ver. 2014-11-17 - Camera di Commercio di Verona...VII - Altre riserve, distintamente indicate...

AEROGEST S.R.L.

Sede in 37122 VERONA (VR) CORSO PORTA NUOVA 96Codice Fiscale 04267380238 - Numero Rea VR VR-406364

P.I.: 04267380238Capitale Sociale Euro 170.000 i.v.

Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA (SR)Società in liquidazione: no

Società con socio unico: noSocietà sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: no

Appartenenza a un gruppo: no

Bilancio al 30-06-2015Gli importi presenti sono espressi in Euro

AEROGEST S.R.L.

Bilancio al 30-06-2015 Pag. 1 di 40

Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2014-11-17

Stato Patrimoniale

30-06-2015Stato patrimoniale

AttivoA) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Parte richiamata 0 -

Parte da richiamare 0 -

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 -

B) ImmobilizzazioniI - Immobilizzazioni immateriali

Valore lordo 15.166 -

Ammortamenti 3.033 -

Svalutazioni 0 -

Totale immobilizzazioni immateriali 12.133 -

II - Immobilizzazioni materiali

Valore lordo 0 -

Ammortamenti 0 -

Svalutazioni 0 -

Totale immobilizzazioni materiali 0 -

III - Immobilizzazioni finanziarieCrediti

esigibili entro l'esercizio successivo 0 -

esigibili oltre l'esercizio successivo 0 -

Totale crediti 0 -

Altre immobilizzazioni finanziarie 21.676.444 -

Totale immobilizzazioni finanziarie 21.676.444 -

Totale immobilizzazioni (B) 21.688.577 -

C) Attivo circolanteI - Rimanenze

Totale rimanenze 0 -

II - Crediti

esigibili entro l'esercizio successivo 12.714 -


Totale crediti 12.714 -

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 -

IV - Disponibilità liquide

Totale disponibilità liquide 100.414 -

Totale attivo circolante (C) 113.128 -

D) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti (D) 18 -

Totale attivo 21.801.723 -

PassivoA) Patrimonio netto

I - Capitale 170.000 -

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 -

III - Riserve di rivalutazione 0 -

IV - Riserva legale 0 -

V - Riserve statutarie 0 -

VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 -

VII - Altre riserve, distintamente indicate

Riserva straordinaria o facoltativa 21.630.444 -

Riserva per acquisto azioni proprie 0 -

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 -

Riserva azioni (quote) della società controllante 0 -

AEROGEST S.R.L.



Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 -

Versamenti in conto aumento di capitale 0 -

Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 -

Versamenti in conto capitale 0 -

Versamenti a copertura perdite 0 -

Riserva da riduzione capitale sociale 0 -

Riserva avanzo di fusione 0 -

Riserva per utili su cambi 0 -

Varie altre riserve 0 -

Totale altre riserve 21.630.444 -

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 -

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

Utile (perdita) dell'esercizio (16.194) -

Copertura parziale perdita d'esercizio 0 -

Utile (perdita) residua (16.194) -

Totale patrimonio netto 21.784.250 -

B) Fondi per rischi e oneri

Totale fondi per rischi ed oneri 0 -

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 0 -

D) Debiti

esigibili entro l'esercizio successivo 17.465 -


Totale debiti 17.465 -

E) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti 8 -

Totale passivo 21.801.723 -

AEROGEST S.R.L.



Conti Ordine

30-06-2015Conti d'ordine

Rischi assunti dall'impresaFideiussioni

a imprese controllate 0 -

a imprese collegate 0 -

a imprese controllanti 0 -

a imprese controllate da controllanti 0 -

ad altre imprese 0 -

Totale fideiussioni 0 -

Avalli






Totale avalli 0 -

Altre garanzie personali






Totale altre garanzie personali 0 -

Garanzie reali






Totale garanzie reali 0 -

Altri rischi

crediti ceduti 0 -

altri 0 -

Totale altri rischi 0 -

Totale rischi assunti dall'impresa 0 -

Impegni assunti dall'impresa

Totale impegni assunti dall'impresa 0 -

Beni di terzi presso l'impresa

merci in conto lavorazione 0 -

beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato 0 -

beni presso l'impresa in pegno o cauzione 0 -

altro 0 -

Totale beni di terzi presso l'impresa 0 -

Altri conti d'ordine

Totale altri conti d'ordine 0 -

Totale conti d'ordine 0 -

AEROGEST S.R.L.



Conto Economico

30-06-2015Conto economico

A) Valore della produzione:

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 0 -

2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavoratie finiti e dei lavori in corso su ordinazione

2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione

- -

2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti

0 -

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 -

4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 -

5) altri ricavi e proventi

contributi in conto esercizio 0 -

altri 0 -

Totale altri ricavi e proventi 0 -

Totale valore della produzione 0 -

B) Costi della produzione:

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 0 -

7) per servizi 18.348 -

8) per godimento di beni di terzi 0 -

9) per il personale:

a) salari e stipendi 0 -

b) oneri sociali 0 -

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

- -

c) trattamento di fine rapporto 0 -

d) trattamento di quiescenza e simili 0 -

e) altri costi 0 -

Totale costi per il personale 0 -

10) ammortamenti e svalutazioni:a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni

a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali,altre svalutazioni delle immobilizzazioni

- -

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 3.033 -

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 0 -

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 -

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilitàliquide

0 -

Totale ammortamenti e svalutazioni 3.033 -

11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

0 -

12) accantonamenti per rischi 0 -

13) altri accantonamenti 0 -

14) oneri diversi di gestione 1.107 -

Totale costi della produzione 22.488 -

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (22.488) -

C) Proventi e oneri finanziari:15) proventi da partecipazioni

da imprese controllate 0 -

da imprese collegate 0 -

altri 0 -

Totale proventi da partecipazioni 0 -

16) altri proventi finanziari:a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

AEROGEST S.R.L.





da imprese controllanti 0 -

altri 0 -

Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 -

b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

- -

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni

0 -

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

0 -

d) proventi diversi dai precedenti



da imprese controllanti 0 -

altri 151 -

Totale proventi diversi dai precedenti 151 -

Totale altri proventi finanziari 151 -

17) interessi e altri oneri finanziari




altri 0 -

Totale interessi e altri oneri finanziari 0 -

17-bis) utili e perdite su cambi 0 -

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) 151 -

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:18) rivalutazioni:

a) di partecipazioni 0 -

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 -

c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 -

Totale rivalutazioni 0 -

19) svalutazioni:

a) di partecipazioni 0 -

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 -

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 -

Totale svalutazioni 0 -

Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) 0 -

E) Proventi e oneri straordinari:20) proventi

plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 0 -

altri 1 -

Totale proventi 1 -

21) oneri

minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 0 -

imposte relative ad esercizi precedenti 0 -

altri 0 -

Totale oneri 0 -

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) 1 -

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (22.336) -

22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte correnti 0 -

imposte differite 0 -

imposte anticipate 6.142 -

AEROGEST S.R.L.



proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale

0 -

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate (6.142) -

23) Utile (perdita) dell'esercizio (16.194) -

AEROGEST S.R.L.



Nota integrativa al Bilancio chiuso al 30-06-2015

Nota Integrativa parte iniziale

Signori Soci,

il presente bilancio, sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione, evidenzia una perdita d'esercizio pari a Euro 16.194, di cui se ne propone il riporto a nuovo.

Attività svolte

La Società svolge la propria attività di holding di partecipazioni nel settore del trasporto aeronautico.

Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio

La Società Aerogest Srl è stata costituita in data 18/06/2014, con chiusura del primo esercizio al 30/06/2015.

La Società ha per oggetto l'attività di gestione della partecipazione nella società Catullo Spa, al fine di orientarne gli obiettivi e le strategie in rapporto all'interesse del territorio di riferimento dei soci pubblici.

Il Capitale Sociale in fase di costituzione pari a euro 150.000, interamente versati, è stato aumentato il 21/07/2014 ad euro 170.000, mediante conferimento dell'intero pacchetto azionario detenuto dai soci nella Catullo Spa. La differenza di conferimento è stata imputata a Riserva Volontaria.

Criteri di formazione

Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all'art. 2435 bis, 1° comma del Codice civile; non è stata pertanto redatta la Relazione sulla gestione. A completamento della doverosa informazione si precisa in questa sede che ai sensi dell'art. 2428 punti 3) e4) C.C. non esistono né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti possedute dalla società anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona e che né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti sono state acquistate e / o alienate dalla società, nel corso dell'esercizio, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona.

I valori di bilancio sono rappresentati in unità di Euro mediante arrotondamenti dei relativi importi. Le eventuali differenze da arrotondamento sono state indicate alla voce “Riserva da arrotondamento Euro” compresa tra le poste di Patrimonio Netto e “arrotondamenti da Euro” alla voce “proventi ed oneri straordinari” di Conto Economico.

Ai sensi dell'articolo 2423, quinto comma, C.c., la nota integrativa è stata redatta in unità di Euro.

Criteri di valutazione

(Rif. art. 2427, primo comma, n. 1, C.c. e principio contabile OIC 12)

I valori indicati non possono essere confrontati con quelli dell'esercizio precedente, essendo, il presente, il primo bilancio della Società.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati.

AEROGEST S.R.L.



In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale talioperazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi.

La valutazione tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato che esprime il principio della prevalenza della sostanza sulla forma - obbligatoria laddove non espressamente in contrasto con altre norme specifiche sul bilancio - consente la rappresentazione delle operazioni secondo la realtà economica sottostante gli aspetti formali.

Deroghe

(Rif. art. 2423, quarto comma, C.c.)

Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423 comma 4 del Codice Civile.

In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti.

AEROGEST S.R.L.



Nota Integrativa Attivo

Variazioni dei crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Saldo al 30/06/2015 Saldo al -- Variazioni

Immobilizzazioni immateriali

I. Immobilizzazioni immateriali


12.133 12.133

Immobilizzazioni

Immateriali

Sono iscritte al costo storico di acquisizione ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci.

I costi di impianto e ampliamento con utilità pluriennale sono stati iscritti nell'attivo con il consenso del Sindaco Unico e sono ammortizzati in un periodo di 5 esercizi.

Movimenti delle immobilizzazioni immateriali

Costi di impianto e di ampliamento

Costi di ricerca, di sviluppo e

di pubblicità

Diritti di brevetto

industriale e diritti di

utilizzazione delle opere dell'ingegno

Concessioni, licenze, marchi e

diritti simili

AvviamentoImmobilizzazioni

immateriali in corso e acconti

Altre immobilizzazioni

immateriali

Totale immobilizzazioni

immateriali

Valore di inizio esercizio

AEROGEST S.R.L.



Variazioni nell'esercizio

Incrementi per acquisizioni

15.166 - - - - - - 15.166

Ammortamentodell'esercizio

3.033 - - - - - - 3.033

Totale variazioni

12.133 - - - - - - 12.133

Valore di fine esercizio

Costo 15.166 - - - - - - 15.166

Ammortamenti (Fondo ammortamento)

3.033 - - - - - - 3.033

Valore di bilancio

12.133 0 0 0 0 0 0 12.133

Precedenti rivalutazioni, ammortamenti e svalutazioni

(Rif. art. 2427, primo comma, n. 2, C.c.)

Il costo storico all'inizio dell'anno è così composto.

Composizione delle voci costi di impianto e ampliamento, costi di ricerca, di sviluppo e costi di pubblicità


Si indica qui di seguito la composizione delle voci costi di impianto e ampliamento, iscritti con il consenso del Sindaco Unico.

Costi di impianto e ampliamento

Descrizione

costi

Valore

--

Incremento esercizio Decremento esercizio Ammortamento esercizio

Valore

30/06/2015

Costituzione e Aumento del Capitale Sociale

15.166 3.033 12.133

Altre variazioni atto costitutivo

15.166 3.033 12.133

AEROGEST S.R.L.



I costi iscritti sono ragionevolmente correlati a una utilità protratta in più esercizi, e sono ammortizzati sistematicamente in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione.

Immobilizzazioni materiali

II. Immobilizzazioni materiali


Immobilizzazioni finanziarie

III. Immobilizzazioni finanziarie


21.676.444 21.676.444

Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: partecipazioni, altri titoli, azioni proprie

Partecipazioni

Le partecipazioni in imprese controllate, iscritte tra le immobilizzazioni finanziarie, sono valutate al costo di acquisto o sottoscrizione.

Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni rappresentano un investimento duraturo e strategico da parte della società.

Le partecipazioni iscritte al costo di acquisto non sono state svalutate perché non hanno subito alcuna perdita durevole di valore, come meglio specificato in seguito.

AEROGEST S.R.L.



Partecipazioni in imprese controllate

Partecipazioni in imprese collegate

Partecipazioni in imprese controllanti

Partecipazioni in altre imprese

Totale Partecipazioni

Altri titoli

Azioni proprie

Valore di inizio esercizioVariazioni nell'esercizio

Incrementi per acquisizioni

21.676.444 - - - 21.676.444 - -

Totale variazioni

21.676.444 - - - 21.676.444 - -

Valore di fine esercizio

Costo 21.676.444 - - - 21.676.444 - -

Valore di bilancio

21.676.444 0 0 0 21.676.444 0 0

Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni rappresentano un investimento duraturo e strategico da parte della società. Le partecipazioni in imprese controllate sono valutate al costo di acquisto o di sottoscrizione

La Società controllata Catullo Spa, con l'Assemblea dei Soci del 10 ottobre 2014, ha definito la nuova composizione del Capitale Sociale a seguito dell'aumento a pagamento deliberato in data 30 luglio 2014. Attualmente la Aerogest Srl risulta essere il primo azionista con una quota pari al 47,02% e la Save Spa, società di gestione degli aeroporti di Venezia e Treviso, la seconda con il 40,31%.

Per la controllata, Catullo Spa, la collaborazione con Save Spa ha creato i presupposti per la nascita del Sistema Aeroportuale del Nord Est, uno dei principali poli nazionali con 200 milioni di fatturato e 13 milioni di passeggeri trasportati l'anno. L'area Nord Est può fare leva su un polo di quattro aeroporti, che saranno sviluppati in modo integrato, sfruttando le sinergie del sistema, in accordo con le prospettive di crescita definite nel Piano Industriale della Catullo Spa e in linea con il Piano Nazionale degli Aeroporti, che auspica la creazione di reti aeroportuali gestite in modo coordinato.

Si forniscono le seguenti informazioni relative alle partecipazioni possedute direttamente o indirettamente per le imprese controllate, collegate (articolo 2427, primo comma, n.5, C.c.).

Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: crediti

Crediti

Descrizione -- Incremento Decremento 30/06/2015 Di cui relativi a operazioni con

obbligo di retrocessione

Imprese controllate

Imprese collegate

Imprese controllanti

Altri

AEROGEST S.R.L.



Arrotondamento

Informazioni sulle partecipazioni in imprese controllate

Denominazione Città o Stato

Capitale in euro

Utile (Perdita) ultimo esercizio in euro

Patrimonio netto in euro

Valore a bilancio o corrispondente credito

Aeroporto Valerio Catullo di Verona Villafranca Spa

Verona 52.317.408 (8.769.320) 47.183.180 21.676.444

Totale 21.676.444

Valore delle immobilizzazioni finanziarie

Nel bilancio non sono iscritte immobilizzazioni finanziarie per valore superiori al loro fair value.

Attivo circolante

III. Attività finanziarie


Rimanenze

I. Rimanenze


AEROGEST S.R.L.



Attivo circolante: crediti

Crediti

Sono esposti al presumibile valore di realizzo, pari al nominale.

II. Crediti


12.714 12.714

Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante

Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.).

Descrizione Entro

12 mesi

Oltre

12 mesi

Oltre

5 anni

Totale Di cui relativi a operazionicon obbligo di

retrocessionie a termine

Verso clienti

Verso imprese controllate

Verso imprese collegate

Verso controllanti

Per crediti tributari 6.572 6.572

Per imposte anticipate 6.142 6.142

Verso altri

Arrotondamento

AEROGEST S.R.L.



12.714 12.714

Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante - 0

Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante

- 0

Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante

- 0

Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante

- 0

Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante

6.572 6.572

Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante

6.142 6.142

Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante

- 0

Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 12.714 12.714

Le imposte anticipate sono relative a perdite fiscali riportabili ai fini fiscali. Per una descrizione delle ragioni che rendono possibile l'iscrizione del beneficio fiscale potenziale connesso a tali perdite, si rinvia al relativo paragrafo della presente nota integrativa.

Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica

Totale

Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante - 0

Crediti verso controllate iscritti nell'attivo circolante

- 0

Crediti verso collegate iscritti nell'attivo circolante

- 0

Crediti verso controllanti iscritti nell'attivocircolante

- 0

Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante

6.572 6.572

Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante

6.142 6.142

Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante

- 0

Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 12.714 12.714

Attivo circolante: disponibilità liquide

Variazioni delle disponibilità liquide

IV. Disponibilità liquide

AEROGEST S.R.L.




100.414 100.414


Depositi bancari e postali 100.414 100.414

Assegni - 0

Denaro e altri valori in cassa - 0

Totale disponibilità liquide 100.414 100.414

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.

Ratei e risconti attivi

Ratei e risconti

Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.

Per i ratei e risconti di durata pluriennale sono state verificate le condizioni che ne avevano determinato l'iscrizione originaria, adottando, ove necessario,le opportune variazioni.

Misurano proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e ripartibili in ragione del tempo.

Non sussistono, al 30/06/2015, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni.

D) Ratei e risconti


18 18


AEROGEST S.R.L.



Disaggio su prestiti - 0

Altri risconti attivi 18 18

Totale ratei e risconti attivi 18 18

Informazioni sulle altre voci dell'attivo


Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - 0

Crediti immobilizzati - 0

Rimanenze - 0

Crediti iscritti nell'attivo circolante 12.714 12.714

Attività finanziarie che non costituisconoimmobilizzazioni

- 0

Disponibilità liquide 100.414 100.414

Ratei e risconti attivi 18 18

AEROGEST S.R.L.



Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto

Patrimonio netto

A) Patrimonio netto

(Rif. art. 2427, primo comma, nn. 4, 7 e 7- , C.c.)bis


21.784.250 21.784.250

Variazioni nelle voci di patrimonio netto

Altre variazioniRisultato d'esercizio Valore di fine esercizio

Incrementi

Capitale 170.000 170.000

Riserva da soprapprezzo delle azioni - 0

Riserve di rivalutazione - 0

Riserva legale - 0

Riserve statutarie - 0

Riserva per azioni proprie in portafoglio - 0

Altre riserve

Riserva straordinaria o facoltativa 21.630.444 21.630.444

Riserva per acquisto azioni proprie - 0

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod.Civ

- 0

Riserva azioni o quote della società controllante

- 0

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni

- 0

Versamenti in conto aumento di capitale

- 0

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

- 0

Versamenti in conto capitale - 0

Versamenti a copertura perdite - 0

Riserva da riduzione capitale sociale - 0

Riserva avanzo di fusione - 0

Riserva per utili su cambi - 0

Varie altre riserve - 0

Totale altre riserve 21.630.444 21.630.444

Utili (perdite) portati a nuovo - 0

Utile (perdita) dell'esercizio (16.194) (16.194) (16.194)

AEROGEST S.R.L.



Totale patrimonio netto 21.784.250 (16.194) 21.784.250

Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto

Le poste del patrimonio netto sono così distinte secondo l'origine, la possibilità di utilizzazione, la distribuibilità e l'avvenuta utilizzazione nei tre esercizi precedenti (articolo 2427, primo comma, n. 7- , C.c.)bis

Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile

Capitale 170.000 B -

Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 A, B, C -

Riserve di rivalutazione 0 A, B -

Riserva legale 0 -

Riserve statutarie 0 A, B -

Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 -

Altre riserve

Riserva straordinaria o facoltativa 21.630.444 -

Riserva per acquisto azioni proprie 0 -

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod.Civ

0 -

Riserva azioni o quote della società controllante

0 -

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni

0 -

Versamenti in conto aumento di capitale

0 -

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

0 -

Versamenti in conto capitale 0 -

Versamenti a copertura perdite 0 -

Riserva da riduzione capitale sociale 0 -

Riserva avanzo di fusione 0 -

Riserva per utili su cambi 0 -

Varie altre riserve 0 -

Totale altre riserve 21.630.444 A, B, C 21.630.444

Utili (perdite) portati a nuovo 0 A, B, C -

Totale - 21.630.444

Quota non distribuibile 12.133

Residua quota distribuibile 21.618.311

(*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C:per distribuzione ai soci

In conformità con quanto disposto dal principio contabile n. 28 sul Patrimonio netto, si forniscono le seguenti informazioni complementari:

- non sono presenti riserve di rivalutazione;

AEROGEST S.R.L.



- non sono presenti né previste riserve statutarie.

Si dichiara inoltre che:

- non sono presenti riserve o altri fondi che in caso di distribuzione concorrono a formare il reddito

imponibile della società, indipendentemente dal periodo di formazione;

- non sono presenti riserve o altri fondi che in caso di distribuzione non concorrono a formare il reddito imponibile dei soci indipendentemente dal periodo di formazione.

Riserve incorporate nel capitale sociale.

Non sono presenti riserve o altri fondi nel capitale sociale che in caso di distribuzione concorrono a formare il reddito imponibile della società.

Fondi per rischi e oneri

Informazioni sui fondi per rischi e oneri

B) Fondi per rischi e oneri



Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato



AEROGEST S.R.L.



Debiti

Debiti

Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione.

D) Debiti



17.465 17.465

Variazioni e scadenza dei debiti

I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.).

Descrizione Entro

12 mesi

Oltre

12 mesi

Oltre

5 anni

Totale Di cui relativi a operazioni con

obbligo di retrocessione a

termine

Obbligazioni

Obbligazioni convertibili

Debiti verso soci per finanziamenti

AEROGEST S.R.L.



Debiti verso banche

Debiti verso altri finanziatori

Acconti

Debiti verso fornitori 17.465 17.465

Debiti costituiti da titoli di credito

Debiti verso imprese controllate

Debiti verso imprese collegate

Debiti verso controllanti

Debiti tributari

Debiti verso istituti di previdenza

Altri debiti

Arrotondamento

17.465 17.465


Obbligazioni - 0

Obbligazioni convertibili - 0

Debiti verso soci per finanziamenti - 0

Debiti verso banche - 0

Debiti verso altri finanziatori - 0

Acconti - 0


Debiti rappresentati da titoli di credito - 0

Debiti verso imprese controllate - 0

Debiti verso imprese collegate - 0

Debiti verso controllanti - 0

Debiti tributari - 0

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

- 0

Altri debiti - 0

Totale debiti 17.465 17.465

AEROGEST S.R.L.



I debiti più rilevanti al 30/06/2015 risultano così costituiti:

Descrizione Importo

Debiti verso professionisti 17.465

I "Debiti verso fornitori" sono iscritti al netto degli sconti commerciali; gli sconti cassa sono invece rilevati al momento del pagamento.

Suddivisione dei debiti per area geografica

La ripartizione dei Debiti 30/06/2015al secondo area geografica è riportata nella tabella seguente (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.).

Totale

Area geografica Italia

Obbligazioni - 0

Obbligazioni convertibili - 0

Debiti verso soci per finanziamenti - 0

Debiti verso banche - 0

Debiti verso altri finanziatori - 0

Acconti - 0


Debiti rappresentati da titoli di credito - 0

Debiti verso imprese controllate - 0

Debiti verso imprese collegate - 0

Debiti verso imprese controllanti - 0

Debiti tributari - 0

Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

- 0

Altri debiti - 0

Debiti 17.465 17.465

Finanziamenti effettuati da soci della società

AEROGEST S.R.L.



Ratei e risconti passivi

E) Ratei e risconti


8 8

La composizione della voce è così dettagliata (articolo 2427, primo comma, n. 7, C.c.).

Descrizione Importo

Altri di ammontare non apprezzabile 8

8


Ratei passivi 8 8

Aggio su prestiti emessi - 0

Totale ratei e risconti passivi 8 8

Ratei e risconti

Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.

Per i ratei e risconti di durata pluriennale sono state verificate le condizioni che ne avevano determinato l'iscrizione originaria, adottando, ove necessario,le opportune variazioni.

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale.

Non sussistono, al 30/06/2015, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni.

AEROGEST S.R.L.



Informazioni sulle altre voci del passivo


Debiti 17.465 17.465

Ratei e risconti passivi 8 8

Impegni non risultanti dallo stato patrimoniale e dai conti ordine

Informazioni relative agli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale

(Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-ter, C.c.)

La società non ha in essere accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale.

Nota Integrativa Conto economico

A) Valore della produzione


Valore della produzione

Riconoscimento ricavi

I ricavi di natura finanziaria e quelli derivanti da prestazioni di servizi vengono riconosciuti in base alla competenza temporale.

Costi della produzione

AEROGEST S.R.L.



B) Costi della produzione


22.488 22.488

Descrizione 30/06/2015 -- Variazioni

Materie prime, sussidiarie e merci

Servizi 18.348 18.348

Godimento di beni di terzi

Salari e stipendi

Oneri sociali

Trattamento di fine rapporto

Trattamento quiescenza e simili

Altri costi del personale

Ammortamento immobilizzazioni immateriali 3.033 3.033

Ammortamento immobilizzazioni materiali

Altre svalutazioni delle immobilizzazioni

Svalutazioni crediti attivo circolante

Variazione rimanenze materie prime

Accantonamento per rischi

Altri accantonamenti

Oneri diversi di gestione 1.107 1.107

22.488 22.488

AEROGEST S.R.L.



elena.orpelli

Evidenziato

Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci e Costi per servizi

Il Costo per Servizi comprende i compensi per la gestione amministrativa e fiscale affidata a terzi, il compenso al sindaco unico e i costi e gli oneri bancari.

Oneri diversi di gestione

Gli Oneri Diverse di Gestione sono riferiti alle tasse di concessione governativa per la tenuta dei libri sociali nonché ai diritti annui ed agli oneri delle pratiche camerali.

Proventi e oneri finanziari

C) Proventi e oneri finanziari


151 151

Composizione dei proventi da partecipazione

Proventi da partecipazioni


Descrizione Controllate Collegate Altre

Altri proventi da partecipazione diversi dai dividendi

Dividendi

AEROGEST S.R.L.



elena.orpelli

Evidenziato

Ripartizione degli interessi e altri oneri finanziari per tipologia di debiti

Interessi e altri oneri finanziari


Descrizione Controllanti Controllate Collegate Altre Totale

Interessi su obbligazioni

Interessi bancari

Interessi fornitori

Interessi medio credito

Sconti o oneri finanziari

Interessi su finanziamenti

Ammortamento disaggio di emissione obbligazioni

Altri oneri su operazioni finanziarie

Accantonamento al fondo rischi su cambi

Arrotondamento

Altri proventi finanziari

Descrizione Controllanti Controllate Collegate Altre Totale

AEROGEST S.R.L.



Interessi su obbligazioni

Interessi su titoli

Interessi bancari e postali 151 151

Interessi su finanziamenti

Interessi su crediti commerciali

Altri proventi

Arrotondamento

151 151

Proventi finanziari


Da partecipazione

Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni

Da titoli iscritti nell'attivo circolante

Proventi diversi dai precedenti 151 151

(Interessi e altri oneri finanziari)

Utili (perdite) su cambi

151 151

I proventi si riferiscono agli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario.

Rettifiche di valore di attività finanziarie

AEROGEST S.R.L.



Rivalutazioni


Di partecipazioni

Di immobilizzazioni finanziarie

Di titoli iscritti nell'attivo circolante

Svalutazioni


Di partecipazioni

Di immobilizzazioni finanziarie

Di titoli iscritti nell'attivo circolante

Proventi e oneri straordinari

E) Proventi e oneri straordinari



1 1

AEROGEST S.R.L.



Descrizione 30/06/2015 Anno precedente --

Plusvalenze da alienazioni

arrotondamento in euro 1

Varie

Totale proventi 1

Minusvalenze

Imposte eserciziprecedenti

Varie

Totale oneri

1

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate

Imposte correnti differite e anticipate

Imposte sul reddito

Le imposte sono accantonate secondo il principio di competenza; rappresentano pertanto:

• gli accantonamenti per imposte liquidate o da liquidare per l'esercizio, determinate secondo le aliquote e le norme vigenti;• l'ammontare delle imposte differite o pagate anticipatamente in relazione a differenze temporanee sorte o annullate nell'esercizio;

L'Ires differita e anticipata è calcolata sulle differenze temporanee tra i valori delle attività e delle passività determinati secondo criteri civilistici e i corrispondenti valori fiscali esclusivamente con riferimento alla società.

L'Irap corrente, differita e anticipata è determinata esclusivamente con riferimento alla società.

Imposte sul reddito d'esercizio


(6.142) (6.142)

AEROGEST S.R.L.



Imposte Saldo al 30/06/2015 Saldo al -- Variazioni

Imposte correnti:

IRES

IRAP

Imposte sostitutive

Imposte differite (anticipate) (6.142) (6.142)

IRES (6.142) (6.142)

IRAP

(6.142) (6.142)

Sono state iscritte le imposte di competenza dell'esercizio.

Ai sensi dell'articolo 2427, primo comma n. 14, C.c. si evidenziano le informazioni richieste sulla fiscalità differita e anticipata:

Fiscalità differita / anticipata

Le imposte anticipate sono state rilevate in quanto esiste la ragionevole certezza dell'esistenza, negli esercizi in cui si riverseranno le differenze temporanee deducibili, a fronte delle quali sono state iscritte le imposte anticipate, di un reddito imponibile non inferiore all'ammontare delle differenze che si andranno ad annullare.

Le principali differenze temporanee che hanno comportato la rilevazione di imposte differite e anticipate sono indicate nella tabella seguente unitamente ai relativi effetti.

Rilevazione delle imposte differite e anticipate ed effetti conseguenti:

esercizio 30/06/2015 esercizio --

0Ammontare delle differenze

temporanee

Effetto fiscale Ammontare delledifferenze

temporanee

Effetto fiscale

Imposte anticipate:

Totale

Imposte differite:

AEROGEST S.R.L.



Totale

Imposte differite (anticipate) nette

Imposte anticipate attinenti a perdite fiscali dell'esercizio

6.142

Imposte anticipate attinenti a perdite fiscali dell'esercizio precedente

Differenze temporanee escluse dalla determinazione delle imposte (anticipate) e

differite:

Perdite fiscali riportabili a nuovo 22.336

Altro

Netto 22.336

Sono state iscritte imposte anticipate per Euro 6.142, derivante da perdite fiscali riportabili dell'esercizio, sussistendo le condizioni richieste dai principi contabili per la contabilizzazione del beneficio fiscale futuro, in particolare la ragionevole certezza che nel futuro la società conseguirà imponibili fiscali tali da consentire l'assorbimento di tali perdite.

Rilevazione delle imposte differite e anticipate ed effetti conseguenti

Importo

A) Differenze temporaneeB) Effetti fiscali

Imposte differite (anticipate) dell'esercizio

6.142

Fondo imposte differite (anticipate) afine esercizio

6.142

Nota Integrativa Altre Informazioni

Dati sull'occupazione

Dati sull'occupazione


AEROGEST S.R.L.



La Società non ha personale dipendente in organico.

Compensi amministratori e sindaci

Altre informazioni

Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti agli amministratori e all'organo di controllo (articolo 2427, primo comma, n. 16, C.c.).

Qualifica Compenso

Amministratori

Sindaco Unico 12.480

Nessun compenso è stato elargito o è dovuto all'Amministratore Unico.

Il compenso del Sindaco Unico, di euro 12.000, è incrementato degli oneri previdenziali obbligatori.

Valore

Compensi a sindaci 12.480

Totale compensi a amministratori e sindaci

12.480

Categorie di azioni emesse dalla società

Descrizione Consistenza finale, numero Consistenza finale, valore nominale

Quote 170.000 1

Informazioni sugli strumenti finanziari emessi dalla società

Informazioni sugli strumenti finanziari emessi dalla società


La società non ha emesso strumenti finanziari.

Informazioni relative al degli strumenti finanziari derivatifair value

AEROGEST S.R.L.



(Rif. art. 2427- , primo comma, n. 1, C.c.)bis

La società non ha strumenti finanziari derivati.

Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento

La Società non appartiene a Gruppi che esercitino, anche indirettamente, la direzione e il coordinamento della gestione.

Rendiconto finanziario

Come previsto dal Principio Contabile OIC n. 10, di seguito sono rappresentate le informazioni di natura finanziaria

Descrizione esercizio 30/06/2015

esercizio --

A. Flusso finanziario della gestione reddituale

Utile (perdita) dell'esercizio (16.194)

Imposte sul reddito (6.142)

Interessi passivi (interessi attivi) (151)

(Dividendi)

Plusvalenze da alienazioni incluse nella voce A5

Plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n. 5

Minusvalenze da alienazioni incluse nella voce B14

Minusvalenze da alienazioni

Totale (plusvalenze) / minusvalenze derivanti da cessione relative a:

di cui immobilizzazioni materiali

di cui immobilizzazioni immateriali

di cui mmobilizzazioni finanziarie

AEROGEST S.R.L.



1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi,dividendi e plus/minusvalenze da cessione

(22.487)

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita

Accantonamenti ai fondi

Ammortamenti delle immobilizzazioni 3.033

Svalutazioni per perdite durevoli di valore

Altre rettifiche per elementi non monetari

2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn 3.033

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(incremento) delle rimanenze

Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti

Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori 17.465

Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi (18)

Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi 8

Altre variazioni del capitale circolante netto (6.533)

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn 10.922

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati) 151

(Imposte sul reddito pagate) (39)

Dividendi incassati

(Utilizzo dei fondi)

AEROGEST S.R.L.



4. Flusso finanziario dopo le altre rettifiche 112

FLUSSO FINANZIARIO DELLA GESTIONE REDDITUALE (A) (8.420)

B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento

Immobilizzazioni materiali

(Investimenti)

Prezzo di realizzo disinvestimenti

Immobilizzazioni immateriali (15.166)

(Investimenti) (15.166)


Immobilizzazioni finanziarie (21.676.444)

(Investimenti) (21.676.444)


Immobilizzazioni finanziarie non immobilizzate

(Investimenti)


Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide

FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) (21.691.610)

C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

AEROGEST S.R.L.



C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Mezzi di terzi

Incremento (decremento) debiti a breve verso banche

Accensione finanziamenti

Rimborso finanziamenti

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento 21.800.444

Cessione (acquisto) di azioni proprie

Dividendi (e acconti su dividendi) pagati

FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO ( C ) 21.800.444

INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE (A+-B+-C) 100.414

Disponibilità liquide iniziali

Disponibilità liquide finali 100.414

INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE 100.414

Nota Integrativa parte finale

Informazioni relative alle operazioni realizzate con parti correlate

(Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-bis, C.c.)

La società non ha posto in essere operazioni con parti correlate.

Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.

AEROGEST S.R.L.



Amministratore Unico

Giuseppe Riello

IL SOTTOSCRITTO DOTT. MARCO CASTIONI ISCRITTO ALL'ALBO DEI DOTTORI COMMERCIALISTI ED ESPERTI CONTABILI DI VERONA AL N. 960/A QUALE INCARICATO DELLA SOCIETA', AI SENSI DELL'ART. 31, COMMA 2-QUINQUIES DELLA L.340/2000, DICHIARA CHE IL DOCUMENTO INFORMATICO IN FORMATO XBRL CONTENENTE LO STATO PATRIMONIALE, IL CONTO ECONOMICO E LA NOTA INTEGRATIVASONO CONFORMI AI CORRISPONDENTI DOCUMENTI ORIGINALI DEPOSITATI PRESSO LA SOCIETA'.DATA, 14/09/2015

AEROGEST S.R.L.



ver. 2014-11-17 - Camera di Commercio di Verona...VII - Altre riserve, distintamente indicate...

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