Ufficio d’Ambito di Como - Gazzetta...

COPIA INFORMATICA PER CONSULTAZIONE

Ufficio d’Ambito di Como

VERBALE DI DELIBERAZIONE N. 18 DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

Oggetto: Approvazione del bilancio consuntivo al 31.12.2016.

L’anno 2017 il giorno 18 del mese di aprile alle ore 15:00, presso la sede della Provincia di Como, Villa Gallia, Piano Terra, Sala Uccelli, si è riunito il Consiglio di Amministrazione dell’Ufficio d’Ambito, previa

convocazione via e-mail. La seduta, viene aperta alle ore 15:20.

Sono presenti all’apertura della seduta:

NOMINATIVO QUALIFICA PRESENZA

CRIBIOLI MARIA LUISA Presidente SI

PERRONI VALERIO Vice Presidente SI

AIANI EUGENIO Consigliere SI

DELL’ERA GUIDO Consigliere SI

GHISLANZONI CLAUDIO Consigliere SI

Partecipa alla seduta la Dott.ssa Marta Giavarini in qualità di Segretario/Direttore dell’Ufficio, la

dott.ssa Roberta Cattaneo in qualità di verbalizzante. Sono inoltre presenti il Revisore dei conti dott.

Alberto Sala e la dott.ssa Livia Cioffi, in qualità di Consulente dell’Ufficio d’Ambito.

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

RICHIAMATI: - la DCP n. 102/2011 con la quale si è approvata la costituzione dell’Azienda Speciale denominata

“Ufficio d’Ambito di Como” ai sensi dell’art. 48, comma 1, della LR 26/2003;

- il decreto del Presidente della Provincia di Como n. 17/2011 con cui si rileva che l’Azienda Speciale sarà operativa a partire da gennaio 2012;

- il decreto del Presidente della Provincia di Como prot. n. 8225 n. reg. 6/12 del 2.03.2012 con cui si nominano i membri del CdA, la cui composizione è mutata a seguito del decreto del

Commissario Straordinario della Provincia di Como prot. n. 24280 del 12.06.2013 ed il decreto del Presidente della Provincia di Como prot. n. 40751 n. reg. 26 del 6.10.2014.

VISTI:

- il Bilancio Consuntivo al 31.12.2016 dell’Azienda Speciale, allegato; - la Nota Integrativa al bilancio consuntivo 2016, allegata; - le relazioni sulle attività svolte nell’anno 2016, allegate;


- il parere del Revisore Unico dei Conti dell’Azienda Speciale, in merito al Bilancio Consuntivo 2016, allegato.

RITENUTO necessario procedere all’approvazione di quanto sopra.

VISTI:

- il D. Lgs. n. 152/2006 e smi; - la L. R. n. 26/2003 e smi; - la L. R. n. 21/2010 e smi; - il D. Lgs. n. 267/2000 e smi;

- lo Statuto dell’Ufficio d’Ambito di Como, ed in particolare l’art. 8 “Atti fondamentali”; - il Contratto di Servizio tra Provincia di Como e l’Ufficio d’Ambito di Como; - il vigente Regolamento di Contabilità dell’Ufficio d’Ambito di Como.

VISTO, in particolare, l’art. 114 del TUEL adottato con D. Lgs. n. 267/2000 e smi, intitolato “Aziende speciali ed istituzioni”.

VISTO, infine il parere favorevole, espresso ai sensi dell’art. 49, comma 1 del Testo Unico 267/2000, in ordine alla regolarità tecnica e contabile della proposta di deliberazione.

Il Presidente pone in votazione l’argomento all’ordine del giorno

Il Consiglio di Amministrazione all’unanimità

DELIBERA

DI APPROVARE il Bilancio Consuntivo anno 2016 dell’Azienda Speciale Ufficio d’Ambito di Como, e i relativi allegati, inclusi alla presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale.

DI TRASMETTERE all’Amministrazione Provinciale la seguente deliberazione, per gli adempimenti di competenza.

DI DICHIARARE la presente deliberazione immediatamente eseguibile, ai sensi e per gli effetti dell’art.

134, comma 4, del D. Lgs n. 267/2000 e smi.

DI PUBBLICARE la presente determinazione all’Albo Pretorio on-line.

Attivita' Esercizio 2016 - DicembreCodice BILANCIO ATO Consuntivo Euro

A IMMOBILIZZAZIONI 0,00

A.I IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 19.932,93

200101 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 19.932,93

A.IV FONDO AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI -19.932,93

204001 FONDO AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI -19.932,93

B ATTIVO CIRCOLANTE 18.318.703,32

B.I CREDITI 4.378.112,60

300216 CREDITI VS COMUNI E SOCIETA' PER CANONI F/D 3.529.966,11

300217 CREDITI VS COMUNI E SOCIETA' PER COSTO FUNZIONAMENTO ATO 678.114,20

300218 CREDITI VS REGIONE LOMBARDIA PER AdPQ 170.032,29

B.II DISPONIBILITA' LIQUIDE 13.940.590,72

300206 TESORERIA 13.940.590,72

E RATEI E RISCONTI 10.505,78

300301 RATEI ATTIVI 9.324,77

300302 RISCONTI ATTIVI 1.181,01

F CONTI D'ORDINE 0,00

Ente ATPC12/04/2017 16:14 Pagina 1 di 5

Passivita' Esercizio 2016 - DicembreCodice BILANCIO ATO Consuntivo Euro

A PATRIMONIO NETTO 3.389.887,86

400101 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 152.505,97

400102 UTILE (PERDITA) ESERCIZIO PRECEDENTE 1.125.096,47

400414 FONDO RISERVA INDISPONIBILE 2.112.285,42

B FONDI PER RISCHI ED ONERI 66.601,62

410102 FONDO ACCANTONAMENTO PER COSTO DI FUNZIONAMENTO ATO NON INTROITABILE 66.601,62

C TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 30.000,00

400301 DEBITI PER TFR 30.000,00

D DEBITI 14.797.060,32

400401 Debiti verso comuni 6.243.395,41

400420 FONDI PER INTERVENTI F/D 3.769.194,67

400421 DEBITI PER AdPQ 4.784.470,24

E RATEI E RISCONTI PASSIVI 45.659,30

400501 RATEI PASSIVI 45.659,30

F CONTI D'ORDINE 0,00


Conto Economico Esercizio 2016 - DicembreCodice BILANCIO ATO Consuntivo Euro

A VALORE DELLA PRODUZIONE 627.410,00

A.5 Altri ricavi e proventi 627.410,00

A.5.a diversi 600.000,00

100501 ALTRI RICAVI E PROVENTI DIVERSI 600.000,00

A.5.b contributi in c/esercizio 27.410,00

100502 CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 27.410,00

B COSTI DI PRODUZIONE -488.160,28

B.07 Per servizi -71.295,36

B.07.04 Assistenza legale -2.188,68

200704 ASSISTENZA LEGALE -2.188,68

B.07.05 Assistenza informatica per implementazione e aggiornamento sito internet -2.447,32

200705 ASSISTENZA INFORMATICA PER IMPLEMENTAZIONE E AGGIORNAMENTO SITO INTERNET -2.447,32

B.07.06 Assistenza contabile e fiscale -12.000,00

200706 ASSISTENZA CONTABILE E FISCALE -12.000,00

B.07.07 Assistenza in materia di gestione del personale -1.283,28

200707 RSPP -1.283,28

B.07.08 Compenso revisori -6.350,34

200708 COMPENSO REVISORE -6.350,34

B.07.09 Canoni manutenzione e assistenza software -15.353,96

200709 CANONI MANUTENZIONI E ASSISTENZA SOFTWARE -15.353,96

B.07.10 Manutenzioni varie -2.122,80

200710 MANUTENZIONI VARIE -2.122,80

B.07.11 Premi assicurativi -4.676,98

200711 PREMI ASSICURATIVI -4.676,98

B.07.12 Attività di formazione (corsi e convegni) -472,00

200712 ATTIVITÀ DI FORMAZIONE (CORSI E CONVEGNI) -472,00

B.07.16 Prestazioni di servizio per aggiornamento Piano Ambito, rimodulazione tariffa e carta dei Servizi -24.400,00



200716 PRESTAZIONI DI SERVIZIO PER AGGIORNAMENTO PIANO D'AMBITO, RIMODULAZIONETARIFFA E CARTA DEI SERVIZI

-24.400,00

B.09 Per personale -374.975,65

B.09.a salari e stipendi -264.199,43

200901 SALARI E STIPENDI -264.199,43

B.09.b oneri sociali -69.726,71

200902 ONERI SOCIALI -69.726,71

B.09.c trattamento di fine rapporto -22.432,63

200903 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO -22.432,63

B.09.f Produttività dipendenti -18.616,88

200906 PRODUTTIVITA' DIPENDENTI -18.616,88

B.11 Accantonamento per rischi -33.813,52

201102 ACCANTONAMENTO PER COSTO DI FUNZIONAMENTO ATO NON INTROITABILE -33.813,52

B.13 Oneri diversi di gestione -8.075,75

B.13.01 Contributi associativi -3.249,00

201301 CONTRIBUTI ASSOCIATIVI -3.249,00

B.13.03 Altri costi -4.826,75

201303 ALTRI COSTI -4.826,75

DIFFERENZA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) 139.249,72

C PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 36.886,38

C.15 Interessi e altri oneri finanziari 36.886,38

201501 INTERESSI ATTIVI 36.886,38

TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI 36.886,38

D RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00

E PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 0,00

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+/-C+/-D+/-E) 176.136,10

F IMPOSTE SUL REDDITO DI ESERCIZIO -23.630,13

F.20 Imposte sul reddito di esercizio (Irap) -23.630,13

202001 IRAP -23.630,13



UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 152.505,97


NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO 2016.doc

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Ufficio d’Ambito di Como Azienda Speciale ex art. 114 del D. Lgs. n. 267/2000 e smi

Con sede in Como – Via Borgo Vico n. 148 Codice Fiscale: 95109690131

Iscritto alla CCIAA di Como con R.E.A. n. 311161

Bilancio Consuntivo dell’esercizio sociale Periodo 1.01.2016 – 31.12.2016

In centesimi di Euro


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ORGANI SOCIALI DELL’ESERCIZIO 2016 Consiglio di Amministrazione:

Cribioli Maria Luisa – Presidente

Perroni Valerio – Vice Presidente

Dell’Era Guido – Consigliere

Ghislanzoni Claudio – Consigliere

Aiani Eugenio – Consigliere

Revisore Unico dei Conti:

Sala Alberto (dal 30.04.2015)

Direttore:

Giavarini Marta


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STATO PATRIMONIALE


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CONTO ECONOMICO


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Il presente Bilancio è conforme ai risultati delle scritture contabili.

La Presidente Dott.ssa Maria Luisa Cribioli


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NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO D’ESERCIZIO PERIODO 1.01.2016 – 31.12.2016

Signori componenti del Consiglio di Amministrazione, il Bilancio d’esercizio chiuso il 31.12.2016, e relativo al periodo 1.01.2016 – 31.12.2016, di cui la presente Nota Integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell’art. 2423, comma 1, del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute. Il Bilancio d’esercizio è stato redatto secondo i criteri indicati dalla normativa vigente, di cui agli

artt. 2423 e seguenti del C.C., e si precisa che gli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico forniscono informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria dell’Azienda Speciale, nonché del risultato economico. Il Bilancio dell’esercizio è in linea con i principi di gestione previsti dallo Statuto dell’Azienda Speciale, e più precisamente quelli di economicità, efficacia ed efficienza, e nel rispetto degli indirizzi del Consiglio Provinciale della Provincia di Como.

Il Bilancio dell’Azienda Speciale si compone, quindi, dei seguenti documenti: - Stato Patrimoniale - Conto Economico - Nota Integrativa.

La presente Nota Integrativa costituisce, con lo Stato Patrimoniale ed il Conto Economico, parte integrante del Bilancio, risultando con essi un tutto inscindibile ai sensi dell’articolo 2423, comma 1,

del C.C. La sua funzione è quella di illustrare e per certi versi, integrare, i dati sintetico-quantitativi presentati nello Stato Patrimoniale e nel Conto Economico. Si precisa che lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico e la Nota Integrativa evidenziano valori espressi in centesimi di Euro.

Ai sensi dell'art. 2427 C.C. si forniscono le seguenti indicazioni.

Natura ed attività dell’Azienda Speciale L’Azienda Speciale è stata costituita con DCP n. 102/2011, con lo scopo di svolgere le funzioni e attività ad essa attribuite dalla normativa nazionale e regionale di cui all’art. 48, comma 1, della L.R. n. 26/2003 e smi, oltre alle attività in capo al disciolto Consorzio AATO, e meglio descritte all’art. 2 dello Statuto. L’Azienda non possiede beni immobili, ma opera negli uffici messi a disposizione dalla Provincia di

Como. Al 31.12.2016 risultano in servizio n. 7 dipendenti, di cui n. 4 a tempo indeterminato, n. 3 a tempo determinato, oltre al Direttore e a n. 1 collaboratore esterno. Criteri di formazione e contenuto del Bilancio di esercizio Lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico riflettono le disposizioni degli artt. n. 2423-ter, 2424 e

2425 del C.C., del D.M. Tesoro 26.04.1995, e dell’art. 42 del DPR n. 902/1986. In tutte le voci dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico sono stati indicati i singoli sottoconti contabili che le determinano. L’iscrizione delle voci di Stato Patrimoniale e Conto Economico è stata fatta secondo i principi degli artt. 2424-bis e 2425-bis del C.C. Si precisa inoltre che nella redazione del Bilancio sono stati osservati i seguenti principi generali:

- i principi adottati permettono una rappresentazione chiara, corretta e veritiera della situazione patrimoniale e finanziaria dell’Azienda Speciale e del risultato d’esercizio, non essendosi verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge di cui agli artt. 2423, comma 4, e 2423-bis, comma 2, del C.C.;

- la valutazione delle voci è stata fatta secondo il principio della prudenza e nella prospettiva della continuità dell’attività svolta dall’Azienda Speciale, tenendo altresì conto della

funzione economica dell’elemento dell’attivo e del passivo considerato; - si è tenuto conto dei proventi e degli oneri dell’esercizio, indipendentemente dalla data

dell’incasso o del pagamento; - si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell’esercizio, anche se conosciuti

dopo la chiusura dello stesso;

- non vi sono elementi dell’attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema.


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Il risultato finale indicato è effettivamente quello realizzato alla data di chiusura dell'esercizio e sia gli oneri che i proventi sono stati iscritti tenendo conto del principio di competenza. Ai sensi dell'art. 2427 C.C. si forniscono le seguenti indicazioni, evidenziando che la numerazione progressiva è apposta alle singole voci della presente Nota Integrativa con riferimento all’elencazione contenuta nell’art. 2427 C.C.

Immobilizzazioni Sono presenti immobilizzazioni materiali, per un importo di €. 19.932,93, diminuite rispetto all’anno precedente dell’importo di €. 607,80, a seguito della dismissione di beni mobili non più funzionanti (n. 1 monitor e n. 2 USB pen, come da DD n. 30/2016 del 21.06.2016). Si fa presente che tutti i beni di proprietà dell’Azienda Speciale vengono interamente ammortizzati

nell’anno di acquisto, pertanto sono iscritti a bilancio in diretta diminuzione dell’attivo. Attivo circolante L’Attivo Circolante ammonta a €. 18.318.703,32.

Crediti I crediti, sono iscritti nell'attivo della situazione patrimoniale al valore nominale. L'ammontare dei crediti così iscritti coincide con il loro “presumibile valore di realizzo”.

• La voce “Crediti vs comuni e società per canoni F/D” di €. 3.529.966,11, comprende l’ammontare degli accertamenti relativi alle somme ancora da introitare con riferimento agli incrementi sulle tariffe di fognatura e depurazione, come da elenco allegato sotto la

lettera A). Tale voce trova contropartita fra i debiti appostati nella specifica voce dello stato passivo, denominata “Fondi per interventi F/D”.

• La voce “Crediti vs Regione Lombardia per AdPQ” di €. 170.032,29, comprende l’ammontare delle somme che la Regione deve ancora versare nelle casse dell’Ufficio d’Ambito per gli interventi individuati in apposite DGR, con riferimento alla fase 4 – 2’ stralcio dell’AdPQ.

• La voce “Crediti vs comuni e società per costo funzionamento ATO” di €. 678.114,20, comprende l’ammontare delle somme relative al costo di funzionamento dell’Azienda Speciale per gli anni 2014, 2015 e 2016, che comuni e società devono ancora versare all’Ufficio d’Ambito, e così suddiviso:

o €. 600.000,00: costo funzionamento anno 2016 ancora da incassare, come da previsione di bilancio;

o €. 46.357,29: costo funzionamento anno 2015 ancora da incassare, come da previsione di bilancio;

o €. 31.756,91: costo funzionamento anno 2014 ancora da incassare, come da previsione di bilancio.

Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono iscritte per il loro effettivo importo e sono rappresentate dalle giacenze di Tesoreria su conto corrente presso la Banca Popolare di Sondrio - Como, per un importo di €. 13.940.590,72. Ratei e Risconti attivi Ci sono ratei attivi per €. 9.324,77 (come da prospetto allegato sotto la lettera D), di cui:

• €. 9.317,68: relativi a introito interessi creditori - competenze 4' trimestre 2016; • €. 7,09: relativo a Debiti verso personale, su stipendi di gennaio 2017.

Ci sono risconti attivi per €. 1.181,01, relativi a premio assicurazione rc patrimoniale. Conti d’ordine Non sono presenti conti d’ordine.

Patrimonio netto Il patrimonio netto ammonta a €. 3.389.887,86 così suddiviso:

• €. 152.505,97, da utile dell’esercizio 2016; • €. 1.125.096,47, da utile derivante dagli esercizi precedenti;


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• €. 2.112.285,42 per fondo riserva indisponibile, rinveniente dalla quadratura dell’apertura contabile al 01.01.2012.

Fondi per rischi ed oneri Accolgono accantonamenti destinati a coprire rischi ed oneri di probabile esistenza, che sono indeterminati nell’ammontare o nella data di sostenimento.

Anche per l’anno 2016 viene istituito il “Fondo accantonamento per costo di funzionamento ATO non introitabile”, per un importo di €. 66.601,62, comprendente il 5% dell’ammontare dei crediti, relativi alla quota di costo di funzionamento anni 2014, 2015 e 2016, che si ipotizza di non introitare. Trattamento di fine rapporto L’Azienda Speciale, che conta un numero di dipendenti inferiori a cinquanta, ha mantenuto la

completa gestione del fondo di TFR dei propri dipendenti. Il Fondo TFR è costituito, per un importo di €. 30.000,00, con le quote maturate in ciascun periodo amministrativo, calcolate in base al disposto dell'art. 2120 C.C. e al CCNL vigente. Debiti I debiti sono stati esposti in Bilancio al loro valore nominale, riguardano contributi a fondo perduto, per un totale di €. 14.797.060,32, così suddivisi:

• €. 6.243.395,41, per debiti vs Comuni, con riferimento agli interventi nei settori di fognatura e depurazione in corso di realizzazione, come da elenco allegato sotto la lettera B);

• €. 3.769.194,67 per interventi, ancora da individuare, nei settori di fognatura e depurazione. Tale voce è a rettifica del credito appostato fra le attività, alla voce “Crediti vs comuni e

società per canoni F/D”; • €. 4.784.470,24 per debiti per AdPQ.

Ratei e Risconti passivi Ci sono ratei passivi per €. 45.659,30 (come da prospetto allegato sotto la lettera C), di cui:

• €. 1.240,74: relativo a fattura n. 16227070 del 22.12.2016 di ADS Spa per migrazione

dell'istanza dell'ATO su server dedicato, consegna licenze Oracle; • €. 600,00: relativo a fattura n. 16227079 del 31.12.2016 di ADS Spa per giornata di formazione

effettuata il giorno 16.12.2016 – Euro 600,00 (esente IVA ai sensi dell’art. 10 del DPR 633/72); • €. 18,30: relativo a Debiti v/Istituti Previdenziali e Assistenziali su stipendi di gennaio 2017; • €. 3,00: relativo a Debiti verso personale su stipendi di gennaio 2017; • €. 7,09: relativo a Erario c/ritenute lavoro dipendente, su stipendi di gennaio 2017;

• €. 6.350,34: relativo alla fattura n. 16E del 10.02.2017 del Revisore Dott. Alberto Sala; • €. 4.685,80: relativo alla liquidazione della produttività del Direttore per gli anni 2014 e 2015; • €. 259,31: relativo alla liquidazione del compenso per la partecipazione alla commissione di

concorso per un posto di “Specialista Direttivo Tecnico”, Sig.ra Patricia Mary Gray; • €. 68,60: relativo alla liquidazione delle spese di trasporto del Consigliere Aiani per il periodo

01.05.2016 / 31.12.2016;

• €. 240,31: relativo alla liquidazione delle spese di trasporto della presidente Cribioli per il periodo 01.11.2016 / 31.12.2016;

• €. 662,47: relativo alla liquidazione del compenso per la partecipazione alla commissione di concorso per un posto di “Specialista Direttivo Tecnico”, Ing. Francesco Peri;

• €. 205,22: relativo alla liquidazione delle spese di trasporto del Consigliere Dell'Era per il

periodo 01.05.2016 / 31.12.2016; • €. 498,89: relativo alla liquidazione del compenso per la partecipazione alla commissione di

concorso per Direttore dell’Azienda Speciale – Sig. Acciaioli; • €. 455,52: relativo alla liquidazione del compenso per la partecipazione alla commissione di

concorso per Direttore dell’Azienda Speciale, Ing. Lombardi; • €. 13.931,08: relativo alla liquidazione della produttività dei dipendenti a tempo

indeterminato per gli anni 2013 e 2014; • €. 16.432,63: relativo alla liquidazione del TFR in seguito alla scadenza del contratto di lavoro

del Direttore. Conti d’ordine Non sono presenti conti d’ordine.


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Il Valore Della Produzione Il valore della Produzione ammonta a €. 627.410,00, così suddiviso:

• €. 600.000,00: altri ricavi e proventi diversi, derivanti dalla quota di costo funzionamento dell’Azienda Speciale prevista per l’anno 2016, non ancora incassata;

• €. 27.410,00: contributi in conto esercizio, relativi all’introito degli oneri di istruttoria per le istruttorie delle autorizzazioni allo scarico.

I Costi di produzione I costi di produzione ammontano a - €. 488.160,28 così suddivisi:

• €. 71.295,36: per servizi, così suddivisi: o €. 2.188,68 per assistenza legale; o €. 2.447,32 per assistenza informatica per implementazione e aggiornamento sito

internet; o €. 12.000,00 per assistenza contabile e fiscale; o €. 1.283,28 per RSPP; o €. 6.350,34 per compenso Revisore; o €. 15.353,96 per canoni manutenzione e assistenza software;

o €. 2.122,80 per manutenzioni varie; o €. 4.676,98 per premi assicurativi; o €. 472,00 per attività di formazione; o €. 24.400,00 per prestazioni di servizio per aggiornamento Piano d’Ambito,

rimodulazione tariffaria e carta dei servizi; • €. 374.975,65 per personale, così suddivisi:

o €. 264.199,43 per salari e stipendi o €. 69.726,71 per oneri sociali; o €. 22.432,63 per TFR; o €. 18.616,88 per produttività dipendenti;

• €. 33.813,52 per accantonamento prudenziale per eventuali mancati introiti delle spese di funzionamento dell’ATO;

• €. 8.075,75 per oneri diversi di gestione, così suddivisi: o €. 3.249,00 per contributi associativi; o €. 4.826,75 per altri costi.

Differenza tra valore e costi della produzione €. 139.249,72. Risultato prima delle imposte €. 176.136,10. Imposte Correnti, Anticipate e Differite Imposte sul reddito di esercizio – IRAP: €. 23.630,13. Le imposte sono iscritte in base al calcolo del reddito imponibile effettuato in conformità alle disposizioni in vigore.

Non si sono verificati i presupposti per la determinazione della fiscalità differita. RISULTATO D’ESERCIZIO €. 152.505,97 Il risultato positivo dell’esercizio 2016 verrà destinato a riserva utili degli esercizi precedenti.

4. Misura e motivazioni delle riduzioni di valore delle immobilizzazioni materiali e immateriali Non si è proceduto alla riduzione di valore delle immobilizzazioni materiali ed immateriali per mancanza dei necessari presupposti oggettivi. 5. Elenco delle partecipazioni in imprese controllate e collegate L’Azienda Speciale non detiene partecipazioni in imprese controllate e/o collegate.

6. Ammontare dei crediti e debiti di durata residua superiore a cinque anni e garanzie reali connesse Non esistono crediti con scadenza superiore a cinque anni. Non esistono debiti con scadenza superiore a cinque anni né debiti assistiti da garanzie reali sui beni societari.


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6 bis. Effetti rilevanti su operazioni in valuta successivi alla chiusura dell’esercizio Non esistono debiti assistiti da garanzie reali sui beni sociali. I crediti e i debiti sono tutti verso soggetti residenti nel territorio dello Stato.

6 ter. Distintamente per ciascuna voce, l’ammontare dei crediti e dei debiti relativi ad operazioni che prevedono l’obbligo per l’acquirente di retrocessione a termine Non risultano crediti e debiti relativi ad operazioni che prevedono l’obbligo per l’acquirente di retrocessione a termine.

8. Oneri finanziari imputati nell’esercizio a valori iscritti nell’attivo Nessun onere finanziario è stato imputato nell’esercizio a valori iscritti nell’attivo dello Stato

Patrimoniale.

10. La ripartizione dei ricavi e delle vendite e delle prestazioni secondo categorie di attività e secondo aree geografiche Risulta a Bilancio il valore per altri ricavi e proventi pari ad €. 627.410,00 così ripartito:

• €. 600.000,00: altri ricavi e proventi diversi, derivanti dalla quota di costo funzionamento dell’Azienda Speciale prevista per l’anno 2016, non ancora incassata;

• €. 27.410,00: contributi in conto esercizio, relativi all’introito degli oneri di istruttoria per le

istruttorie delle autorizzazioni allo scarico. 11. Proventi da partecipazioni diversi dai dividendi L’Azienda Speciale non ha conseguito proventi di questo tipo. 12. La suddivisione degli interessi e altri oneri finanziari Gli interessi attivi di competenza dell’esercizio iscritti nel Conto Economico, sono relativi a interessi attivi verso Banca per €. 36.886,38. 13. Prospetto delle imposte differite e anticipate e l’ammontare delle imposte anticipate contabilizzate riferite a perdite o a esercizi precedenti Non risultano imposte differite e anticipate. 14. Il numero medio dei dipendenti, ripartiti per categoria Il numero medio dei dipendenti in forza all’Azienda Speciale nell’esercizio 2016 è stato il seguente:

Numero Categoria 2 Specialista Direttivo Tecnico – a tempo indeterminato

2 Assistente ai Servizi Amministrativi – a tempo indeterminato

1 Assistente ai Servizi Amministrativi – a tempo determinato (per sostituzione maternità – contratto scaduto a ottobre 2016)

3 Specialista Direttivo Tecnico – a tempo determinato

1 Assistente ai Servizi di Segreteria – a tempo determinato

9 Totale 15. L’ammontare dei compensi spettanti agli Amministratori ed ai Sindaci Risultano a Bilancio €. 2.185,25 come rimborsi spese per gli Amministratori, come risultante dal

prospetto allegato sotto la lettera E), e più precisamente: • €. 557,04: per liquidazione spese trasporto dal 01.10.2015 al 31.01.2016 Cribioli Maria Luisa; • €. 259,12: per liquidazione spese di trasporto periodo 1.03.2016 – 30.04.2015 Cribioli Maria

Luisa; • €. 68,61: per liquidazione spese di trasporto periodo 1.07.2015 – 30.04.2016 Aiani Eugenio; • €. 269,05: per liquidazione spese di trasporto - periodo 1.04.2015 - 30.04.2016 Dell’Era Guido;

• €. 187,75: per liquidazione spese di trasporto 01.05.2016 – 30.06.2016 Cribioli Maria Luisa; • €. 135,47: per liquidazione spese di trasporto 01.07.2016 – 31.08.2016 Cribioli Maria Luisa; • €. 194,08: per liquidazione spese di trasporto 01.09.2016 – 31.10.2016 Cribioli Maria Luisa; • €. 240,31: per liquidazione spese di trasporto 01.11.2016 – 31.12.2016 Cribioli Maria Luisa; • €. 68,60: per liquidazione spese di trasporto 01.05.2016 – 31.12.2016 Aiani Eugenio;


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• €. 205,22: per liquidazione spese di trasporto 01.05.2016 – 31.12.2016 Dell’Era Guido. 15 bis. L’importo totale dei corrispettivi spettanti al Revisore Legale o alla Società di Revisione, l’importo totale dei corrispettivi per altri servizi di verifica svolti, per servizi di consulenza fiscale e per altri servizi diversi dalla revisione contabile Nessun corrispettivo corrisposto o da corrispondere a favore del Revisore Legale o Società di

Revisione, anche per altri servizi di verifica svolti, per servizi di consulenza fiscale e per altri servizi diversi dalla revisione contabile. 16. Il numero e il valore nominale di ciascuna categoria di azioni (o quote) della Società Trattasi di Azienda Speciale della Provincia di Como, il cui capitale è costituito da un Fondo di Dotazione non diviso in azioni ma consistente in un’unica quota di proprietà della Provincia stessa.

17. Azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili emessi dalla società Trattandosi di Azienda Speciale della Provincia di Como non sono state emesse (né potremmo farlo) azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni o titoli o valori similari.

18. Strumenti finanziari L’Azienda Speciale non ha emesso alcun tipo di strumento finanziario partecipativo di cui agli artt.

2346, comma 6, e 2349, comma 2, del C.C. 18 bis. Finanziamenti effettuati dai soci alla Società Non risultano effettuati finanziamenti effettuati dalla Provincia di Como a favore dell’Azienda Speciale.

19. Patrimoni e finanziamenti destinati ad uno specifico affare Non risultano costituiti patrimoni o effettuati finanziamenti destinati in via esclusiva ad uno specifico affare.

20. Prospetto delle operazioni di locazione finanziaria che comportano il trasferimento al locatario della parte prevalente dei rischi e dei benefici inerenti ai beni Nessuna operazione di locazione finanziaria si rileva.

20 bis) Le operazioni effettuate con parti correlate Nessuna operazione realizzata con parti correlate.

20 ter) La natura e l’obiettivo economico di accordi non risultanti dalla Stato Patrimoniale, con indicazioni del loro effetto patrimoniale Non risulta nessun accordo.

Informazioni ulteriori Attività di Direzione e Coordinamento Ai sensi degli artt. da 2497 a 2497-septies del C.C. si dichiara che l’Azienda Speciale non è soggetta ad attività di direzione e coordinamento da parte di altra società, in quanto non appartiene ad alcun gruppo di imprese aventi un centro decisionale unitario, e non esercita

attività di direzione e coordinamento nei confronti di altre società in quanto non sussistono le presunzioni di cui all’art. 2497-sexies del C.C. Ai fini dell’art. 2345 bis del C.C. Nessuna azioni propria o quota posseduta, acquistata o alienata, in quanto trattasi di Azienda Speciale di Ente Locale.

Ai fini dell’art. 2423 C.C. Nessuna deroga, da parte degli amministratori, a una o più norme contenute nel C.C.

Ai fini dell’art. 2423 bis C.C. Nessuna modifica dei criteri di valutazione, da parte degli amministratori, da un esercizio all’altro.


14 di 14

Ai fini dell’art. 2423 ter C.C. I valori esposti in Bilancio risultano comparabili.

Ai fini dell’art. 2424 C.C. Nessun elemento dell’attivo o del passivo ricade sotto più voci dello schema.

Ai fini dell’art. 2426 C.C. Nessuna immobilizzazione presente. Nessuna valutazione delle partecipazioni secondo il metodo del patrimonio netto. Nessun ammortamento dell’avviamento. Nessuna divergenza del valore attribuito alle rimanenze rispetto al valore corrente.

Ai fini dell’art. 2427 bis C.C. Nessun valore a Bilancio per possesso di strumenti finanziari derivati. Nessun valore a Bilancio per immobilizzazioni immateriali e finanziarie.

Art. 45 del D. Lgs. n. 127/1991 Nessuna voce iscritta al costo più remoto conosciuto anziché al costo originario.

Il presente bilancio è vero, reale e conforme alle scritture contabili.

Il Presidente

__________________________________________

(Dott.ssa Maria Luisa Cribioli)

La sottoscritta Cribioli Maria Luisa dichiara che il documento informatico in formato XBRL contenente lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico e la presente Nota Integrativa in formato PDF/A-1 sono conformi ai corrispondenti documenti originali depositati presso l’Azienda

Speciale.

APPIANO GENTILE

LIMIDO COMASCO

LURAGO MARINONE

CARBONATE

LOCATE VARESINO

MOZZATE

CABIATE X X X X X X

MARIANO COMENSE X X X X X X X

BEREGAZZO CON

FIGLIARO € 195,28 € 231,44 € 4.676,84 € 10.036,28 € 10.947,63 € 8.556,22 € 9.094,38 € 24.500,76 € 18.729,54 € 11.251,02 € 98.219,39 € 68.238,83 € 29.980,56

BIZZARONE X X X X X € - € -

CAPIAGO INTIMIANO € 83,45 € 496,45 € 4.829,14 € 22.299,01 € 22.603,18 € 16.890,09 € 19.114,65 € 48.302,25 € 34.698,21 € 26.527,34 € 195.843,77 € 86.315,97 € 109.527,80

CASSINA RIZZARDI € 4,57 € 135,58 € 5.961,03 € 18.881,86 € 19.468,53 € 14.894,60 € 16.040,27 € 42.985,65 € 30.838,88 € 23.152,75 € 172.363,72 € 75.386,44 € 96.977,28

€ 1.478,61 € 734,94

€ 1.382,57 € 4.934,16

FINO MORNASCO € 27,02 € 1.340,99 € 8.499,62 € 39.882,32 € 36.044,84 € 30.272,23 € 35.672,16 € 88.173,20 € 67.151,12 € 48.108,60 € 355.172,10 € 151.739,18 € 203.432,92

OLGIATE COMASCO € 41.362,13 € 87.859,26 € 82.180,23 € 87.333,63 € 79.867,09 € 378.602,34 € 129.221,39 € 249.380,95

VERTEMATE CON

MINOPRIO € 11.058,64 € 17.109,15 € 13.546,24 € 15.338,89 € 53.320,15 € 31.638,51 € 24.534,82 € 166.546,40 € 57.052,92 € 109.493,48

€ 16.240,87

€ 8.659,25

BARNI € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 1,50 € 12,00 € - € 12,00

BELLAGIO X € 2,00 € 2,00 € - € 2,00

BLESSAGNO € 652,00 € 652,00 € - € 652,00

CASTELMARTE X € 4.790,11 € 4.213,47 € 5.238,83 € 14.242,41 € - € 14.242,41

CUCCIAGO € 340,00 € 4.576,15 € 16.317,89 € 14.938,52 € 12.976,65 € 14.270,79 € 36.287,20 € 27.547,16 € 18.028,13 € 145.282,49 € - € 145.282,49

DOSSO DEL LIRO € 569,95 € 569,95 € - € 569,95

LAGLIO € 44.259,38 € 20.513,48 € 22.000,00 € 86.772,86 € - € 86.772,86

LUISAGO € 222,41 € 3.832,21 € 11.662,69 € 11.208,80 € 8.154,55 € 9.570,30 € 26.010,04 € 17.587,36 € 14.537,86 € 102.786,22 € - € 102.786,22

LURATE CACCIVIO € 198,96 € 782,44 € 10.065,49 € 40.564,52 € 34.586,56 € 29.616,31 € 32.896,77 € 80.724,53 € 58.716,89 € 44.693,50 € 332.845,97 € - € 332.845,97

MONTORFANO € 159,46 € 3.636,78 € 13.975,64 € 11.751,40 € 10.521,22 € 12.106,39 € 34.089,78 € 23.330,02 € 20.504,76 € 130.075,45 € - € 130.075,45

OLTRONA SAN MAMETTE € 71,20 € 122,61 € 2.692,11 € 7.317,22 € 7.146,53 € 5.437,69 € 6.134,79 € 15.725,44 € 12.571,22 € 7.827,61 € 65.046,42 € - € 65.046,42

PONTE LAMBRO € 39.758,04 € 43.385,51 € 83.143,55 € - € 83.143,55

SENNA COMASCO € 21,08 € 404,27 € 5.432,90 € 14.201,58 € 14.326,87 € 10.895,98 € 11.869,84 € 31.483,55 € 25.206,62 € 17.723,31 € 131.566,00 € - € 131.566,00

€ 4.470,75

€ 4.131,92

€ 7.953,40

€ 10.468,60

TAVERNERIO € 21.278,00 € 22.758,00 € 28.562,00 € 40.313,00 € 40.103,00 € 153.014,00 € 72.598,00 € 80.416,00

ALBESE CON CASSANO € 20.749,90 € 176.916,69

ALZATE BRIANZA € 577.750,51

ANZANO DEL PARCO

AROSIO

BRENNA

CARUGO

FIGINO SERENZA

LAMBRUGO

LURAGO D'ERBA

MARIANO COMENSE

€ 4.883.490,49 € 1.353.524,38 € 3.529.966,11

X

COMUNI 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

X

€ 5.059,00

Ammontare dei crediti accertati e ancora da riscuotere, risultanti dalla ricognizione €.

ASSO

€ 1.143,31

COLLINE COMASCHE

SERVICE 24

PRAGMA € 429.284,64 € 1.423.903,37

€ 68.643,40 € 70.713,18 € 61.490,90 € 510.734,97

CAP HOLDING € 1.143,31

€ 1.007.035,15

€ 13.012,40

€ 416.868,22

€ 20.455,00 € 43.936,00

€ 2.660,26 € 11.823,59 € 6.647,56 € 36.979,43

€ 46.733,45

€ 8.334,20 € 8.340,72 € 8.331,97 € 8.484,66 € 42.094,22

€ 21.833,33

€ 219.201,63

€ 30.923,60

INTROITI DURANTE

L'ANNO

€ 165.206,70

€ -

€ 32.045,27

€ 46.733,45

€ 37.962,30

COMUNE

SOLBIATE

€ 3.219,60

€ 68.329,93 € 67.576,76 € 67.415,61

ORSENIGO

CASTELNUOVO BOZZENTE

TABELLA A - Ammontare dei crediti accertati e ancora da riscuotere, risultanti dalla ricognizione

Situazione al 31.12.2016

SITUAZIONE AL

31/12/2016

€ -

€ 510.734,97

€ -

€ 4.934,16

€ -

€ 4.131,92

€ 633,43 € 3.464,71

AQUA SEPRIO € 36.106,93 € 70.458,26

X

2010 2011 2012

ANTIGA € 165.206,70

SITUAZIONE AL

01/01/2016DEBITORE

BENEFICIARIO TITOLO INTERVENTODD

nn/aaaaN. PROGETTO IMPORTO IMPEGNATO IMPORTO LIQUIDATO

DIFFERENZA DA

LIQUIDARESALDO PER COMUNE

APPIANO

GENTILE

Lavori di realizzazione tratto di fognatura nera in

via Colombo - via Castiona nel territorio del

Comune di Appiano Gentile

44/2016 2016/09 € 286.547,04 € 286.547,04

€ 286.547,04

Disinquinamento del primo bacino del Lago di

Como: Collettore di collegamento al depuratore

di Colonno da Argegno a Laglio - Lotto 1 - Opere

in territorio del Comune di Argegno

8/2015 2015/01 € 269.212,35 € 134.606,18 € 134.606,17

Disinquinamento del primo bacino del Lago di

Como: Collettore di collegamento al depuratore

di Colonno da Argegno a Laglio - Lotto 2 - Opere

in territorio del Comune di Brienno

11/2015 2015/04 € 500.000,00 € 250.000,00 € 250.000,00

Disinquinamento del primo bacino del lago di

Como: collettore di collegamento al depuratore di

Colonno da Argegno a Laglio – Lotto 3

22/2015 2015/07 € 463.915,00 € 231.957,50 € 231.957,50

€ 616.563,67

BELLAGIO

Opere di allacciamento della rete fognaria al

collettore intercomunale Valmadrera - Onno -

Civenna LOTTO G

8/2015 2015/02 € 349.772,68 € 168.242,28 € 181.530,40

€ 181.530,40

CADORAGO

Risanamento e rifacimento collettore fognario di

via S. Anna, dalla frazione di Caslino al Piano al

collettore consortile

43/2016 2016/06 € 150.000,00 € - € 150.000,00

€ 150.000,00

CANTU' Completamento fognatura in Via Como 49/2015 2015/16 € 210.000,00 € - € 210.000,00

€ 210.000,00

CARUGO Lavori di costruzione della fognatura in via Marconi 16/2014 2014/07 € 126.053,76 € 63.026,88 € 63.026,88

€ 63.026,88

CAVALLASCA Realizzazione rete fognaria Via Olcellera 49/2015 2015/17 € 70.701,76 € 27.361,19 € 43.340,57

€ 43.340,57

CAVARGNAInterventi di disinquinamento nel Comune di

Cavargna26/2013 2013/14 € 73.500,00 € - € 73.500,00

€ 73.500,00

Realizzazione di fognatura acque nere in via

Fontana43/2016 2016/07 € 35.000,00 € - € 35.000,00

Realizzazione di fognatura lungo via Monte san

Zeno43/2016 2016/08 € 25.000,00 € - € 25.000,00

TABELLA B - CONTO 400401 "DEBITI VERSO COMUNI"

SITUAZIONE AL 31.12.2016

ARGEGNO

CERANO

D'INTELVI



DIFFERENZA DA




€ 60.000,00

DONGO Lavori di costruzione fognatura in località Lido 67/2016 2016/11 € 103.274,71 € - € 103.274,71

€ 103.274,71

Lavori di ristrutturazione della stazione di

sollevamento di Erba e costruzione di una nuova

condotta di mandata

16/2014 2014/05 € 338.964,59 € - € 338.964,59

Completamento della rete fognaria del Comune

di Erba24/2016 2016/02 € 500.000,00 € - € 500.000,00

€ 838.964,59

Lavori di urbanizzazione primaria e riqualificazione

funzionale Via Alla Chiesa in Lemna - LOTTO 1.40/2015 2015/14 € 34.621,08 € - € 34.621,08

Lavori di urbanizzazione primaria e riqualificazione

funzionale Via Alla Chiesa in Lemna - LOTTO 2.40/2015 2015/15 € 33.168,08 € - € 33.168,08

€ 67.789,16

GRANDOLA ED

UNITI

Realizzazione di nuovo tratto di rete fognaria nella

frazione di Naggio (lotto 1 e lotto 2)26/2015 2015/09 € 9.502,00 € - € 9.502,00

€ 9.502,00

LASNIGOOpere di consolidamento e difesa idraulica a

presidio del collettore consortile24/2016 2016/03 € 43.455,70 € - € 43.455,70

€ 43.455,70

LEZZENOLavori di adeguamento funzionale dell'impianto di

depurazione7/2016 2016/01 € 133.000,00 € - € 133.000,00

€ 133.000,00

LIMIDO

COMASCO

Lavori di realizzazione tratto di fognatura acque

nere via delle Rimembranze26/2015 2015/10 € 181.562,50 € 61.792,14 € 119.770,36

€ 119.770,36

Estensione rete fognaria comunale via S. Agostino

località C. Bice

26/2012

32/20122012/51 € 67.712,44 € 42.110,06 € 25.602,38

Estensione rete fognaria comunale Via Aldo Moro

e Via Fratelli Cervi27/2013 2013/19 € 115.204,50 € 66.271,90 € 48.932,60

€ 74.534,98

Realizzazione di fognatura lungo Via Cadorna 26/2013 2013/17 € 143.797,00 € 47.379,27 € 96.417,73

Lavori di ripristino funzionale dell'impianto di

trattamento di Menaggio a seguito dell'evento

franoso del marzo 2012 - Stralcio A

24/2014 2014/10 € 243.815,00 € 171.368,71 € 72.446,29

MENAGGIO

MARIANO

COMENSE

FAGGETO LARIO

ERBA



DIFFERENZA DA




Lavori di ripristino funzionale dell'impianto di

trattamento di Menaggio a seguito dell'evento

franoso del marzo 2012 - Stralcio B.

25/2015 2015/08 € 321.750,00 € 279.829,66 € 41.920,34

€ 210.784,36

Adeguamento dell'impianto di depurazione di

Merone ai nuovi limiti di emissione stabiliti dal RR

24.03.2006 n. 3

11/2008

14/2013

2012/21

2013/07 € 1.000.000,00 € 537.733,32 € 462.266,68

Adeguamento dell'impianto di depurazione di

Merone ai nuovi limiti di emissione stabiliti dal RR

24.03.2006 n. 3

14/2013 2013/07 € 1.210.673,80 € - € 1.210.673,80

€ 1.672.940,48

POGNANA LARIO

Formazione rete fognaria a servizio degli immobili

a lago - Interventi di eliminazione dei terminali di

fognatura in ambiente

8/2015 2015/03 € 412.262,28 € - € 412.262,28

€ 412.262,28

RONAGOProgetto di adeguamento all'art. 15 del RR n.

3/2006 per il trattamento delle acque meteoriche24/2016 2016/04 € 83.232,00 € 21.523,26 € 61.708,74

€ 61.708,74

SAN NAZZARO

VC

Realizzazione fognatura in località Crevegno e

Revolé38/2016 2016/05 € 149.448,47 € - € 149.448,47

€ 149.448,47

SCHIGNANO Realizzazione di impianto di collettamento delle

acque reflue nella frazione di S. Maria - lotto 326/2015 2015/12 € 37.515,63 € - € 37.515,63

€ 37.515,63

TORNOProlungamento del collettore sub lacuale in

Comune di Torno18/2015 2015/06 € 319.125,00 € - € 319.125,00

€ 319.125,00

TREMEZZINARealizzazione di fognatura in località Lenno - Via

Bellavista del comprensorio Lavedo61/2016 2016/10 € 151.311,72 € - € 151.311,72

€ 151.311,72

Completamento della rete fognaria di Villa

Guardia in Via San Francesco, Via Don Guanella,

Via Volturno e Via Piave

48/2013 2013/37 € 393.130,98 € 290.365,71 € 102.765,27

Realizzazione fognatura in via Varesina e in via

Pascoli35/2015 2015/13 € 81.545,05 € 30.811,65 € 50.733,40

€ 153.498,67

€ 8.381.228,08 € 2.424.379,71 € 5.956.848,37 € 6.243.395,41

VILLA GUARDIA

Merone - ASIL

TOTALI

Importo Avere Descrizione Numero Rifermento Data Riferimento

1.240,74€ liquidazione - ADS SPA - fattura n. 16227070 del 22.12.2016 DL 03/17 10/01/2017

600,00€ liquidazione - ADS SPA - fattura n. 16227079 del 31.12.2016 DL 05/17 23/01/2017

18,30€ STI01/17 - DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI 131 31/01/2017

3,00€ STI01/17 - DEBITI VERSO PERSONALE 131 31/01/2017

7,09€ STI01/17 - ERARIO C/RITENUTE LAVORO DIPENDENTE 131 31/01/2017

6.350,34€ liquidazione - SALA ALBERTO - fattura n. 16E del 10.02.2017 DD 11/17 22/02/2017

4.685,80€ liquidazione della produttività del Direttore per gli anni 2014 e 2015 DD 12/17 24/02/2017

259,31€ liquidazione compenso per partecipazione a commissione concorso d1 - patricia m. gray DD 20/17 10/03/2017

68,60€ spese di trasporto consigliere aiani - 01.05.2016 / 31.12.2016 DD 22/17 10/03/2017

240,31€ spese di trasporto presidente cribioli - 01.11.2016 / 31.12.2016 DD 21/17 10/03/2017

662,47€ liquidazione compenso per partecipazione a commissione concorso d1 - francesco peri DD 20/17 10/03/2017

205,22€ spese di trasporto consigliere dell'era - 01.05.2016 / 31.12.2016 DD 22/17 10/03/2017

490,09€ liquidazione compenso per partecipazione a commissione concorso direttore - acciaioli DD 19/17 10/03/2017

455,52€ liquidazione compenso per partecipazione a commissione concorso direttore - lombardi DD 19/17 10/03/2017

8,80€ liquidazione compenso per partecipazione a commissione concorso direttore - acciaioli DD 28/17 22/03/2017

13.931,08€ liquidazione della produttività dei dipendenti a tempo indeterminato per gli anni 2013 e 2014 DD 18/17 10/03/2017

16.432,63€ liquidazione del TFR in seguito alla scadenza del contratto di lavoro del Direttore

45.659,30€

TABELLA C) - CONTO 400501 - RATEI PASSIVI


Importo Dare Descrizione Numero Rifermento Data Riferimento

9.317,68€ Introito interessi creditori - competenze 4' trimestre 2016 - Tesoreria - Banca

Popolare di SondrioDI 07/17 24/01/2017

7,09€ STI01/17 - DEBITI VERSO PERSONALE 131 31/01/2017

9.324,77€

TABELLA C) - CONTO 300301 - RATEI ATTIVI


Data Doc Num Rif Importo CONTI Ragione Sociale Contropartita

09/03/2016 DD 11/16 557,04€ Liquidazione spese di trasporto ottobre 2015-febbraio 2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

11/05/2016 DD 21/16 259,12€ Liquidazione spese di trasporto periodo 1.03.2016 – 30.04.2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

23/05/2016 DD 22/16 68,61€ Liquidazione SPESE DI TRASPORTO 1.07.2015 - 30.04.2016 AIANI EUGENIO

08/06/2016 DD 25/16 269,05€ Liquidazione spese di viaggio periodo 01/04/2015 - 30/04/2016 Dell'Era Guido

21/07/2016 DD 34/16 187,75€ Liquidazione SPESE DI TRASPORTO MAGGIO/GIUGNO 2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

14/09/2016 DD 39/16 135,47€ Liquidazione spese trasporto luglio/agosto 2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

10/11/2016 DD 52/16 194,08€ Liquidazione SPESE DI VIAGGIO DAL 01/09/2016 AL 31/10/2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

10/03/2017 DD 21/17 240,31€ Liquidazione spese di trasporto 01.11.2016 – 31.12.2016 CRIBIOLI MARIA LUISA

10/03/2017 DD 22/17 68,60€ Liquidazione spese di trasporto 01.05.2016 – 31.12.2016 AIANI EUGENIO

10/03/2017 DD 22/17 205,22€ Liquidazione spese di trasporto 01.05.2016 – 31.12.2016 Dell'Era Guido

2.185,25€

TABELLA E) - COMPENSI AGLI AMMINISTRATORI

Descrizione

RELAZIONE EX LEGGE N. 213/2012

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Ufficio d’Ambito di Como Azienda Speciale ex art. 114 del D. Lgs. n. 267/2000 e smi

Con sede in Como – Via Borgo Vico n. 148 Codice Fiscale: 95109690131

Iscritto alla CCIAA di Como con R.E.A. n. 311161

Relazione ex Legge 213/2012 Aggiornamento 31.12.2016


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Premesse

Natura ed attività dell’Azienda Speciale L’Azienda Speciale (di seguito Azienda) è stata costituita con DCP n. 102/2011 del 21.12.2011, con lo scopo di svolgere le funzioni e attività ad essa attribuite dalla normativa nazionale e regionale di cui all’art. 48, comma 1, della L. R. n. 26/2003 e smi, oltre alle attività in capo al disciolto Consorzio AATO alla data del 31.12.2010, come meglio descritte all’art. 2 dello Statuto. Situazione contabile L’esercizio 2016 è in linea con i principi di gestione previsti dallo Statuto dell’Azienda, e più precisamente quelli di economicità, efficacia ed efficienza, e nel rispetto degli indirizzi del Consiglio Provinciale della Provincia di Como. Il Bilancio d’esercizio chiuso il 31.12.2016, e relativo al periodo 1.01.2016 – 31.12.2016, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute, è stato redatto secondo i criteri indicati dalla normativa vigente, e gli schemi di Stato Patrimoniale e Conto Economico forniscono informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria dell’Azienda, e del risultato economico. L’Azienda, costituita ai sensi dell’art. 114 del D. Lgs. n. 267/2000, ha natura di ente di diritto pubblico economico ed è dotata di personalità giuridica e autonomia organizzativa, patrimoniale, finanziaria, gestionale, contabile e negoziale. La sua organizzazione e il suo funzionamento sono disciplinati dallo Statuto e dai Regolamenti interni. Il Bilancio di previsione è redatto, ai sensi dello Statuto, con riferimento alle sole componenti economiche, mentre il Bilancio Patrimoniale viene approvato a chiusura dell’esercizio contabile. L’Azienda ha l’obbligo del pareggio di Bilancio, da perseguire attraverso l’equilibrio dei costi e dei ricavi. La proposta di Bilancio di previsione 2016 è stata approvata con delibera del CdA n. 15 del 08.03.2016, mentre il piano programma delle attività da svolgersi nel corrente anno è stato approvato con delibera del CdA n. 17 del 08.03.2016. Tutti gli atti in questione sono stati prontamente trasmessi ai competenti organi provinciali, per gli adempimenti di competenza. Nel corso dei primi mesi dell’anno sono inoltre proseguite le attività di verifica dei versamenti e l’incasso di somme pregresse dovute da altri enti. Il Revisore Unico dei Conti, Dott. Alberto Sala, ha verificato l’andamento e le attività contabili durante le riunioni tenutesi nel corso del 2016. È proseguita inoltre l’attività di gestione e tenuta della contabilità generale dell’Ufficio d’Ambito, secondo il sistema economico patrimoniale. A tutto il 31.12.2016, sono state predisposte n. 67 Determinazioni Dirigenziali, n. 53 Determine di Liquidazione, per un importo totale liquidato di €. 1.352.791,76 e n. 124 Determine di Introito, per un importo totale incassato pari ad €. 2.409.733,31. Gli atti sono stati pubblicati, notificati agli organi competenti ed eseguiti come da disposizioni. Si è inoltre proceduto alla predisposizione del Bilancio Economico d’esercizio, Preventivo e Consuntivo, annuale e pluriennale (elaborato secondo le disposizioni e le tempistiche contenute nell’art. 2423 e seguenti del CC, articolandolo in Conto Economico, Stato Patrimoniale e Nota Integrativa), alla predisposizione della relazione illustrativa sulla gestione che evidenzi il grado di realizzazione dei programmi di attività determinati in sede di approvazione del Bilancio di Previsione, nonché alla tenuta e aggiornamento dei libri contabili obbligatori (libro degli inventari, libro delle adunanze del CdA, libro delle adunanze del Revisore dei Conti, ecc…). Situazione organizzativa Come indicato nel “Regolamento di ordinamento generale degli uffici e dei servizi”, l’organizzazione degli Uffici e dei Servizi, così come la gestione del personale in servizio presso l’Ufficio d’Ambito, compete al CdA che può, per questo, specificatamente delegare il Direttore. La struttura organizzativa dell’Ufficio d’Ambito è articolata in strutture organizzative che sono aggregate secondo criteri di omogeneità dei compiti e delle funzioni, e si articola in quattro Servizi, oltre all’Ufficio di Segreteria, e definitivi come segue:

- Servizio amministrativo – finanziario; - Servizio controllo di gestione e tutela dell’utente; - Servizio tecnico e pianificazione;


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- Servizio ambiente e controllo Il CdA, al 31.12.2016 è composto dai seguenti membri:

- Cribioli Maria Luisa – Presidente - Aiani Eugenio – Consigliere - Dell’Era Guido - Consigliere - Ghislanzoni Claudio – Consigliere - Perroni Valerio – Vice Presidente

Il Revisore Unico dei Conti, Dott. Alberto Sala, è stato nominato in data 30.04.2015 con Decreto del Presidente della Provincia di Como, prot. n. 18768 / 7 di registro. A partire dal 26.11.2014, in seguito alla modifica del quarto periodo del comma 1 bis dell’art. 48 della L. R. 26/2013 e smi, si fa presente che l’attività del Revisore dei Conti dell’Ufficio d’Ambito non è più a titolo onorifico e gratuito. Con riferimento alle attività di gestione amministrativa degli organismi dell’Ufficio d’Ambito, con le seguenti DD si è provveduto al rimborso delle spese di trasporto sostenute dal Presidente dell’Ufficio d’Ambito:

- DD n. 34 del 21.07.2016, prot. n. 4349, periodo 1.05.2016 – 30.06.2016, €. 187,75; - DD n. 39 del 14.09.2016, prot. n. 5131, periodo 1.07.2016 – 31.08.2016, €. 135,47; - DD n. 52 del 10.11.2016, prot. n. 6255, periodo 1.09.2016 – 31.10.2016, €. 194,08;

Si rileva che i consiglieri Avv. Perroni e Avv. Ghislanzoni non fanno richiesta di rimborso spese di viaggio. Situazione gestionale – Stato di attuazione degli obiettivi programmati Poiché nel corso del 2012 e seguenti tutte le attività di avvio dell’operatività della neonata Azienda Speciale sono state completate, per il 2016 l’obiettivo è stato quello del completamento, del consolidamento e dell’avvio della gestione a regime dell’Azienda stessa, nonché la prosecuzione delle attività in capo. ATTIVITÀ DI PROSECUZIONE O CONSEGUENTI ALL’ATTUAZIONE DELLE ATTIVITÀ

A. “Regolamento per l’assegnazione di contributi finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche nei settori di fognatura e depurazione, tramite l’utilizzo di fondi derivanti dagli incrementi tariffari del Piano Stralcio”.

B. Autorizzazioni allo scarico in pubblica fognatura; C. Attività di controllo sugli scarichi. D. Attività di monitoraggio e riscontro a Regione Lombardia in merito al rispetto della Direttiva

Europea 91/271/CE. E. Aggiornamento e verifica perimetrazione agglomerati. F. Proposta di ridelimitazione Zona di rispetto e Zona di Tutela Assoluta art. 94 D.Lgs. 152/2006. G. Acquedotti pubblici - D.lgs. 31/2001 art. 10. H. Accordo di Programma Quadro “Tutela delle acque e gestione integrata delle risorse

idriche” relativi agli interventi previsti nelle fasi 1, 2, 3 e 4 stralcio 1 e 2. I. Richieste pareri. J. Attività amministrative. K. Strategia in materia di personale.

ALTRE ATTIVITÀ L. Aggiornamento del Piano d’Ambito. M. Determinazione della tariffa del SII. N. Convenzione di regolazione rapporti con Como Acqua Srl. O. Avvio delle procedure di controllo sull’attività del Gestore Unico. P. Adempimenti alle disposizioni AEGGSI. Q. Completamento della separazione dei sistemi informatici ed impostazione delle attività

necessarie per lo svolgimento delle stesse, nel rispetto delle normative vigenti.


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A. “Regolamento per l’assegnazione di contributi finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche nei settori di fognatura e depurazione, tramite l’utilizzo di fondi derivanti dagli incrementi tariffari del Piano Stralcio”. Con riferimento alla valutazione delle istanze di finanziamento presentate nell’ambito del “Regolamento per l’assegnazione di contributi finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche nei

settori di fognatura e depurazione, tramite l’utilizzo di fondi derivanti dagli incrementi tariffari del

piano stralcio”, nel corso del 2016 sono pervenute n. 20 nuove richieste di contributo. Nella tabella seguente si riporta il numero di progetti esaminati nei vari CdA in cui si è discusso di tale tema.

data CdA

n. progetti esaminati

ammissibilità

di cui assegnazioni

effettuate direttamente in

CdA

rideterminazione contributo

(% o importo)

non ammissibilità

proroga autorizzazione uso economie

19/01/2016 1 3 08/03/2016 1 17/05/2016 4 2 13/09/2016 9 2 1 1 3 04/10/2016 2 1 1 1 18/10/2016 1 06/12/2016 1 1 1 22/12/2016 3 1 2

Numero complessivo

21 4 4 2 10 1

Importo Complessivo

Finanziamento € 3.020.655,45 € 728.455,70 € 565.383,88 - - € 15.979,39

Inoltre, in conseguenza dell’attuazione del Regolamento, nel 2016 sono stati assegnati definitivamente contributi a 11 interventi, per un importo complessivo di finanziamento pari a € 1.660.269,64 (comprensivi dei € 728.455,70 indicati in tabella). Inoltre, si segnala che con Delibera n. 21/2016 il CdA dell’Ufficio d’Ambito ha approvato la proposta di revisione del Regolamento interno, successivamente recepita dal Consiglio Provinciale con Delibera n. 18/2016. B. Autorizzazioni allo scarico in pubblica fognatura. Con riferimento al rilascio delle Autorizzazioni allo scarico di acque reflue industriali, di prima pioggia e lavaggio delle aree esterne nella rete fognaria, secondo quanto disposto ex art. 48, comma 2 della L.R. 26/03 e s.m.i. e D.G.R. n. 8/11045 del 20.01.2010, durante l’anno 2016 è stato avviato l’iter istruttorio per un totale di 215 istanze così suddivise:

1. Autorizzazione ex art. 124 + deroghe ai limiti del Decreto Legislativo 152/06 - n. 4; 2. Comunicazione/dichiarazione assimilazione - n. 28; 3. Autorizzazione ex art. 208 - n. 10; 4. Autorizzazione Unica Ambientale (AUA) scarico in pubblica fognatura - n. 166; 5. Autorizzazioni Integrate Ambientali (AIA) - n. 7.

Per quanto attiene i procedimenti AUA attivati per ottenere l’autorizzazione allo scarico in ambiente di insediamenti produttivi, sono pervenute 5 istanze nell’ambito di appositi endoprocedimenti attivati dalla Provincia per i quali sono stati espressi, i corrispondenti pareri. Le istanze pervenute riguardano: nuove autorizzazioni, rinnovi di autorizzazioni scadute o in scadenza, modifiche(sostanziali e non sostanziali), aggiornamenti e volture di provvedimenti già rilasciati nonché richieste di deroga degli scarichi relativamente ai limiti del Decreto Legislativo 152/06. A chiusura dei procedimenti in corso, sono stati rilasciati complessivamente n. 193 provvedimenti/pareri, così suddivisi:

- n. 140 pareri relativi alle istanze di AUA; - n. 9 pareri relativi alle istanze di Autorizzazione ex art. 208;


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- n. 13 provvedimenti (comprese revoche, modifiche, aggiornamenti e volture) relativi alle Autorizzazioni ex art. 124, alle deroghe ai limiti consortili e alle dichiarazioni di assimilazione.

- n. 19 provvedimenti relativi alle dichiarazioni di assimilazione; - n. 5 pareri relativi a scarichi in ambiente derivanti da attività produttive; - n. 7 pareri relativi alle istanze AIA.

Per quanto concerne le AIA, le AUA e le Autorizzazioni ex art. 208, si è provveduto a partecipare alle Conferenze di Servizi ed agli incontri tecnici convocati nell’ambito dell’iter istruttorio, per il rilascio delle Autorizzazioni o Pareri di competenza. Al fine di offrire la collaborazione richiesta da parte di aziende, consulenti e comuni, sono stati organizzati incontri tecnici in sede, con lo scopo di fornire indicazioni, chiarimenti e valutazioni preliminari. Si è inoltre resa necessaria un’attenta valutazione della documentazione trasmessa dalle ditte e dai SUAP in ottemperanza alle prescrizioni contenute all’interno dei provvedimenti di autorizzazione rilasciati. L’iter procedurale che parte dai SUAP e coinvolge tutti i vari soggetti/operatori non è ancora a regime e pertanto gli uffici devono verificare le istanze agli atti e laddove necessario richiedere gli atti al fine del rispetto dei tempi procedimentale. Il data-base relativo alle autorizzazioni allo scarico è stato implementato ed è in continuo aggiornamento. Si sta inoltre provvedendo a uniformare l’archivio informatico con l’archivio cartaceo, al fine di accorpare tutta la documentazione relativa ad un unico soggetto in un solo fascicolo informatico. È proseguita anche nel 2016 la collaborazione con la Polizia Provinciale nell’individuazione di possibili ipotesi di reato fornendo informazioni funzionali al fine di un’eventuale applicazione delle sanzioni previste dalla legge. C. Attività di controllo sugli scarichi. Nell’ambito dell’attività di controllo di competenza si è provveduto a:

- effettuare le segnalazioni alla Procura della Repubblica, per l’ipotesi di reato nel caso di aziende che svolgono la propria attività ad es. in mancanza di autorizzazione o con autorizzazione scaduta;

- dare attuazione al programma di controllo, così previsto dalla DDG n. 796/2011, secondo la convenzione sottoscritta con ARPA:

1. in data 15 ottobre 2014 per gli anni 2014-2015 – che si è protratta per il primo semestre 2016.

2. in data 7 settembre 2016 per gli anni 2016-2017 e ad emettere, laddove necessario, provvedimenti di diffida.

Sulla base di puntuali comunicazioni da parte dei gestori degli impianti di depurazione che effettuano periodicamente il controllo qualitativo degli scarichi aziendale, si è provveduto inoltre a diffidare le aziende dallo scaricare acque reflue industriali non conformi chiedendo riscontro in merito alle cause e l’effettuazione di nuove analisi che attestino la conformità dello scarico stesso. Si è provveduto con l’aggiornamento della registrazione nella banca dati degli eventi di superamento dei limiti allo scarico comunicate da ARPA e dai gestori, al fine di consentire di individuare i contesti di maggiore criticità, anche in relazione all’agglomerato di appartenenza. In collaborazione con la Camera di Commercio di Como, è stata attivata la funzione di scrivania virtuale per l’utilizzo del Portale “Impresa in un giorno” per la gestione delle Istanze AUA in collaborazione con i SUAP. L’organizzazione dell’attività all’interno dell’ufficio non è stata semplice a causa della mole di documentazione relativa a istruttorie nuove, in corso o concluse (ottemperanza prescrizioni) che molto spesso ha congestionato l’Ufficio da un punto di vista tecnico ed amministrativo D. Attività di monitoraggio e riscontro a Regione Lombardia in merito al rispetto della Direttiva Europea 91/271/CE. L’Ente inoltre si sta occupando del costante aggiornamento per quanto di competenza di SIRE, il sistema informativo ad amplissimo spettro di Regione Lombardia, che rappresenta tra l’altro uno strumento di regia delle operazioni di risposta al potenziale rischio di comminazione di sanzioni in materia da parte della Corte di Giustizia Europea. Si registra che, in seguito all’avvio, avvenuto nel 2014, di un’attività di revisione della struttura di SIRE da parte di Regione Lombardia, il carico di lavoro per gli uffici si è incrementato.


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Nel corso del 2016 si è provveduto a proseguire la campagna di verifica di conformità degli agglomerati alla Direttiva 91/271/CEE, mantenendo costantemente in corso le attività di monitoraggio e riscontro al questionario creato dalla Commissione Europea con riferimento agli agglomerati e denominato “UWWTD”. La sua compilazione è posta direttamente a carico dell’Ufficio d’Ambito ai fini della verifica dell’attuazione della Direttiva Europea 91/271/CEE. Si è provveduto ad ottemperare a tale compito, contattando i Comuni e, laddove necessario, i gestori, per la raccolta dei dati, anche con il coinvolgimento di altri Enti. Attraverso l’utilizzo dell’apposito portale web predisposto da Regione (“S.I.Re. temporaneo”), al 31.12.2016 risultano costantemente monitorati 85 interventi, funzionali al raggiungimento della conformità alla Direttiva 91/271/CEE. Al 31.12.2016, 33 interventi risultano conclusi o in collaudo. Gli agglomerati aventi carico maggiore o uguale a 2000 AE che sono oggetto di monitoraggio sono 17, di cui 13 non rispettano la normativa europea perché caratterizzati da aree non servite da fognatura, da terminali fognari recapitanti in ambiente e/o da depuratori che non trattano adeguatamente le acque reflue. Continua l’attività di registrazione dei giudizi di conformità annuale espressi da ARPA Lombardia relativi al funzionamento degli impianti di depurazione esistenti nell’Ambito di Como, aggiornando di fatto i livelli di servizio definiti nel Piano d’Ambito. E. Aggiornamento e verifica perimetrazione agglomerati. È continuato il costante aggiornamento degli agglomerati individuati ai sensi dell’art. 49 della L. R. n. 26/2003. L’attività iniziata in sede di elaborazione del Piano d’Ambito, a tutti gli effetti è diventata una attività di tipo ordinario, caratterizzata da incontri specifici con i Comuni e i gestori funzionali a fornire le delucidazioni necessarie a comprendere i confini dell’agglomerato. In concomitanza di tali aggiornamenti, si è proceduto a verificare la conformità degli agglomerati con la Direttiva Europea n. 91/271/CEE e quindi l’eventuale fabbisogno di investimenti funzionali all’estensione dei servizi di fognatura e di depurazione. A tutto il 31.12.2016 il CdA ha deliberato la modifica della definizione grafica di n. 10 agglomerati. F. Proposta di ridelimitazione Zona di rispetto e Zona di Tutela Assoluta art. 94 D.Lgs. 152/2006. Con riferimento alla gestione delle operazioni connesse con la competenza in merito alla proposta per la ridelimitazione delle aree di salvaguardia dei pozzi, ai sensi dell’art. 94 del D. Lgs. n. 152/2006 e smi, nel 2016 sono pervenute n. 3 istanze e sono stati emessi n. 5 provvedimenti dirigenziali di proposta di ridelimitazione di ZdR e/o di deroga delle ZTA. Si segnala inoltre che sono state archiviate n. 3 istanze. G. Acquedotti pubblici - D.lgs. 31/2001 art. 10. Per quanto riguarda le attività di vigilanza sullo stato di qualità della risorsa idrica distribuita tramite acquedotto pubblico, ex D. Lgs. n. 31/2001 e smi, nel 2016 è proseguita l’attività di raccolta dei dati relativi allo stato di qualità delle acque destinate al consumo umano distribuite nel territorio provinciale, sulla base dei dati forniti dall’ATS (ex ASL) relativi all’anno 2015. Come di consueto si è provveduto, per le situazioni indicate come critiche e molto critiche, all’inoltro di richieste delle attività sviluppate dal gestore per il ripristino delle condizioni della risorsa distribuita e le motivazioni che ne hanno determinato la non potabilità. Inoltre si è provveduto a dare riscontro a specifiche situazioni di criticità e, laddove possibile, anche tramite la ricerca di risorse funzionali alla realizzazione di opere. H. Accordo di Programma Quadro “Tutela delle acque e gestione integrata delle risorse idriche” relativi agli interventi previsti nelle fasi 1, 2, 3 e 4 stralcio 1 e 2 Con riferimento all’AdPQ, nel 2016 sono proseguite le attività di monitoraggio, tramite specifici sistemi messi a punto dal Ministero, nonché quelle relative all’erogazione dei contributi assegnati per i settori di fognatura, depurazione e acquedotto. L’attività si è svolta con regolarità e con cadenza bimestrale, così come imposto dalla Regione Lombardia, per un numero di progetti pari a 25, attraverso la raccolta, l’elaborazione e l’inserimento in uno specifico applicativo messo a disposizione dal Ministero.


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I progetti monitorati sono diventati 26, a seguito della riprogrammazione delle economie avvenuta con apposita DGR n. X/5564 del 12.09.2016. A tutto il 31.12.2016 sono stati chiusi 5 monitoraggi. In sede di riprogrammazione delle economie si è proceduto o si procederà alla richiesta di chiusura dell’intervento, nelle modalità previste dal sistema informativo ministeriale. I. Richieste pareri. Sono proseguite le attività di supporto alla Provincia, relative ai criteri e alla valutazione delle attività funzionali da applicare per l’attuazione della pianificazione e la valutazione della compatibilità con gli obiettivi ivi previsti d’ambito per la realizzazione di interventi infrastrutturali relativi al SII; nonché le attività inerenti l’espressione di pareri in merito a nuove derivazioni idropotabili, VAS, VIA, PGT e, laddove richiesto, per le materie di propria competenza. In particolare, nel 2016, sono stati emessi n. 8 pareri nell’ambito di VAS dei PGT o di verifiche di assoggettabilità alla VAS per varianti a PGT o in sede di attuazione della pianificazione urbanistica comunale, mentre sono state trasmesse n. 57 comunicazioni e pareri relativi a scarichi in ambiente, tra cui i già citati 5 pareri nell’ambito delle AUA. J. Attività amministrative A tutto il 31.12.2016 si sono svolte n. 14 sedute del CdA dell’Ufficio d’Ambito, e sono state adottate n. 62 deliberazioni inerenti le attività di amministrazione e gestione dell’Azienda, nei limiti indicati dallo Statuto, e in quelli degli stanziamenti risultanti dal Bilancio di Previsione. Si è svolta altresì una Conferenza dei Comuni. Anche nel 2’ semestre dell’anno si sono svolte una serie di riunioni col Revisore Unico dei Conti, con riferimento alle verifiche di cassa trimestrali, alla redazione del bilancio, e ad approfondimenti in materie oggetto dell’attività dell’ufficio. Sono proseguite le attività di supporto, per le materie di competenza, all’attività di comunicazione esterna dell’Ente e dei rapporti con soggetti terzi, nonché le attività di gestione dei rapporti funzionali al corretto andamento dell’Azienda. L’ufficio ha inoltre proseguito l’attività di archiviazione dei documenti relativi a pratiche concluse, presso gli appositi spazi messi a disposizione dalla Provincia, registrando su supporto informatico l’ubicazione e il contenuto delle stesse. Fermo restando le attività ordinarie, l’attività è stata improntata, anche per il 2016, agli adempimenti relativi ad atti e provvedimenti conseguenti alla normativa applicabile in materia di anticorruzione e trasparenza, e con delibera del CDA n. 4 del 19.01.2016 è stato approvato il Piano per la prevenzione della Corruzione relativo al periodo 2016–2017–2018 e i relativi protocolli di intervento. Si rileva che all’interno dell’Azienda Speciale non vi è una struttura dedicata al supporto del Responsabile della prevenzione della corruzione e della trasparenza.

Nel corso del 2’ semestre 2016, con deliberazione del CdA n. 44/2016 del 4.10.2016, è stato modificato ed integrato il manuale di gestione documentale dell’Ufficio d’Ambito, secondo quanto previsto dalla normativa vigente (DPCM 3.12.2013, DPR 445/2000 e D.Lgs. n. 82/2005). Lo stesso descrive il sistema di gestione dei documenti informatici e fornisce le istruzioni per il corretto funzionamento del servizio per la tenuta del protocollo informatico, della gestione dei flussi documentali e degli archivi, in relazione ai procedimenti amministrativi dell’Ufficio d’Ambito. Come previsto dalla normativa vigente in materia, a partire dal 12.08.2016 è stato introdotto l’obbligo di produrre e gestire tutti gli originali dei documenti amministrativi informatici (sia in arrivo che in partenza) in formato esclusivamente digitale. Nell’ottica di un sistema di gestione documentale totalmente informatizzata, si sono pertanto poste in essere tutte le misure necessarie affinché tutta la documentazione prodotta dagli uffici venga prodotta ed elaborata esclusivamente in modo digitalizzato.

Con riferimento alla conservazione digitale dei documenti, nel 2016 sta proseguendo l’attività relativa alla conservazione digitale dei documenti, in collaborazione con Infocert Spa, al quale è stato affidato il servizio.


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E’ proseguita l’attività inerente la gestione del sistema di contabilità economica, la gestione del conto corrente, gli adempimenti contributivi e fiscali ecc. garantendo supporto ed un flusso di informazioni agli organi dell’Ufficio d’Ambito. K. Strategia in materia di personale Il punto viene sviluppato alla sezione “Assunzioni e principali atti di gestione del personale”. ALTRE ATTIVITÀ L. Aggiornamento del Piano d’Ambito Nell’ambito delle attività previste dalla Delibera n. 664/2015/R/IDR del 28.12.2015 dell’Autorità per l’energia elettrica il gas e il sistema idrico (di seguito AEEGSI), si è provveduto ad avviare l’aggiornamento del programma degli interventi, attivando un’apposita ricognizione presso i gestori esistenti. Una volta conclusa la fase di acquisizione delle segnalazioni di nuove opere o di aggiornamento di opere già inserite nel Piano d’Ambito, l’Ufficio ha provveduto a incrociare tali dati con le osservazioni presentate nel 2014 e con l’esito delle istruttorie tecniche effettuate nel 2015. Tali dati sono stati ulteriormente confrontati con le rendicontazioni effettuate dai Gestori dei costi di investimento sostenuti a fine lavori nel biennio 2014-2015, al fine di dimostrare all’AEEGSI l’esecuzione di opere inserite nel periodo regolatorio MTI. A seguito delle nuove modalità stabilite dall’AEEGSI per la stesura del Programma degli Interventi (PdI), si è dovuto creare ex novo un’apposita base dati e ridefinire le criticità registrabili nell’erogazione del SII, le conseguenti strategie da attuare per raggiungere gli obiettivi/livelli di servizio previsti anche dalla normativa vigente. Così facendo è stato possibile aggiornare il cronoprogramma delle opere sia per il quadriennio 2016-2019 (MTI-2) che per l’intero periodo di affidamento (2016-2034). In concomitanza con l’adempimento alla delibera AEEGSI 664/2015/R/Idr, solo per le parti eventualmente in conflitto, è stato ritenuto opportuno aggiornare il Piano d’Ambito vigente con le informazioni contenute nella documentazione funzionale alla predisposizione dello schema regolatorio tariffario per il MTI-2 (PdI e PEF), in particolare:

o il capitolo 4 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nei capitoli 2 e 3 della Relazione descrittiva del PdI e dagli elaborati “PdI - capitolo 3 - livelli di servizio”, “PdI - capitolo 3 - parametri di performance”;

o il capitolo 5 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nel paragrafo 4.2 della Relazione descrittiva del PdI e dall’elaborato “PdI - capitolo 4 - livelli obiettivo”;

o il capitolo 6 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nel capitolo 5 della Relazione descrittiva del PdI e dall’elaborato “PdI - capitolo 5 - cronoprogramma interventi”

o il capitolo 8 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute negli elaborati allegati al PEF. In particolare, in merito agli allegati del capitolo 8, relativi ai mutui stipulati dai comuni per la realizzazione di opere afferenti al SII, si è provveduto ad un aggiornamento degli stessi, chiedendo agli enti locali di trasmettere le informazioni degli eventuali mutui nuovi o rinegoziati.

Il suddetto aggiornamento è stato approvato con DCP n. 30 del 25.07.2016, contestualmente alla predisposizione dello schema regolatorio tariffario 2016-2019. Inoltre, nel mese di ottobre 2016 è stata avviata una seconda rendicontazione degli investimenti conclusi nel biennio 2014-2015, finalizzata ad affinare le informazioni raccolte in sede di prima ricognizione. Si rileva un discreto numero di riscontri pervenuti, con cui sono stati segnalati 753 interventi, di cui 472 rendicontabili. M. Determinazione della tariffa del SII


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Con la deliberazione 664/2015/R/IDR, l’AEEGSI ha definito le norme che disciplinano la regolazione tariffaria dei servizi idrici per il secondo periodo regolatorio 2016-2019(Metodo Tariffario Idrico MTI-2) di durata quadriennale. Si è pertanto provveduto, con il supporto di consulenti esterni, a predisporre il piano economico finanziario (PEF), il Piano tariffario, il conto economico ed il Rendiconto finanziario, prevedendo, con cadenza annuale e per tutto il periodo di affidamento, l’andamento dei costi di gestione e di investimento, nonché la previsione dei proventi da tariffa, con esplicitati i connessi valori del moltiplicatore tariffario teta (ϑ) e del vincolo ai ricavi del gestore (VRG) per ciascun anno. Premesso che, Como Acqua Srl è affidataria del servizio di gestione in house del SII nell’ATO di Como a partire dal 1 ottobre 2015, e considerato che la nuova elaborazione tariffaria, riferita al periodo 2016-2019, assume come periodo di riferimento l’anno 2014, in cui operavano una pluralità di soggetti (comuni/aziende e consorzi), si è attivata la raccolta dati tecnico/economico/finanziari, ai fine della predisposizione degli atti di cui sopra, attraverso la compilazione, da parte di tali soggetti, di una apposita scheda. I dati così trasmessi sono stati consolidati a livello di ambito, comprensivi di quelli comunicati dal gestore salvaguardato Acsm Agam Spa. Alla luce delle difficoltà riscontrate nel precedente periodo tariffario, e allo scopo di agevolare l’invio dei dati richiesti, si è organizzato un incontro con i referenti dei comuni al fine di garantire un supporto per la compilazione della scheda. Malgrado gli sforzi si è reso necessario chiedere all’AEEGSI una proroga dei tempi per poter completare l’elaborazione richiesta, che è stata concessa e che ha consentito in data 27 luglio 2016 di caricare sul portale extranet del sito dell’AEEGSI gli atti necessari per la predisposizione dello schema regolatorio tariffario del S.I.I. (MTI-2) per il periodo anni 2016-2019, sui quali si è espresso con parere obbligatorio e vincolante favorevole la conferenza dei comuni con delibera n. 4 del 19 luglio 2016. Lo stesso schema regolatorio è stato approvato con delibera della Provincia di Como n. 30 del 25 luglio 2016. Nell’arco di tempo dalla richiesta di proroga, si è provveduto a sollecitare i comuni (aprile 2016)che non avevano dato riscontro alla raccolta dati (nota scritta e telefonicamente). In conclusione, per quei comuni di piccole dimensioni, con gestioni in economia, che non hanno dato riscontro - corrispondenti a circa il 10% della popolazione della provincia – i dati sono stati stimati. Si sono inoltre organizzati due incontri (maggio 2016), rispettivamente con le SOT ed i comuni, al fine di illustrare i documenti contabile a supporto dei dati inseriti nella scheda, che ciascuno dovrà produrre per poter far fronte ad eventuali ispezioni da parte della stessa Autorità.

In considerazione della presenza, unitamente a Como Acqua Srl, della società salvaguardata ACSM AGAM reti gas acqua Spa, è stato attivato un tavolo tecnico di confronto con la stessa, al fine di valutare la possibilità – ai sensi dell’art. 7.1 dell’Allegato A della delibera 664/2015/A/IDR – di applicare un unico moltiplicatore tariffario, previo consenso di ciascun gestore e dell’Ufficio d’Ambito, come peraltro manifestato da Acsm Agam con nota prot. 1956 del 2 maggio 2016. Vista la delibera dell’AEEGSI 656/2015/R/ID del 23.12.2015, con la quale l’Autorità disciplina per la prima volta la tariffa all’ingrosso, disponendo che vi provveda l’Ufficio d’Ambito nel cui territorio è ubicato l’impianto del grossista che eroga il servizio a diversi soggetti gestori, si è provveduto ad elaborare la tariffa grossista di competenza.

Successivamente all’invio dei dati all’AEEGSI, in attesa dell’approvazione da parte di quest’ultima dello specifico schema regolatorio, la stessa Autorità, nel mese di novembre/dicembre 2016, ha rilevato alo scrivente Ufficio d’Ambito il mancato versamento alla Cassa dei Servizi Energetici e Ambientali della componente tariffaria perequativa da parti di molti comuni, obbligo vigente dal 2013. Trattandosi di conditio sine qua non - ai sensi dell’art. 10.7 della delibera AEEGSI 664/2015/R/IDR – per consentire l’aggiornamento tariffario, lo scrivente ufficio si è attivato telefonicamente e attraverso varie lettere per sollecitare i soggetti inadempienti a regolarizzare la propria posizione, usufruendo del supporto tecnico di alcuni referenti di Como Acqua. Contestualmente, si è proceduto all’accertamento dell’ulteriore assolvimento circa l’attestazione


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al 31/12/2016 delle procedure per l’adempimento agli obblighi di verifica della qualità dell’acqua destinata al consumo umano, anch’essa causa di esclusione dall’aggiornamento tariffario ex art. 10.6 della delibera in oggetto. A partire dal mese di novembre 2016, unitamente ai consulenti esterni, è stato organizzato un tavolo tecnico, che, con il supporto dei referenti di Como Acqua, ha la finalità di elaborare l’articolazione tariffaria del SII per l’ambito della provincia di Como, allo scopo di superare la pluralità di bacini tariffari ora presenti sul territorio, proponendo una tariffa per il servizio di fognatura e depurazione ed attuando una marcia di avvicinamento per la tariffa di acquedotto. L’attività ha sviluppato i dati della fatturazione estratti dai software gestionali, trasmessi dagli operatori comuni/SOT e riferiti all’anno 2014. Si sono svolti 3 incontri, nei quali si sono verificati i dati forniti, ed elaborati gli stessi si è ipotizzato una tariffa acquedotto domestico a tre scaglioni tariffari - agevolata, base e I supero - al fine di poter cominciare a fare delle simulazioni. Come per l’anno precedente, a seguito dell’approvazione del theta 2014-2015 da parte dell’AEEGSI, è stata approvata la determinazione del criterio di ripartizione del costo di funzionamento dell’Ufficio d’Ambito di Como - delibera di Cda n. 22 del 29 marzo 2016 - per l’anno 2015, come definito dall’art. 28.2 dell’Allegato A alla delibera AEEG 643/2012, “spese di funzionamento dell’Ente d’Ambito”. Tale costo è stato quantificato come la quota di 1,06% sul fatturato del servizio Idrico Integrato o segmenti di questo (comprensivo dell’applicazione del moltiplicatore tariffario 1,186) e al netto dell’IVA, da corrispondere all’Ufficio d’Ambito, dai soggetti che riscuotono la tariffa e/o soggetti esecutori del servizio, per le spese di funzionamento dell’Ufficio d’Ambito. A tale scopo è stato predisposto un modello di calcolo, da compilare a cura dei soggetti gestori. N. Convenzione di regolazione rapporti con Como Acqua Srl Considerata la delibera dell’AEEGSI 656/2015/R/ID del 23.12.2015, con la quale l’Autorità ha adottato la convenzione tipo per la regolazione dei rapporti tra enti affidanti e gestori del SII e definito i contenuti minimi essenziali della stessa, prevedendo che le convenzioni di gestione in essere siano rese conformi alla convenzione tipo, si è avviata un’attività di confronto tra la convenzione tipo deliberata dall’AEEGSI e quella sottoscritta con Como Acqua Srl il 30 novembre 2015. A seguito di tale attività si è reso necessario integrare la convenzione sottoscritta con la disciplina di alcuni aspetti non previsti, eliminando unicamente le parti/gli articoli in contrasto con le disposizioni della Convenzione tipo. Il testo della convenzione come modificata/integrata è stato oggetto di confronto con Como Acqua Srl nell’incontro svoltosi in data 21 giugno u.s. con la Presidente della società ed i referenti delle SOT in materia di convenzioni, ed in quella sede sono state concordate tali emendamenti. Si è in seguito preso atto delle indicazioni ed osservazioni trasmesse da Como Acqua Srl prot. n. 91 del 27 giugno u.s., integralmente accolte nel testo. Ai sensi dell’art. l’art. art. 48 co. 3 della L.R. 26/2003 e s.m.i., la Conferenza dei comuni ha espresso parere obbligatorio e vincolante favorevole allo Convenzione di regolazione dei rapporti tra l’Ufficio d’Ambito di Como e Como Acqua srl, come adeguata ai sensi della delibera AEEGSI 656/2015/R/IDR, con delibera n. 3 del 19 luglio 2016. La stessa proposta di convenzione è stata approvato con delibera della Provincia di Como n. 31 del 25 luglio 2016. Anche tali atti sono stati trasmessi all’AEEGSI in data 28.07.2016. O. Avvio delle procedure di controllo sull’attività del Gestore Unico Gli strumenti di controllo a disposizione dell’ufficio d’ambito sono di fatto la Convenzione e il disciplinare tecnico. Nel corso del 2016 il Gestore unico ha inviato una serie di proposte di modifica al disciplinare attualmente in corso di valutazione, unitamente alle proposte di modifica dei regolamenti di fognatura, acquedotto e depurazione. In data 30.08.2016 L’Ufficio d’Ambito ha avviato formalmente i lavori di un apposito tavolo tecnico con Como Acqua srl, finalizzato a condividere i contenuti della revisione del Disciplinare Tecnico. La chiusura di tale attività è prevista per la primavera 2017.


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Al fine di garantire l’unicità della gestione del SII, in capo a Como Acqua Srl, quale affidataria in house, su richiesta dell’Ente di governo dell’ambito, l’Ufficio d’Ambito ha predisposto un protocollo d’intesa – delibera del Presidente della Provincia n. 85 del 7.10.2015 – sottoscritto dalla Provincia di Como, dall’Ufficio d’Ambito di Como, dalla società Como Acqua srl e da n. 13 SOT, per l’individuazione e l’affidamento dell’incarico di Advisor per l’assistenza alla realizzazione del processo di aggregazione delle SOT, attraverso una fusione per incorporazione in Como Acqua srl, finalizzato all’operatività della società unica di gestione del servizio idrico integrato nella Provincia di Como. Conclusa la gara per l’affidamento dell’appalto di servizi, in data 30 settembre 2016 è stato stipulato il contratto tra l’Ufficio d’Ambito ed il Raggruppamento Temporaneo di Imprese – R.T.I. - Pricewaterhousecoopers Advisor Spa e TLS, a cui è stato affidato il servizio. Si sono svolti n. 3 incontri con i presidenti e direttori delle SOT e alcuni incontri specifici con alcune SOT che per servizi svolti/forma giuridica/ ambito di operatività hanno richiesto un approfondimento specifico. P. Adempimenti alle disposizioni AEGGSI. Unitamente agli adempimenti previsti dalle delibere AEEGSI 664/2015/R/IDR e 656/2015/R/IDR, analizzate sopra, lo scrivente Ufficio ha provveduto, ai sensi della determina AEEGSI n. 1/2016 a validare e trasmettere in via definitiva all’Autorità, i dati ai fini dell’indagine conoscitiva sull’efficienza del servizio idrico integrato e della relativa regolazione della qualità. Inoltre si è provveduto a richiedere su istanza del gestore unico Como Acqua la deroga motivata in merito alla tempistica entro cui dotarsi dei sistemi conformi alle prescrizioni in materia di qualità contrattuale, previsti dalla delibera AEEGSI 655/2015/R/IDR, e relativamente ai sistemi conformi alle prescrizioni in materia di servizio di misura del SII, ai sensi della delibera 218/2016/R/IDR. Tali istanze sono state accolte dall’Autorità rispettivamente con delibera n. 544/2016/R/IDR e con delibera n. 616/2016/R/IDR. Ugualmente, su istanza del gestore salvaguardato Acsm Agam reti gas acqua Srl è stata presentata istanza di deroga motivata dal rispetto degli obblighi concernenti l’orario minimo di apertura degli sportelli provinciali Regolazione della qualità contrattuale del SII delibera AEEGSI 655/2015/R/IDR. Da ultimo, si rileva il riscontro fornito in merito al monitoraggio sullo stato dell’arte dell’organizzazione del SII nell’ATO di Como, richiesti dall’Autorità, in relazione agli adempimenti disposti dall’art. 172 co. 3 bis del D.Lgs. 152/2006 e smi, in ordine alla relazione da presentare alle Camere, il cui rilevamento attivato a dicembre 2016 ha comportato la compilazione di tabelle. Q. Completamento della separazione dei sistemi informatici ed impostazione delle attività necessarie per lo svolgimento delle stesse, nel rispetto delle normative vigenti. Per lo svolgimento di tale attività, con DD n. 26/2016 è stato affidato alla ditta ADS Spa l’incarico per la migrazione dei dati al nuovo server dedicato dell’Ufficio d’Ambito. Sulla base delle attività sviluppate nel corso degli anni precedenti, si porteranno avanti le azioni necessarie finalizzate a separare il sistema informatico dell’Ufficio d’Ambito dal sistema informatico provinciale. Tale attività permetterà all’Azienda di valutare e sviluppare nuove scelte nella gestione informatica dei documenti, compatibili con la dimensione dell’Azienda stessa e col numero di utenti, nonché tutte quelle attività relative all’informatizzazione di tutte le attività dell’Ufficio. Per lo svolgimento delle attività di cui sopra è necessario il supporto dei referenti provinciali del CED e/o di una figura professionale con un livello di competenza approfondita/incisiva nei sistemi informatici. A tutto il 2016, però, i referenti provinciali, nonostante i numerosi solleciti effettuati, non hanno ancora provveduto a fornire il supporto richiesto dall’Ufficio.

1. Attuazione dell’art. 158 bis del D.Lgs. 152/2006 e smi; L’Ufficio ha predisposto una bozza di Regolamento per la predisposizione e per l’approvazione dei progetti relativi alle opere inserite nel programma degli interventi del Piano d’Ambito. In considerazione delle recenti modifiche al Codice Appalti apportate con il D.lgs. n. 50/2016, si è necessariamente sospesa la redazione del documento finale al fine di allineare l abozza alle nuove norme sulle procedure inizialmente ipotizzate. Tale attività verrà ripresa e conclusa nel corso del 2017.


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Elenco aggregato degli acquisti di beni, servizi e lavori, con indicazione delle modalità di individuazione dei fornitori e degli esecutori dei lavori Si premette che l’Azienda Speciale, in qualità di ente pubblico economico, si è costituita a partire dall’1.01.2012. Con deliberazione del Commissario Straordinario della Provincia di Como n. 7 del 19.01.2012, è stato approvato il “Regolamento per l’acquisizione di lavori, beni e servizi in economia” dell’Ufficio d’Ambito, autorizzando il ricorso all’acquisizione di una serie di lavori, beni e servizi (indicati nel provvedimento). Tali documenti dovranno essere allineati/integrati ai nuovi disposti del Codice Appalti entrato in vigore il 19 aprile 2016. Si riporta di seguito l’elenco delle DD relative all’acquisto di beni e servizi per l’Ufficio d’Ambito, assunte ai sensi dell’art. 5 del vigente Regolamento per l’acquisizione di lavori, beni e servizi in economia:

N. DD OGGETTO DATA IMPORTO €.

31 Acquisto presidi di primo soccorso per l’Ufficio d’Ambito di Como. Euro 163,48 (IVA 22% inclusa). CIG ZEB1A98792.

12/07/2016 163,48

32 Assistenza legale in merito al ricorso al TAR Lombardia promosso dal Comune di Ponna. Affidamento incarico e assunzione impegno di spesa. Euro 3.647,80.

20/07/2016 3.647,80

33 ADS – Assunzione impegno di spesa per giornate di formazione. Euro 1.800,00 esente IVA ai sensi dell’art. 10 del DPR n. 633/1972

20/07/2016 1.800,00

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Sorveglianza sanitaria ai sensi del D.Lgs. 81/2008 e smi. Procedura comparativa per il conferimento di incarico professionale di medico competente per l’Azienda Speciale Ufficio d’Ambito di Como per anni uno, eventualmente rinnovabile di ulteriori anni uno, a partire dal 01.09.2016 e fino al 31.08.2017. Approvazione esito selezione

27/07/2016 400,00

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Determinazione a contrarre per l’affidamento del servizio di assicurazione infortuni cumulativa e kasko a copertura dell’Azienda Speciale “Ufficio d’Ambito di Como” e dei dipendenti/amministratori. Periodo 1 agosto 2016 – 1 aprile 2017. Assunzione impegno di spesa di Euro 1.107,99

19/09/2016 1.107,99

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Rinnovo del servizio di conservazione ed esibizione a norma di legge dei documenti. Assunzione impegno di spesa a favore di Infocert Spa. Euro 585,60 (IVA 22% inclusa). CIG: Z331B54714.

27/09/2016 585,60

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Rinnovo n. 16 licenze annuali Google Apps UNLimited e supporto tecnico annuale. Impegno di spesa di Euro 2.361,92 a favore di Netvisory Srl (IVA 22% compresa). Codice CIG ZC31C075A4.

15/11/2016 2.361,92

56 Rinnovo del dominio “ato.como.it”. Assunzione impegno di spesa per anni due, a favore della ditta 2C Service Srl. Euro 85,40 (IVA 22% inclusa). CIG Z4D1C12C8F.

17/11/2016 85,40

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Affidamento incarico di Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione per l’anno 2017 alla Ditta Frareg Srl di Milano e contestuale assunzione impegno di spesa di Euro 671,00 (IVA compresa). CIG: Z121C4D7A2.

01/12/2016 671,00

65 Affidamento incarico per la definizione degli scaglioni tariffari a seguito della proposta tariffaria 2016 – 2019, e relativo incremento, elaborata secondo le disposizioni

28/12/2016 14.640,00


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N. DD OGGETTO DATA IMPORTO €.

dell’AEEGSI, ed attività di affiancamento per gli aspetti operativi della riorganizzazione gestionale del servizio nel periodo transitorio declinato dal Piano d’Ambito. Gara svolta mediante RDO nel mercato elettronico della pubblica amministrazione (MEPA). Aggiudicazione definitiva. Euro 14.640,00 (IVA 22% compresa). CIG: Z151C7CE58.

Assunzioni e principali atti di gestione del personale A tutto il 31.12.2016 risultano in servizio n. 8 dipendenti come di seguito specificato:

Numero Categoria 2 Specialista Direttivo Tecnico – a tempo indeterminato 2 Assistente ai Servizi Amministrativi – a tempo indeterminato 2 Specialista Direttivo Tecnico – a tempo determinato 1 Collaboratore Amministrativo – a tempo determinato 1 Direttore 8 Totale

Con decorrenza 6.03.2016, una dipendente a tempo determinato, con scadenza del contratto ad aprile 2016, è entrata in maternità obbligatoria. Il suo contratto, in scadenza, si è concluso ad agosto 2016. Con decorrenza 17.10.2016, è cessato il contratto a tempo determinato, di anni 3, di una dipendente assunta come Assistente ai Servizi Amministrativi, per sostituzione di maternità. Anche nel corso del corrente anno, per garantire pienamente lo svolgimento delle attività dell’Ufficio d’Ambito, è stato assegnato con DD. n. 4 del 18.01.2016, prot. n. 222, n. 1 incarico per il Settore Amministrativo – Finanziario, a supporto delle attività di gestione personale, assistenza contabile e fiscale, per un totale di €. 12.000,00. A seguito del recepimento dell’atto di indirizzo emanato dalla Provincia, con DCP n. 13/2016, sono stati posti in essere tutti gli atti necessari al fine di contenere la spesa del personale e non superare l’importo sostenuto nell’anno precedente. Con Delibera CdA n. 49/2016 del 25.10.2016, è stato approvato il piano triennale 2017/2019 per il fabbisogno di personale dell’Ufficio d’Ambito, programmando in particolare, per l'anno 2017 n. 3 assunzioni di personale a tempo pieno ed indeterminato, nel rispetto dell’atto di indirizzo emanato dalla Provincia di Como, con DCP n. 13 del 12.04.2016. Con delibera di CdA n. 50/2016 del 25.10.2016, si è deliberato di indire una selezione pubblica per titoli ed esami per l’assunzione a tempo determinato pieno di n. 1 Dirigente con attribuzioni di funzione di Direttore dell’Azienda Speciale – Ufficio d’Ambito di Como, per un periodo di anni cinque (5). Le attività relative alla scelta del nuovo Direttore dell’Azienda Speciale, sono attualmente in fase di definizione. Con DD 47/2016, prot. n. 5947 del 25.10.2016, è stato approvato un bando di selezione pubblica per titoli e colloquio per l’assunzione di n. 1 “Assistente ai Servizi Amministrativi” – Cat. C1 – a tempo pieno e determinato per 12 mesi (eventualmente prorogabili) presso l’Ufficio d’Ambito di Como. In data 23.11.2016 si è tenuto il colloquio orale. Con DD 60/2016, prot. n. 6698 del 7.12.2016, è stata approvata la graduatoria finale del concorso, e nominata la vincitrice. Con DD 49/2016, prot. n. 6137 del 7.11.2016, si è provveduto a prorogare il contratto di lavoro di un dipendente a tempo determinato a tutto il 13.06.2017.


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Con DD n. 55/2016, prot. n. 6367 del 16.11.2016, in attuazione di quanto indicato nella delibera di CdA n. 49/2016, è stato approvato il bando di selezione pubblica per titoli ed esami per l’assunzione di n.1 “Specialista Direttivo Tecnico” – Cat. D1 – a tempo pieno ed indeterminato per l’Azienda Speciale – Ufficio d’Ambito di Como. Nel corso del 2016 si sono anche svolte alcune attività di formazione specifica del personale, con particolare riferimento alla disciplina del nuovo codice degli appalti, e alle nuove modalità di gestione dei documenti informatici. Atti di alienazione del patrimonio L’Azienda non possiede beni immobili, ma opera negli uffici messi a disposizione dalla Provincia di Como ai sensi della Convenzione sopra citata. Non si sono pertanto compiuti atti di alienazione del patrimonio.

Rapporti finanziari tra Provincia e Ente pubblico economico Proseguono i rapporti tra ATO e Provincia. La ragioneria della Provincia, provvede a trasmettere all’ATO le somme di competenza (relative a fondo di dotazione, canoni F/D, autorizzazioni allo scarico), che i soggetti debitori versano erroneamente sul c/c provinciale. Rispetto dei vincoli di finanza pubblica gravanti sull’Ente pubblico economico In data 30.05.2016 l’Ufficio d’Ambito ha provveduto a depositare il proprio Bilancio Consuntivo al 31.12.2015 e i relativi allegati, al Registro delle Imprese della CCIAA di Como inviando le relative relazioni semestrali alla Provincia di Como per le attività di competenza.

Controllo sulla qualità dei servizi Con riferimento al punto in oggetto, si fa presente che l’Ufficio d’Ambito è ente strumentale della Provincia per lo svolgimento di attività espressamente previste dalla normativa vigente che non contemplano la gestione.

Como, 31.12.2016 La Presidente

Dott.ssa Maria Luisa Cribioli

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Azienda Speciale ex art. 114 del D. Lgs. n. 267/2000 e smi Con sede in Como – Via Borgo Vico n. 148

Codice Fiscale: 95109690131 Iscritto alla CCIAA di Como con R.E.A. n. 311161

Piano programma 2016 Relazione sullo stato di attuazione delle attività previste

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA

ATTIVITÀ DI CARATTERE ORDINARIO Regolamento per l’assegnazione di contributi finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche nei settori di fognatura e depurazione, tramite l’utilizzo di fondi derivanti dagli incrementi tariffari del Piano Stralcio Con riferimento alla DCP n. 86/2011, l’Ufficio d’Ambito si occupa della valutazione delle istanze di richieste contributi sulla base del “Regolamento per l’assegnazione di contributi finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche nei settori di fognatura e depurazione, tramite l’utilizzo di fondi derivanti dagli incrementi tariffari del piano stralcio”. Considerata la cessata vigenza del Regolamento a seguito dell’affidamento del SII, nel corso del 2016, previa verifica con la Provincia, si valuterà la prosecuzione dello stesso proprio in conseguenza dell’affidamento del SII, valutando eventuale modifiche funzionali a rendere più efficace l’attivazione di progetti finalizzati al superamento delle situazioni di non conformità alla normativa in materia di agglomerati e preventiva nei confronti della potenziale apertura di procedure di infrazione europea. Nel frattempo si procederà al completamento delle istanze pervenute prima dell’affidamento del servizio, sulla base del Regolamento allora vigente.

nuove istanze di contributo pervenute: 20 sedute di CdA in cui sono stati analizzati

progetti: 8 (comprendendo: ammissibilità, assegnazioni, non ammissibilità, e varie richieste di integrazione/rideterminazione contributo)

istanze di proroga dei termini previsti dal Regolamento accolte: 10

interventi dichiarati ammissibili: 21 contributo totale assegnato: €. 1.660.269,64 interventi dichiarati non ammissibili: 2 soggetti che hanno rinunciato al

finanziamento: 0 finanziamenti rideterminati: 4 importo finanziamenti rideterminati: €.

565.383,88 progetti che hanno definitivamente

beneficiato del contributo: 11 importo totale assegnato agli 11 progetti: €.

1.660.269,64 interventi autorizzati all’uso delle economie

post modifiche introdotte all’art. 7 del Regolamento (con DCP n. 19/2015 e delibera di CdA n. 17/2015): 1

monitoraggio trimestrale delle opere già oggetto di assegnazione: svolto in modo regolare

Autorizzazioni allo scarico in pubblica fognatura Nell’ambito delle attività connesse al rilascio delle autorizzazioni allo scarico delle acque reflue industriali e delle acque di prima pioggia nella rete fognaria e ai provvedimenti connessi, si procederà alle istruttorie di endo-procedimento in ambito AUA e AIA, finalizzate al rilascio del parere/provvedimento nonché alla costituzione, tenuta e aggiornamento della banca dati relativa alle autorizzazioni allo scarico rilasciate. Inoltre proseguiranno le attività correlate all’emissione di provvedimenti autorizzatori non

istanze pervenute (AUA – AIA - Autorizzazioni

ex art. 208 – domande per il rilascio dichiarazione di assimilazione alle acque reflue domestiche): 215, di cui: 1. Autorizzazione ex art. 124 + deroghe ai

limiti del Decreto Legislativo 152/06: 4; 2. Comunicazione/dichiarazione

assimilazione: 28; 3. Autorizzazione ex art. 208: 10; 4. Autorizzazione Unica Ambientale (AUA)

scarico in pubblica fognatura: 166; 5. Autorizzazioni Integrate Ambientali (AIA):

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA AUA presentate da Enti Locali, per le autorizzazioni allo scarico ai sensi dell’art. ex 208 del D.Lgs. 152/2006, per le assimilazioni allo scarico delle acque reflue industriali alle acque reflue domestiche, con relativa emissione del provvedimento autorizzatorio e la partecipazione alle relative Conferenze di servizi.

procedimenti AUA attivati per ottenere l’autorizzazione allo scarico in ambiente di insediamenti produttivi: 5

provvedimenti, pareri, deroghe, diffide e volture emessi: 193, così suddivisi: 1. pareri relativi alle istanze di AUA: 140 2. pareri relativi alle istanze di

Autorizzazione ex art. 208: 9 3. provvedimenti (comprese revoche,

modifiche, aggiornamenti e volture) relativi alle Autorizzazioni ex art. 124, alle deroghe ai limiti consortili e alle dichiarazioni di assimilazione: 13

4. provvedimenti relativi alle dichiarazioni di assimilazione: 19

5. pareri relativi a scarichi in ambiente derivanti da attività produttive: 5

6. pareri relativi alle istanze AIA: 7 per quanto concerne le AIA, le AUA e le

Autorizzazioni ex art. 208, si è provveduto a partecipare alle Conferenze di Servizi ed agli incontri tecnici convocati nell’ambito dell’iter istruttorio, per il rilascio delle Autorizzazioni o Pareri di competenza.

Al fine di offrire la collaborazione richiesta da parte di aziende, consulenti e comuni, sono stati organizzati incontri tecnici in sede, con lo scopo di fornire indicazioni, chiarimenti e valutazioni preliminari

Si è inoltre resa necessaria un’attenta valutazione della documentazione trasmessa dalle ditte e dai SUAP in ottemperanza alle prescrizioni contenute all’interno dei provvedimenti di autorizzazione rilasciati

Il data-base relativo alle autorizzazioni allo scarico è stato implementato ed è in continuo aggiornamento. Si sta inoltre provvedendo a uniformare l’archivio informatico con l’archivio cartaceo, al fine di accorpare tutta la documentazione relativa ad un unico soggetto in un solo fascicolo informatico

È proseguita anche nel 2016 la collaborazione con la Polizia Provinciale nell’individuazione di possibili ipotesi di reato fornendo informazioni funzionali al fine di un’eventuale applicazione delle sanzioni previste dalla legge

Attività di controllo sugli scarichi Ai sensi dell’art. 128 del D.Lgs. 152/2006 e delle disposizioni regionali, nel corso del 2016, con la collaborazione di ARPA, si attuerà il programma

Attività svolta regolarmente

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA di controlli per l’anno 2016. Tale programma si articolerà sulla base della Convenzione approvata dal CdA con delibera n. 12/2016, con cui si disciplina, sia l’espressione dei pareri tipo da parte di ARPA, sia i criteri per la definizione del programma controlli. Si valuterà, nel corso dell’anno, la possibilità di sviluppare l’attività di controllo con il nuovo gestore del SII Como Acqua Srl, nell’attesa che questo acquisisca piena operatività.

Attività di monitoraggio e riscontro a Regione Lombardia in merito al rispetto della Direttiva Europea 91/271/CE Nel corso del 2016, al fine di dare riscontro alla Commissione Europea in materia di agglomerati, si dovrà provvedere al continuo aggiornamento di specifiche informazioni ai fini della verifica dell’attuazione della Direttiva Europea 91/271/CE in materia di depurazione, reti fognarie e scarichi. Sulla base delle tempistiche che verranno man mano indicate da Regione Lombardia si dovrà ottemperare a tale compito anche attraverso il contatto con tutti i Comuni e, laddove necessario, con i gestori per la raccolta dei dati. L’attività sarà correlata al costante aggiornamento per quanto di competenza di SIRE temporaneo, portale web temporaneamente e appositamente predisposto da Regione Lombardia.

L’Ente si sta occupando del costante

aggiornamento per quanto di competenza di SIRE, il sistema informativo ad amplissimo spettro di Regione Lombardia, che rappresenta tra l’altro uno strumento di regia delle operazioni di risposta al potenziale rischio di comminazione di sanzioni in materia da parte della Corte di Giustizia Europea.

in seguito all’avvio, avvenuto nel 2014, di un’attività di revisione della struttura di SIRE da parte di Regione Lombardia, il carico di lavoro per gli uffici si è incrementato

si è provveduto a proseguire la campagna di verifica di conformità degli agglomerati alla Direttiva 91/271/CEE, mantenendo costantemente in corso le attività di monitoraggio e riscontro al questionario creato dalla Commissione Europea con riferimento agli agglomerati e denominato “UWWTD”. La sua compilazione è posta direttamente a carico dell’Ufficio d’Ambito ai fini della verifica dell’attuazione della Direttiva Europea 91/271/CEE.

Si è provveduto ad ottemperare a tale compito, contattando i Comuni e, laddove necessario, i gestori, per la raccolta dei dati, anche con il coinvolgimento di altri Enti.

Attraverso l’utilizzo dell’apposito portale web predisposto da Regione (“S.I.Re. temporaneo”), al 31.12.2016 risultano costantemente monitorati 85 interventi, funzionali al raggiungimento della conformità alla Direttiva 91/271/CEE. Al 31.12.2016, 33 interventi risultano conclusi o in collaudo.

Gli agglomerati aventi carico maggiore o uguale a 2000 AE che sono oggetto di

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA monitoraggio sono 17, di cui 13 non rispettano la normativa europea perché caratterizzati da aree non servite da fognatura, da terminali fognari recapitanti in ambiente e/o da depuratori che non trattano adeguatamente le acque reflue.

Continua l’attività di registrazione dei giudizi di conformità annuale espressi da ARPA Lombardia relativi al funzionamento degli impianti di depurazione esistenti nell’Ambito di Como, aggiornando di fatto i livelli di servizio definiti nel Piano d’Ambito.

Aggiornamento e verifica perimetrazione agglomerati Nell’ambito della normale attività si svolgerà anche il costante confronto con i Gestori/Comuni per la verifica dell’individuazione grafica degli agglomerati vigenti. Tale attività è altresì funzionale a verificare la coerenza dell’estensione delle aree servite dalla rete fognaria, di volta in volta individuate, con le previsioni di investimento inserite nel piano d’ambito, oltre che monitorare l’evolversi degli agglomerati previsto dalla pianificazione.

È continuato il costante aggiornamento

degli agglomerati individuati ai sensi dell’art. 49 della L. R. n. 26/2003.

L’attività è diventata di tipo ordinario, caratterizzata da incontri specifici con i Comuni e i gestori funzionali a fornire le delucidazioni necessarie a comprendere i confini dell’agglomerato.

In concomitanza di tali aggiornamenti, si è proceduto a verificare la conformità degli agglomerati con la Direttiva Europea n. 91/271/CEE e quindi l’eventuale fabbisogno di investimenti funzionali all’estensione dei servizi di fognatura e di depurazione.

A tutto il 31.12.2016 il CdA ha deliberato la modifica della definizione grafica di n. 10 agglomerati.

Proposta di ridelimitazione Zona di rispetto e Zona di Tutela Assoluta art. 94 d.lgs 152/2006 Proseguiranno le attività funzionali alla elaborazione di una proposta per la ridelimitazione delle aree di pozzi rispetto delle captazioni idropotabili e per la deroga ai 10 metri delle zone di tutela assoluta, ai sensi dell’art. 94 del D.Lgs. 152/2006 e smi, a seguito di istanza di parte e previa acquisizione dei pareri degli enti competenti.

istanze pervenute in merito alla gestione

delle operazioni connesse con la competenza in merito alla proposta per la ridelimitazione delle aree di salvaguardia di captazioni idropotabili, ai sensi dell’art. 94 del D. Lgs. n. 152/2006 e smi: 3

provvedimenti dirigenziali di proposta di ridelimitazione di ZdR e/o di deroga delle ZTA emessi: 5

istanze archiviate: 3

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Acquedotti pubblici - D.Lgs. 31/2001, art. 10 Proseguirà l’attività di vigilanza sullo stato di qualità della risorsa idrica distribuita tramite acquedotto pubblico e predisposizione di rapporti annuali in relazione alle situazioni critiche rilevate dall’ASL e le eventuali azioni intraprese dai gestori per il relativo superamento con riferimento anche a quanto disposto dal D.Lgs. 31/2001 e smi.

è proseguita l’attività di raccolta dei dati

relativi allo stato di qualità delle acque destinate al consumo umano distribuite nel territorio provinciale, sulla base dei dati forniti dall’ASL nel 2016 e relativa al 2015

si è provveduto, per le situazioni indicate come critiche e molto critiche, all’inoltro di richieste delle attività sviluppate dal gestore per il ripristino delle condizioni della risorsa distribuita e le motivazioni che ne hanno determinato la non potabilità.

si è provveduto a dare riscontro a specifiche situazioni di criticità e, laddove possibile, anche tramite la ricerca di risorse funzionali alla realizzazione di opere

Accordo di Programma Quadro “Tutela delle acque e gestione integrata delle risorse idriche” relativi agli interventi previsti nelle fasi 1, 2, 3 e 4 stralcio 1 e 2

Nel corso del 2016 e comunque fino alla liquidazione del saldo finale di tutti gli interventi, proseguirà la complessa gestione delle procedure di finanziamento degli interventi strutturali del SII provinciale. Tale attività prevede un iter dove gli aspetti tecnici e quelli amministrativi e contabili risultano strettamente interconnessi. In particolare proseguirà l’attività di monitoraggio, attualmente bimestrale, degli interventi attraverso specifici sistemi messi appunto dal Ministero, la stipula degli eventuali Accordi di Programma e l’erogazione dei finanziamenti secondo le modalità ivi previste.

sono proseguite le attività di monitoraggio,

tramite specifici sistemi messi a punto dal Ministero, nonché quelle relative all’erogazione dei contributi assegnati per i settori di fognatura, depurazione e acquedotto.

attività svolta con regolarità, con cadenza bimestrale così come imposto dalla Regione Lombardia, per un numero di progetti pari a 25, attraverso la raccolta, l’elaborazione e l’inserimento in uno specifico applicativo messo a disposizione dal Ministero

i progetti monitorati sono diventati 26, a seguito della riprogrammazione delle economie avvenuta con apposita DGR n. X/5564 del 12.09.2016

a tutto il 31.12.2016 sono stati chiusi 5 monitoraggi. In sede di riprogrammazione delle economie si è proceduto o si procederà alla richiesta di chiusura dell’intervento, nelle modalità previste dal sistema informativo ministeriale

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Richieste pareri Nell’ambito delle proprie competenze l’Ufficio provvederà, su istanza, ad esprimersi in merito a scarichi di acque reflue domestiche e assimilate in ambiente (L.R. 26/2003 e R.R. 3/2006), nuove derivazioni idropotabili, VAS, VIA, PGT e, laddove richiesto, per le materie di propria competenza (predisposizione annuale di un elenco dei pareri emessi).

attività inerenti l’espressione di pareri in

merito a nuove derivazioni idropotabili, VAS, VIA, PGT e, laddove richiesto, per le materie di propria competenza: proseguite regolarmente

pareri emessi nell’ambito di VAS di Strumenti Pianificatori(PGT, PTUA, …) o verifiche esclusione VAS di attuazione strumenti urbanistici: 8

comunicazioni e pareri relativi a scarichi in ambiente trasmessi: 57 (tra cui i già citati 5 pareri nell’ambito delle AUA)

Attività amministrative Fermo restando l’attività ordinaria quale per es. la predisposizione di Determine, Regolamenti, gestione del personale, protocollazione, ecc. l’attività sarà improntata, anche per il 2016, agli adempimenti relativi ad atti e provvedimenti conseguenti alla normativa applicabile in materia di anticorruzione e trasparenza. Nel corso del 2015, con delibera di CdA n. 50 del 27.10.2015, è stato approvato il manuale di

gestione documentale dell’Ufficio d’Ambito, secondo quanto previsto dalla normativa vigente (DPCM 3.12.2013, DPR 445/2000 e D.Lgs. n. 82/2005). Lo stesso – come modificato con delibera di CdA n. 5 del 19.01.2016 descrive il sistema di gestione dei documenti informatici e fornisce le istruzioni per il corretto funzionamento del servizio, per la tenuta del protocollo informatico, della gestione dei flussi documentali e degli archivi, in relazione ai procedimenti amministrativi dell’Ufficio d’Ambito. Nel corso del corrente anno si procederà pertanto a porre in essere tutte le attività propedeutiche a realizzare quanto contenuto nel manuale e, al bisogno, ad apportare eventuali modifiche allo stesso. Con riferimento alla conservazione digitale dei documenti, nel 2016 proseguirà l’attività relativa alla conservazione digitale dei documenti, in collaborazione con Infocert Spa, al quale è

A tutto il 31.12.2016 si sono svolte n. 14 sedute del CdA dell’Ufficio d’Ambito, e sono state adottate n. 62 deliberazioni inerenti le attività di amministrazione e gestione dell’Azienda, nei limiti indicati dallo Statuto, e in quelli degli stanziamenti risultanti dal Bilancio di Previsione.

Si è svolta altresì una Conferenza dei Comuni.

Si sono svolte una serie di riunioni col Revisore Unico dei Conti, con riferimento alle verifiche di cassa trimestrali, alla redazione del bilancio, e ad approfondimenti in materie oggetto dell’attività dell’ufficio.

Sono proseguite le attività di supporto, per le materie di competenza, all’attività di comunicazione esterna dell’Ente e dei rapporti con soggetti terzi, nonché le attività di gestione dei rapporti funzionali al corretto andamento dell’Azienda.

È proseguita l’attività di archiviazione dei documenti relativi a pratiche concluse, presso gli appositi spazi messi a disposizione dalla Provincia, registrando su supporto informatico l’ubicazione e il contenuto delle stesse.

L’attività è stata improntata, anche per il 2016, agli adempimenti relativi ad atti e provvedimenti conseguenti alla normativa applicabile in materia di anticorruzione e trasparenza, e con delibera del CDA n. 4 del 19.01.2016 è stato approvato il Piano per la prevenzione della Corruzione relativo al periodo 2016–2017–2018 e i relativi protocolli

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA stato affidato il servizio. Si provvederà inoltre, come previsto dalla normativa vigente, alla nomina di un Responsabile della gestione documentale. Proseguirà l’attività inerente la gestione del sistema di contabilità economica, la gestione del conto corrente, gli adempimenti contributivi e fiscali ecc. garantendo supporto ed un flusso di informazioni agli organi dell’Ufficio d’Ambito. Si procederà, se necessario, ad aggiornare il sito internet al fine di migliorare la fruizione dello stesso da parte degli utenti e di tutti i soggetti interessati, dando trasparenza alle funzioni e attività in capo all’Ente, nel rispetto della normativa vigente

di intervento. Si rileva che all’interno dell’Azienda Speciale non vi è una struttura dedicata al supporto del Responsabile della prevenzione della corruzione e della trasparenza.

Con deliberazione del CdA n. 44/2016 del 4.10.2016, è stato modificato ed integrato il manuale di gestione documentale dell’Ufficio d’Ambito, secondo quanto previsto dalla normativa vigente (DPCM 3.12.2013, DPR 445/2000 e D.Lgs. n. 82/2005). Lo stesso descrive il sistema di gestione dei documenti informatici e fornisce le istruzioni per il corretto funzionamento del servizio per la tenuta del protocollo informatico, della gestione dei flussi documentali e degli archivi, in relazione ai procedimenti amministrativi dell’Ufficio d’Ambito. Come previsto dalla normativa vigente in materia, a partire dal 12.08.2016 è stato introdotto l’obbligo di produrre e gestire tutti gli originali dei documenti amministrativi informatici (sia in arrivo che in partenza) in formato esclusivamente digitale. Nell’ottica di un sistema di gestione documentale totalmente informatizzata, si sono pertanto poste in essere tutte le misure necessarie affinché tutta la documentazione prodotta dagli uffici venga prodotta ed elaborata esclusivamente in modo digitalizzato.

Con riferimento alla conservazione digitale dei documenti, nel 2016 sta proseguendo l’attività relativa alla conservazione digitale dei documenti, in collaborazione con Infocert Spa, al quale è stato affidato il servizio.

E’ proseguita l’attività inerente la gestione del sistema di contabilità economica, la gestione del conto corrente, gli adempimenti contributivi e fiscali ecc. garantendo supporto ed un flusso di informazioni agli organi dell’Ufficio d’Ambito.

Strategia in materia di personale L’organico, allo stato attuale, risulta sottodimensionato rispetto alla mole delle attività in carico e rispetto alla dotazione organica prevista di n. 12 unità di ruolo e n. 1 incarico a tempo determinato (Direttore). Si rileva, come per gli anni passati, la necessità di integrare ulteriormente l’attuale dotazione con una unità di categoria D che si occupi

A tutto il 31.12.2016 risultano in servizio n. 8 dipendenti.

Con decorrenza 6.03.2016, una dipendente a tempo determinato, con scadenza del contratto ad aprile 2016, è entrata in maternità obbligatoria. Il suo contratto, in scadenza, si è concluso ad agosto 2016.

Con decorrenza 17.10.2016, è cessato il contratto a tempo determinato, di anni 3, di

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA prioritariamente degli aspetti tariffari e contabili attinenti al SII dedicandosi all’ottemperanza delle disposizioni dell’AEEGSI e superando le necessità di essere supportati da professionalità esterne per tali materie. Con Delibera CdA n. 3/2016 del 19.01.2016, è stato approvato il piano triennale 2016/2018 per il fabbisogno di personale dell’Ufficio d’Ambito, prevedendo in particolare, per l'anno 2016 delle assunzioni a tempo determinato. Con la medesima delibera è stato inoltre dato mandato al Presidente dell’Ufficio d’Ambito di chiedere ai competenti organi provinciali la predisposizione dell’atto di indirizzo volto alla regolamentazione delle assunzioni a tempo indeterminato per i dipendenti dell’Ufficio d’Ambito. A seguito della sottoscrizione della Convenzione tra ATO e Provincia, viste le attività che dovranno essere sviluppate e specificate al punto “completamento della separazione dei sistemi informatici e impostazione delle attività necessarie per lo svolgimento delle stesse, nel rispetto delle normative vigenti” sarà necessario dotare l’ufficio di personale qualificato per lo svolgimento di tutte le attività informatiche previste o necessarie per legge (es. assistenza sistemistica, redazione del piano triennale di informatizzazione, redazione del documento di disaster recovery, eccetera). Per la tipologia di attività svolte dall’ufficio, nonché per la complessità della normativa di riferimento, si ritiene opportuno attivare un supporto legale costante, al servizio dell’Azienda Speciale.

una dipendente assunta come Assistente ai Servizi Amministrativi, per sostituzione di maternità.

Anche nel corso del corrente anno, per garantire pienamente lo svolgimento delle attività dell’Ufficio d’Ambito, è stato assegnato con DD. n. 4 del 18.01.2016, prot. n. 222, n. 1 incarico per il Settore Amministrativo – Finanziario, a supporto delle attività di gestione personale, assistenza contabile e fiscale, per un totale di €. 12.000,00.

A seguito del recepimento dell’atto di indirizzo emanato dalla Provincia, con DCP n. 13/2016, sono stati posti in essere tutti gli atti necessari al fine di contenere la spesa del personale e non superare l’importo sostenuto nell’anno precedente.

Con Delibera CdA n. 49/2016 del 25.10.2016, è stato approvato il piano triennale 2017/2019 per il fabbisogno di personale dell’Ufficio d’Ambito, programmando in particolare, per l'anno 2017 n. 3 assunzioni di personale a tempo pieno ed indeterminato, nel rispetto dell’atto di indirizzo emanato dalla Provincia di Como, con DCP n. 13 del 12.04.2016.

Con delibera di CdA n. 50/2016 del 25.10.2016, si è deliberato di indire una selezione pubblica per titoli ed esami per l’assunzione a tempo determinato pieno di n. 1 Dirigente con attribuzioni di funzione di Direttore dell’Azienda Speciale – Ufficio d’Ambito di Como, per un periodo di anni cinque (5).

Le attività relative alla scelta del nuovo Direttore dell’Azienda Speciale, sono attualmente in fase di definizione.

Con DD 47/2016, prot. n. 5947 del 25.10.2016, è stato approvato un bando di selezione pubblica per titoli e colloquio per l’assunzione di n. 1 “Assistente ai Servizi Amministrativi” – Cat. C1 – a tempo pieno e determinato per 12 mesi (eventualmente prorogabili) presso l’Ufficio d’Ambito di Como. In data 23.11.2016 si è tenuto il colloquio orale. Con DD 60/2016, prot. n. 6698 del 7.12.2016, è stata approvata la graduatoria finale del concorso, e nominata la vincitrice.

Con DD 48/2016, prot. n. 5948 del 25.10.2016, è stato approvato un bando relativo ad avviso di mobilità ex art. 30 del D.Lgs. 165/2001 e smi per la copertura di n. 1 posto di Specialista Direttivo Tecnico – Categoria D1, per l’Ufficio d’Ambito di Como, con contratto a tempo pieno 36 ore

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA ed indeterminato. All’avviso di mobilità ha risposto un solo candidato, il quale non era però in possesso dei requisiti richiesti nel bando.

Con DD 49/2016, prot. n. 6137 del 7.11.2016, si è provveduto a prorogare il contratto di lavoro di un dipendente a tempo determinato, a tutto il 13.06.2017.

Con DD n. 55/2016, prot. n. 6367 del 16.11.2016, in attuazione di quanto indicato nella delibera di CdA n. 49/2016, è stato approvato il bando di selezione pubblica per titoli ed esami per l’assunzione di n.1 “Specialista Direttivo Tecnico” – Cat. D1 – a tempo pieno ed indeterminato per l’Azienda Speciale – Ufficio d’Ambito di Como.

ATTIVITÀ DI CARATTERE STRATEGICO Attuazione dell’art. 158 bis del D.Lgs. 152/2006 e smi Nel corso del 2016 si è attuata una modifica del D.Lgs. 152/2006, a seguito dell’entrata in vigore della Legge 164/2014 di conversione del D.L. 133/2014 c.d. “Sblocca Italia”. Tra le varie modifiche il legislatore ha introdotto un nuovo art. 158 bis avente come oggetto “Approvazione dei progetti degli interventi e individuazione dell’autorità espropriante”.

Al fine di dare attuazione ai disposti di cui sopra, a seguito dell’affidamento del SII avvenuto a fine 2015, verranno definite le procedure da attuare per l’approvazione dei progetti degli interventi previsti nel programma degli investimenti del Piano d’Ambito.

L’Ufficio ha predisposto una bozza di Regolamento per la predisposizione e per l’approvazione dei progetti relativi alle opere inserite nel programma degli interventi del Piano d’Ambito. In considerazione delle recenti modifiche al Codice Appalti apportate con il D.lgs. n. 50/2016, si è necessariamente sospesa la redazione del documento finale al fine di allineare la bozza alle nuove norme sulle procedure inizialmente ipotizzate. Tale attività verrà ripresa e conclusa nel corso del 2017.

Aggiornamento del Piano d’Ambito Si provvederà ad aggiornare il Piano d’Ambito, così come previsto dalla Conferenza dei Comuni con parere espresso n. 3 del 31.10.2014. Tale aggiornamento verrà attuato anche in considerazione delle indicazioni e disposizioni che verranno fornite da AEGGSI.

Nell’ambito delle attività previste dalla Delibera n. 664/2015/R/IDR del 28.12.2015 dell’Autorità per l’energia elettrica il gas e il sistema idrico (di seguito AEEGSI), si è provveduto ad avviare l’aggiornamento del programma degli interventi, attivando un’apposita ricognizione presso i gestori esistenti. Una volta conclusa la

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA fase di acquisizione delle segnalazioni di nuove

opere o di aggiornamento di opere già inserite nel Piano d’Ambito, l’Ufficio ha provveduto a incrociare tali dati con le osservazioni presentate nel 2014 e con l’esito delle istruttorie tecniche effettuate nel 2015. Tali dati sono stati ulteriormente confrontati con le rendicontazioni effettuate dai Gestori dei costi di investimento sostenuti a fine lavori nel biennio 2014-2015, al fine di dimostrare all’AEEGSI l’esecuzione di opere inserite nel periodo regolatorio MTI. A seguito delle nuove modalità stabilite dall’AEEGSI per la stesura del Programma degli Interventi (PdI), si è dovuto creare ex novo un’apposita base dati e ridefinire le criticità registrabili nell’erogazione del SII, le conseguenti strategie da attuare per raggiungere gli obiettivi/livelli di servizio previsti anche dalla normativa vigente. Così facendo è stato possibile aggiornare il cronoprogramma delle opere sia per il quadriennio 2016-2019 (MTI-2) che per l’intero periodo di affidamento (2016-2034). In concomitanza con l’adempimento alla delibera AEEGSI 664/2015/R/Idr, solo per le parti eventualmente in conflitto, è stato ritenuto opportuno aggiornare il Piano d’Ambito vigente con le informazioni contenute nella documentazione funzionale alla predisposizione dello schema regolatorio tariffario per il MTI-2 (PdI e PEF), in particolare:

o il capitolo 4 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nei capitoli 2 e 3 della Relazione descrittiva del PdI e dagli elaborati “PdI - capitolo 3 - livelli di servizio”, “PdI - capitolo 3 - parametri di performance”;

o il capitolo 5 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nel paragrafo 4.2 della Relazione descrittiva del PdI e dall’elaborato “PdI - capitolo 4 - livelli obiettivo”;

o il capitolo 6 e i relativi allegati del Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute nel capitolo 5 della Relazione descrittiva del PdI e dall’elaborato “PdI - capitolo 5 - cronoprogramma interventi”

o il capitolo 8 e i relativi allegati del

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA Piano d’Ambito vigente sono aggiornati e sostituiti con le informazioni contenute negli elaborati allegati al PEF. In particolare, in merito agli allegati del capitolo 8, relativi ai mutui stipulati dai comuni per la realizzazione di opere afferenti al SII, si è provveduto ad un aggiornamento degli stessi, chiedendo agli enti locali di trasmettere le informazioni degli eventuali mutui nuovi o rinegoziati.

Il suddetto aggiornamento è stato approvato con DCP n. 30 del 25.07.2016, contestualmente alla predisposizione dello schema regolatorio tariffario 2016-2019. Inoltre, nel mese di ottobre 2016 è stata avviata una seconda rendicontazione degli investimenti conclusi nel biennio 2014-2015, finalizzata ad affinare le informazioni raccolte in sede di prima ricognizione. Si rileva un discreto numero di riscontri pervenuti, con cui sono stati segnalati 753 interventi, di cui 472 rendicontabili.

Adempimenti alle disposizioni AEGGSI Si avvieranno le attività finalizzate al rispetto degli adempimenti previsti dalle delibere dell’AEEGSII. Allo scopo sarà necessario anche individuare una procedura di controllo degli interventi attivati successivamente all’affidamento del servizio. In particolare si procederà, ai sensi della Delibera AEEGSI 664/2015/R/IDR del 28.12.2015, alla predisposizione della tariffa per il periodo 2016/2019 e all’individuazione degli scaglioni tariffari. Si procederà ad adempiere alle ulteriori eventuali disposizioni impartite dall’AEEGSI, secondo le tempistiche dalla stessa stabilite. Si evidenzia che le operazioni previste, con particolare riferimento agli aspetti economici e finanziari, richiedono che la struttura sia sopportata da idonee professionalità specialistiche esterne.

Unitamente agli adempimenti previsti dalle delibere AEEGSI 664/2015/R/IDR e 656/2015/R/IDR, analizzate sopra, lo scrivente Ufficio ha provveduto, ai sensi della determina AEEGSI n. 1/2016 a validare e trasmettere in via definitiva all’Autorità, i dati ai fini dell’indagine conoscitiva sull’efficienza del servizio idrico integrato e della relativa regolazione della qualità. Inoltre si è provveduto a richiedere su istanza del gestore unico Como Acqua la deroga motivata in merito alla tempistica entro cui dotarsi dei sistemi conformi alle prescrizioni in materia di qualità contrattuale, previsti dalla delibera AEEGSI 655/2015/R/IDR, e relativamente ai sistemi conformi alle prescrizioni in materia di servizio di misura del SII, ai sensi della delibera 218/2016/R/IDR. Tali istanze sono state accolte dall’Autorità rispettivamente con delibera n. 544/2016/R/IDR e con delibera n. 616/2016/R/IDR. Ugualmente, su istanza del gestore

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA salvaguardato Acsm Agam reti gas acqua Srl è stata presentata istanza di deroga motivata dal rispetto degli obblighi concernenti l’orario minimo di apertura degli sportelli provinciali Regolazione della qualità contrattuale del SII delibera AEEGSI 655/2015/R/IDR. Da ultimo, si rileva il riscontro fornito in merito al monitoraggio sullo stato dell’arte dell’organizzazione del SII nell’ATO di Como, richiesti dall’Autorità, in relazione agli adempimenti disposti dall’art. 172 co. 3 bis del D.Lgs. 152/2006 e smi, in ordine alla relazione da presentare alle Camere, il cui rilevamento attivato a dicembre 2016 ha comportato la compilazione di tabelle.

Procedure di controllo/monitoraggio sull’attività del Gestore Unico Si provvederà alla integrazione della Convenzione di affidamento sulla base delle indicazioni impartite da AEEGSI con Delibera 656/R/IDR del 23.12.2015. L’Ufficio d’Ambito, in conseguenza dell’affidamento del servizio, dovrà organizzarsi al fine di adempiere alle attività di controllo, monitoraggio e dialogo costante che riguarderà tutti gli aspetti attinenti al servizio e riconducibili alla Convenzione di affidamento e alla Carta dei Servizi (verifica del bilancio di esercizio, della pianificazione degli investimenti, della corretta comunicazione dei dati e informazioni funzionali al controllo, della qualità del servizio, rispetto degli obblighi contrattuali ecc.) Pertanto dovrà essere organizzato un apposito sistema per un costante confronto con il gestore d’ambito finalizzato a coordinare e condividere le modalità di controllo della gestione del SII, così come previste dal Piano d’Ambito attraverso anche i regolamenti del servizio e il disciplinare tecnico. Tra le attività di monitoraggio e controllo rientra la prosecuzione delle attività relative all’individuazione dell’Advisor e relative attività, così come previsto dal protocollo d’intesa approvato dal CdA n. 39/2015 del 25.08.2015.

Gli strumenti di controllo a disposizione dell’ufficio d’ambito sono di fatto la Convenzione e il disciplinare tecnico. Nel corso del 2016 il Gestore unico ha inviato una serie di proposte di modifica al disciplinare attualmente in corso di valutazione, unitamente alle proposte di modifica dei regolamenti di fognatura, acquedotto e depurazione. In data 30.08.2016 L’Ufficio d’Ambito ha avviato formalmente i lavori di un apposito tavolo tecnico con Como Acqua srl, finalizzato a condividere i contenuti della revisione del Disciplinare Tecnico. La chiusura di tale attività è prevista per la primavera 2017. Al fine di garantire l’unicità della gestione del SII, in capo a Como Acqua Srl, quale affidataria in house, su richiesta dell’Ente di governo dell’ambito, l’Ufficio d’Ambito ha predisposto un protocollo d’intesa – delibera del Presidente della Provincia n. 85 del 7.10.2015 – sottoscritto dalla Provincia di Como, dall’Ufficio d’Ambito di Como, dalla società Como Acqua srl e da n. 13 SOT, per l’individuazione e l’affidamento dell’incarico di Advisor per l’assistenza alla realizzazione del processo di aggregazione delle SOT, attraverso una fusione per incorporazione in Como Acqua srl, finalizzato all’operatività della società unica di gestione del servizio idrico integrato nella Provincia di Como. Conclusa la gara per l’affidamento dell’appalto di servizi, in data 30 settembre 2016 è stato stipulato il contratto tra l’Ufficio

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ATTIVITÀ PREVISTA ATTIVITÀ SVOLTA d’Ambito ed il Raggruppamento Temporaneo di Imprese – R.T.I. - Pricewaterhousecoopers Advisor Spa e TLS, a cui è stato affidato il servizio. Si sono svolti n. 3 incontri con i presidenti e direttori delle SOT e alcuni incontri specifici con alcune SOT che per servizi svolti/forma giuridica/ ambito di operatività hanno richiesto un approfondimento specifico.

Sviluppo delle procedure funzionali alle attività sanzionatorie in materia di scarichi Al fine di dare compiuta attuazione alle procedure amministrative di tipo sanzionatorio, si procederà alla regolamentazione e individuazione dei criteri funzionali alla quantificazione economica delle sanzioni.

Attività svolta regolarmente

Completamento della separazione dei sistemi informatici e impostazione delle attività necessarie per lo svolgimento delle stesse, nel rispetto delle normative vigenti Per tale attività sarà necessario valutare l’eventuale assunzione di figure non presenti all’interno dell’ufficio. Sulla base delle attività sviluppate nel corso degli anni precedenti, si porteranno avanti le azioni necessarie finalizzate a separare il sistema informatico dell’Ufficio d’Ambito dal sistema informatico provinciale. Tale attività permetterà all’Azienda di valutare e sviluppare nuove scelte nella gestione informatica dei documenti, compatibili con la dimensione dell’Azienda stessa e col numero di utenti, nonché tutte quelle attività relative all’informatizzazione di tutte le attività dell’Ufficio. Si evidenzia che le attività verranno programmate e coordinate con la Provincia di Como, e formalizzate con atti del CdA, e che verranno attuate anche tramite l’individuazione di professionalità esterne.

Per lo svolgimento di tale attività, con DD n. 26/2016 è stato affidato alla ditta ADS Spa l’incarico per la migrazione dei dati al nuovo server dedicato dell’Ufficio d’Ambito. Sulla base delle attività sviluppate nel corso degli anni precedenti, si porteranno avanti le azioni necessarie finalizzate a separare il sistema informatico dell’Ufficio d’Ambito dal sistema informatico provinciale. Tale attività permetterà all’Azienda di valutare e sviluppare nuove scelte nella gestione informatica dei documenti, compatibili con la dimensione dell’Azienda stessa e col numero di utenti, nonché tutte quelle attività relative all’informatizzazione di tutte le attività dell’Ufficio. Per lo svolgimento delle attività di cui sopra è necessario il supporto dei referenti provinciali del CED e/o di una figura professionale con un livello di competenza approfondita/incisiva nei sistemi informatici. A tutto il 2016, però, i referenti provinciali, nonostante i numerosi solleciti effettuati, non hanno ancora provveduto a fornire il supporto richiesto dall’Ufficio.

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Allegato alla deliberazione n. 18 del CdA dell’Ufficio d’Ambito del 18.04.2017.


PARERE DI REGOLARITÀ CONTABILE (ai sensi dell’art. 49, comma 1, del D. Lgs. 267/2000 e smi)

Per quanto riguarda la regolarità contabile esprime parere favorevole.

Como, 13.04.2017

f.to La Responsabile

del Servizio Amministrativo - Finanziario Rag. Mariagrazia Corengia

Allegato alla deliberazione n. 18 del CdA dell’Ufficio d’Ambito del 18.04.2017.


PARERE DI REGOLARITÀ TECNICA (ai sensi dell’art. 49, comma 1, del D. Lgs. 267/2000 e smi)

Per quanto riguarda la regolarità tecnica esprime parere favorevole.

Como, 13.04.2017

f.to La Responsabile del Servizio Amministrativo - Finanziario

Rag. Mariagrazia Corengia

Letto, confermato e sottoscritto.

f.to La Presidente f.to Il Segretario Dott.ssa Maria Luisa Cribioli Dott.ssa Marta Giavarini

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CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE

Copia della presente deliberazione viene pubblicata all'Albo pretorio il 27 aprile 2017 e vi rimarrà

per 15 giorni consecutivi ai sensi e per gli effetti dell'art. 124 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000

n. 267.

Como, li 27 aprile 2017 f.to Il Segretario

Dott.ssa Marta Giavarini

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