISTICA 9.000,00 1.600,00

Totale 1.916.597,00 1.634.770,00

FITTI REALI FONDI RUSTICI 12.160,00 13.203,00

FITTI REALI DI FABBRICATI 365.136,00 363.986,00

COMPART. SERVIZI ASSISTENZIALI 95.000,00 95.852,00

RETROCESSIONE INTERESSI C. DD.PP. 0,00 185,00

CANONI LOCAZ. ANTENNE SU SITI COM. 78.045,00 81.792,00

Totale 550.341,00 555.018,00

INTERESSI ATTIVI DEPOSITI BANC.POST. 7.000,00 2.752,00

INTERESSI ATTIVI SU GIACENZE TESORERIA PROV. STATO 500,00 4.593,00

INTERESSI DILATORI E MORATORI 100,00 827,00

INTERESSI X DEPOSITI PRESSO ISTITUTI DI CREDITO 48.000,00 54.708,00

Totale 55.600,00 62.880,00

PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI

PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE

INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI

CAPITOLO PREVISIONE

DEFINITIVA ACCERTAMENTI

PROVENTI RILASCIO TESS. RACC. FUNGHI 4.000,00 4.845,00

RIMB. SP. PUBBLIC. P.L. 5.000,00 1.320,00

PROV. ISTRUTT. C.E. 15.000,00 6.531,00

RIMBORSO PERS. DISTACCATO TRIBUNALE 29.067,00 17.563,00

CONVENZ. FOND. CARNEVALE-COMUNE -1^ RIP. 25.000,00 25.000,00

RIMBORSO CONTO ENERGIA 32.000,00 29.005,00

RIMBORSO STIPENDIO PERSONALE IN CONVENZIONE 83.100,00 86.333,00

RIMBORSO SPESE GIUDIZIO 200,00 200,00

PROVENTI RIVENIENTI DA PARCHEGGI A PAGAMENTO 175.940,00 173.691,00

RIMB. SPESE FUNZION. COMMISSIONE ELETTORALE 0,00 410,00

INTROITI E RIMBORSI DIVERSI 33.809,00 66.790,00

CONTRIBUTO SERVIZIO TESORERIA 25.000,00 25.000,00

PROV. DA RILASCIO ZTL, TEL. CENTRO STORICO 3.000,00 2.355,00

RIMBORSO IVA 500,00 162.892,00

ESIGENZE PERSON. ANZIANI 1.500,00 0,00

RECUPERO SPESE P.M. 16.500,00 16.500,00

RIMBORSO REGIONE PUGLIA PER L.S.U. 5.100,00 2.195,00

RIMB.TASSA POSSESSO SCUOLABUS 1.936,00 1.936,00

LIBERALITA' 35.000,00 35.000,00

FONDO DI ROTAZIONE 65.664,00 8.329,00

CONTRIB STATO X UFFICI GIUDIZIARI 169.147,00 99.000,00

PROVENTI INTERNET POINT CAP. 13236 300,00 99,00

UTILIZZO CANILE DA PARTE DI ALTRI COMUNI 10.000,00 11.076,00

COMPARTECIPAZIONE ANZIANI C/O CENTRO DIURNO 3.900,00 3.900,00

ENTRATA DA MALATTIA DIPENDENTI 2.000,00 1.801,00

RIMBORSO SPESE DA PIANI DI ZONA 30.000,00 29.089,00

RECUPERO IRAP SISTEMA MISTO 55.855,00 55.855,00

CONTRIBUTO RILEGNO 1.000,00 998,00

RIMBORSO SPESE DIVERSE ANTICIPATE CONTO TERZI 85.000,00 74.121,00

PROMOZIONE FSE TRENO INTELLIGENTE 0,00 1.697,00

RIMBORSO PERSONALE UMA REGIONE PUGLIA 33.159,00 37.211,00

INCENTIVI ISTAT CENSIMENTO POPOLAZIONE 70.000,00 63.529,00

RISARCIMENTO DA POLIZZE FIDEIUSSORIE 33.681,00 33.681,00

PROVENTI DIVERSI SERVIZI SOCIALI 22.000,00 13.402,00

INTERVENTI POST INCIDENTE 17.000,00 7.668,00

CORRISPETTIVI RACCOLTA OLIO 1.000,00 0,00

Totale 1.091.358,00 1.099.022,00

PROVENTI DIVERSI

Conto del bilancio 2012: le entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossione di crediti

CAPITOLO PREVISIONE

DEFINITIVAACCERTAMENTI

PROVENTI DI CONCESSIONI CIMITERIALI 42.500,00 41.943,00

ALIENAZIONI IMMOBILI COMUNALI 1.157.627,00 1.473,00

TOTALE 1.200.127,00 43.416,00

CAPITOLO PREVISIONE


FONDI CIPE PER RONDÒ STRADA PROV. 237 300.000,00 0,00

TOTALE 300.000,00 0,00

LE ALIENAZIONI PATRIMONIALII CONTRIBUTI STATALI IN CONTO CAPITALE

CAPITOLOPREVISIONE


ACC.PR.QU. REGION. COMPLETAM. MUSEO -CAP.

21413799.998,00 0,00

ACC.PR.QU. REGION. COMPLETAM. BIBLIOTECA-

CAP. 21414500.000,00 0,00

CONTRIBUTO REGIONE PER RISTRUTTURAZIONE

IMMOBILE VIA PARRI699.750,00 699.750,00

CONTRIBUTO REGIONE PER PROGETTO PUNTO

ECOLOGICO50.000,00 50.000,00

FINANZIAMENTO PER RIQUALIFICAZIONE AREA

URBANA DEI CAPANNONI LABORATORIO2.136.322,00 2.136.322,00

RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA IMPIANTI 457.404,00 0,00

REALIZZAZIONE CAMPO POLIVALENTE S.P.P. 509.000,00 0,00

RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA SCUOLA

ELEMENTARE732.980,00 0,00

RIQUALIFICAZIONE ENERGETICA SCUOLA MEDIA 690.000,00 0,00

ROTATORIA VIA ALBEROBELLO 90.000,00 0,00

COMPLETAMENTO STRADE ZONA INDUSTRIALE 350.000,00 0,00

TOTALE 7.015.454,00 2.886.072,00

I CONTRIBUTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE

CAPITOLO PREVISIONE


OBLAZIONE DA CONDONO EDILIZIO 4.000,00 1.704,00

ENTRATE DERIVANTI DA CONDONO

EDILIZIO 200445.000,00 28.081,00

PROVENTI MONETIZZAZIONE

STANDARD L.R. 14/095.000,00 4.025,00

PROVENTI MONETIZZAZIONI SPAZI

PARCHEGGI L.R. 14/095.000,00 1.623,00

FINANZ. GAL PER SERRE A S. PIETRO P. 450.000,000 0,00

PROVENTI PER COSTRUIRE E DIA E

RELATIVE SANZ.: PROVENTI ORDINARI-600.000,00 617.329,00

MONETIZZAZIONE STANDARDS AREE

PREGRESSE50.000,00 23.140,00

TOTALE 1.159.000,00 675.902,00

I TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI

Composizione della spesa 2012

Incidenza percentuale dei singoli titoli con il totale della spesa

ANALISI DELLE SPESE CORRENTI

Euro Percentuale

1 Amministrazione, gestione e controllo 5.650.096,00 28,17%

2 Giustizia 84.838,00 0,42%

3 Polizia locale 1.389.558,00 6,93%

4 Istruzione pubblica 1.750.196,00 8,73%

5 Cultura 346.380,00 1,73%

6 Sport e tempo libero 65.068,00 0,32%

7 Turismo 690.537,00 3,44%

8 Viabilità e trasporti 1.138.633,00 5,68%

9 Territorio ed ambiente 4.473.165,00 22,30%

10 Settore sociale 3.460.222,00 17,25%

11 Sviluppo economico 235.601,00 1,17%

12 Servizi produttivi 771.723,00 3,85%

20.056.013,00 100,00%

Spese correnti per funzione-prevista per legge

Totale

Conto di bilancio: composizione delle spese correntisecondo l’ordine sequenziale della struttura di bilancio

Conto del bilancio: per quali funzioni il Comune spende di più?

Conto del bilancio: per quali servizi il Comune utilizza più risorse?

Euro Percentuale

1 Servizio smaltimento ri fiuti 3.519.196,00 17,55%

2 Ass is tenza, beneficenza pubbl ica e servizi divers i a l la persona 3.247.561,00 16,19%

3 Altri servizi genera l i 1.721.947,00 8,59%

4 Segreteria genera le, personale e organizzazione 1.410.686,00 7,03%

5 Pol izia municipa le 1.389.558,00 6,93%

6 Gestione dei beni demania l i e patrimonia l i 977.242,00 4,87%

7 Ass is tenza scolastica , trasporto, refezione e a l tri servizi 886.635,00 4,42%

8 Farmacie 771.723,00 3,85%

9 I l luminazione pubbl ica e servizi conness i 678.432,00 3,38%

10 Servizio idrico integrato 539.015,00 2,69%

11 Manifestazioni turis tiche 506.672,00 2,53%

12 Is truzione elementare 403.423,00 2,01%

13 Gestione del le entrate tributarie e servizi fi sca l i 367.431,00 1,82%

14 Organi i s ti tuzional i , partecipazione e decentramento 365.597,00 1,82%

15 Gestione economica, finanziaria , programmazione, ecc 346.782,00 1,73%

16 Trasporti pubbl ici loca l i e servizi conness i 315.351,00 1,57%

17 Bibl ioteca, musei e pinacoteche 240.474,00 1,20%

18 Anagrafe, s tato civi le, elettora le, leva e servizio s tatis tico 235.950,00 1,18%

19 Scuola materna 227.437,00 1,13%

20 Is truzione media 228.333,00 1,14%

21 Ufficio tecnico 224.460,00 1,12%

22 Urbanis tica e gestione del terri torio 210.006,00 1,05%

23 As i l i nido, servizi per l 'infanzia per i minori 202.319,00 1,01%

24 Parchi e Servizi per la tutela ambienta le del verde 201.948,00 1,01%

25 Servizi turis tici 183.863,00 0,92%

26 Servizi relativi a l commercio 158.598,00 0,79%

27 Viabi l i tà , ci rcolazione s tradale e servizi conness i 144.850,00 0,72%

28 Teatri , attivi tà cul tura l i e servizi divers i nel settore cul tura le 105.906,00 0,53%

29 Uffici giudiziari 84.418,00 0,42%

30 Stadio comunale, pa lazzo del lo sport ed a l tri impianti 65.068,00 0,32%

31 Fiere, mercati e servizi conness i 40.882,00 0,20%

32 Servizi relativi a l l 'industria 35.976,00 0,18%

33 Servizio necroscopico e cimiteria le 10.342,00 0,05%

34 Is truzione secondaria superiore 4.368,00 0,02%

35 Servizi di protezione civi le 3.000,00 0,01%

36 Casa ci rcondaria le ed a l tri servizi 420,00 0,00%

37 Mattatoio e servizi conness i 145,00 0,00%

20.056.013,00 100,00%

Servizio di spesa corrente

Totale

Conto del bilancio: la “top ten” dei ServiziI primi dieci servizi assorbono più del 75,50% del totale delle spese correnti

Spese correntiNelle pagine successive si analizza, per ciascun servizio di spesa corrente, l’incidenza delle principali voci di spesa:•Personale diretto (spesa per emolumenti, contributi a carico dell’Ente ed Irap);•Acquisti beni di consumo;•Prestazioni di servizi;•Utilizzo beni di terzi;•Trasferimenti;•Altro.La voce “altro” rappresenta una categoria residuale non analizzate singolarmente (interessi passivi, imposte e tasse ed oneri straordinari della gestione corrente).Per i servizi in cui sono state riscontrate delle spese di particolare interesse, si elencano, analiticamente, i singoli capitoli che compongono il costo.

PROSPETTO DEI SERVIZI IN ORDINE DI COSTO

Tot

serv

izio

Pers

onal

e

Acq

usti

Pres

tazi

oni

Loca

zion

i

Tras

feri

men

ti

Alt

reServizio di spesa corrente

1 Servizio smaltimento rifiuti 3.519.196,00 2,17% 0,00% 93,84% 0,00% 3,99% 0,00%

2 Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona3.247.561,00 9,30% 0,13% 50,31% 0,00% 40,26% 0,00%

3 Altri servizi generali 1.721.947,00 53,20% 0,23% 30,78% 10,85% 0,00% 4,94%

4 Segreteria generale, personale e organizzazione 1.410.686,00 68,99% 0,26% 29,74% 0,00% 0,85% 0,00%

5 Polizia municipale 1.389.558,00 66,15% 3,25% 27,62% 1,44% 0,34% 1,19%

6 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 977.242,00 27,33% 0,04% 17,13% 0,00% 2,28% 53,22%

7 Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi886.635,00 27,71% 10,76% 54,90% 0,00% 6,64% 0,00%

8 Farmacie 771.722,00 15,92% 81,56% 2,44% 0,00% 0,00% 0,00%

9 Illuminazione pubblica e servizi connessi 678.432,00 0,00% 0,00% 97,77% 0,00% 0,00% 2,23%

10 Servizio idrico integrato 539.015,00 4,62% 0,09% 84,68% 2,01% 1,25% 7,03%

11 Manifestazioni turistiche 506.672,00 0,00% 0,04% 1,18% 0,00% 98,78% 0,00%

12 Istruzione elementare 403.423,00 0,00% 0,02% 56,13% 23,54% 14,24% 6,08%

13 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 367.431,00 50,20% 0,21% 34,29% 0,00% 0,00% 0,00%

14 Organi istituzionali, partecipazione e decentramento365.597,00 0,00% 1,15% 98,85% 0,00% 0,00% 0,09%

15 Gestione econom., finanz., programmazione, ecc 346.782,00 88,87% 0,83% 10,30% 0,00% 0,00% 0,00%

16 Trasporti pubblici locali e servizi connessi 315.351,00 0,00% 0,00% 2,89% 0,00% 95,36% 1,74%

17 Biblioteca, musei e pinacoteche 240.474,00 67,14% 1,19% 31,38% 0,00% 0,29% 0,16%

18 Anagrafe, stato civile, elettor., leva e servizio statistico235.950,00 97,79% 1,46% 0,75% 0,00% 0,00% 0,00%

19 Scuola materna 227.437,00 32,38% 8,62% 37,21% 0,00% 20,06% 1,74%

20 Istruzione media 228.333,00 0,00% 0,02% 87,48% 0,00% 12,46% 0,04%

21 Ufficio tecnico 224.460,00 95,09% 0,81% 4,10% 0,00% 0,00% 0,00%

22 Urbanistica e gestione del territorio 210.006,00 82,28% 0,04% 7,19% 0,00% 10,01% 0,48%

23 Asili nido, servizi per l'infanzia per i minori 202.319,00 0,00% 0,00% 2,77% 0,00% 97,23% 0,00%

24 Parchi e servizi tutela ambient. del verde 201.948,00 0,00% 0,03% 70,50% 0,00% 0,00% 29,47%

25 Servizi turistici 183.863,00 88,50% 0,09% 11,41% 0,00% 0,00% 0,00%

26 Servizi relativi al commercio 158.598,00 99,91% 0,09% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

27 Viabilità, circolaz. stradale e servizi connessi 144.850,00 0,00% 0,00% 70,29% 0,00% 0,00% 29,71%

28 Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale105.906,00 0,00% 0,05% 46,74% 6,89% 46,31% 0,00%

29 Uffici giudiziari 84.418,00 0,00% 0,42% 99,58% 0,00% 0,00% 0,00%

30 Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti65.068,00 0,00% 0,92% 99,08% 0,00% 0,00% 0,00%

31 Fiere, mercati e servizi connessi 40.882,00 66,62% 0,24% 7,58% 0,00% 0,00% 25,55%

32 Servizi relativi all'industria 35.976,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

33 Servizio necroscopico e cimiteriale 10.342,00 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%

34 Istruzione secondaria superiore 4.368,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 0,00%

35 Servizi di protezione civile 3.000,00 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%

36 Casa circondariale ed altri servizi 420,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

37 Mattatoio e servizi connessi 145,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

20.056.013,00Totale

Relativamente ad ogni fattore produttivo (intervento) l’analisi della spesa mostra il seguente

andamento:

Analisi costo del personale distinto per servizio

Co

sto

del

pe

rso

nal

e

Pe

rcen

tual

i

Analisi del costo del personale per servizio

1 Segreteria generale, personale e organizzazione 973.204,00 17,57%

2 Polizia municipale 919.140,00 16,59%

3 Altri servizi generali 916.154,00 16,54%

4 Gestione economica, finanziaria, programmazione, ecc 308.178,00 5,56%

5 Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 301.897,00 5,45%

6 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 267.032,00 4,82%

7 Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 245.644,00 4,43%

8 Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 230.738,00 4,16%


10 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 184.450,00 3,33%

11 Urbanistica e gestione del territorio 172.786,00 3,12%

12 Servizi turistici 162.717,00 2,94%

13 Biblioteca, musei e pinacoteche 161.455,00 2,91%

14 Servizi relativi al commercio 158.450,00 2,86%

15 Farmacie 122.856,00 2,22%

16 Servizio smaltimento rifiuti 76.329,00 1,38%

17 Scuola materna 73.642,00 1,33%

18 Fiere, mercati e servizi connessi 27.237,00 0,49%


Totale 5.540.257,00 100,00%

Analisi costo degli acquisti di beni distinti per servizio

Co

sto

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li a

cqu

isti

Pe

rcen

tual

e

Analisi costo degli acquisti per servizio

1 Farmacie 629.438,00 76,74%



4 Scuola materna 19.596,00 2,39%

5 Organi istituzionali, partecipazione e decentramento 4.189,00 0,51%

6 Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 4.176,00 0,51%







13 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 773,00 0,09%

14 Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti 597,00 0,07%

15 Servizio idrico integrato 500,00 0,06%

16 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 376,00 0,05%

17 Uffici giudiziari 358,00 0,04%

18 Manifestazioni turistiche 200,00 0,02%

19 Servizio smaltimento rifiuti 167,00 0,02%

20 Servizi turistici 167,00 0,02%

21 Servizi relativi al commercio 148,00 0,02%

22 Fiere, mercati e servizi connessi 100,00 0,01%

23 Urbanistica e gestione del territorio 93,00 0,01%

24 Istruzione elementare 75,00 0,01%

25 Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde 60,00 0,01%

26 Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 57,00 0,01%

27 Istruzione media 50,00 0,01%

820.212,00 100,00%Totale

Analisi del costo delle prestazioni distinte per servizio

1 Servizio smaltimento rifiuti 3.302.354,00 34,13%

2 Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 1.633.921,00 16,89%

3 Illuminazione pubblica e servizi connessi 663.317,00 6,85%






9 Organi istituzionali, partecipazione e decentramento 339.827,00 3,51%

10 Istruzione elementare 226.422,00 2,34%

11 Istruzione media 199.748,00 2,06%


13 Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde 142.369,00 1,47%


15 Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 101.813,00 1,05%

16 Scuola materna 84.618,00 0,87%

17 Uffici giudiziari 84.060,00 0,87%


19 Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti 64.471,00 0,67%

20 Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 49.500,00 0,51%


22 Servizi turistici 20.979,00 0,22%

23 Farmacie 18.829,00 0,19%


25 Servizio necroscopico e cimiteriale 10.342,00 0,11%


27 Trasporti pubblici locali e servizi connessi 9.123,00 0,09%

28 Manifestazioni turistiche 5.972,00 0,06%

29 Asili nido, servizi per l 'infanzia per i minori 5.600,00 0,06%


31 Servizi di protezione civile 3.000,00 0,03%


9.676.694,00 100,00%Totale

Costo delle locazioni

Percentuali

Analisi del costo delle locazioni per servizio






319.902,00 100,00%Totale

CAPITOLOPREVISIONE

DEFINITIVAIMPEGNI

NOLEGGIO APPARECCHIATURE

INFORMATICHE 186.825,00 186.825,00

Totale 186.825,00 186.825,00

Analisi del costo delle locazioni distinte per servizio(utilizzo beni di terzi)

Dettaglio delle locazioni più rilevanti per servizio1 – Altri servizi generali

Analisi del costo dei trasferimenti distinti per servizio

Co

sto

dei

tra

sfe

rim

en

ti

Pe

rcen

tual

e

Analisi del costo dei trasferimenti per servizio

1 Assistenza, beneficenza pubbl. servizi diversi alla persona 1.307.566,00 47,28%

2 Manifestazioni turistiche 500.500,00 18,10%


4 Asili nido, servizi per l 'infanzia per i minori 196.719,00 7,11%

5 Servizio smaltimento rifiuti 140.346,00 5,07%





10 Istruzione media 28.449,00 1,03%







17 Istruzione secondaria superiore 4.368,00 0,16%

18 Biblioteca, musei e pinacoteche 700,00 0,03%

19 Farmacia 600,00 0,02%

2.765.533,00 100,00%Totale

Analisi del costo della voce “altre” distinti per servizio

Co

sto

del

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tre

"

Pe

rcen

tual

e

Analisi del costo della voce "altre" per servizio



3 Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde 59.519,00 6,53%


5 Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 43.038,00 4,72%


7 Servizi relativi all 'industria 35.976,00 3,95%



10 Illuminazione pubblica e servizi connessi 15.115,00 1,66%






16 Casa circondariale ed altri servizi 420,00 0,05%

17 Mattatoio e servizi connessi 145,00 0,02%

18 Istruzione media 85,00 0,01%

911.834,00 100,00%Totale

DI CUI: 617.036,00 INTERESSI PASSIVI294.798,00 ONERI STRAORDINARI

PARTE ENTRATA

Titolo I - Entrate Tributarie Accertamenti + 16.415.204,07

Titolo II - Trasferimenti correnti Accertamenti + 2.757.422,82

Titolo III - Entrate Extra Tributarie Accertamenti + 3.351.690,27

A DETRARRE

Entrate correnti provenienti dall' ISTAT per le operazioni di

censimento

- 63.529,20

Riduzione Spending Review - 195.641,71

Totale entrate correnti nette 22.265.146,25

Totale titolo IV riscossioni + 2.710.273,97

A DETRARRE

Entrate derivanti da riscossione di crediti riscossioni - 26.272,00

Entrate in conto capitale provenienti direttamente o

indirettamente da UE

riscossioni - 1.655.287,81

Totale entrate in conto capitale nette 1.028.714,16

Entrate finali nette A 23.293.860,41

Patto di stabilità internoNonostante le rigide regole per la gestione del patto di stabilità interno, le scelte oculate hanno consentito il rispetto dell’obiettivo, unitamente all’azione svolta dalla regione Puglia che, aderendo al “patto regionale verticale incentivato” ha consentito la riduzione dell’obiettivo di 631.000,00.Il prospetto che segue riporta il dato a consuntivo evidenziando un miglioramento dell’obiettivo rispetto al predeterminato.

PATTO DI STABILITA’ 2012

PARTE SPESA

Totale titolo I impegni + 20.056.013,46

A DETRARRE

spese correnti provenienti dall'Istat per censimento - 63.529,20

Totale spese correnti nette 19.992.484,26

Totale titolo II - mandati (competenza + residui) + 3.345.646,77

A DETRARRE

spese in conto capitale relative ad entrate in conto capitale

provenienti direttamente o indirettamente da UE

- 1.324.588,35

Totale spese in conto capitale nette 2.021.058,42

Spese finali nette B 22.013.542,68

Saldo finanziario A-B 1.280.317,73

Obiettivo programmatico 1.791.000,00

Patto regionale verticale incentivato 631.000,00

Riduzione obiettivo 38.000,00

Obiettivo rideterminato 1.122.000,00

Differenza 158.317,73

EQUILIBRI DI BILANCIO - ANNO 2012

Equilibrio bilancio di previsione

Entrata Spesa Totali

Titolo I-II-II 20.997.941,00 Titolo I-III 20.604.479,00 393.462,00

Titolo IV-V 9.784.737,00 Titolo II 10.178.199,00 -393.462,00

Titolo V - categoria 1 0,00

Titolo III - intervento

1 0,00 0,00

Titolo VI 4.601.646,00 Titolo IV 4.601.646,00 0,00

Avanzo 0,00 Disavanzo 0,00

Totali 35.384.324,00 35.384.324,00

Risultati differenziali

a) Utilizzo Avanzo

Amministrazione per

finanziamento di spese

correnti:

a1) debiti fuori bilancio di parte corrente 0,00

a2) spese di funzionamento 0,00

b) Entrate in conto

capitale destinate a

spese correnti:

b1) quote dei proventi per permessi di costruire,

condoni e sanzioni10.000,00

b2) assunzione di mutui per finanziamento di dfb di

parte corrente

b3) alienazione di patrimonio per finanziamento di

dfb di parte corrente

b4) utilizzo plusvalore realizzato con l'alienazione di

beni patrimoniali

b5) altre

c) Entrate correnti

destinate a spese di

investimento:

c1) proventi del servizio di fognatura e depurazione

c2) contributo per l'utilizzo di risorse geotermiche e

per la produzione di energia elettrica

c3) imposta sulla pubblicità negli ascensori in servizi

pubblici

c4) sanzioni amministrative pecuniarie per violazione

al cds63.962,00

c5) altre entrate 339.500,00

d) Entrate diverse

utilizzate per il rimborso

della quota capitale di

ammortamento dei

mutui e dei prestiti

obbligazionari:

d1) quota dei contributi a valere sul fondo nazionale

ordinario per gli investimenti0,00

d2) utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione

di beni patrimoniali

d3) alienazione di beni per estinzione mutuo 0,00

Differenza 393.462,00

Equilibrio finale (bilancio assestato)

Entrata Spesa Totali

Titolo I-II-II 22.473.162,00 Titolo I-III 24.635.055,00 -2.161.893,00

Titolo IV-V 9.674.581,00 Titolo II 10.120.143,00 -445.562,00

Titolo V- categoria 1 0,00 Titolo III - intervento 1 0,00 0,00

Titolo VI 4.601.646,00 Titolo IV 4.601.646,00 0,00

Avanzo 2.607.455,00 Disavanzo 0,00

Totali 39.356.844,00 39.356.844,00

Risultati differenziali

a) Utilizzo Avanzo

Amministrazione per

finanziamento di spese

correnti:

a1) debiti fuori bilancio di parte corrente 0,00

a2) spese di funzionamento 0,00

b) Entrate in conto

capitale destinate a

spese correnti:

b1) quote dei proventi per permessi di costruire,

condoni e sanzioni10.000,00

b2) assunzione di mutui per finanziamento di dfb di

parte corrente

b3) alienazione di patrimonio per finanziamento di dfb

di parte corrente

b4) utilizzo plusvalore realizzato con l'alienazione di

beni patrimoniali

b5) altre

c) Entrate correnti

destinate a spese di

investimento:

c1) proventi del servizio di fognatura e depurazione

c2) contributo per l'utilizzo di risorse geotermiche e per

la produzione di energia elettrica

c3) imposta sulla pubblicità negli ascensori in servizi

pubblici

c4) sanzioni amministrative pecuniarie per violazione al

cds63.962,00

c5) altre entrate 391.600,00

d) Entrate diverse

utilizzate per il rimborso

della quota capitale di

ammortamento dei mutui

e dei prestiti

obbligazionari:

d1) quota dei contributi a valere sul fondo nazionale

ordinario per gli investimenti0,00

d2) utilizzo del plusvalore realizzato con l'alienazione di

beni patrimoniali

d3) altre entrate (avanzo destinato all'estinzione

anticipata mutui)2.607.455,00

Differenza -2.161.893,00

RENDICONTO 2012

Equilibri della gestione di competenza 2012

Gestione di competenza corrente Anno 2012

Entrate correnti (accertamenti) 22.524.317,16

Spese correnti (impegni) -20.056.013,46

Spese per rimborso prestiti (quota capitale) (impegni) -3.410.594,64

differenza -942.290,94

OU destinate al titolo I della spesa 5.501,02

Contributo ordinario investimenti destinato al Titolo III 0,00

Avanzo applicato al titolo I della spesa 0,00

Avanzo destinato all'estinzione anticipata dei mutui 2.607.455,00

Alienazioni patrimoniali per D.F.B. su titolo I 0,00

Entrate correnti destinate al titolo II della spesa -391.600,00

Proventi violazione al CDS a spese in conto capitale -49.990,20

Totale gestione corrente 1.229.074,88

Avanzo - fondo vincolato

Accantonamento fondo svalutazione crediti 29.228,21

Maggior accertamento risorsa 2108 9.531,14





Totale 142.852,55

Gestione di competenza conto capitale Anno 2012

Entrate titolo IV e V (accertamenti) 3.605.390,87

Avanzo applicato al titolo II della spesa 0,00

OU destinati al titolo I -5.501,02

Contributo ordinario investimenti destinato al Titolo III 0,00

Alienazioni destinate a spese correnti o tit. III 0,00

Entrate correnti destinate al titolo II della spesa 441.590,20

Spese titolo II (impegni) -4.024.150,86

Totale gestione conto capitale 17.329,19

Avanzo - fondo investimenti


Saldo gestione corrente e conto capitale 1.246.404,07

COMPOSIZIONE DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

Anno 2012

QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA

Competenza Residui Totale

Fondo di cassa al 1 gennaio 13.799.522,29

Riscossioni 18.975.073,88 8.662.511,11 27.637.584,99

Pagamenti 19.557.384,71 9.108.335,56 28.665.720,27

Fondo di cassa al 31 dicembre 12.771.387,01

Pagamenti azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre 0,00

Differenza 12.771.387,01

Residui attivi 8.680.773,44 25.061.852,75 33.742.626,19

Residui passivi 9.459.513,54 33.748.774,51 43.208.288,05

Avanzo di Amministrazione 3.305.725,15

di cui:

Fondi vincolati 142.852,55 79.573,12 222.425,67

Fondi investimenti 17.329,19 99.741,95 117.071,14

Fondi ammortamento 0,00 0,00 0,00

Fondi non vincolati -1.521.232,67 4.487.461,01 2.966.228,34

Totale fondi -1.361.050,93 4.666.776,08 3.305.725,15

DETTAGLIO FONDI DELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2012

Fondo Investimenti

di cui: competenza residui

vedi avanzo 2011 99.741,95


totale 17.329,19 99.741,95

Fondi vincolati

di cui: competenza residui

vedi avanzo 2011 0,00 79.573,12






Accantonamento art 6, c.17, DL 95/2012

da Fondo Svalutazione Crediti 29.228,21

totale 142.852,55 79.573,12

CALCOLO PERCENTUALE DI INDEBITAMENTO

(Art 204, D. Lgs 267/2000,

come modificato dall'art 8, comma 1, Legge 183/2011)

Esercizio

finanziario

2010

Interessi passivi anno 2010 – impegni 734.240,46

3,83%

limite

indebitam

ento

anno

2010 =

15%

Limite

Rispetta

toEntrate correnti anno 2008 – accertamenti 19.151.526,09

Esercizio

finanziario

2011


3,40%

limite

indebitam

ento

anno

2011 =

12%

Limite

Rispetta


Esercizio

finanziario

2012


2,46%

limite

indebitam

ento

anno

2012 =

8%

Limite

Rispetta


Esercizio

finanziario

2013

Interessi passivi anno 2013 – previsione 595.364,00

3,00%

limite

indebitam

ento

anno

2013 =

6%

Limite

Rispetta


Esercizio

finanziario

2014

Interessi passivi anno 2014 – previsione 567.043,00

2,52%

limite

indebitam

ento

anno

2014 =

4%

Limite

Rispetta


COMUNE DI PUTIGNANO

PROVINCIA DI BARI

DESTINAZIONE DELLA PARTE VINCOLATA DEI PROVENTI DA VIOLAZIONE AL C.d.S.

ANNO 2012

ENTRATA

Titolo Categoria Risorsa Previsione Accertamenti

3 1 3021 336.000,00 285.342,52

Quota vincolata 50% 168.000,00 142.671,26

di cui:

non meno di 1/4 per segnaletica 35.667,82 art 208 c. 4 lett a) così come

modificati

dall'art 40 della

legge

29/07/2010 n.

120

non meno di 1/4 per attrezzature PM 35.667,82 art 208 c. 4 lett b)

non meno di 2/4 per altre finalità

71.335,63

art 208 c. 4 lett c) e

art 5 bis

SPESA

art 208 c. 4 lett a)

Capitolo Descrizione Impegni

41328 Potenziamento segnaletica mobile 22.525,00

42502 Manutenzione segnaletica 32.990,20

totale 55.515,20

art 208 c. 4 lett b)


41372 Potenziamento controlli sicurezza stradale 11.475,00

42503 Acquisto automezzi, mezzi ed attrezzature 17.000,00

41405 Noleggio automezzi 20.000,00

totale 48.475,00

art 208 c. 4 lett c) e art 5 bis


41802 Rimborsi sanzioni 1.250,00

41502 Contributi ad associazioni 2.161,70

41369 Manutenzione ordinaria 3.000,00

41322 Assistenza e previdenza personale + piano del traffico 32.269,36

totale 38.681,06

Totale impegnato 142.671,26

ESTINZIONE ANTICIPATA MUTUI

P

r Posizione Data Importo Debito residuo Indennizzo Rateo interessi Somma da

concessione mutuo al 30/06/2012 maturati dal versare

30/06/2012

al 14/12/2012

1 300893 27/12/2006 3.500.000,00 2.878.506,57 61.038,73 55.613,07 2.995.158,37

Totale 3.500.000,00 2.878.506,57 61.038,73 55.613,07 2.995.158,37

Importo risparmio di spesa assegnato dal Mef per la riduzione dell'indebitamento di cui

all'art. 6-bis DL 95/2012 pari ad € 195.641,71.

DIMOSTRAZIONE FINANZIAMENTO SPESE DI INVESTIMENTO ANNO 2012

CAPITOLO OGGETTO IMPORTO RISORSA OGGETTO IMPORTO

12503 ARREDI E ATTREZZATURE 10.000,00 2108 L. 42/12 10.000,00

52101/3 MANUT. STRAORD. SCUOLE INFANZIA 20.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 20.000,00

52116/3 MANUT. STRAORD. SCUOLE ELEMENT. 20.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 20.000,00

52118/3 MANUT. STRAORD. SCUOLE MEDIE 100.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 100.000,00

12510 ATTREZZATURE MENSE 2.100,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 2.100,00

52100/25 MANUT. STRAORD. IMMOB. COMUNALI 50.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 50.000,00

52153/36 VIABILITA' PALAZZO LOGROSCINO 1.473,00 4101 ALIENAZIONI 1.473,00

52100/48 RIQUALIF. CAPANNONI E AUTODROMO 2.136.322,00 4371 FINANZIAMENTO PUBBLICO 2.136.322,00

52153/5 MANUT. STRAORD. STRADE 100.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 100.000,00

52612 P.R.I.C. 35.000,00 ENTRATE CORRENTI DIVERSE 35.000,00

52108 MANUT. STRADE CIMITERO 41.943,43 4000 CONCESSIONI CIMITERIALI 41.943,43

42123 PUNTO ECOLOGICO 55.000,00 4377 FINANZIAMENTO PUBBLICO 50.000,00

ENTRATE CORRENTI DIVERSE 5.000,00

52100 RECUPERO IMMOBILE VIA PARRI 699.750,00 4376 FINANZIAMENTO REGIONALE 699.750,00

124.594,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 124.594,00

32112 RIMORSI OBLAZIONI 1.703,80 4501 OBLAZIONE DA C.E. 1.703,80

32118 ACQUISIZIONE AREE L. 14/99 4.024,77 4507 PROV. MONET. STANDARD 4.024,77

32119 REALIZZ. PARCH. L. 14/99 1.622,60 4508

PROV. MONET. SP.

PARCHEGGI 1.622,60

52100 RIQUALIF. AREA URB. E AUTODROMO 238.678,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 238.678,00

52153 VIABILITA' VIA NAPOLEONE BONAPAR. 108.028,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 108.028,00

52603 PIANO REGOLAT. CIMITERO 25.000,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 25.000,00

32101 RIMBORSI ONERI P.D.C. 5.000,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 5.000,00

32706 FONDO DEMOLIZIONI 10.000,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 10.000,00

52134 PROGETTAZIONI 33.000,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 33.000,00

32186 SCAFFALATURE 5.700,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 5.700,00

32614 STUDI FATT. PIAZZE COMUNALI 50.000,00 4601 PERMESSI DI COSTRUZIONE 50.000,00

32134 PROGETTAZIONI 15.000,00

32605 INCARICHI ESTERNI 5.000,00 4503 PROVENTI DA C.E. 22.579,70

32701 RESTITUZIONE ONERI 2.579,70

32199 ACQUISIZIONE AREE STANDARD 20.141,36 4609

MONETIZZAZIONE

STANDARD 23.141,36

32619 SPESE NOTARILI 3.000,00

41376 PONTE RADIO PROTEZIONE CIVILE 40.000,00 2239 TRASFERIMENTO REGIONALE 40.000,00

42502 MANUT. RIPRISTINO SEGNALETICA 32.990,20 3021 PROVENTI C.D.S. 49.990,20

42503 ACQUISTO AUTOMEZZI, MEZZI P. M. 17.000,00

TOTALE USCITA 4.014.650,86 TOTALE ENTRATA 4.014.650,86

DESTINAZIONI PROVENTI "CONCESSIONI EDILIZIE" ANNO 2012

CAPITOLO DESCRIZIONE IMPORTO

52100/49 RIQUALIFICAZIONE AREA URBANA E AUTODROMO 238.678,00

52100/56 RECUPERO IMMOBILE VIA PARRI 124.594,00

32706 FONDO DEMOLIZIONI 10.000,00

52153/36 VIABILITA' VIA NAPOLEONE BONAPARTE 108.028,00

32101 RIMBORSO P.D.C. 5.000,00

32186 SCAFFALATURE 5.700,00

32134 PROGETTAZIONI 33.000,00

32614 STUDI DI FATTIBILITA' OO. PP. 50.000,00

52603 PIANO REGOLATORE CIMITERO 25.000,00

TOTALE 600.000,00

NOTA: ALLA FINE DELL'ESERCIZIO 2012 I P.D.C. SONO STATI ACCERTATI 617,329,19

LA DIFFERENZA, RISPETTO ALLA PREVISIONE DI € 600,000,00 ,

E' CONFLUITA NELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO 17.329,19

I programmi della Relazione Previsionale e ProgrammaticaCome già segnalato nella parte introduttiva del presente lavoro, il legislatore considera laRelazione Previsionale e Programmatica, il documento che riveste maggiore importanza nelladefinizione degli indirizzi, dal quale si evincono le scelte strategiche e programmatiche.Nella nuova configurazione delle amministrazioni pubbliche l'azione amministrativa è, quindi,l'atto che consiste nella concreta manifestazione giornaliera delle scelte di gestione ed èdivenuta uno strumento destinato a realizzare le attività necessarie a conseguire obiettivipredeterminati.Gli obiettivi, a loro volta, costituiscono un'ulteriore specificazione dell'attività programmaticadefinita già nei programmi della Relazione Previsionale e Programmatica.In essa sono state evidenziate preventivamente le azioni ed i programmi da realizzare nelcorso dell'anno e del triennio.Volendo esplicitare le indicazioni a tal riguardo poste dall'ordinamento finanziario, ilprogramma può essere definito come un insieme di iniziative, attività ed interventi diretti arealizzare finalità di interesse generale della comunità locale di riferimento, quali servizipubblici, opere pubbliche, ecc., nei settori di competenza dell'ente.Ne consegue che non soltanto le opere pubbliche sono oggetto del programma, ma anche lealtre attività poste in essere dall'ente, quali quelle relative all'assetto e alla gestione delterritorio, allo sviluppo economico della comunità locale, ai servizi sociali, alla pubblicaistruzione, ecc..Il progetto costituisce l'eventuale articolazione del programma ed è definito come insieme diiniziative, attività ed interventi diretti a realizzare gli obiettivi del programma: con ladefinizione dei progetti il programma viene suddiviso in blocchi o parti elementari, in mododa facilitarne la programmazione delle fasi ed il controllo degli scostamenti rispettoall'andamento del programma.La realizzazione del progetto rappresenta, quindi, un passo verso la completa attuazione delprogramma cui il progetto medesimo si riferisce.Partendo dall'analisi della Relazione Previsionale e Programmatica è possibile leggere le spesepreviste nel bilancio di previsione riclassificate in funzione delle linee programmatiche postedall'amministrazione e tradotte nei programmi e progetti di gestione.A questa intendiamo riferirci nella parte finale del lavoro.Il confronto tra i dati di bilancio preventivi e gli impegni a fine anno, riclassificati perprogrammi e progetti, oltre che fornire un quadro fedele degli eventuali scostamenti rispettoalle previsioni poste, diventa un fattore determinante per concludere l'analisi su quantorealizzato in un intero anno.In questo paragrafo ci si pone l'obiettivo di misurare l'azione amministrativa valutandonel'efficacia della gestione, attraverso il confronto dei risultati raggiunti con i programmiprevisti, tenendo conto dei costi sostenuti per il perseguimento degli stessi.

RESPONSABILE PREVISIONI IMPEGNI % DIFFERENZA PAGAMENTI %

PAGAMENT

I

CAPO I 11.516.621,00 11.056.858,00 96,00 -459.763,00 8.100.289,00 73,26

CAPO II * 6.280.038,00 6.226.696,00 99,15 -309.695,00 5.309.110,00 85,26

CAPO III 234.900,00 166.744,00 70,98 -68.155,00 2.487,00 1,49

CAPO IV 4.183.707,00 4.007.783,00 95.80 -175.924,00 2.992.055,00 71,51

CAPO V 11.387.240,00 5.150.881,00 45,23 -6.236.359,00 1.146.448,00 22,25

CAPO VI 650.268,00 635.725,00 97,76 -14.543,00 481.807,00 75,78

STATO REALIZZAZIONE OBIETTIVI PEG SPESA ANNO 2012

*AL NETTO DEL FONDO DI RISERVA E DEL FONDO SVALUTAZIONE CREDITI NON IMPEGNATI

Andamento percentuale IMPEGNI

In ordine crescente:

RESPONSABILE PREVISIONI ACCERTAMENTI % DIFFERENZA RISCOSSIONI %

RISCOSSIO

NI

CAPO I 2.681.839,00 2.593.208,00 96,69 -88.631,00 1.439.251,00 55,50

CAPO II 16.507.586,00 17.080.374,00 103,46 +572.788,00 13.952.949,00 82,00

CAPO III 821.112,00 757.008,00 92,19 -64.104,00 334.902,00 44,24

CAPO IV 721.640,00 658.644,00 91,27 -62.996,00 307.097,00 46,62

CAPO V 10.123.793,00 3.762.638,00 37,16 -6.361.155,00 656.046,00 17,43

CAPO VI 840.300,00 829.268,00 98,68 -11.032,00 760.439,00 91,70

E’ importante sottolineare come la mancanza di assegnazione di finanziamenti per opere pubbliche faccia“crollare” la percentuale di realizzazione degli obiettivi. Il grafico, inoltre, mette in evidenza la capacità dipagamento con notevole riflesso sullo stato di “smaltimento” dei residui che influenzano i parametri dideficitarietà strutturale degli enti.Nel caso del Comune di Putignano, può evidenziarsi come, in realtà, l’unico parametro “negativo” dideficitarietà strutturale su cui occorrerà riflettere è quello relativo al volume dei residui passivi del titolo 1°(spesa corrente) superiore al 40% degli impegni di spesa. Tenuto conto che nel Comune di Putignano l’entitàdella cassa è alta e che i pagamenti di spesa corrente non influenzano il raggiungimento dell’obiettivo del Pattodi stabilità interno, può senz’altro essere perseguita l’azione di velocizzazione delle liquidazioni e deipagamenti.Preso atto di quanto esplicitato per le “partite di giro” e delle mancate assegnazioni di finanziamenti per operepubbliche, può manifestarsi soddisfazione complessiva per la realizzazione dei programmi, considerato che lapercentuale complessiva media di realizzazione è pari all’80%. Invece, per quanto concerne le entrate gestitedai dirigenti, la tabella che segue, ne dimostra lo stato di realizzazione.

STATO REALIZZAZIONE OBIETTIVI PEG ENTRATA ANNO 2012

In ordine crescente:

CONCLUSIONI

Anche per quest’anno, in sintesi, può affermarsi che, nonostante le enormi difficoltà legate

all’economia generale del paese, e l’instabilità politica del governo centrale, che ha comportato

riflessi a tutti i livelli di decentramento, l’azione gestionale del Comune di Putignano si è rilevata

particolarmente positiva, in quanto:

la gestione finanziaria di competenza si è conclusa con l’avanzo di gestione;

la gestione economica ha prodotto un apprezzabile utile d’esercizio;

sono stati raggiunti gli obiettivi del patto di stabilità interno 2012;

il fondo cassa presso il tesoriere al 31/12/2012, di oltre 12.000.000,00 di euro è indice di conti “in

salute” ;

le disponibilità liquide presso altro istituto di credito, derivanti dalla riscossione di mutui contratti con

banche diverse da Cassa Depositi e Prestiti per oltre 3.600.000,00 euro, consentono di ottenere un

profitto derivante da interessi attivi, sebbene i tassi attivi siano in discesa;

l’avanzo di amministrazione di oltre 3.000.000,00 di euro, indice di corretta gestione, potrà essere

destinato, compatibilmente con le regole del patto di stabilità interno a nuovi programmi

dell’Amministrazione Comunale, non esclusa l’estinzione anticipata di mutui;

nel corso dell’esercizio si è concretizzata l’estinzione anticipata di un mutuo di € 3.500.000,00,

contratto nel 2006 per la ristrutturazione del Teatro Comunale che ha permesso da un lato, non

vedersi sottratte le risorse derivanti dall’operazione di spending review operata dallo Stato (circa

197.000,00), dall’altro, di ridurre lo stock di debito, in linea con le regole di finanza pubblica, e di

ridurre anche la quota di interessi passivi, a beneficio dell’equilibrio corrente del bilancio comunale.

Infine, come lo scorso esercizio, si auspica maggiore certezza nelle regole che devono governare

l’economia del paese, nella consapevolezza che è fondamentale il contributo degli enti locali alla

crescita economica.

Rendiconto 2012

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