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BILANCIO DI PREVISIONE

2016

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Sommario 1. Relazione del Presidente .................................................................................................................. 4 1.1. Il contesto ...................................................................................................................................... 4 1.2. Dati di bilancio .............................................................................................................................. 7 2. L’OGS .............................................................................................................................................. 10 2.1. Profilo strutturale ........................................................................................................................ 10 2.2. Dotazione organica e altro personale ......................................................................................... 13 3. Bilancio di previsione dell’esercizio finanziario 2016 .................................................................... 15 3.1. Quadro riepilogativo delle entrate e delle spese ....................................................................... 17 3.1.1. Entrate ...................................................................................................................................... 17 3.1.2. Spese ........................................................................................................................................ 20 3.1.3. Situazione amministrativa al termine dell’esercizio finanziario 2015 ..................................... 23 3.1.4. Preventivo economico ............................................................................................................. 25 3.1.5. Proiezioni per gli anni 2017‐2018 ............................................................................................ 25 3.2. Prospetti contabili ....................................................................................................................... 27 3.2.1 Entrate ....................................................................................................................................... 29 3.2.2 Spese ......................................................................................................................................... 41 3.2.3 Tabella di correlazione tra entrate e spese 2016 ..................................................................... 61 3.2.4 Quadro riassuntivo del bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2016 ........................ 65 3.2.5 Preventivo economico per l’esercizio finanziario 2016 ............................................................ 71 3.2.6 Tabella dimostrativa dell’avanzo o disavanzo di amministrazione presunto al termine dell’esercizio finanziario 2015 e tabella Avanzo o disavanzo presunto 2015 – definizione quota libera: ................................................................................................................................................. 75 4. Relazione del Collegio dei Revisori ................................................................................................ 79 Allegato 1 – Le Sezioni ....................................................................................................................... 89 Documenti analitici ............................................................................................................................ 91

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1. Relazione del Presidente

1.1. Il contesto

“Ricerca per l’occupazione e la crescita”: questo è il concetto che emerge in modo forte dalla documentazione europea degli ultimi anni, in particolare Europe 2020, Innovation Europe e Horizon 2020. Il messaggio è chiaro; per dare risposte concrete alle sfide globali con cui ci confrontiamo, bisogna investire nel rafforzamento delle politiche di ricerca e innovazione quali elementi irrinunciabili per fornire solide basi a una crescita efficace, intelligente, sostenibile e inclusiva del nostro Paese. Gli indirizzi comunitari sono ripresi con convinzione dal recente Programma Nazionale della Ricerca, che individua le priorità del Paese oltre a dedicare forte enfasi alla necessità di rafforzamento delle politiche d’integrazione. Un’integrazione che deve toccare tutti i settori e attori protagonisti delle azioni di ricerca e innovazione favorendo le sinergie tra:

• Istituzioni pubbliche e private – strategia dei cluster; • Discipline; • Ricerca di base, applicata e mercato; • Ricerca, innovazione, alta formazione e divulgazione; • Diversi strumenti finanziari.

Gli obiettivi strategici di OGS per il 2016 rimangono, come per il 2015, totalmente in linea

con gli indirizzi nazionali e comunitari sopra menzionati e si concentrano sui seguenti aspetti prioritari:

• La qualità della ricerca; • L’efficienza e qualità della spesa; • L’internazionalizzazione; • L’investimento nel capitale umano; • Il sostegno alle infrastrutture di ricerca incluse le e‐infrastrutture (valorizzazione delle

banche dati); • La collaborazione pubblico privata; • L’attrattività di talenti, risorse, investimenti.

In particolare, il tema delle risorse umane assume per OGS un ruolo centrale; l’Ente ha, infatti, avviato già da tempo una politica mirata a favorire e supportare con convinzione la meritocrazia, la mobilità e l’attrattività dei talenti, ottenendo dalla Commissione Europea il riconoscimento di HR Excellence in Research per le azioni promosse in favore della applicabilità del Codice e Carta Europea dei Ricercatori. Bisognerà nel 2016 dimostrare alla CE che l’Ente continua a mettere in atto tutte le azioni previste, con efficacia e puntualità (norme nazionali sui reclutamenti permettendolo!!). Ulteriore elemento di importanza strategica, su cui investire e da valorizzare, è offerto dal ruolo geopolitico che OGS può ricoprire e derivante dalla collocazione geografica in Friuli Venezia Giulia, in un contesto quale quello triestino caratterizzato da una alta e qualificata presenza

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scientifica internazionale che favorisce il rafforzamento delle collaborazione internazionali sia con l’Europa Centro Orientale, sia con i paesi del Mediterraneo. Per quanto riguarda gli obiettivi sopra menzionati, varie sono le azioni da sostenere al fine di valorizzare i riconosciuti punti di forza di OGS (quali l’ampia e collaborativa multidisciplinarietà e integrazione tra i vari settori di ricerca, l’attività di collaborazione internazionale, il forte rapporto fiduciario con il comparto privato ed un importante uso e sviluppo di tecnologie avanzate e infrastrutture, rilevanti e spesso uniche in Italia, quale la nave oceanografica Explora) cercando nel contempo di affrontare gli elementi di debolezza emersi nella gestione dell’Ente. Particolare attenzione dovrà essere dedicata ai seguenti aspetti:

• Qualità delle pubblicazioni scientifiche in ottica VQR; • Ulteriore rafforzamento delle sinergie tra le 4 Sezioni Scientifiche e Tecnologiche: • Supporto alle IR non solo OGS (JRI con altri Enti); • Valorizzazione delle Banche Date in una logica Open; • Collaborazione nazionale con Enti, Ministeri e Regioni; • Priorità geografiche (come da PT 2015, sul quale OGS ha ricevuto un’ottima valutazione!):

Mediterraneo, Macroregione Adriatico Ionica, Balcani, Aree Polari; • Rilancio dell’Explora grazie al refitting; • Qualità dei luoghi della ricerca: interventi sulle sedi decentrate (Udine, S.Croce e

Miramare); • Supporto ai ricercatori per progettazione ed attività di servizio (meno burocrazia richiesta

al ricercatore); • Migliore informatizzazione delle procedure amministrative; • Maggiore attenzione ed efficienza nel settore delle manutenzioni e del settore sicurezza; • Miglioramento e maggiore efficacia della gestione dei processi amministrativi.

Una opportunità per il 2016, importante da un punto di vista normativo, è data dall’art. 13 Legge 7 agosto 2015 n. 124 in relazione all´esercizio della delega al Governo per la semplificazione delle attività degli Enti pubblici di Ricerca. La Conferenza dei Presidenti degli Enti di Ricerca (COPER) sta proponendo opportune modifiche normative alle leggi attuali che possano favorire un vero processo di “autonomia responsabile” per gli EPR. Per quanto riguarda i dati di bilancio, va segnalato che OGS è riuscito, dal 2011 al 2014 a perseguire e garantire una crescita costante del bilancio stesso, anche grazie all’aumento importante e qualificante delle entrate proprie (progetti e servizi). Nel 2015, invece, tagli al fondo ordinario da parte del MIUR e ritardi nell’erogazione dei fondi premiali hanno portato ad un conseguente ridimensionamento totale del budget, pur in presenza di una crescita delle entrate da servizi. Lieve il calo delle entrate da progetti di ricerca dovuto alle tempistiche legate all’avvio del programma Horizon. I diagrammi seguenti evidenziano l’evoluzione delle entrate e la composizione delle stesse per specifiche voci; va segnalato comunque che i dati 2015 non sono ancora definitivi.

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Composizione delle entrate:

Per il 2016, permane il taglio del MIUR al fondo ordinario così come nel 2015 con, forse, ulteriori decurtazioni che potranno essere fatte nei prossimi mesi. Questo fatto, unito ai continui ritardi da parte ministeriale nella chiusura di importanti azioni quali i progetti premiali e le chiamate dirette, desta una certa preoccupazione per la gestione futura dell’Ente, non solo per il 2016 ma soprattutto per il 2017 e 2018. I dettagli dei numeri relativi al bilancio seguono nel paragrafo 1.2.

202224262830323436

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Milion

i

Totale entrate dell'OGS(dati 2015 non definitivi)

Totale entrate dell'OGS

Lineare (Totale entrate dell'OGS)

‐

5

10

15

20

25

30

35

40

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Milion

i Altre entrate correnti

Attività di servizio delle sezioni

Attività di ricerca delle sezioni

Fondi semi‐competitivi (premiali ebandiera)

Fondi istituzionali (FOE, N/R OGSExplora, Regione FVG, FondoTrieste)

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Sarà fondamentale attuare, nei prossimi mesi, una strategia ed una valutazione attenta della spesa, con una verifica di possibili ulteriori economie, oltre ad avviare una politica di controllo di gestione che permetta di monitorare al meglio l’andamento di entrate e spese. In relazione alle preoccupazioni di carattere finanziario e, vista la grande capacità di OGS di attrarre fondi esterni, bisognerà valorizzare e potenziare tale aspetto. Diventerà assolutamente necessario per OGS promuovere e favorire il migliore utilizzo dei fondi di Horizon, con particolare interesse per i nuovi bandi legati alla “Blue Growth e alla Blue Med Strategy”, integrandoli il più possibile con le opportunità derivanti dai Fondi strutturali – Politica di Coesione 2014‐20, in coerenza con gli indirizzi delle Strategie di Specializzazione Intelligente promosse dalle Regioni e con le opportunità offerte della Strategia della Regione Adriatico Ionica EUSAIR. Anche le attività di servizio andranno favorite e supportate con tutti gli strumenti possibili. Come negli anni passati, rimane ovviamente tra le priorità di carattere generale il miglioramento dell’efficienza amministrativa e della collaborazione tra le componenti di ricerca e gli uffici amministrativi. L’obiettivo di valorizzare l’OGS quale entità unica e non come “sommatoria” di diverse Sezioni, ha iniziato a dare i primi significativi risultati grazie ad uno sforzo collettivo promosso da tutto il personale. Un auspicato sistema di accountability inteso quale sistema caratterizzato da responsabilità, controllo, responsabilizzazione e attendibilità a cui l’Ente mira sembra sempre più raggiungibile. Per concludere, OGS presenta un bilancio sano con la piena garanzia di sostenibilità per il 2016; bisogna però vigilare in modo da affrontare prontamente eventuali future criticità. Guardiamo comunque con ragionevole ottimismo al futuro, consapevoli che oltre alla forza dei soldi conta la forza delle persone e delle idee.

1.2. Dati di bilancio

L’ammontare del contributo ordinario assegnato all’OGS per l’anno 2015, sulla base del decreto MIUR n. 599 del 10 agosto 2015, si prevede consolidato anche per l’anno 2016, e risulta in riduzione rispetto ai contributi degli esercizi passati. Infatti, mentre il FOE 2014 era pari a euro 13.666.829, nel 2015 è stato portato 13.121.574, con una riduzione pari ad euro 545.255. A fronte di una struttura della spesa già ampiamente compressa negli esercizi passati e ormai da considerarsi, sostanzialmente, rigida per OGS, raggiungere il pareggio di bilancio diventa sempre più complesso e richiede, in modo crescente, il ricorso strutturale a entrate proprie, acquisite su base competitiva, con tutti i rischi che l’operare su quasi‐mercati, quando non su mercati veri e propri, comporta.

La copertura delle spese del personale e quelle essenziali di funzionamento sono ancora a carico dei fondi ordinari ma la reale operatività dell’Ente dipende in modo crescente dai fondi aggiuntivi, premiali o ottenuti su base competitiva.

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Il bilancio di previsione è stato redatto sulla base di entrate attendibili e verificabili (contratti, convenzioni, servizi) che permettono di mantenere i criteri di programmazione fondati su basi certe, in applicazione dei principi della coerenza e della continuità.

I trasferimenti derivanti dallo Stato sono stati iscritti a bilancio per un valore complessivo di € 15.721.574,00, derivato dalla somma di € 13.121.574 quale contributo ordinario ‐ come previsto dal ricordato Decreto n.599 del 10 agosto 2015 del MIUR ‐ Dipartimento per l'Università, l'AFAM e per la Ricerca ‐ Direzione Generale per il Coordinamento e lo Sviluppo della Ricerca‐ Ufficio III, cui si aggiungono € 2.000.000 quale contributo straordinario per la nave OGS‐Explora ed € 600.000,00, quale quota parte del contributo premiale 2014, attualmente in fase di ripartizione, ma che – osservato il disposto del DM 851 del 24.12.2014, art.1, terzo comma, lettera a) e art. 3, primo comma, lettera a) ‐ può essere, in rispetto del principio di prudenza, applicato al bilancio di previsione.

A tali importi si aggiunge, quale ulteriore finanziamento proveniente da parte pubblica, la somma di € 190.000, assegnata dalla Regione Friuli Venezia Giulia quale supporto per le nuove attività di Oceanografia Biologica.

Le entrate previste da attività di ricerca ammontano a complessivi € 2.819.694,23 (così suddivise in riferimento alle singole Sezioni: GEO € 358.416,41; OCE € 1.202.913,60; CRS € 1.047.000; IRI € 211.364,22).

Le entrate per attività di servizio e ricerca finalizzata inserite a bilancio corrispondono ad euro € 6.620.771,23 (così suddivise in riferimento alle singole Sezioni: GEO € 393.524,00; OCE € 2.771.204,32; CRS € 1.040.797,91; IRI € 2.414.745,00; Amministrazione € 500,00).

Per quanto concerne le spese istituzionali esse ammontano rispettivamente ad € 150.000, in riferimento agli organi, ad € 11.960.545,62 attinenti alle spese per il personale in attività di servizio e ad € 3.552.026,64 per quanto concerne le spese correnti riferibili alle necessità di ordinaria gestione.

In relazione alle Sezioni le spese correnti per l’esecuzione di programmi di ricerca sono state inserite a bilancio per un ammontare pari ad € 4.548.835,57 (così suddivise: GEO € 309.265,25; OCE € 1.275.239,81; CRS € 831.360,00; IRI € 2.132.970,51).

Le spese correnti per l’esecuzione di attività di servizio e di ricerca finalizzata ammontano a complessivi € 5.357.661,12 (così suddivise: GEO € 317.245,40; OCE € 2.571.409,25; CRS € 738.270,47; IRI € 1.730.736,00).

Le spese in conto capitale sono state scritte in bilancio per un valore di euro 1.288.719,64 destinate all’acquisizione di beni strumentali, di libri scientifici ed al pagamento delle somme dovute al personale cessato a titolo di TFR/TFS.

Il pareggio di bilancio viene raggiunto applicando l’avanzo di amministrazione presunto, limitatamente alla sola quota vincolata alla copertura dei costi del personale, per euro 1.883.903,03.

L’origine del vincolo è legata ai fondi propri, derivanti da progetti di ricerca o da attività commerciali, destinati, in esercizi passati, alla copertura di contratti di lavoro dipendente a tempo determinato già stipulati e ancora in essere e, perciò, necessariamente legati al loro finanziamento.

Trattandosi di fondi connessi a obbligazioni giuridiche già perfezionate, ovvero alla realizzazione di attività cui il finanziamento si riferiva specificatamente, l’applicazione dell’avanzo risulta sostanzialmente obbligatoria e non soggetta a valutazioni discrezionali dell’Amministrazione.

Il valore dell’avanzo presunto vincolato è pari agli oneri del personale corrispondente.

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La compatibilità del vincolo è evidenziata dal calcolo riportato nella tabella 3.2.6, relativa alla dimostrazione dell’avanzo di amministrazione presunto.

Come evidenziato, l’importo dell’avanzo presunto per il 2015 è pari a 3.545.128,45 euro, che viene applicato limitatamente alla quota vincolata alla copertura degli oneri del personale a tempo determinato per contratti già in essere.

Il bilancio chiude con un pareggio, escluse le partite di giro, di € 28.199.394,51.

In coerenza con l’andamento dei bilanci degli esercizi passati, ci si attende un incremento delle entrate provenienti da progetti di ricerca e attività di servizio, infatti, anche nell'esercizio 2016, l'Ente perseguirà l'obiettivo di incrementare le entrate mediante contratti di ricerca e di servizio con istituzioni pubbliche nazionali ed europee e con il settore privato.

IL PRESIDENTE Prof. Maria Cristina Pedicchio

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2. L’OGS

2.1. Profilo strutturale

Organi dell’Ente

Nel corso dell’anno 2011 è stato definitivamente approvato e pubblicato il nuovo Statuto dell’OGS che, in attuazione del D.Lgs. 213/2009, ha sostanzialmente riordinato l’Ente.

In base all’art. 5 dello stesso Statuto sono organi dell’OGS:

- Il Presidente

- Il Consiglio di Amministrazione

- Il Consiglio Scientifico

- Il Collegio dei Revisori

Presidente

Con decreto n. 828 del 14 ottobre 2015 del Ministro dell’Istruzione, dell'Università e della Ricerca la Prof. Maria Cristina Pedicchio è stata nominata Presidente dell’OGS per un quadriennio.

Consiglio di Amministrazione

Con decreto n. 828 del 14 ottobre 2015 il Ministro dell’Istruzione, dell'Università e della Ricerca ha nominato per il quadriennio 14 ottobre 2015 – 13 ottobre 2019, il nuovo Consiglio d’Amministrazione dell'OGS nella composizione di seguito precisata:

Prof. Maria Cristina Pedicchio Presidente dell’OGS

Prof. Giorgio Cassiani Esperto designato dal MIUR

Prof. Silvestro Greco Rappresentante indicato dalla comunità scientifica

Consiglio scientifico

A norma dell’art. 11 dello Statuto dell’OGS il Consiglio Scientifico è composto da sette membri di alto profilo scientifico di cui quattro selezionati tra scienziati italiani e stranieri di chiara fama internazionale afferenti ad organismi di ricerca pubblici o privati italiani o stranieri operanti nei settori di prioritaria competenza dell’Ente e tre ricercatori dell’OGS eletti dai ricercatori e tecnologi dell’Ente.

Con delibera d’urgenza del Presidente n. 2/2012 dd. 22.02.2012, ratificata con delibera del Consiglio di Amministrazione n. 1.4.2012 dd. 29.02.2012 il Consiglio Scientifico dell'OGS veniva confermato nella sua definitiva composizione. Con delibera del Consiglio d’Amministrazione n.

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9.6.2014 del 17/09/2014, a seguito del decesso di un membro, veniva nominato un nuovo componente e quindi allo stato attuale il consiglio scientifico risulta essere così composto:

Prof. Niels Peter Christensen Membro esterno

Prof.ssa Catherine Boyen Membro esterno

Prof. Antoon Kuijpers Membro esterno

Prof. Jean Virieux Membro esterno

Dott. Alessandro Crise Ricercatore OGS

Dott. Renzo Mosetti Ricercatore OGS

Dott. Giuliana Rossi Ricercatore OGS

Collegio dei Revisori

A seguito della delibera n. 3.12.2012, assunta dal Consiglio di Amministrazione dell’Ente nella riunione di data 07 settembre 2012, il nuovo Collegio dei Revisori, insediatosi il 24 ottobre 2012, per il quadriennio 2012‐2016 risulta così composto:

Dott. Pietro Floriddia Dirigente del Ministero dell’Economia e delle Finanze – Ufficio VII – Ispettorato Generale di Finanza nei ruoli della Ragioneria Generale dello Stato, iscritto nel registro dei Revisori Contabili, Presidente.

Prof. Giuseppe Pasquale Roberto Catalano

Professore ordinario di Ingegneria Economico Gestionale – Facoltà di Ingegneria dell’Informazione, Informatica e Statistica – Università La Sapienza di Roma.

Dott. Marco Maiolo Rappresentante del Ministero dell’istruzione, dell’Università e della Ricerca, iscritto nel registro dei Revisori Contabili.

*****

Direttore Generale

Con delibera del Consiglio di amministrazione dell’OGS n. 10.6.2013 del 11.07.2013 il dott. Norberto Tonini è stato nominato Direttore Generale dell’OGS per un periodo di due anni e sei mesi, dal 1 settembre 2013 fino al 29.02.2016.

O.I.V.

Con delibera n. 1.9.2015 del 13 novembre 2015 il Consiglio di amministrazione dell’OGS ha provveduto alla nomina dell’Organismo Indipendente di Valutazione della performance – OIV

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dell’OGS (applicazione art. 14, Dec. Leg.vo 150/2009)” in forma monocratica per un triennio, nella seguente composizione:

Dott.ssa Giulietta Capacchione.

Si precisa che l'Ente è in attesa del parere del Dipartimento della Funzione Pubblica della Presidenza del Consiglio dei ministri prescritto dall’art. 14, co. 3, D.Lgs. 150/2009.

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2.2. Dotazione organica e altro personale

Dotazione organica approvata dal CdA con delibera n. 13.11/2013 del 17/12/2013 e situazione del

personale a tempo indeterminato

Profilo Livello Posti in

dotazione organica

Personale in forza al

01/12/2015

Posti disponibili

DIRIGENTE DI RICERCA * I 11 4 7 PRIMO RICERCATORE ** II 23 17 6 RICERCATORE III 36 34 2 TOTALE RICERCATORI 70 55 15 DIRIGENTE TECNOLOGO I 3 0 3 PRIMO TECNOLOGO *** II 12 9 3 TECNOLOGO III 19 17 2 TOTALE TECNOLOGI 34 26 8 COLLABORATORE TECNICO E.R. IV 29 27 2 COLLABORATORE TECNICO E.R. V 9 5 4 COLLABORATORE TECNICO E.R. VI 12 10 2 TOTALE COLLABORATORI TECNICI E.R. 50 42 8 OPERATORE TECNICO VI 7 7 0 OPERATORE TECNICO VII 2 1 1 OPERATORE TECNICO VIII 5 5 0 TOTALE OPERATORI TECNICI 14 13 1 DIRIGENTE I FASCIA 0 0 0 DIRIGENTE II FASCIA **** 2 2 0 TOTALE DIRIGENTI 2 2 0 FUNZIONARIO DI AMM.NE IV 5 4 1 FUNZIONARIO DI AMM.NE V 3 3 0 TOTALE FUNZIONARI DI AMM.NE 8 7 1 COLLABORATORE DI AMM.NE V 6 6 0 COLLABORATORE DI AMM.NE VI 2 2 0 COLLABORATORE DI AMM.NE VII 8 6 2 TOTALE COLLABORATORI DI AMM.NE 16 14 2 OPERATORE DI AMM.NE VII 3 1 2 OPERATORE DI AMM.NE VIII 5 7 ‐2 TOTALE OPERATORI DI AMM.NE 8 8 0 TOTALE 202 167 35

* nel profilo è ricompreso un Direttore di Sezione individuato tra il personale di ruolo ** nel profilo è ricompreso un Direttore di Sezione individuato tra il personale di ruolo *** nel profilo è ricompreso un Direttore di Sezione individuato tra il personale di ruolo **** 1 Dirigente in aspettativa senza assegni

.

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Personale con contratto di lavoro a tempo determinato

Profilo Livello Presenti in servizio al 01/12/2015

DIRETTORI DI SEZIONE 1 TOTALE DIRETTORI DI SEZIONE 1 DIRIGENTE DI RICERCA * I 0 PRIMO RICERCATORE ** II 1 RICERCATORE III 20 TOTALE RICERCATORI 21 DIRIGENTE TECNOLOGO I 0 PRIMO TECNOLOGO *** II 1 TECNOLOGO III 35 TOTALE TECNOLOGI 36 COLLABORATORE TECNICO E.R. IV 0 COLLABORATORE TECNICO E.R. V 0 COLLABORATORE TECNICO E.R. VI 11 TOTALE COLLABORATORI TECNICI E.R. 11 OPERATORE TECNICO VI 0 OPERATORE TECNICO VII 0 OPERATORE TECNICO VIII 0 TOTALE OPERATORI TECNICI 0 DIRIGENTE I FASCIA 0 DIRIGENTE II FASCIA **** 1 TOTALE DIRIGENTI 1 FUNZIONARIO DI AMM.NE IV 0 FUNZIONARIO DI AMM.NE V 0 TOTALE FUNZIONARI DI AMM.NE 0 COLLABORATORE DI AMM.NE V COLLABORATORE DI AMM.NE VI COLLABORATORE DI AMM.NE VII 8 TOTALE COLLABORATORI DI AMM.NE 8 OPERATORE DI AMM.NE VII 0 OPERATORE DI AMM.NE VIII 0 TOTALE OPERATORI DI AMM.NE 0 TOTALE 78

Altro personale al 01/12/2015

Tipologia Unità ASSEGNISTI DI RICERCA 21BORSISTI 11TOTALE 32

Comandi al 01/12/2015 Tipologia Unità COMANDI IN ENTRATA 2COMANDI IN USCITA 0TOTALE COMANDI 2

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3. Bilancio di previsione dell’esercizio finanziario 2016

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3.1. Quadro riepilogativo delle entrate e delle spese

3.1.1. Entrate

Le entrate complessive dell’Ente iscritte a bilancio per l’esercizio finanziario 2016 sono riassunte nel prospetto riepilogativo di seguito riportato:

Trasferimenti dello Stato

Titolo I ‐ Cat. 1a € 15.721.574,00Contributo ordinario € 13.121.574,00Contributo straordinario OGS‐Explora € 2.000.000,00Contributi e finanziamenti dello Stato € 600.000,00

Finanziamenti della Regione Friuli‐Venezia Giulia

Titolo I ‐ Cat. 2a € 190.000,00Contributo studi e ricerca di Biologia Marina € 190.000,00

Entrate progetti di ricerca

Titolo II € 2.819.694,23Sezione GEO ‐ Cap. 20401 € 358.416,41Sezione OCE ‐ Cap. 20402 € 1.202.913,60Sezione CRS ‐ Cap. 20403 € 1.047.000,00Sezione IRI Cap. ‐ 20404 € 211.364,22

Entrate per attività di servizio e ricerca finalizzata

Titolo III € 7.572.223,25Sezione GEO ‐ Cap. 30501 e 30508 € 393.524,00Sezione OCE ‐ Cap. 30502 e 30509 € 2.771.204,32

Sezione CRS ‐ Cap. 30503 e 30510 € 1.040.797,91

Sezione. IRI ‐ Cap. 30504 e 30511 € 2.414.745,00Vendita pubblicazioni ‐ Cap. 30506 € 500,00

IVA a credito € 951.452,02

Altre Entrate correnti

Titolo IV € 12.000,00

Fitti attivi ‐ Cap. 40703 € 12.000,00 Totale Entrate (escluse partite di giro) € 26.315.491,48 Avanzo di amministrazione presunto vincolato € 1.883.903,03 Totale a pareggio (escluse partite di giro) € 28.199.394,51

Si passa quindi di seguito ad un dettaglio delle entrate dell’Ente.

Le entrate del Titolo I, Entrate correnti derivanti da trasferimenti attivi, sono così costituite:

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Capitolo 10101, “Contributo ordinario di funzionamento – MIUR”, viene indicato, sulla base del contributo dello Stato assegnato per l'anno 2015, in un importo pari a € 13.121.574,00.

Capitolo 10102, “Contributo straordinario MIUR” vi è indicato lo stesso importo di €2.000.000,00 erogato all’OGS con carattere di continuità nel corso degli ultimi anni per la manutenzione/gestione della nave oceanografica OGS‐Explora.

Capitolo 10103, “Contributi e finanziamenti dello Stato” vi è indicato un importo di € 600.000,00, quale quota parte del contributo premiale 2014, attualmente in fase di ripartizione, ma che – osservato il disposto del DM 851 del 24.12.2014, art.1, terzo comma, lettera a) e art. 3, primo comma, lettera a) ‐ può essere, in rispetto del principio di prudenza, applicato al bilancio di previsione.

Capitolo 10201, € 190.000,00, contributo della Regione FVG per le attività di Oceanografia Biologica. Tale importo corrisponde al contributo assegnato per l’anno 2015.

Le entrate del Titolo II, Entrate correnti derivanti da contratti e convenzioni per l'esecuzione di programmi di ricerca e le entrate del Titolo III, Entrate correnti derivanti dalla fornitura di servizi e ricerca finalizzata, sono dettagliate nel quadro generale delle entrate e delle spese corrispondenti per il complesso delle attività di ricerca, di ricerca finalizzata e di servizio svolte dalle quattro Sezioni di Ricerca dell’Ente, nelle tabelle allegate (Allegato 1 – Le Sezioni)

Nel Titolo IV, Altre entrate correnti, sono iscritte al cap. 40703 “Fitti attivi” € 12.000,00 per locazione di una porzione di traliccio e di una porzione di terreno presso la sede di Udine della Sezione CRS.

Nel Titolo VIII, Partite di giro, sono iscritte entrate per € 4.223.000,00, che trovano esatta corrispondenza tra le uscite, in particolare: ritenute erariali e previdenziali per complessivi €3.800.000,00 (capp. 81901 e 81902), depositi e anticipi per € 300.000,00 (cap. 81903); ritenute sindacali per complessivi € 25.000,00 (cap. 81904), rimborso di somme pagate per conto di società committenti (cap. 81906) per € 90.000,00, riscossione per conto del CRAL per € 8.000,00 (cap. 81907).

Complessivamente le entrate effettive ammontano a € 26.315.491,48, alle quali si sommano le entrate per partite di giro per complessivi € 4.223.000,00, per un totale di entrate pari a € 30.538.491,48.

Il pareggio di bilancio viene raggiunto applicando l’avanzo di amministrazione presunto, limitatamente alla sola quota vincolata alla copertura dei costi del personale, per euro 1.883.903,03.

Il bilancio raggiunge così il pareggio ad euro 32.422.394,51.

Si specifica che l’applicazione dell’avanzo presunto è limitata alla quota vincolata alla copertura dei costi del personale a tempo determinato con contratti già stipulati e ancora in essere.

L’origine del vincolo è legata ai fondi propri, derivanti da progetti di ricerca o da attività commerciali, destinati, in esercizi passati, alla copertura di contratti di lavoro dipendente a tempo determinato già stipulati e ancora in essere e, perciò, necessariamente legati al loro finanziamento.



La compatibilità del vincolo è evidenziata dal calcolo riportato nella tabella 3.2.6, relativa alla dimostrazione dell’avanzo di amministrazione presunto.

19

Come evidenziato, l’importo dell’avanzo presunto per il 2015 è pari a 3.545.128,45 euro, che viene applicato limitatamente alla quota vincolata alla copertura degli oneri del personale a tempo determinato per contratti già in essere.

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3.1.2. Spese

Le spese complessive dell’Ente iscritte a bilancio per l’esercizio finanziario 2016 sono riassunte nel prospetto riepilogativo di seguito riportato:

Spese correnti per gli Organi

Titolo I € 183.000,00

Spese per il Personale in attività di servizio

Titolo II € 12.110.545,62Direttore Generale ‐ Cat. 2 a € 150.000,00Stipendi tempo indeterminato ‐ Cat. 3 a Capitolo 20301

€ 6.234.000,00

Stipendi tempo determinato ‐ Cat. 3 a Capitolo 20302

€ 1.512.383,29

Trattamento accessorio ed oneri ‐ Cat. 3 a (esclusi Capp. 20301 e 20302) e Cat. 4 a

€ 4.214.162,33

Spese correnti per attività istituzionali

Titolo III € 3.552.026,64

Spese correnti per l’esecuzione di programmi di ricerca istituzionale

Titolo IV € 4.548.835,57Sezione GEO ‐ Cat. 15 a € 309.265.25Sezione OCE ‐ Cat. 16 a € 1.275.239,81Sezione CRS ‐ Cat. 17 a € 831.360,00Sezione IRI ‐ Cat. 18 a € 2.132.970,51

Spese correnti per l’esecuzione di attività di servizio e ricerca finalizzata

Titolo V € 6.382.112,54Sezione GEO ‐ Cat. 20 a € 317.245,40Sezione OCE ‐ Cat. 21 a € 2.571.409,25Sezione CRS ‐ Cat. 22 a € 738.270,47Sezione IRI ‐ Cat. 23 a € 1.730.736,00

Strutt. Tecniche di Servizio ‐ Cat. 24 a € 72.999,40I.V.A. ‐ Cat. 25 a € 951.452,02

Spese in conto Capitale Titolo VI € 1.288.719,64Opere immobiliari ‐ Cat. 26 a € 10.000,00Immobilizzazioni tecniche ‐ Cat. 27 a (escluso Cap. 62707)

€ 621.719,64

Acquisto di libri scientifici – Cap. 62707 € 2.000,00

Trattamento di fine servizio ‐ Cat. 30 a € 655.000,00

Estinzione di mutui ed anticipazioni

Titolo VII € 134.154,50

Totale Spese (escluse partite di giro) € 28.199.394,51

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Si passa quindi di seguito ad un dettaglio delle spese dell’Ente.

Le spese relative al Titolo I, Spese correnti per gli organi dell'Ente ammontano a €183.000,00.

Ai capitoli del Titolo II, Spese per il personale in attività di servizio, sono imputate le spese per la retribuzione del personale in attività di servizio, sia a tempo indeterminato che a tempo determinato, e cioè: stipendi ed altri assegni fissi, fondo per il miglioramento dell'efficienza, trattamenti accessori, indennizzi per invalidità, ripartizione utili attività per conto terzi, oneri previdenziali ed assicurativi a carico dell'Ente.

Complessivamente al predetto titolo sono imputate spese per un totale di € 12.110.545,62.

Per stipendi ed altri assegni fissi al personale a tempo indeterminato è prevista una spesa di € 6.234.000,00 (cap. 20301), mentre per il personale a tempo determinato (cap. 20302) è prevista una spesa di € 1.512.383,29. In particolare a tale capitolo, per quanto concerne il personale a carico delle commesse acquisite dalle sezioni di ricerca sono state imputate esclusivamente le spese derivanti dagli attuali rapporti in essere fino alla loro scadenza. Per il personale a carico dei fondi gestiti dall’amministrazione e acquisiti dall’Ente su base competitiva o comunque riferiti a commesse conto terzi, sono state imputate le spese derivanti dagli attuali rapporti in essere fino alla loro scadenza ovvero sino al 31.05.2016, se anteriore.

Per il Trattamento accessorio personale IV‐IX (cap. 20303) è stanziata la somma di € 950.000,00, per il Trattamento accessorio dei ricercatori ‐ tecnologi (cap. 20304) è prevista una spesa di € 410.000,00 per Oneri previdenziali ed assistenziali a carico dell'Ente (cap. 20305) è stanziata la somma di € 2.320.459,18; al capitolo 20307 è imputata la spesa di € 237.980,90 per ripartizione utili derivanti da prestazioni per terzi, nella misura prevista del 8% dalle schede previsionali delle attività per la fornitura di servizi per conto terzi; al cap. 20308 viene stanziata la somma di € 170.000,00 per le spese connesse alla somministrazione di pasti ai dipendenti dell'Ente, al cap. 20309, destinato all'indennità di risultato, è prevista la somma di € 15.000,00; al cap. 20310 vengono stanziati per la formazione del personale € 10.080,29; al cap. 20312 si prevede lo stanziamento per la formazione del personale dirigenziale di € 50,00. Per quanto riguarda la Categoria IV, in relazione alle spese e agli oneri previdenziali ed assistenziali per il personale non dipendente, il relativo stanziamento è pari a € 72.000,00.

Ai capitoli inclusi nel Titolo III, Spese correnti per attività istituzionali sono iscritte le spese necessarie per garantire il funzionamento dell'Ente nonché lo svolgimento di attività istituzionali e l’attivazione di collaborazioni e ricerche a livello di Ente indipendentemente da assegnazioni finalizzate. Il totale del Titolo III, prevede una spesa per l'esercizio 2016 pari a € 3.552.026,64.

Nello stesso titolo è compreso il Fondo di riserva – cap. 31301 per il quale il limite imposto dall’art. 16 del vigente “Regolamento concernente la contabilità e l’amministrazione finanziaria e contabile” prevede un importo compreso nell’intervallo fra il 3% ed il 5% delle spese correnti previste di cui ai titoli da 1 a 5 del bilancio.

I capitoli del Titolo IV, Spese correnti per l'esecuzione dei programmi di ricerca istituzionale e del Titolo V, Spese correnti per l'esecuzione di servizi e ricerca finalizzata, riportano le spese per la realizzazione delle ricerche finanziate dalla UE, da privati e da altri soggetti: la suddivisione e l'ammontare delle spese in questione è dettagliatamente specificata nelle tabelle sopra richiamate (Allegato 1 – Parte A) alle quali si rimanda.

Lo stanziamento della categoria 27° del Titolo VI relativa all’acquisizione di immobilizzazioni tecniche ammonta a complessivi € 623.719,64.

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Nello stesso titolo sono comprese le spese per trattamenti di fine rapporto al personale dipendente che prevedibilmente lascerà l'Ente nel corso del 2016 (cap. 63001 e 63002) ammontanti a complessivi € 655.000,00.

Al Titolo VII, Estinzioni di mutui ed anticipazioni, è stata iscritta la somma di € 134.154,50 in relazione al rimborso della quota in conto capitale, di pertinenza dell'esercizio, del mutuo stipulato ed ancora in essere.

Le partite di giro, Titolo VIII, pareggiano le corrispondenti entrate per € 4.223.000,00.

Si conferma che si è tenuto in debito conto di tutte le normative concernenti il monitoraggio, contenimento e riduzione delle spese delle Pubbliche Amministrazioni. A tale riguardo è stato previsto lo stanziamento relativo al capitolo di spesa 30902 (Versamenti al Bilancio dello Stato di somme provenienti dalle riduzioni di spesa) il cui importo è pari ad € 122.571,39. A carico di questo capitolo vengono effettuati i pagamenti relativi alle stesse riduzioni, in modo da facilitare l’individuazione dei versamenti dovuti.

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3.1.3. Situazione amministrativa al termine dell’esercizio finanziario 2015

La dimostrazione della situazione amministrativa all'inizio dell'esercizio è evidenziata dalla tabella sotto riportata. Fondo cassa all'inizio dell'esercizio 2015 + 12.934.289,50Residui attivi all'inizio dell'esercizio 2015 + 14.564.201,90Residui passivi all'inizio dell'esercizio2015 ‐ 22.920.253,13Avanzo di amministrazione all'inizio es. 2015 + 4.578.238,27 Variazione nei residui attivi:

Già verificatesi durante l'esercizio in corso ‐ 0,00Presunte per il restante periodo dell'esercizio ‐ 150.000,00

Variazione nei residui passivi:

Già verificatesi durante l'esercizio in corso ‐ 9.413,16Presunte per il restante periodo dell'esercizio ‐ 1.868.555,33

E N T R A T E

Già accertate durante l'esercizio in corso + 30.079.369,90Presunte per il restante periodo dell'esercizio + 750.608,19

S P E S E

Già impegnate durante l'esercizio in corso ‐ 24.068.796,97Presunte per il restante periodo dell'esercizio ‐ 9.522.259,43

Avanzo presunto al termine dell'esercizio Finanziario 2015 + 3.545.128,45

Si specifica che l’applicazione dell’avanzo presunto è limitata alla quota vincolata alla copertura dei costi del personale a tempo determinato con contratti già stipulati e ancora in essere.

L’origine del vincolo è legata ai fondi propri, derivanti da progetti di ricerca o da attività commerciali, destinati, in esercizi passati, alla copertura di contratti di lavoro dipendente a tempo determinato ‐ già stipulati e ancora in essere ‐ e, perciò, necessariamente legati al loro finanziamento.



Nella tabella seguente si rappresentano i vincoli esistenti sull’avanzo di amministrazione presunto, di cui si iscrive a bilancio la sola quota relativa alla copertura del costo del personale a tempo determinato. La quota di avanzo generato dalla messa in economia a fine esercizio 2015 dei fondi rischi e svalutazione presenti a bilancio è destinata ad alimentare le medesime poste del bilancio di previsione 2016. La loro iscrizione è, però, rimandata all’applicazione dell’avanzo

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definitivamente accertato in sede di Rendiconto di esercizio, in quanto non esistono obbligazioni giuridiche che ne giustifichino l’iscrizione in sede presuntiva.

Avanzo presunto al termine dell'esercizio Finanziario 2015 + 3.545.128,45

Di cui vincolato:

Per ricostituzione fondi ‐ 1.352.490,79

Per copertura oneri personale a T.D. ‐ 1.883.903,03

Avanzo libero + 308.734,63

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3.1.4. Preventivo economico

Nella prima parte del preventivo economico sono iscritte:

Entrate di parte corrente per € + 25.715.491,48Spese di parte corrente per € ‐ 26.176.520,37Con un saldo (negativo) corrente di € ‐ 461.028,89

Nella seconda parte sono iscritti:

Proventi straordinari (contributo regionale conto capitale) € + 0 Ammortamenti per € ‐ 990.410,49Adeguamento fondo per trattamento di fine rapporto per € ‐ 815.936,42Con un saldo negativo di € ‐ 2.267.375,80

Dalla somma algebrica delle due parti risulta un perdita economica di € 1.108.566,69.

3.1.5. Proiezioni per gli anni 2017‐2018

CONSUNTIVO PREVENTIVO (iniziale) PLURIENNALE

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Assegnazione ordinaria 13,48 13,54 13,67 13,67 13,12 13,12 13,12Attività di Ricerca a valenza internazionale

1,00 2,35 2,00 0 **0 ** 0 **0

Progetti / fondi premiali 2,47 0 3,06 0 **0 ** 0 **0Progetti bandiera (RITMARE) 0,25 2,25 3,40 1,09 **0 ** 0 **0Progettualità di carattere straordinario (Nave OGS‐Explora)

2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00

Finanziamenti per Assunzioni e contributo finalizzati

0,52 *0 * 0 * 0

Contributi Regione FVG 0,80 0,45 0,19 0,19 0,19 0,19 0,19

Contributo del Fondo Trieste 0,15 Programmi di ricerca 3,76 3,82 3,22 2,78 2,82 3,00 3,20Ricerca finalizzata / Attività di servizio

3,60 5,60 5,82 4,85 7,57 7,00 7,00

Altre entrate 0,22 0,14 0,09 0,01 0,01 0,01 0,01Mutui 0 0 0 0 Totale delle Entrate 28,10 30,15 33,60 24,59 25,71 25,32 25,32

* importo conglobato nel contributo ordinario ** le suddette previsioni non sono state inserite nelle proiezioni relative agli anni 2017 e 2018, in quanto prudenzialmente, in attesa di definizione da parte del MIUR non sono state previste nel bilancio di previsione del 2016

27

3.2. Prospetti contabili

29

3.2.1 Entrate

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 1 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` 0 Avanzo di amministrazione presunto

0 1 Avanzo di amministrazione presunto 0,00 4.578.238,27 0,00 2.694.335,24 1.883.903,03 0,00

1 2 Fondo iniziale di cassa presunto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 2 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` PARTE PRIMA - ENTRATE

TITOLO I' - ENTRATE CORRENTI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI ATTIVI

Cat. 1° - Trasferimenti da parte dello Stato

101010 10101 Contributo ordinario di funzionamento - MIUR 0,00 13.121.574,00 0,00 0,00 13.121.574,00 0,00

101020 10102 Contributo straordinario Mi.U.R. 0,00 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00 0,00

101030 10103 Contributi e finanziamenti dello Stato 0,00 2.052.045,00 0,00 1.452.045,00 600.000,00 0,00

Totale categoria 1° 0,00 17.173.619,00 0,00 1.452.045,00 15.721.574,00 0,00

Categoria 2° - Trasferimenti da parte di Enti locali

102010 10201 Trasferimenti da parte della Regione per la sezione OCE - EX BIO 57.000,00 190.000,00 0,00 0,00 190.000,00 0,00

102020 10202 Trasferimenti da parte dei Comuni e delle Province 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 2° 57.000,00 190.000,00 0,00 0,00 190.000,00 0,00

Categoria 3° - Trasferimenti da altri Enti del settore pubblico

103010 10301 Contributo CNR per la stampa dei Bollettini di Geofisica e Oceanografia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

103020 10302 Contributo del Fondo Trieste 156.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

103030 10303 Contributo dell'Area di Ricerca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 3° 156.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE TITOLO I' 213.000,00 17.363.619,00 0,00 1.452.045,00 15.911.574,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 3 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO II - ENTRATE CORRENTI DERIVANTI DA CONTRATTI E CONVENZIONI PER L'ESECUZIONE DI PROGRAMMI DI RICERCA

Categoria 4° - Pogrammi di ricerca dei Dipartimenti e delle Strutture Tecniche di servizio

205010 501 Programmi di ricerca affidati al Dip. GDL - per cambio numerazione 118.996,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

205020 502 Programmi di ricerca affidati al Dip.OGA - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

205030 503 Programmi di ricerca affidati al Dip. CRS - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

206010 601 Finanziamenti per l'esecuzione di rilevazioni e ricerche antartiche - per cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 numerazione

207010 701 Programmi di ricerca del Dip. GDL - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

207020 702 Programmi di ricerca del Dip. OGA - per cambio numerazione 110.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

204010 20401 Contratti e contributi di ricerca della sezione GEO - EX GDL 497.271,81 608.880,41 84.240,00 334.704,00 358.416,41 0,00

204020 20402 Contratti e contributi di ricerca deIla sezione OCE - EX OGA 2.111.322,86 2.110.741,00 450.505,79 1.358.333,19 1.202.913,60 0,00

204030 20403 Contratti e contributi di ricerca della sezione CRS 1.001.542,76 993.500,00 259.133,33 205.633,33 1.047.000,00 0,00

204040 20404 Contratti e contributi di ricerca della sezione IRI - EX RIMA 508.575,35 296.710,51 105.800,00 191.146,29 211.364,22 0,00

204060 20406 Contratti e contirbuti di ricerca del Dip. CIPRI 18.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

204070 20407 Contratti e contributi di ricerca della sezione OCE - EX BIO 18.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 4° 4.383.708,99 4.009.831,92 899.679,12 2.089.816,81 2.819.694,23 0,00

TOTALE TITOLO II 4.383.708,99 4.009.831,92 899.679,12 2.089.816,81 2.819.694,23 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 4 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO III - ENTRATE CORRENTI DERIVANTI DALLA FORNITURA DI SERVIZI

Categoria 5° - Servizi forniti dai Dipartimenti e dalle Strutture Tecniche di Servizio

309010 901 Rilievi geofisici in terra - per cambio numerazione 35.783,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

309020 902 Rilievi geofisici in mare - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

309040 904 Altri servizi - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

310020 1002 Ricerche oceanografiche - per cambio numerazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

310030 1003 Altri servizi - per cambio numerazione 5.164,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

311010 1101 Regione Friuli-Venezia Giulia - gestione rete telesismica - per cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 numerazione

311020 1102 Gestione altre reti sismol.locali - per cambio numerazione 12.911,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

305010 30501 Attività di servizio della sezione GEO - EX GDL 44.100,34 278.518,00 0,00 228.518,00 50.000,00 0,00

305020 30502 Atitvità di servizio della sezione OCE - EX OGA 307.279,47 370.623,35 136.274,40 195.877,75 311.020,00 0,00

305030 30503 Attività di servizio della sezione CRS 408.545,64 547.063,69 413.917,44 166.084,86 794.896,27 0,00

30504 Attività di servizio della sezione IRI - EX RIMA 2.440.808,36 3.084.235,59 1.758.406,00 3.023.796,59 1.818.845,00 0,00

30505 ATTIVITA' DI SERVIZIO DEL DIP. CIPRI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

305060 30506 Ricavi vendita pubblicazioni 0,00 500,00 0,00 0,00 500,00 0,00

305070 30507 Attività di servizio della sezione BIO - EX BIO 102.310,32 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00

305080 30508 Attività di ricerca finalizzata sezione GEO - EX GDL 210.846,88 293.000,00 275.504,34 224.980,34 343.524,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 5 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` 305090 30509 Attività di ricerca finalizzata sezione OCE - EX OGA 321.214,22 1.627.886,00 966.058,32 133.760,00 2.460.184,32 0,00

305100 30510 Attività di ricerca finalizzata sezione CRS 348.650,00 598.510,00 0,00 352.608,36 245.901,64 0,00

305110 30511 Attività di ricerca finalizzata sezione IRI - EX RIMA 342.211,23 372.950,00 525.900,00 302.950,00 595.900,00 0,00

305120 30512 Attività di ricerca finalizzata sezione OCE - EX BIO 3.025,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 5° 4.582.850,65 7.173.296,63 4.076.060,50 4.628.585,90 6.620.771,23 0,00

Categoria 6° - Imposta sul Valore Aggiunto (IVA)

306010 30601 iva a credito 0,00 0,00 951.452,02 0,00 951.452,02 0,00

Totale categoria 6° 0,00 0,00 951.452,02 0,00 951.452,02 0,00

TOTALE TITOLO III 4.582.850,65 7.173.296,63 5.027.512,52 4.628.585,90 7.572.223,25 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 6 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO IV - ALTRE ENTRATE CORRENTI

Categoria 7° - Redditi e proventi patrimoniali

407010 40701 Interessi su conti correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

407020 40702 Dividendi di partecipazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

407030 40703 Fitti attivi 8.562,75 14.640,00 0,00 2.640,00 12.000,00 0,00

Totale categoria 7° 8.562,75 14.640,00 0,00 2.640,00 12.000,00 0,00

Categoria 8° - Recuperi e rimborsi diversi

408010 40801 Recuperi e rimborsi diversi 2.576,00 2.820,00 0,00 2.820,00 0,00 0,00

408020 40802 Indennizzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 8° 2.576,00 2.820,00 0,00 2.820,00 0,00 0,00

Categoria 9° - Entrate non classificabili in altre voci

409010 40901 Entrate derivanti dalla partecipazione a progetti e programmi di ricerca della 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 n/r OGS Explora

409020 40902 Entrate da congressi, convegni ed attività affini 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00

Totale categoria 9° 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00

TOTALE TITOLO IV 11.138,75 22.460,00 0,00 10.460,00 12.000,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 7 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO V - ENTRATE IN CONTO CAPITALE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI ATTIVI

Categoria 10° - Trasferimenti da parte dello Stato

510010 51001 Apporti al Fondo di dotazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totale categoria 10° 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Categoria 11° - Trasferimenti da parte degli Enti locali

511010 51101 Contributo straordinario da parte della Regione FVG per spese di investimento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 necessarie per il conseguimento dei fini istituzionali

Totale categoria 11° 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Categoria 12° - Trasferimenti da parte di altri Enti del settore pubblico

512010 51201 Contributi derivanti dal Fondo Trieste 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

512020 51202 Contributi derivanti dal CNR - commessa 2000 - acronimo RITMARE 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE TITOLO V 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 8 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO VI - ENTRATE IN CONTO CAPITALE DERIVANTI DA ALIENAZIONE DI BENI E RISCOSSIONE DI CREDITI

Categoria 14° - Alienazione di immobilizzazioni tecniche

614010 61401 Strumentazione tecnica 42.345,64 8.162,23 0,00 8.162,23 0,00 0,00

Totale categoria 14° 42.345,64 8.162,23 0,00 8.162,23 0,00 0,00

TOTALE TITOLO VI 42.345,64 8.162,23 0,00 8.162,23 0,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 9 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO VII - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI

Categoria 17° - Assunzione di mutui

717010 71701 Assunzione di mutui con Istituti di Credito 504.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE TITOLO VII 504.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

IST. NAZ. DI OCEAN. E GEOF. SPER. - OGS Pagina 10 Bilancio annuale di Previsione - 2016 21/12/2015 `===============================================================================================================================================================================================================================| | CAPITOLI | RESIDUI | PREVISIONI | PREVISIONI DI COMPETENZA PER L'ANNO AL QUALE SI | PREVISIONI DI | || ENTRATA | | PRESUNTI | DEFINITIVE | RIFERISCE IL PRESENTE BILANCIO | CASSA PER L'ANNO |ANNOTA|| |----------------------------------------------------------------------------------| ALLA FINE | DELL'ANNO |--------------------------------------------------------| AL QUALE SI | ZIONI|| CODICE NUMERO | DENOMINAZIONE | DELL'ANNO | IN CORSO | VARIAZIONI | SOMME | RIFERISCE IL | || | | IN CORSO | | IN AUMENTO | IN DIMINUZIONE | RISULTANTI | PRESENTE BILANCIO| |=============================================================================================================================================================================================================================== ` TITOLO VIII - PARTITE DI GIRO

Categoria 19° - Entrate aventi natura di partite di giro

819010 81901 Ritenute erariali 0,00 2.800.000,00 0,00 0,00 2.800.000,00 0,00

819020 81902 Ritenute previdenziali ed assistenziali 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,00

819030 81903 Depositi ed anticipi 147.238,38 300.000,00 0,00 0,00 300.000,00 0,00

819040 81904

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