186 INDIRE· Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

VERBALE N. 16 del 17 luglio 1015

Il giorno 27 luglio 2015 alle ore 9.30 presso la sede dell'lstitulO Nazionale di

Documentazione, lnnovazione e Ricerca Educativa in Firenze si è riunito il Collegio

dei revisori nelle persone del Dott. Francesco Della Santina (Presidente), del Dott.

Tommaso Conti (Revisore effettivo).

Risulta assente giustificata la Dott.ssa Gloriana Perrone (Revisore effettivo).

Partecipano alla seduta:

Francesca Fontani Sara Innocenti Stefania De Lellis

Dalla convocazione dell'odierna seduta emerge il seguente o.d.g.: Comwùcazioru :

I. Comunicazioni; 2. Assestamento del bilancio; 3. Cenificazioni progetti in affidamento dal MIUR - Direzione Generale

per il Personale Scolastico;

4. Varie ed eventuali,

1) ComuDicazioDi

Il Collegio di Revisione rileva che non vi sono comunicazioni.

l) Au..lam.alo del bilaaclo

In data 27 luglio 2015 al Collegio dei Revisori è stata fornita una relazione illustrativa sulla proposta di assestamento del bi.lancio di previsione dell'esercizio finanziario 2015 a firma del Direttore Generale unitamente alle proposte dei singoli responsabili degli uffici interessati. In particolare la proposta di assestamento riepiloga le istanze di variazione di maggiori/riduzioni spese segnalate dall'ufficio del personale, dall'ufficio degli affari generali e servizi giuridico-amministrativi, dell'area di Valutazione e dei processi di miglioramento e dall'area per la ricerca e SuJl'lnnovaUone. Il responsabile dell'Ufficio del personale segnala la necessità di variare capitoli di spesa, in tennini sia di competenza che di cassa, per un importo netto di € 707.800,00 di cui € 787.000,00 di maggiori spese ed € 80.000,00 di minori spese. il saldo netto di maggiori spese di € 707,800,00 ha effetto sull'avanzo di amministrazione vincolato per € 502.800,00 e per la residua parte, pari ad € 205.000,00, sull'avanzo di amministrazione libero. Il responsabile dell'Ufficio degli affari generali e servizi giuridico-amministrativi segnala la necessità di variare capitoli di spesa. in termini sia di competenza che di cassa, per un importo di € 265.000,00 per maggiori spese con utilizzo deU'avanzo di amministrazione libero per pari importo. 11 responsabile dell'Area di valutazione e dei processi di miglioramento segnala la necessità di variare un unico capitolo di spesa. in termini sia di competenza che di cassa.. per un importo di € 66.500,00 per maggiore spesa con utilizzo dell'avanzo di amministrazione libero per pari importo.

187

~ OOCU ~~~\."'CA ~t>~-V.)<

INDIRE· libro verbali Collegio Revisori dei Conti :t (t-" \ . 11 ~~ z...., Cl ~-o.... ' -0 ?~ Iv ' ~ 't-..,, ~""~ '~O ,,, f'f},

Il responsabile dell'Area per la ricerca sull'innovaziooe segnala la necessilffoi'

188 INDIRE - Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

. Maria

• Incarico di missione prot. 169571F35 del 25/0312013

• Fogli firma • Tabella liquidazione rimborso missione • Mandato di pagamento€ 154,26 - N'2735 del 16/04/2013

Progetto: Docenti all'estero Creditore: Carlson wagonlit italia SRL Pratica: Saldo fattura

• FattunI n. 13-4309486 del 28/0212013 • Mandato di pagamento € 1.1 56,00 (di cui quota parte € 104,00) N'6126 del

27/0812013

Progetto: Docenti all'estero Creditore: Sega Giovanni Pratica: Saldo notnla per prestazioni d'opera professionale

• Contratto prot. 24806/P7 del 23/06/11 • Notula4 del 17/0412013 • Mandato di pagamento netto € 640,00 - N' 6209 del 03/09/2013 • Mandato di pagamento relativo alla regolari.z.zazione della ritenuta di acconto

€16.318,76 (di cui quota parte irpef€160,00) - N'8558 del 04/12/2013 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione del imposta irap € 72 ,25

- N'8537 del 04/1212013

Progetto: Docenti all'estero

Creditore: Collaboratori vari

Pratica: Compensi collaboratori mese Settembre 2011

• Distinta dei netti • Raggruppamento voci dei collaboratori • Cedolino Calistri Lorenzo • Cedolino Giorgi Pamela • Cedolino Guerrini Miriam • Mandato di pagamento netti € 3.961,00 - N'7593 del 20/09/2011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzaz.iolle della ritenuta di acconto

€ 899,03 - N'8435 del 26/ 101201 I • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione delt'imposta iIap €

471 ,75 - N'8404 del 261101201 I • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazjone del contributo e ritenuta

inps € 1.482,96 - N'8422 del 26/1012011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addizionale comunale

€ 20,18 - N'8415 del 26/10/2011

INDIRE· Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

• Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addlizi"nàlè'if4!/,

€ 41 ,79 - W8409 del 26/1 0/20 II

• Mandato di pagamento per Insieme Salute € 130,02 - W80 I O del 13/1

Progetto: Docenti all'estero Creditore: Staderini Maria Giuseppina Pratica: Saldo notula per realizzazione attività di progettazione

• Contratto pro!. 167501P7 del 25/03/13 • Notul. 15 del 23/10/2013 • Mandato di pagamento netto € 733,30 - W8761 del 09/1212013 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione della ritenuta di acconto

€59 .805,97 (di cui quota parte irpef€200,OO) - W3125 del 30/06/2014 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzaz.ione dell'imposta irap € 85,00

- N' 2899 del 26/0612014 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione del contributo mps €

133,40 - N'2900 del 26/06/20J4 • Mandato di pagamento relativo alla regolari.zz.az.ione della ritenuta inps €

3.183,02 (di cui Quot. parte € 66,70) - W3126 del 30/0612014

Progetto: Docenti all'estero

Creditore: Cerutti Emanuela

Pratica: Saldo Dotula per realizzazione attività

• Contratto pro!. 167551P7 del 25/03/13 • Nornla I del 14/08/2013 • Mandato di pagamento netto € 800,00 - W8722 del 0611212013 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione deUa ritenuta di acconto

€59.805,97 (di cui quota parte irpef€ 200,00) - W3125 del 30/0612014 • Mandato di pagamento relativo aJla regolarizzazione dell'imposta irap € 85,00

- N' 3004 del 26/0612014

Progetto: Doceoti aU'estero

Creditore: Piscitelli Maurizio

Pratica: Rimborso Mis.ione Firenze 0110212011

• Incarico di missione prol 30411A8 del 26/01/2011 • Fogli finna • Tabella liquidazione rimborso missione • Mandato di pagamento € 144,30 - N'I453 del 28/02120 II

Progetto: Doceoti all'estero Creditore: Pestelli Vieri Pratica: Saldo rattura 5 del 06/0612012

• Contratto prot. 4 I 9681P7 del 30/1 t12011 • Fattura n. 5 del 0610612012

INDIRE· Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

• Mandato di pagamento € 2.450,00 - N"174 del 03/ 1012012

Docenti

190

• Incarico di missione pro!. 8643/A8 del 15/0212011 • Fogli firma • Tabella liquidazione rimborso missione • Mandato di pagamento € 105,10 - N'29 I I del 15/0412011

Progetto: Docenti all'estero Creditore: Collaboratore Innocenti Pratica: Compensi collaboratori mese maggio 2011

• Distinta del netto • Raggruppamento voci del collaboratore • Cedolino Innocenti Sara • Mandato di pagamento netto € 1.368,00 - N'3705 del 23/051201 1 • Mandato di pagamento relativo alla regolari:zzaz.ione della ritenuta di acconlO

€ 336,72 - N"5256 del 05/0712011 • Mandato dì pagamento relativo alla regolarizzaz.ione deU'imJX>5ta irap €

166,77 - N'5233 del 05/0712011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione del contributo e ritenuta

inps € 524,25 - N'5247 del 05/0712011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addizionale comunale

€ 19,41 - N"5243 del 05/07/2011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzaz.ione per addizionale regionale

€ 18,26 - N"522 I del 05/07/2011 • Mandato di pagamento per Insieme Salute € 43,34 - N"4300 del 0910612011

2) Per la certificazione del progetto Docenti neoaS5unti 10-11

Sono state selezionate 4 pratiche per W1 totale di euro 17.098.16. Il lavoro è stato svolto mediante l'utilizzo della procedura a scandaglio verificando almeno il 64,29% della spesa rendicontata, mediante la selezione di un campione di documenti di importo superiore ad Euro 100,00 per ogni macrovoce, fmalizzato ad esaminare la veridicità dei conti e delle informazioni che compaiono nei reodiconto finanziario come pure ia legalità e la regolarità delle operazioni connesse con riferimento sia alle entrate che alle uscite. Sono stati inoltre esaminati i criteri di reDdicontazione e le valutazioni adottate.

Progetto: Docenti neoassuDtl 10-11 Creditore: Calzolai FraDcesca Pnttic.a: Saldo fattura prestazione professionale

http:17.098.16

INDIRE· Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

• Contratlo prol 180671P7 del 28/041201 I • fattura 4A111 del 26/071201 I • Mandato di pagamento neM € 4.000,00 - N'8632 del 2711012011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizza:z.ione della ritenuta di acconto

€23.092,44 (di cui quota parte irpef€I.000,OO) - N'2643 del 20/0412012

Progetto: Docenti oeoSMunri lO-l1 Creditore: CoUaboratori vari Pratica: Compensi coUaboratori mese Giugno 2011

• Distinta dei netti • Raggruppamento voci dei collaboratori • Cedolino Innocenti Sara • Cedolino Farina Marcella • Mandato di pagamento netti € 2.683,00 - N'4617 del 22/06/20 Il • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione della ritenuta di acconto

€ 654,96 - N'6365 del 22/07/201 I • Mandato di pagamento relativo alla regolruizzazione dell'imposta irap €

325,98 - N'6368 del 22/07120 Il • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione del contributo e ritenuta

inps € 1.025,45 - N'6364 del 22/071201 I • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addizionale comunale

€ 27,37 - N' 6367 del 22/0712011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addizionale regionale

€ 35,73 - N' 6309 del 22/07/201 I • Mandato di pagamento per Insieme Salute € 86,68 - N'5618 del 12/0712011

Progetto: Docenti oeoassuoti 10-11 Creditore: Ortelius In(oMedia soc. coop. Pratica: Saldo fattura 1312011 deI30/12!2011

• Contratto prot. 15879/AJ del 06/0412011 • Fattura D. 1312011 del 3011212011 • Mandato di pagamento € 2.420,00 - N'3003 del 04/0512012

Progetto: Docenti neoassuoti 1()"11 Creditore: Collaboratori vari Pranca: Compensi collaboratori mese aprile 2011

• Distinta del netti • Raggruppamento voci dei collaboratori • Cedolino Vivoli Stefano • Cedolino Bei Giarunarco • Mandato di pagamento neM€ 2.925,00 - N'3019 del 19/0412011 • Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione della ritenuta di acconto

€ 411,02 - N'4864 del 30/06/2011

192INDIRE - Libro verbali Collegio Revisori dei Conti

• Mandato di pagamento relativo aUa regolarizzazione 325,98 - W4794 del 30/06120 Il

• Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione del contributo e ritenuta inps € 1.024,71 - N' 4889 del 30/0612011

• Mandato di pagamento relativo alla regolarizzazione per addizionaJe comunale € 29,88 - N'4937 del 30/0612011

• Mandato di pagamento relativo alla rcgolarizzazione per addizionale regionale € 35,72 - W4933 del 30/0612011

• Mandato di pagamento per Insieme Salute € 86,68 - N'4225 del 08/06120 Il

6) Varie ed eventuali

Il Collegio di Revisione rileva che non vi sono argomenti da trattare.

Letto, approvato e sottoscritto sono le ore 13,30.

11 Collq;io dei Revisori d1:1j Presidente Me bro

tl. T aso Conticesco Della Santina

I