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1Slide a cura del Settore Finanziario

versione del 02/04/2014

BILANCIO 2017-2019

2

L'UNIONE

DELLA

ROMAGNA FAENTINA

IL CONTESTO ATTUALE

PROPOSTA BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ANNO 2017

3


COORDINATORE

STAZIONE UNICA APPALTANTE

ServizioContabilita'

del Personale

Settore PERSONALE

E ORGANIZZAZIONE

SEGRETARIO GENERALE

CONSIGLIO

GIUNTA

UNIONE DELLA ROMAGNA FAENTINA

ORGANIGRAMMA AL 01.01.2017

Servizio Affari

generali

ServizioSportello unicoper le attività

produttive

ServizioPresidio

del territorioValle del Lamone

UfficioPolitiche Europee

Servizio SUEBrisighella

ServizioPersonale

e Organizzazione

Servizio SUESolarolo

Servizio SUECastel Bolognese

ServizioProgrammazione

Casa

Servizio ContabilitàPresidio

Casola Valsenio

ServizioContabilitàPresidio

Riolo Terme

Servizio ContabilitàPresidio

Brisighella

ServizioContabilitàPresidioSolarolo

ServizioContabilitàPresidio

Castel Bolognese

ServizioContabilità Unione e

Presidio Faenza

ServizioEdilizia

ServizioUfficio di piano

per l'integrazionesocio-sanitaria

ServizioMinori e Famiglia

ServizioAnziani

SettoreDEMOGRAFIA, RELAZIONI CON

IL PUBBLICO E INNOVAZIONE TECNOLOGICA

SettoreFINANZIARIO

SettorePOLIZIA

MUNICIPALE

Settore TERRITORIO

ServizioUrbanistica

SettoreCULTURA, TURISMO

E POLITICHE EDUCATIVE

SettoreSVILUPPO

ECONOMICO

SettoreSERVIZISOCIALI

PRESIDENTE

Servizio Istruzione

Servizio Promozioneeconomicae Turismo

ServizioProgettazione

Edifici

ServizioAmministrativo, Sostenibilità e

Sicurezza sul lavoro

Ufficio di Supporto

Servizio Mobilitàe

Decoro urbano

ServizioAnagrafe, Statistica e

Relazioni con il Pubblico(Faenza)

ServizioProgettazione infrastrutture,manutenzione

Faenza

ServizioCoordinamento

LL.PPSolarolo e Faenza

edifici

LAVORI PUBBLICIE

INFRASTRUTTURE


LLPPBrisighella


LLPPValle Senio

ServizioAmbiente e

Manutenzione verde Faenza

Servizio Elettorale

e Stato Civile (Faenza)

Servizio Presidio del territorio

Valle del Senio

Servizio Coordinamento

Servizioinformatica

ServizioProgrammazione

e Controllo

ServizioTributi

Servizio Politiche forestali eambientali

Servizio SUERiolo Terme e

Casola Valsenio

Servizio Infanzia e Servizi educativi

integrativi

Servizio Demografici e Relazioni

con il Pubblico (subambito collina)

Servizio Demografici e Relazioni

con il Pubblico (Castel Bolognese e

Solarolo)

Ufficio Comunicazione

Istituzionale

Settore AFFARI

GENERALI

CONFERENZADIRIGENTI

ServizioAdulti e Disabili

LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA

Nel 2017 conferimento di tutte le funzioni mancanti (cultura, sport, istruzione, appalti, gestione del patrimonio).

4


Il conferimento di tutti i servizi e le funzioni dai

Comuni all’Unione produce:

�maggiore efficienza delle attività gestionali

�maggiore efficacia dei servizi erogati al

cittadino

�risparmi economico-finanziari nell’acquisto di

beni e servizi

�maggiore efficacia delle politiche

5


Data

Ente 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2014 1/1/2015 1/1/2016 1/1/2017

COMUNE FAENZA 372 365 357 325 239 75

COMUNE BRISIGHELLA 42 42 42 39 25 0

COMUNE CASOLA VALSENIO 20 19 19 19 11 0

COMUNE CASTEL BOLOGN. 48 45 46 44 34 0

COMUNE RIOLO TERME 24 24 24 23 13 0

COMUNE SOLAROLO 26 26 25 23 17 0

UNIONE 16 15 15 43 152 417

Totale complessivo 548 536 528 516 491 492

Differenza con anno precedente -12 -8 -12 -25 +1

Data

Ente 1/1/2012 1/1/2013 1/1/2014 1/1/2015 1/1/2016 1/1/2017

COMUNE FAENZA 372 365 357 325 239 75

COMUNE BRISIGHELLA 42 42 42 39 25 0

COMUNE CASOLA VALSENIO 20 19 19 19 11 0

COMUNE CASTEL BOLOGN. 48 45 46 44 34 0

COMUNE RIOLO TERME 24 24 24 23 13 0

COMUNE SOLAROLO 26 26 25 23 17 0

UNIONE 16 15 15 43 152 417

Totale complessivo 548 536 528 516 491 492

Differenza con anno precedente -12 -8 -12 -25 +1

Nota

Il dato comprende sia i dipendenti sia i dirigenti con contratto a tempo determinato sia quelli

a tempo indeterminato (non comprende i segretari).

L'analisi per categoria e tipo di contratto non evidenzia nulla di particolare

(i tempi determinati sono stabili e l'andamento per categoria è omogeneo).

Entro il 31.12.2017 tutto il personale sarà trasferito

6


Il lavoro sul fronte personale:

1) Gestione ed organizzazione unitaria del personale

2) Unico piano della formazione (sinergia ed economicità)

3) Unico piano occupazionale consolidato

- ampliamento delle facoltà assunzionali

- consolidamento dei tetti (anche del TD)

la solidarietà tra enti ha consentito assunzioni

diversamente impossibili

- unici concorsi e procedure assunzionali

4) Attuazione piano occupazionale 2016

- 33 assunzioni previste

- 23 assunzioni tra settembre e dicembre

7

LE ENTRATE CORRENTI


8

ALCUNE CONSIDERAZIONI GENERALI

�Si conferma il trend di riscossione delle entrate

tributarie pur con l’attenzione ai minori gettiti

conseguenti alle modifiche apportate al fisco locale e ai

relativi trasferimenti compensativi

�Si prende atto della riduzione di alcune importanti

voci di entrata:Fondo compensativo Imu Tasi – 357mila euro

Fondo sviluppo investimenti – 67mila euro


9

TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI mln di euro


10

TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI


170.935,00

6.125.766,33

14.100.431,40

12.020.245,54

6.462.461,33

8.772.852,48

2.469.545,22

-640.185,62

6.542.022,25

4.511.847,004.393.207,314.994.429,38

5.271.523,354.130.943,47 4.017.992,00

507.247,39

-2000000,00

0,00

2000000,00

4000000,00

6000000,00

8000000,00

10000000,00

12000000,00

14000000,00

16000000,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Entrate tributarie da federalismo e trasferimenti statali Trasferimenti regionali

11

IMU – TASI – ADDIZIONALE IRFEF –

TOSAP – IMPOSTA DI PUBBLICITA’

NON SONO PREVISTI AUMENTI DELLE

ALIQUOTE PER L’ANNO 2017


12

IMU - Aliquote

TIPOLOGIA ALIQUOTA

ABITAZIONI PRINCIPALI DI LUSSO 0,0027

ABITATIVO AFFITATO A CANONE CONCORDATO E

COMODATI GRATUITI AI PARENTI 0,0083

UNITA' IMMOBILIARI A DESTINAZIONE PRODUTTIVA 0,0093

AREE FABBRICABILI 0,0093

TERRENI AGRICOLI 0,0093

UNITA' IMMOBILIARI AD USO ABITATIVO NON

COMPRESE NELLE FATTISPECIE PRECEDENTI 0,0106


13

IMU:

Esenzione dei terreni agricoli posseduti e condotti dai

coltivatori diretti e dagli imprenditori agricoli

professionali iscritti alla previdenza agricola.

Ritorno all’applicazione del regime di agevolazione di

cui alla Circolare MEF n. 9 del 14/6/1993 per i

terreni c.d. “montani”.

Esclusione dal 2016 dalla stima diretta del valore

relativo alla rendita catastale degli immobili censiti

nelle categorie dei gruppi D ed E dei macchinari,

congegni, ecc.., c.d. “imbullonati”.

LE MODIFICHE AL FISCO LOCALE


14

IMU:

Riduzione del 50% della base imponibile delle unità

immobiliari (ad esclusione delle abitazioni di lusso)

dati in comodato d’uso ai parenti in linea retta entro

il primo grado ed utilizzati da questi ultimi come

abitazione principale purché:- il contratto sia registrato

- il comodante possieda al massimo un altro immobile

non di lusso in Italia e risieda anagraficamente nonché

dimori abitualmente nello stesso Comune in cui è sito

l’immobile concesso in comodato.



15

IMU:

Riduzione al 75% dell’imposta per gli immobili locati a

canone concordato purché il contratto sia

registrato.

Esenzione per la casa coniugale (e relative pertinenze)

assegnata al coniuge a seguito di provvedimento di

separazione legale, annullamento o cessazione degli

effetti civili del matrimonio ad eccezione degli

immobili di lusso.

Cancellazione della facoltà di assimilazione ad

abitazione principale.



16

TASI – Aliquote

TIPOLOGIA ALIQUOTA

ABITAZIONI PRINCIPALI DI LUSSO

Categoria catastale A/1, A/8 e A/9) 0,0033

FABBRICATI RURALI STRUMENTALI 0,0010

ALTRI IMMOBILI 0


17

TASI:

Sono esclusi dall’applicazione della Tasi gli

immobili destinati ad abitazione principale,

con relative pertinenze, dal possessore

nonché dall’utilizzatore e dal suo nucleo

familiare.

Continuano ad essere soggetti a Tasi gli

immobili c.d. “di lusso” destinati ad

abitazione principale (cat. A1, A8 e A9) e i

fabbricati rurali strumentali.



18

TARI• Il Regolamento della Tari sarà aggiornato sulla base delle

modifiche che saranno concordate con le diverse parti sociali

e delle osservazioni emerse dal confronto con il Tavolo

Provinciale degli Imprenditori;

•Le tariffe sono definite con riferimento al Piano Economico e

Finanziario del servizio di raccolta e gestione dei rifiuti cui si

sommano le ulteriori componenti di costo come, per

esempio, il costo per la riscossione;

• Il valore complessivo dell’entrata deve garantire la

copertura integrale dei costi del servizio;

• Alla Tari si applica la maggiorazione per il tributo

provinciale.


19

TARI

•Il pagamento della Tari 2017 è previsto in tre rate

quadrimestrali con scadenza 31/5 – 30/9 – 31/12;

• Il conguaglio 2017 sarà applicato nel 2018 mentre,

sull’esercizio 2017, sarà applicato il conguaglio di imposta

relativo al 2016 che potrà essere positivo o negativo in

relazione alle diverse posizioni dei singoli contribuenti;

•La prima rata 2017 sarà conteggiata con riferimento alle

tariffe 2016 in attesa della definizione del piano tariffario

2017.


20

ADDIZIONALE COMUNALE all’IRPEF


2011 ALIQUOTA UNICA 0,5%

2012 FINO 15.000 0,40%

OLTRE 15.000 FINO 28.000 0,50%

OLTRE 28.000 FINO 55.000 0,60%

OLTRE 55.000 FINO 75.000 0,70%

OLTRE 75.000 0,80%

2013 Confermate

2014 Confermate

2015 Confermate

2016 Confermate

2017 Confermate

21

IMPOSTA DI SOGGIORNO

• L’imposta di soggiorno è stata istituita con

Regolamento dall’Unione della Romagna Faentina,

ma i suoi effetti sono sospesi anche per l’anno 2017

come da disposizione di legge

• Il gettito dovrà essere destinato a finanziare

interventi in materia di turismo nonché interventi di

recupero dei beni culturali ed ambientali e relativi

servizi pubblici locali


22

POLITICHE TARIFFARIE

Nel 2017 saranno adeguate le tariffe dei servizi

comunali all'aggiornamento dell'indice Istat

con decorrenza dalla data dell'ultimo

aggiornamento e fino all'1/1/2017.

Sono escluse:

Le tariffe del piano sosta

Gli affitti attivi di esercizi commerciali in centro

storico


23

LOTTA ALL’EVASIONE FISCALE

Nel 2017 l’attività di lotta all’evasione si concentrerà:

- sulle annualità finali di applicazione dell’Ici;

- sulle annualità di imposta Imu/Tasi;

- sul recupero Tari;

- su interventi di recupero evasione erariale con la

formulazione di segnalazioni qualificate all’Agenzia delle

Entrate.


24

LE SPESE CORRENTI


25

- Generale mantenimento della spesa corrente e quindi dei

servizi nei diversi settori (servizi sociali, istruzione, cultura,

turismo...)

- Maggiore finanziamento con risorse proprie laddove si è

verificata una riduzione dei trasferimenti statali e regionali

(es. servizi sociali) allo scopo di mantenere il livello di spesa e

quindi dei servizi



26

- Prosecuzione attività di riduzione dei costi senza impatto sui

servizi resi attraverso la revisione/ riorganizzazione della

gestione della spesa :

– Utenze (energia elettrica, telefonia, riscaldamento)

– Pulizie

– Affitti

– Gestione nidi

– Spesa Giunta (nel 2017 rinuncia all'aumento previsto,

risparmio destinato a finanziare l'attività didattica)

- Previsione di un fondo a favore delle imprese per favorire

l'insediamento o l'ampliamento nel territorio faentino e la

contestuale occupazione attraverso interventi sulla fiscalità

locale (Imu, Tari, pubblicità)



27

SPESA CORRENTE mln di euro

Comune denominatore della politica di spesa è la difesa dei servizi, con riduzione

esclusivamente di quei costi che non hanno riflesso sui servizi medesimi

Per il 2014, 2015, 2016 e 2017 il totale della spesa comprende le voci relative al servizio

di raccolta dei rifiuti e ai servizi per la gestione della TARI

Per il 2016 e il 2017 la riduzione è dovuta principalmente al trasferimento all'URF di spese e relative

entrate.


44,43

51,22

53,94 56,31

46,90 48,02 47,24 48,90

50,51

-

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 -

stanz

def

2017

28

SPESA PER MACROAGGREGATI


6,95%

49,61%

41,34%

2,11%Redditi di lavoro dipendente -

irap compresa

spese di gestione

Trasferimenti (di cui a Unione

Romagna Faentina 30% per

spese di gestione e 58% per

spese di personale)

Interessi passivi

29

INDEBITAMENTO mln di euro


2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Debito residuo di

fine anno

71,43 66,77 61,28 56,54 52,53 48,48 44,96 41,28 37,49

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Quote di rimborso

di capitale

4,75 4,67 5,49 4,73 4,01 4,05 3,51 3,67 3,79

di cui:

per estinzione

anticipata prestiti

- - 1,24 0,54 - - - - -

Quote di rimborso

di interessi

2,89 2,32 2,31 2,12 1,76 1,64 1,45 0,97 0,91

Totale rata di

ammortamento

7,64 6,99 7,80 6,86 5,77 5,69 4,97 4,64 4,70

30

INDEBITAMENTO


37.491.594,29

73.483.297,87

71.434.599,69

66.768.469,85

61.284.341,09

56.544.046,66

52.533.491,4048.481.884,93

44.958.517,90

41.279.999,63

0,00

10000000,00

20000000,00

30000000,00

40000000,00

50000000,00

60000000,00

70000000,00

80000000,00

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

31

INVESTIMENTI


32

ANDAMENTO INVESTIMENTI DAL

2006 AL 2016 in mln di euro


22,71

13,09 13,27

8,25

4,94

2,81

7,05

5,34

3,10 2,954,43

-

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

33

TIPOLOGIA DI FINANZIAMENTO DEGLI

INVESTIMENTI ANNUALITA' 2006 - 2008 -

2010 - 2014 - 2016


-

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

10.000.000,00

12.000.000,00

14.000.000,00

16.000.000,00

ANNO

2006

ANNO

2008

ANNO

2010

ANNO

2012

ANNO

2014

ANNO

2016

MUTUI

RISORSE PROPRIE

CONTRIBUTI

AVANZO

34

SPESE DI INVESTIMENTO 2017

In continuità con gli anni precedenti anche per il 2017 si

conferma l’impegno della ricerca di contributi

� REGIONALI;

� STATALI;

� EUROPEI;

� PRIVATI;

per sostenere gli interventi, con l’obiettivo di incrementare in

questo modo la capacità di investimento del comune.


35

SETTORI PRIORITARI DI INTERVENTO 2017

RIQUALIFICAZIONE PARCO BUCCI (PARTERNARIATO

PUBBLICO/PRIVATO);

INTERVENTI A FAVORE DELLA SICUREZZA STRADALE E DELLA

MOBILITA' SOSTENIBILE (PIANO NAZIONALE SICUREZZA

STRADALE, PISTA CICLABILE BORGO TULIERO);

EDILIZIA SCOLASTICA (FINANZIAMENTI STATALI A FONDO

PERDUTO ATTRAVERSO MUTUI BEI);

EDILIZIA SPORTIVA: SPOGLIATOI CAMPO SPORTIVO DI

GRANAROLO E RIQUALIFICAZIONE PALA BUBANI;

RISTRUTTURAZIONE PALAZZO DEL PODESTA'


36

PROVENTI RILASCIO PERMESSI DI COSTRUIRE

(Oneri di urbanizzazione)


ANNO Destinati alla

parte corrente

del bilancio

Destinati alla parte

Investimenti del

bilancio

TOTALE

2009 2.441.970 814.159 3.256.129

2010 1.433.801 477.934 1.911.735

2011 2.114.952 1.108.943 3.223.896

2012 == 969.709 969.709

2013 == 792.679 792.679

2014 1.094.620 1.094.620

2015 - riscossioni 791.048 791.048

2016 – quota di

trasferimento da URF

475.511 35.747 511.258

2017 – quota di

trasferimento da URF

480.000

Bilancio URF

400.000 880.000

37

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO


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