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MINISTERO DELLECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO
RAPPORTO SULLA SPESA
delle Amministrazioni centrali dello Stato
(Redatto ai sensi dellarticolo 41 della legge 31 dicembre 2009, n. 196)
2012
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INDICE
I
INDICE
Premessa ............................................................................................................................ 1
Introduzione e sintesi .......................................................................................................... 3
PARTE I Lo Stato e le Amministrazioni pubbliche ................................................................ 19
CAPITOLO 1 Evoluzione e composizione della spesa pubblica .............................................. 21
1.1 Introduzione: la posizione fiscale italiana ......................................................................... 21
1.2 La spesa per il complesso delle Amministrazioni pubbliche ............................................. 24
1.2.1 La spesa al netto degli interessi: un confronto internazionale ............................... 24
1.2.2 La spesa per funzione: un confronto internazionale .............................................. 27
1.2.3 La spesa delle Amministrazioni pubbliche in Italia: evoluzione e composizione per categoria economica .......................................................................... 33
1.3 La spesa per sottosettore delle Amministrazioni pubbliche: evoluzione e composizione .......................................................................................................................... 43
1.3.1 Lo Stato allinterno del sottosettore delle Amministrazioni centrali ...................... 51
1.4 Il bilancio dello Stato ......................................................................................................... 55
1.4.1 Le principali dimensioni finanziarie del bilancio dello Stato ................................... 55
1.4.2 Analisi economica della spesa................................................................................. 59
1.4.3 Bilancio per Ministeri .............................................................................................. 68
1.4.4 Bilancio per Missioni ............................................................................................... 71
1.4.5 Principali strumenti di intervento ........................................................................... 78
1.5 Conclusioni ........................................................................................................................ 81
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ............................................................... 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ...................................................................... 87
1.1 Introduzione ...................................................................................................................... 87
1.2 La composizione della spesa e alcuni aspetti definitori .................................................... 89
1.3 Cenni storici: levoluzione della spesa nel corso degli ultimi trentanni ........................... 98
1.4 Lo sviluppo della spesa nel periodo 2003-2010 .............................................................. 109
1.4.1 La dinamica delloccupazione per comparto: numerosit e composizione per qualifica .......................................................................................................................... 110
1.4.1.1 Approfondimento: la programmazione triennale del fabbisogno di personale e i sistemi e gli esiti dei limiti alle assunzioni dei dipendenti pubblici ............................... 128
1.4.2 La dinamica retributiva: la contrattazione collettiva nazionale e la contrattazione integrativa ............................................................................................. 136
1.5 Le recenti manovre contenitive della spesa per il pubblico impiego .............................. 149
1.5.1 Le misure di contenimento della spesa per il personale in vigore in Italia ........... 150
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
II
1.5.2 Un confronto internazionale degli interventi contenitivi della spesa per il pubblico impiego ........................................................................................................... 151
1.6 Il dettaglio della spesa nei singoli Ministeri .................................................................... 155
1.6.1 La dinamica delloccupazione ............................................................................... 160
1.6.2 La dinamica della spesa per redditi da lavoro dei dipendenti .............................. 174
1.7 Conclusioni ...................................................................................................................... 191
Nota metodologica ................................................................................................................ 193
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi .................................................................... 201
2.1 Introduzione .................................................................................................................... 201
2.2 Analisi statistica dei consumi intermedi .......................................................................... 201
2.2.1 La spesa per sottosettori....................................................................................... 201
2.2.2 Analisi funzionale della spesa ............................................................................... 208
2.2.3 Alcuni rapporti caratteristici: 2000-2010 .............................................................. 210
2.2.4 Confronti internazionali: 2000-2010 ..................................................................... 214
2.3 Dai bilanci pubblici ai conti nazionali .............................................................................. 217
2.3.1 Definizione e momento di registrazione ............................................................... 217
2.3.2 Il bilancio dello Stato e la contabilit nazionale.................................................... 218
2.3.3 Il periodo 2008-2011 e il 2010 come casi di studio .............................................. 219
2.3.4 Gli enti territoriali e la contabilit nazionale ........................................................ 224
2.4 La spesa dello Stato ......................................................................................................... 227
2.4.1 La spesa per Ministeri ........................................................................................... 227
2.4.2 La spesa per Missioni ............................................................................................ 229
2.4.3 Alcuni rapporti caratteristici ................................................................................. 232
2.5 Il Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi per le pubbliche amministrazioni ..................................................................................................................... 236
2.5.1 Quadro normativo ................................................................................................ 236
2.5.2 Principali linee di attivit e risultati anno 2010 .................................................... 239
2.5.3 Convenzioni Quadro ............................................................................................. 239
2.5.4 Mercato Elettronico .............................................................................................. 241
2.5.5 Accordi Quadro ..................................................................................................... 242
2.5.6 Sistema Dinamico di Acquisizione......................................................................... 243
2.6 Un caso di studio relativo alla spesa per consumi intermedi del bilancio dello Stato nel 2010 ................................................................................................................................. 243
2.6.1 La rappresentazione della spesa nel Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi ................................................................................................. 245
2.6.2 La codificazione della spesa nel bilancio dello Stato e lutilizzo dei pagamenti secondo la codifica gestionale ....................................................................................... 247
2.6.3 Labbinamento tra le due basi informative .......................................................... 248
2.6.4 Alcuni risultati ....................................................................................................... 250
2.7 Conclusioni ...................................................................................................................... 254
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INDICE
III
Appendice relativa alle principali differenze nei consumi intermedi tra il bilancio dello Stato e la contabilit nazionale ........................................................................................ 255
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................... 259
3.1 Introduzione .................................................................................................................... 259
3.2 La consistenza dei debiti fuori bilancio ........................................................................... 262
3.3 La composizione dei debiti fuori bilancio per tipologia di spesa .................................... 268
3.4 Debiti fuori bilancio e programmazione finanziaria ........................................................ 274
3.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 276
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................... 279
4.1 Introduzione .................................................................................................................... 279
4.2 Definizioni e tipologie di trasferimenti............................................................................ 280
4.3 I trasferimenti alle imprese nel conto delle Amministrazioni pubbliche. ....................... 281
4.3.1 Quadro generale ................................................................................................... 281
4.3.2 La metodologia di stima ........................................................................................ 285
4.3.3 Analisi per sottosettore e composizione .............................................................. 286
4.3.3.1 Amministrazioni centrali .................................................................................. 286
4.3.3.2 Amministrazioni locali ...................................................................................... 290
4.3.4 La spesa degli enti territoriali nel 2009 ................................................................. 293
4.3.4.1 Le Regioni ......................................................................................................... 293
4.3.4.2 I Comuni e le Province ...................................................................................... 294
4.3.5 Un confronto tra i paesi europei ........................................................................... 296
4.4 I trasferimenti alle imprese: bilancio e tesoreria ............................................................ 300
4.4.1 I trasferimenti alle imprese del bilancio dello Stato ............................................. 301
4.4.1.1 Analisi per categorie economiche e per destinazione ...................................... 301
4.4.1.2 Analisi dei dati per tipologia di trasferimento alle imprese. ............................ 304
4.4.2 Il ruolo della tesoreria statale ............................................................................... 305
4.4.2.1 Rapporti tra bilancio e tesoreria dello Stato .................................................... 307
4.4.2.2 Alcuni approfondimenti .................................................................................... 312
4.5 Gli incentivi alle imprese ................................................................................................. 321
4.5.1 La procedura di quantificazione............................................................................ 321
4.5.2 Tipologia e ripartizione settoriale ......................................................................... 322
4.5.3 Ripartizione per ministero di competenza............................................................ 327
4.5.4 Una mappa degli incentivi ................................................................................. 329
4.5.5 Il decreto di riordino degli incentivi ...................................................................... 331
4.6 Conclusioni ...................................................................................................................... 334
4.7 Appendice ....................................................................................................................... 338
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
IV
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche .............................................................. 345
CAPITOLO 1 Alcuni cenni generali sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato .......................................................................................................... 347
1.1 Introduzione .................................................................................................................... 347
1.2 Le informazioni provenienti dal sistema di contabilit economica ................................ 348
1.3 Le strutture periferiche rilevate dalla contabilit economica ......................................... 349
1.4 I costi delle strutture periferiche .................................................................................... 352
1.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 359
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ........................................................ 361
2.1 Un caso pilota .................................................................................................................. 361
2.1.1 Contesto e elementi qualificanti lapproccio dellanalisi ...................................... 361
2.1.2 Alcune analisi descrittive sui comandi provinciali dei Vigili del Fuoco ................. 364
2.1.2.1 Analisi degli input ............................................................................................. 365
2.1.2.2 Analisi degli output .......................................................................................... 372
2.1.2.3 Dati monetari ................................................................................................... 378
2.1.3 Analisi dei costi e stime di efficienza sui comandi provinciali .............................. 382
2.2 Conclusioni ...................................................................................................................... 400
Appendice statistica relativa ai dati sui Vigili del Fuoco ..................................................... 401
CAPITOLO 3 Ministero dellinterno: le Prefetture .............................................................. 423
3.1 Introduzione .................................................................................................................... 423
3.2 Alcune analisi descrittive sulle Prefetture ....................................................................... 424
3.3 Analisi dei costi e stime di efficienza sulle Prefetture ..................................................... 426
3.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 433
CAPITOLO 4 Ministero delleconomia e delle finanze: le Ragionerie Territoriali dello Stato e le Segreterie delle Commissioni tributarie ............................................................ 435
4.1 Introduzione .................................................................................................................... 435
4.2 Le Ragionerie Territoriali dello Stato............................................................................... 435
4.2.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2011 .............................................. 441
4.3 Le Segreterie delle Commissioni tributarie ..................................................................... 447
4.3.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2011 .............................................. 451
4.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 456
CAPITOLO 5 Ministero dello sviluppo economico: gli Ispettorati Territoriali delle Comunicazioni ................................................................................................................. 457
5.1 Introduzione .................................................................................................................... 457
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INDICE
V
5.2 Articolazione sul territorio .............................................................................................. 458
5.3 Funzioni svolte e servizi erogati ...................................................................................... 458
5.4 Analisi dei dati ................................................................................................................. 459
5.4.1 Costo unitario dei servizi erogati .......................................................................... 460
5.4.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ................................................. 465
5.4.3 Rapporto entrate / uscite ..................................................................................... 468
5.4.4 I rapporti attivit / costi ........................................................................................ 469
5.4.5 Unanalisi DEA dellefficienza ................................................................................ 469
5.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 472
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche ............. 475
6.1 Organizzazione e attivit delle strutture periferiche del Ministero del lavoro e delle politiche sociali ...................................................................................................................... 475
6.2 Le risorse umane e finanziarie e le attivit delle Direzioni territoriali del lavoro ........... 481
6.3 Analisi dellefficienza delle Direzioni territoriali del lavoro ............................................ 496
6.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 505
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari ............................................. 507
7.1 Introduzione .................................................................................................................... 507
7.2 Amministrazione penitenziaria ....................................................................................... 509
7.2.1 Gli istituti penitenziari ........................................................................................... 509
7.2.2 Evoluzione delle principali dimensioni per il periodo 2005-2011 ......................... 512
7.2.3 Analisi delle principali grandezze per il 2011 ........................................................ 520
7.3 Conclusioni ...................................................................................................................... 522
CAPITOLO 8 Ministero degli affari esteri: le sedi periferiche .............................................. 525
8.1 Organizzazione della rete periferica................................................................................ 525
8.2 Le Ambasciate ................................................................................................................. 527
8.3 Gli Uffici consolari ........................................................................................................... 528
8.4 Le Rappresentanze permanenti presso organismi internazionali ................................... 529
8.5 Le Delegazioni diplomatiche speciali .............................................................................. 529
8.6 Gli Istituti italiani di cultura ............................................................................................. 529
8.7 La distribuzione delle sedi allestero ............................................................................... 530
8.8 I servizi erogati a beneficio dei cittadini italiani e ai locali .............................................. 531
8.9 Lanalisi delle entrate e delle spese della rete periferica ................................................ 534
8.10 Lanalisi delle spese del personale ................................................................................ 541
8.11 La cooperazione allo sviluppo le unit tecniche locali (UTL) ...................................... 543
8.12 I servizi telematici e la dematerializzazione dei documenti contabili ........................... 544
8.13 Lacquisto di immobili adibiti a sedi delle strutture periferiche ................................... 545
8.14 Gli Uffici consolari: un approccio statistico per lanalisi dei costi ................................. 546
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
VI
8.15 Conclusioni .................................................................................................................... 549
CAPITOLO 9 Le Istituzioni scolastiche: efficienza e fabbisogni standard ............................. 551
9.1 Le Istituzioni scolastiche statali ....................................................................................... 551
9.2 Efficienza delle scuole primarie e secondarie di primo grado rispetto agli apprendimenti degli studenti ................................................................................................ 558
9.3 Fabbisogno standard delle scuole primarie .................................................................... 569
9.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 578
CAPITOLO 10 Ministero delle infrastrutture e dei trasporti: il Corpo delle Capitanerie di Porto ............................................................................................................................... 579
10.1 Introduzione .................................................................................................................. 579
10.2 Articolazione sul territorio del Corpo delle Capitanerie di Porto.................................. 579
10.2.1 Le attivit svolte .................................................................................................. 580
10.2.2 I mezzi a disposizione .......................................................................................... 581
10.2.3 I risultati dellattivit operativa e amministrativa .............................................. 582
10.3 Analisi dei dati ............................................................................................................... 582
10.3.1 Costo unitario dei servizi erogati (attivit) ......................................................... 586
10.3.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ............................................... 591
10.3.3 Rapporto entrate/costi ....................................................................................... 594
10.3.4 I rapporti attivit/costi ........................................................................................ 595
10.3.5 Lefficienza delle Capitanerie di porto: unanalisi DEA ....................................... 597
10.4 Conclusioni .................................................................................................................... 601
CAPITOLO 11 Ministero delle politiche agricole, alimentari e forestali: Ispettorato centrale della tutela della qualit e repressione frodi dei prodotti agroalimentari ............. 603
11.1 Introduzione .................................................................................................................. 603
11.2 Articolazione dellIspettorato........................................................................................ 604
11.2.1 Funzioni svolte e servizi erogati .......................................................................... 605
11.2.2 I risultati dellattivit ispettiva e sanzionatoria................................................... 606
11.3 Analisi dei dati ............................................................................................................... 606
11.3.1 Costo unitario dei servizi erogati ........................................................................ 609
11.3.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ............................................... 614
11.3.3 I rapporti attivit/costi ........................................................................................ 617
11.3.4 Unanalisi DEA dellefficienza .............................................................................. 618
11.4 I laboratori ..................................................................................................................... 621
11.5 Conclusioni .................................................................................................................... 624
CAPITOLO 12 Ministero per i beni e le attivit culturali: gli Archivi di Stato, le Soprintendenze archivistiche, le Biblioteche statali .......................................................... 627
12.1 Introduzione .................................................................................................................. 627
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INDICE
VII
12.2 Gli Archivi di Stato ......................................................................................................... 630
12.2.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 632
12.3 Le Soprintendenze archivistiche ................................................................................... 638
12.3.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 639
12.4 Le Biblioteche pubbliche statali .................................................................................... 643
12.4.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 644
12.5 Conclusioni .................................................................................................................... 650
PARTE IV Appendice ........................................................................................................ 651
CAPITOLO 1 Lattivit delle Amministrazioni centrali dello Stato: alcuni indicatori di programma ..................................................................................................................... 653
Bibliografia ...................................................................................................................... 659
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
VIII
INDICE DEI RIQUADRI
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ................................................................................................ 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ....................................................................................................... 87
Riquadro 1-1 La spesa per redditi da lavoro dipendente nel Conto Annuale e nel Rendiconto Generale dello Stato. .............................................................................................................................................................. 90
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi ..................................................................................................... 201
Riquadro 2-1 Stima dei consumi intermedi in termini reali .................................................................................. 207
Riquadro 2-2 Le modalit di esecuzione dei pagamenti di bilancio ...................................................................... 245
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................................................... 259
Riquadro 3-1 Misure per il risanamento e la prevenzione dai debiti fuori bilancio ........................................... 261
Riquadro 3-2 Debiti fuori bilancio: fonti di dati e nota metodologica ................................................................... 264
Riquadro 3-3 Strumenti di flessibilit del bilancio per alcune tipologie di spese .................................................. 267
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................................................... 279
Riquadro 4-1 Definizioni delle spese per le imprese secondo i conti nazionali ..................................................... 282
Riquadro 4-2 Dal bilancio dello Stato ai conti nazionali: i contributi alla produzione ........................................... 290
Riquadro 4-3 Principi e criteri direttivi per una informazione esaustiva sui rapporti tra bilancio e tesoreria ...... 308
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche ................................................................................................................................. 345
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ......................................................................................... 361
Riquadro 2-1 Ricostruzione dei dati monetari dei comandi dei Vigili del Fuoco ................................................... 378
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche .............................................. 475
Riquadro 6-1 Il finanziamento e la spesa delle Direzioni territoriali del lavoro..................................................... 487
Riquadro 6-2 Normativa di riferimento per le funzioni ispettive del lavoro ......................................................... 491
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari.............................................................................. 507
Riquadro 7-1 Lordinamento penitenziario italiano .............................................................................................. 510
CAPITOLO 9 Le Istituzioni scolastiche: efficienza e fabbisogni standard .............................................................. 551
Riquadro 9-1 Riferimenti normativi relativi alla razionalizzazione della rete scolastica ....................................... 552
Riquadro 9-2 Il finanziamento ordinario delle scuole statali ................................................................................. 555
Riquadro 9-3 La situazione finanziaria delle istituzioni scolastiche statali ............................................................ 569
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INDICE
IX
INDICE DELLE TAVOLE
PARTE I Lo Stato e le Amministrazioni pubbliche .................................................................................................. 19
CAPITOLO 1 Evoluzione e composizione della spesa pubblica ............................................................................... 21
Tavola 1-1 Spesa primaria delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL.................................... 25
Tavola 1-2 Spesa per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL ............................. 28
Tavola 1-3 Spesa primaria per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizioni percentuali e numeri indice 1990=100 .............................................................................................. 29
Tavola 1-4 Spesa primaria delle Amministrazioni pubbliche per funzioni di spesa e gruppi. Anni 1990 e 2010. Composizioni percentuali e differenze .......................................................................................................... 31
Tavola 1-5 Spesa primaria per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Composizione percentuale ............................................................................................................................................................. 33
Tavola 1-6 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL e composizioni percentuali ....................................................................................................... 35
Tavola 1-7 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Medie di periodo e anno 2011. Percentuali sul PIL e tassi di crescita reali medi annui ......................................................................... 36
Tavola 1-8 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Crescita nominale cumulata. Numeri indice 1990=100 ........................................................................................................................ 37
Tavola 1-9 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Medie e differenze di periodo e anno 2011. Differenze di percentuali sul PIL e tassi di crescita nominali medi annui ......................... 40
Tavola 1-10 Spesa primaria consolidata per sottosettore delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL e composizione percentuale ..................................................................................................... 44
Tavola 1-11 Spesa primaria consolidata per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 ................................................................................................................................................................ 45
Tavola 1-12 Redditi da lavoro per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 .............. 46
Tavola 1-13 Consumi intermedi per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 .............. 47
Tavola 1-14 Investimenti al netto delle dismissioni per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 ...................................................................................................................................................... 49
Tavola 1-15 Spesa primaria per grandi aggregati del comparto dello Stato. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2003=100 ............................................. 52
Tavola 1-16 Spesa primaria al netto dismissioni consolidata del comparto dello Stato. Anni vari. Composizione percentuale ...................................................................................................................................... 53
Tavola 1-17 Bilancio dello Stato: accertato e impegnato a rendiconto. Anni 2003-2011. Milioni di euro .............. 55
Tavola 1-18 Bilancio dello Stato: versamenti e pagamenti totali. Anni 2003-2011. Milioni di euro ....................... 56
Tavola 1-19 Bilancio dello Stato: impegnato a rendiconto per categorie economiche. Anni 2003-2011. Milioni di euro ......................................................................................................................................................... 61
Tavola 1-20 Bilancio dello Stato: pagato a rendiconto per categorie economiche. Anni 2003-2011. Milioni di euro ..................................................................................................................................................................... 62
Tavola 1-21 Aggregazione delle categorie economiche del bilancio dello Stato impegni a rendiconto. Anni 2003-2011. Milioni di euro ...................................................................................................................................... 64
Tavola 1-22 Composizione percentuale della spesa del Bilancio dello Stato. Anni 2003 2011. Valori percentuali .............................................................................................................................................................. 65
Tavola 1-23 Spesa finale primaria dello Stato per Ministeri: confronto 2003-2011. Milioni di euro ...................... 69
Tavola 1-24 Bilancio dello Stato per missioni: Impegnato a rendiconto e Totale pagato. Anni 2008 2011. Milioni di euro ......................................................................................................................................................... 72
Tavola 1-25 Spesa dello Stato per Ministeri e Missioni anno 2011. Milioni di euro. Bilancio riclassificato .......... 75
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
X
Tavola 1-26 Principali interventi sulle spese del bilancio dello Stato dal 2008. Milioni di euro .............................. 79
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ................................................................................................ 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ....................................................................................................... 87
Tavola 1-1 Raffronto tra le classificazioni dei redditi da lavoro dipendente nel Rendiconto Generale dello Stato e nella pubblicazione del Conto Annuale ....................................................................................................... 91
Grafico 1-3 Spesa per redditi da lavoro dipendente dei Ministeri secondo il Rendiconto Generale dello Stato e il Conto Annuale, periodo 2003-2010 (in milioni di euro) ........................................................................... 93
Tavola 1-2 Spesa per redditi da lavoro per comparto e voce di spesa da Conto Annuale, anno 2010: valori in euro ..................................................................................................................................................................... 94
Tavola 1-3 Composizione della spesa per retribuzioni del personale a tempo indeterminato per comparto, anno 2010: valori in euro ........................................................................................................................................ 95
Tavola 1-4 Incidenza delle singole voci di spesa rispetto ai valori complessivi per il Pubblico Impiego ed alla spesa per retribuzioni del personale a tempo indeterminato del comparto, anno 2010: valori in % .............. 96
Tavola 1-5 Spesa per redditi da lavoro nel Pubblico Impiego per comparto di contrattazione, periodo 2003-2010: valori in euro e variazioni % ................................................................................................................. 97
Tavola 1-6 Spesa per redditi, unit di personale e retribuzione pro capite nella Pubblica Amministrazione, anni 1980 e 2010: valori assoluti e tassi di crescita medi annui .............................................................................. 98
Tavola 1-7 Tassi di crescita medi annui (%) sul periodo 1980-2010 della spesa per redditi da lavoro, retribuzioni, oneri sociali, unit di lavoro, redditi e retribuzioni unitarie nei sottosettori istituzionali .................. 99
Tavola 1-8 Tassi di crescita medi annui (%) della spesa per redditi da lavoro, retribuzioni, oneri sociali, unit di lavoro e retribuzioni unitarie delle pubbliche amministrazioni, PIL, inflazione e retribuzioni unitarie nel settore privato su sottoperiodi .......................................................................................................... 100
Tavola 1-9 Redditi da lavoro dipendente PA su totale spesa primaria PA (valori %) ............................................. 102
Tavola 1-10 Spesa per reddito da lavoro dipendente PA in rapporto al PIL .......................................................... 103
Tavola 1-11 Variazione cumulata per redditi da lavoro dipendente (numero indice, base 1995=100) ................ 104
Tavola 1-12 Numero dipendenti amministrazioni pubbliche ................................................................................ 106
Tavola 1-13 Numero di cittadini per un dipendente pubblico .............................................................................. 107
Tavola 1-14 Dipendenti pubblici per comparto di appartenenza, periodo 2003-2010: valori e differenze in unit di personale, variazioni in % ........................................................................................................................ 112
Tavola 1-15 Personale con contratto a tempo indeterminato e con contratto a tempo determinato o di formazione e lavoro. Consistenza negli anni 2003 e 2007 e variazione percentuale ............................................ 115
Tavola 1-16 Personale con contratto a tempo determinato o di formazione e lavoro. Consistenza negli anni 2008 e 2010 e variazione percentuale .......................................................................................................... 116
Tavola 1-17 Valore medio sul triennio 2008-2010 dei tassi effettivi di turn over - al netto delle stabilizzazioni: valori in per cento, assunzioni al tempo t e cessazioni al tempo t-1 ............................................ 118
Tavola 1-18 Personale dirigente e non dirigente nel Pubblico Impiego, anni 2003, 2007 e 2010. Unit di personale ed incidenza relativa ............................................................................................................................. 119
Tavola 1-19 Personale dirigente del Servizio Sanitario Nazionale, anni 2003, 2007 e 2010. Unit di personale e variazione in % .................................................................................................................................. 121
Tavola 1-20 Regioni ed autonomie locali: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ..................................................................... 121
Tavola 1-21 Corpi di Polizia: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % .............................................................................................. 121
Tavola 1-22 Forze Armate: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............................................................................................. 122
Tavola 1-23 Ministeri: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ................................................................................................... 122
Tavola 1-24 Universit: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ................................................................................................... 122
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INDICE
XI
Tavola 1-25 Servizio Sanitario Nazionale: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ..................................................................... 123
Tavola 1-26 Servizio Sanitario Nazionale: ripartizione tra qualifiche del personale non dirigente a tempo indeterminato per il comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % .................................................................. 123
Tavola 1-27 Scuola: ripartizione del personale non dirigente a tempo indeterminato fra personale docente e ATA. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............................................................................................ 124
Tavola 1-28 Scuola: ripartizione del personale docente ed ATA fra personale con contratto a tempo indeterminato e personale con contratto a tempo determinato. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............... 124
Tavola 1-29 Scuola: ripartizione tra qualifiche del personale ATA a tempo indeterminato, anni 2003, 2007 e 2010: valori in % ................................................................................................................................................. 125
Tavola 1-30 Scuola: ripartizione tra qualifiche del personale docente a tempo indeterminato. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ....................................................................................................................................... 125
Tavola 1-31 Incidenza dei passaggi orizzontali rispetto al personale a tempo indeterminato, periodo 2003-2010: valori in % .......................................................................................................................................... 126
Tavola 1-32 Autorizzazioni concesse nel periodo 2003-2006 sul fondo assunzioni .............................................. 130
Tavola 1-33 Stanziamenti per le assunzioni in deroga al blocco (periodo 2003-2009) ......................................... 131
Tavola 1-34 Assunzioni disposte con Legge finanziaria 2007 ................................................................................ 132
Tavola 1-35 Unit di personale a tempo indeterminato periodo 2002-2010 ........................................................ 133
Tavola 1-36 Unit di personale stabilizzate nel periodo 2007-2010 ..................................................................... 134
Tavola 1-37 Incrementi retributivi aventi carattere di generalit e risorse aggiuntive ......................................... 139
Tavola 1-38 Incrementi retributivi aventi carattere di generalit e parametri economici di riferimento ............. 140
Tavola 1-39 Retribuzioni medie pro capite per comparto, variazione complessiva e tasso medio annuo di crescita, periodo 2003-2010 ................................................................................................................................. 142
Tavola 1-40 Composizione per voci stipendiali e indennit della retribuzione media di alcuni comparti, anni 2003-2010 Tavola per EPNE, Agenzie Fiscali, Regioni a statuto speciale, VVFF, Magistratura, Monopoli con valori in livelli e variazioni 2010-2003 di voci stipendiali, totale indennit e totale retribuzione ........................................................................................................................................................... 144
Tavola 1-41 Composizione per voci stipendiali e indennit della retribuzione media di alcuni comparti, anni 2009 e 2010 Tavola per Ministeri, Scuola e Carriera Prefettizia con valori in livelli e variazioni 2010-2009 delle voci stipendiali con il dettaglio (RIA, ecc), il dettaglio delle indennit e il totale della retribuzione ........................................................................................................................................................... 144
Tavola 1-42 Differenziale retributivo fra dirigenti e non dirigenti nei comparti di contrattazione, valori medi sui sottoperiodi 2003-06 e 2007-10 ............................................................................................................. 146
Tavola 1-43 Differenziale retributivo per il personale non dirigente fra alcuni comparti di contrattazione ......... 147
Tavola 1-44 Differenziale retributivo per il personale dirigente fra alcuni comparti di contrattazione ................ 148
Tavola 1-45 La spesa per redditi da lavoro dipendente nel rendiconto generale dello Stato Totale pagamenti, Milioni di euro .................................................................................................................................... 155
Tavola 1-46 Incidenza dei redditi da lavoro dipendente sulla spesa primaria per Ministeri Totale pagamenti ............................................................................................................................................................. 159
Tavola 1-47 Consistenza del personale dipendente per Ministero, anni 2003 e 2010: valori assoluti .................. 162
Tavola 1-48 Unit di personale per il comparto di contrattazione per gli anni 2003 e 2010: valori assoluti e variazioni (in %) ..................................................................................................................................................... 163
Tavola 1-49 Andamento delloccupazione nei Ministeri per il personale a tempo indeterminato, determinato, contratto di formazione lavoro ed altro personale di Corpi di Polizia e Forze Armate, periodo 2003-2010: valori assoluti e variazioni % ................................................................................................ 166
Tavola 1-50 Andamento nei Ministeri dellincidenza del personale dirigente sul personale non dirigente nel periodo 2003-2010: valori in % ....................................................................................................................... 170
Tavola 1-51 Andamento nei Ministeri del personale non dirigente nelle tre categorie - alta, media e bassa, per gli anni 2003, 2007 e 2010: valori assoluti e incidenze in % ................................................................ 171
Tavola 1-52 Spesa per redditi da lavoro dipendente per ministeri negli anni 2003 e 2010: valori assoluti e variazione in % ...................................................................................................................................................... 175
Tavola 1-53 Analisi sulla spesa per redditi da lavoro dipendente, anni 2003 e 2010: deviazione standard e media .................................................................................................................................................................... 177
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XII
Tavola 1-54 Spesa per redditi da lavoro per Ministero e comparto, periodo 2003-2010: valori in euro .............. 178
Tavola 1-55 Spesa per redditi da lavoro dipendente per ministeri e comparti afferenti, periodo 2003-06 e 2007-10: tasso di crescita medio annuo - valore in % .......................................................................................... 182
Tavola 1-56 Retribuzione media pro capite per ministeri e comparti afferenti, periodo 2003-2010: valori assoluti e variazione in % (1/3) ............................................................................................................................. 184
Tavola 1-57 Andamento dellincidenza della retribuzione media per ministeri rispetto al Ministero nella Difesa preso di riferimento, periodo 2003-2010: incidenza in % ......................................................................... 188
Tavola 1-58 Andamento dellincidenza della retribuzione media per Corpi di Polizia e Forze Armate rispetto al Corpo Forestale dello Stato, periodo 2003-2010: incidenza % ............................................................ 189
Tavola 1-59 Analisi delloccupazione e della spesa per redditi nelle amministrazioni nel periodo 2003-2010: andamenti e variazioni (in %) ...................................................................................................................... 190
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi ..................................................................................................... 201
Tavola 2-1 Consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, Tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011 .......................... 206
Tavola 2-2 Consumi intermedi per funzioni e sottosettori delle amministrazioni pubbliche 1990-2010 ........... 210
Tavola 2-3 Incidenza percentuale dei consumi intermedi rispetto ai redditi, agli investimenti fissi lordi e variazione delle scorte e alla spesa primaria ......................................................................................................... 211
Tavola 2-4 Incidenza percentuale dei consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche rispetto alla spesa primaria, anni 2000-2010 ............................................................................................................................ 215
Tavola 2-5 Paesi EU27- Distribuzione percentuale dei consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche per funzione COFOG anno 2010 ......................................................................................................................... 216
Tavola 2-6 Impegni di bilancio per consumi intermedi e consumi intermedi dello Stato di contabilit nazionale: riconciliazione per amministrazioni Anno 2010. Milioni di euro ........................................................ 223
Tavola 2-7 Spesa per consumi intermedi degli enti territoriali Anno 2009. Milioni di euro. .............................. 225
Tavola 2-8 Bilancio dello Stato Pagamenti per consumi intermedi Anni 2008-2011. Milioni di euro ............. 227
Tavola 2-9 Bilancio dello Stato Pagamenti per consumi intermedi con riattribuzione dei pagamenti per debiti pregressi Anni 2008-2011. Milioni di euro ............................................................................................... 228
Tavola 2-10 Consumi intermedi 2011 Pagamenti per missioni e amministrazioni con riattribuzione dei debiti pregressi Milioni di euro e distribuzione percentuale .............................................................................. 231
Tavola 2-11 Transazioni sul mercato elettronico 2010 relative alle amministrazioni centrali dello Stato Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 246
Tavola 2-12 Transazioni relative alle convenzioni attivate per il 2010 per le amministrazioni centrali dello Stato. Milioni di euro ............................................................................................................................................. 246
Tavola 2-13 Transazioni relative al Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi 2010 riclassificazione per categorie del bilancio. Milioni di euro ................................................................................... 246
Tavola 2-14 Bilancio dello Stato Pagamenti complessivi per consumi intermedi e sottocategorie economiche 2010. Milioni di euro......................................................................................................................... 247
Tavola 2-15 Acquisti di consumi intermedi attraverso le iniziative PRA-BS 2010. Milioni di euro e incidenze percentuali ............................................................................................................................................................ 250
Tavola 2-16 Pagamenti per consumi intermedi complessivi del bilancio dello Stato 2010. Milioni di euro e incidenze percentuali ............................................................................................................................................ 250
Tavola 2-17 Consumi intermedi per amministrazione: incidenza percentuale degli acquisti attraverso iniziative PRA-BS sul totale dei corrispondenti pagamenti di bilancio .................................................................. 251
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................................................... 259
Tavola 3-1. Debiti fuori bilancio delle amministrazioni centrali dello Stato (in milioni di euro) ............................ 263
Tavola 3-2 Debiti fuori bilancio complessivamente rilevati dalle amministrazioni (in milioni di euro) ................. 267
Tavola 3-3 Debiti fuori bilancio complessivamente rilevati dalle amministrazioni per principali tipologie di spesa (in milioni di euro) ....................................................................................................................................... 268
Tavola 3-4 Debiti fuori bilancio accertati per principali tipologie di spesa, al 31.12.2010 (in %). ......................... 272
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INDICE
XIII
Tavola 3-5 Debiti fuori bilancio accertati per principali tipologie di spesa, al 31.12.2011 (in %) .......................... 273
Tavola 3-6 Confronto tra piani gestionali con posizioni debitorie fuori bilancio e afferenti ai consumi intermedi. Riduzioni di stanziamento intercorse tra la proposta e la legge di bilancio......................................... 275
Tavola 3-7 Confronto tra piani gestionali con posizioni debitorie fuori bilancio e afferenti ai consumi intermedi. DMT con registrazione alla Corte dei Conti avvenute nell'anno successivo all'esercizio di riferimento. ........................................................................................................................................................... 276
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................................................... 279
Tavola 4-1 Trasferimenti alle imprese da parte delle Amministrazioni Centrali 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011. ...... 289
Tavola 4-2 Trasferimenti alle imprese da parte delle Amministrazioni locali 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011. .......... 292
Tavola 4-3 Spesa delle Regioni, delle Province e dei Comuni per trasferimenti correnti alle imprese Anno 2009. Milioni di euro. ................................................................................................................................... 295
Tavola 4-4 Spesa delle Regioni, delle Province e dei Comuni per trasferimenti in conto capitale alle imprese. Anno 2009. Milioni di euro. .................................................................................................................... 296
Tavola 4-5 Paesi UE - Contributi alla produzione rispetto alla spesa primaria e tasso di variazione cumulato in base 2000 = 100. ............................................................................................................................... 297
Tavola 4-6 Paesi UE - Distribuzione percentuale secondo le funzioni COFOG dei contributi alla produzione Anno 2010. ......................................................................................................................................................... 299
Tavola 4-7 Trasferimenti alle imprese per categorie economiche Anni 2007-2011. Milioni di euro .................. 301
Tavola 4-8 Trasferimenti alle imprese per destinazione: categorie economiche 6 e 23. Anni 2007-2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 302
Tavola 4-9 Trasferimenti a imprese: disarticolazione per tipologia(*). Categorie economiche 23, 6, 4, 31, 22 Anni 2007-2011. Milioni di euro .................................................................................................................... 304
Tavola 4-10 Tipologie di trasferimenti a imprese, categorie economiche: 23, 6, 4, 31, 22. Anni 2007-2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 305
Tavola 4-11 I trasferimenti a imprese e le concessioni di crediti nel conto del Settore Statale. Anno 2010. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 306
Tavola 4-12 Classificazione dei pagamenti da bilancio dello Stato alle imprese per categoria economica e destinazione - Anno 2010. Milioni di euro e in distribuzioni percentuali. ............................................................. 309
Tavola 4-13 Principali versamenti in tesoreria per tipologia di intervento - Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro ................................................................................................................................. 310
Tavola 4-14 Principali versamenti in tesoreria per tipologia di intervento - Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti Anno 2010. Milioni di euro. .......................................................................................... 310
Tavola 4-15 Principali versamenti in tesoreria per gruppo economico - Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro .................................................................................................................................... 311
Tavola 4-16 Principali versamenti in tesoreria per gruppo economico - Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti Anno 2010. Milioni di euro. ............................................................................................ 311
Tavola 4-17 Versamenti in tesoreria per macro tipologia di beneficiari Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro. ................................................................................................................................... 312
Tavola 4-18 Versamenti in tesoreria per macro tipologia di beneficiari Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti - Anno 2010. Milioni di euro. .............................................................................................. 312
Tavola 4-19 Movimentazione dei conti appartenenti ai gruppi economici in esame Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 314
Tavola 4-20 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Trasferimenti in conto capitale ad imprese Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ................................................................................................................... 314
Tavola 4-21 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Mediocredito centrale Trasferimenti in conto capitale Anni 2007-2011. Milioni di euro. ................................................................................................ 315
Tavola 4-22 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Artigiancassa Anni 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................................... 315
Tavola 4-23 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Legge 24.11.2003 n.326 Anni 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 315
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XIV
Tavola 4-24 Gestioni fuori bilancio Entrate e uscite dai conti di tesoreria Anno 2011 - Milioni di euro. ....... 317
Tavola 4-25 Gestioni fuori bilancio Entrate e uscite dai conti di tesoreria Anni 2007-2011 Milioni di euro. ...................................................................................................................................................................... 317
Tavola 4-26 Erogazioni ad imprese dal Fondo di Rotazione per l'attuazione delle politiche comunitarie per destinazione Anni 2007-2011 Milioni di euro. ................................................................................................. 319
Tavola 4-27 Erogazioni del Fondo di Rotazione allAGEA ed agli altri organismi pagatori regionali in materia di agricoltura e sviluppo rurale Anni 2007-2011 Milioni di euro. ....................................................... 319
Tavola 4-28 Pagamenti dal bilancio dello Stato e effettiva fruizione dei crediti di imposta per tipologia di credito Anno 2011 Milioni di euro ................................................................................................................... 320
Tavola 4-29 Tipologie di Incentivi Anni 2007-2011 - Milioni di euro .................................................................. 323
Tavola 4-30 Totale incentivi per settore. Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ..................................................... 324
Tavola 4-31 Credito dimposta per settore. Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ................................................. 324
Tavola 4-32 Totale incentivi alle imprese per categoria economica. Periodo 2007-2011 Milioni di euro. ......... 325
Tavola 4-33 Totale incentivi alle imprese per settore economico. Anni 2007-2011. Milioni di euro. ................... 325
Tavola 4-34 Totale incentivi per ministero di competenza. Anno 2011 Milioni di euro e distribuzione percentuale. .......................................................................................................................................................... 328
Tavola 4-35 Tipologia incentivi per ministero di competenza. Anno 2011 Milioni di euro e distribuzione percentuale. .......................................................................................................................................................... 329
Tavola 4-36 Numero di leggi e autorizzazioni con risorse. Anno 2011. ................................................................. 330
Tavola 4-37 Principali norme di incentivazione. Quantificazione delle risorse relative allanno 2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 330
Tavola 4-38 Riepilogo leggi di incentivazione con risorse (*). Anno 2011. ........................................................... 331
Tavola 4-39 Leggi di incentivazione del Mise di cui alla Tavola 4-38. .................................................................... 334
Tavola A.1 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2007 Milioni di euro. ........................... 338
Tavola A.2 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Dati in milioni di euro. Anno 2008 Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 338
Tavola A.3 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2009 Milioni di euro. ........................... 339
Tavola A.4 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2010 Milioni di euro. ........................... 339
Tavola A.5 Disposizioni abrogate dal D.L. 83/2012 ............................................................................................... 340
Tavola A.6 Agevolazioni fiscali fruite dalle imprese nellanno 2011. .................................................................. 342
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche ................................................................................................................................. 345
CAPITOLO 1 Alcuni cenni generali sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato ............ 347
Tavola 1-1 Distribuzione centri di costo delle strutture periferiche per amministrazione. Anni 2008-2012 ........ 349
Tavola 1-2 Articolazione dei centri di costo delle strutture periferiche per amministrazione di appartenenza. Anno 2012 ..................................................................................................................................... 350
Tavola 1-3 Costi strutture periferiche per amministrazione. Anni 2008-2012. Dati in euro ................................. 353
Tavola 1-4 Peso dei costi strutture periferiche (escluso MIUR) sul totale dei costi delle amministrazioni periferiche dello Stato. Anni 2008-2012. Valori percentuali ................................................................................. 353
Tavola 1-5 Peso dei costi delle strutture periferiche sul totale dei costi dellamministrazione. Anni 2008-2012. Valori percentuali ........................................................................................................................................ 355
Tavola 1-6 Distribuzione dei costi sulle voci del primo livello del piano dei conti per amministrazione. Anno 2011. Valori percentuali ............................................................................................................................... 355
Tavola 1-7 Costi strutture periferiche primo livello del piano dei conti (esclusi costi personale). Anno 2011. Valori percentuali ........................................................................................................................................ 356
Tavola 1-8 Costi strutture periferiche per amministrazione al secondo livello del piano dei conti. Anno 2011. Milioni di euro ............................................................................................................................................. 358
Tavola 1-9 Anni persona delle strutture periferiche. Anni 2008-2012. ................................................................. 359
Tavola 1-10 Costo per addetto delle strutture periferiche. Anni 2008-2012. Dati in euro ................................... 359
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INDICE
XV
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ......................................................................................... 361
Figura 2-1 Input, output e outcome per le attivit dei Vigili del Fuoco ................................................................. 363
Tavola 2-1 Numero di interventi di soccorso per tipologia. Anni 2004-2011 ........................................................ 372
Tavola 2-2 Media nazionale dei tempi medi di arrivo per tipologia di intervento di soccorso. Anni 2005-2010 e 2011. Minuti. ............................................................................................................................................. 375
Tavola 2-3 Media nazionale ponderata dei tempi medi di arrivo. Anni 2005-2011. Minuti. ................................. 376
Figura 2-2 Situazione dei comandi dotati di nuclei specialistici ............................................................................ 384
Box 2-1 Analisi sui comandi senza dotazioni speciali (raggruppamento 1) ........................................................... 385
Tavola 2-4 Stima OLS costi raggruppamento 1 (comandi senza dotazioni speciali) .............................................. 385
Tavola 2-5 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 ............................................................................ 387
Tavola 2-6 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ......................................... 388
Box 2-2 Analisi sui comandi dotati solo di distaccamenti portuali (raggruppamento 2) ....................................... 389
Tavola 2-7 Stima OLS costi raggruppamento 2 (comandi con distaccamenti portuali) ......................................... 389
Tavola 2-8 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 ............................................................................ 390
Tavola 2-9 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ......................................... 391
Box 2-3 Analisi sui comandi dotati esclusivamente di distaccamenti aeroportuali e comandi dotati sia di distaccamenti aeroportuali che di distaccamenti portuali (raggruppamento 3) ................................................... 392
Tavola 2-10 Stima OLS costi raggruppamento 3 (comandi con distaccamenti aeroportuali e portuali) ............... 392
Tavola 2-11 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 .......................................................................... 393
Tavola 2-12 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ....................................... 394
Box 2-4 Analisi sui comandi dotati di nuclei elicotteristi (raggruppamento 4) ...................................................... 395
Tavola 2-13 Stima OLS costi raggruppamento 4 (comandi con nuclei elicotteristi) .............................................. 395
Tavola 2-14 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 .......................................................................... 396
Tavola 2-15 Comandi pi efficienti e meno efficienti periodo 2008-2011 ............................................................ 397
Box 2-5 Sintesi dei risultati: elementi per il calcolo dei fabbisogni ....................................................................... 398
Tavola 2-16 Sintesi delle quantificazioni dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Milioni di euro ................. 399
Tavola 2-17 Sintesi delle quantificazioni dei risparmi derivanti dalle stime dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Milioni di euro ..................................................................................................................................... 399
Tavola 2-18 Sintesi delle quantificazioni dei risparmi percentuali derivanti dalle stime dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Valori percentuali ................................................................................................... 399
Appendice statistica relativa ai dati sui Vigili del Fuoco ...................................................................................... 401
Tavola A 1 Comandi provinciali dei Vigili del Fuoco, per dimensione, numero di sedi, numero di distaccamenti volontari, popolazione residente, densit demografica e superficie del territorio provinciale ............................................................................................................................................................. 402
Tavola A 2 Dotazione di personale permanente e di personale volontario dei comandi. Anno 2011 .................. 405
Tavola A 3 Popolazione residente e superficie provinciale in km2 per unit operativa di personale operativo permanente, per comando. Anno 2011 (ordinamento decrescente) ................................................... 407
Tavola A 4 Popolazione residente e superficie provinciale in km2 per automezzo in dotazione ai Vigili del Fuoco, per comando. Anno 2011 (ordinamento decrescente) ............................................................................. 410
Tavola A 5 Media dei tempi medi di arrivo per interventi di soccorso e somma dei ranghi, per comando. Anni 2005-2011 (dati disposti in ordinamento crescente) .................................................................................... 413
Tavola A 6 Tempi medi di arrivo per tipologia di intervento (esclusi Aeroporti e porti ed Emergenza protezione civile). Anno 2011 e media anni 2005-2010 ...................................................................................... 416
Tavola A 7 Costo per abitante 2008-2011 e densit di popolazione (2011). ......................................................... 419
CAPITOLO 3 Ministero dellinterno: le Prefetture ............................................................................................... 423
Tavola 3-1 Numero Prefetture, anni persona, costo medio, costo pro-capite medio, minimo e massimo per classi demografiche. Anno 2010 ..................................................................................................................... 425
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RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XVI
Tavola 3-2 Costi delle Prefetture distinti secondo il primo livello del piano dei conti. Dati in euro e distribuzione percentuale. Anno 2010 .................................................................................................................. 426
Tavola 3-3 Risultati analisi DEA. Anno 2010 .......................................................................................................... 427
Tavola 3-4 Caratteristiche delle Prefetture pi e meno efficienti. Anno 2010 ...................................................... 431
Tavola 3-5 Stima OLS della funzione di costo delle Prefetture. Anno 2010 .......................................................... 432
CAPITOLO 4 Ministero delleconomia e delle finanze: le Ragionerie Territoriali dello Stato e le Segreterie delle Commissioni tributarie .............................................................................................................................. 435
Tavola 4-1 Ragionerie territoriali per regione. Anno 2011 .................................................................................... 436
Tavola 4-2 Direzioni territoriali delleconomia e delle finanze e Ragionerie territoriali dello Stato. Contabilit economica: costi totali e costi del personale. Anni 2010-2011. Valori in milioni di euro. .................. 439
Grafico 4-1 Ragionerie territoriali dello Stato. Distribuzione territoriale del personale. Anni 2010-2011. Composizione percentuale. ................................................................................................................................... 440
Tavola 4-3 Ragionerie territoriali dello Stato. Distribuzione territoriale del numero dei documenti lavorati. Anni 2010-2011. .................................................................................................................................................... 440
Tavola 4-4 Ragionerie territoriali dello Stato. Alcuni rapporti caratteristici per regione. Anno 2011. .................. 442
Tavola 4-5 Ragionerie territoriali dello Stato. Relazione tra costo complessivo di gestione, numero di documenti, personale e giorni medi di lavorazione. Anno 2011. .......................................................................... 446
Tavola 4-6 Ragionerie territoriali dello Stato. Situazione debitoria al 31/12/2011. Valori in migliaia di euro. ...................................................................................................................................................................... 447
Tavola 4-7 Commissioni tributarie per regione e per tipologia. Anno 2011.......................................................... 448
Tavola 4-8 Segreterie delle Commissioni tributarie. Funzioni per tipologia. Anno 2011. ..................................... 450
Tavola 4-9 Segreterie delle Commissioni tributarie. Alcuni rapporti caratteristici per regione derivati dal controllo di gestione. Anno 2011. ......................................................................................................................... 452
Tavola 4-10 Segreterie delle Commissioni tributarie. Volumi dei prodotti per funzione. Anno 2011. Composizione percentuale. ................................................................................................................................... 454
Tavola 4-11 Segreterie delle Commissioni tributarie. Relazione tra costi complessivi, tipologia della commissione, anni persona, volume dei prodotti per le funzioni dirette. Anno 2011. ......................................... 455
CAPITOLO 5 Ministero dello sviluppo economico: gli Ispettorati Territoriali delle Comunicazioni ....................... 457
Tavola 5-1 Costo annuo strutture periferiche. ...................................................................................................... 459
Tavola 5-2 Volume di servizi erogati dallIspettorato. ........................................................................................... 460
Tavola 5-3 Costo unitario per il rilascio di autorizzazioni e per la vigilanza sugli obblighi. .................................... 461
Tavola 5-4 Costo unitario dei controlli tecnici e delle sanzioni. ............................................................................ 464
Tavola 5-5 Stima della spesa comprimibile per tipologia di attivit. Migliaia di euro. .......................................... 467
Tavola 5-6 Incrementi di produttivit per tipologia di attivit. ............................................................................. 468
Tavola 5-7 Entrate- Uscite per attivit (in euro). ................................................................................................... 468
Tavola 5-8 Analisi DEA: modelli utilizzati. .............................................................................................................. 471
Tavola 5-9 Risultati dellanalisi input oriented (modello 1). Ranking delle sedi periferiche e scarti percentuali dalla frontiera dellefficienza. ............................................................................................................ 471
Tavola 5-10 Risultati dellanalisi output oriented (modello 2). Ranking delle sedi periferiche e scarti percentuali dalla frontiera dellefficienza. ............................................................................................................ 472
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche .............................................. 475
Tavola 6-1a Risorse umane e finanziarie (input), DTL e DRL Valle dAosta. Anni 2009-2011. ............................... 483
Tavola 6-1b- Risorse umane e finanziarie (input), DRL con esclusione della Valle dAosta assegnata alle DTL. Anni 2009-2011. ............................................................................................................................................ 484
Tavola 6-2 Quota del personale ispettivo sul personale totale, DTL e DRL Valle dAosta. Anno 2011. ................. 486
Tavola 6-3 Attivit ispettiva, di conciliazione e sui flussi migratori (output), DTL e DRL Valle dAosta. Anni 2009-2011. ............................................................................................................................................................ 489
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INDICE
XVII
Tavola 6-4 Spese delle missioni sul numero di aziende ispezionate, DTL e DRL Valle dAosta. Anno 2011. ......... 490
Tavola 6-5 Rapporto tra le sanzioni riscosse e le aziende ispezionate, valori medi DTL e DRL Valle dAosta in euro, con indicazione del valore massimo e del valore minimo. Anno 2011. ................................................... 493
Tavola 6-6 Rapporto tra le conciliazioni monocratiche riuscite e le conciliazioni avviate con la presenza delle due parti. Anno 2011. ................................................................................................................................... 495
Tavola 6-7 Punteggi defficienza bias-corrected .................................................................................................... 498
Tavola 6-8 DTL - Graduatoria dei punteggi defficienza bias-corrected, prime 10 posizioni ed ultime 10 posizioni. ............................................................................................................................................................... 501
Tavola 6-9 DTL Coefficiente di ranking di Spearman tra i sei modelli di analisi DEA proposti ............................ 503
Tavola 6-10 DTL Analisi Slack, eccessi di input e mancanze di output del modello 1 (input DTL/DRL) ............... 504
Tavola 6-11 DTL Analisi Slack, eccessi di input e mancanze di output del modello 2 (input DTL)....................... 504
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari.............................................................................. 507
Tavola 7-1 Struttura periferica del Ministero della giustizia. Anno 2011. ............................................................. 508
Tavola 7-2 Istituti penitenziari. Personale di polizia penitenziaria e detenuti presenti al 31/12. Anni 2005-2011. ..................................................................................................................................................................... 513
Tavola 7-3a Istituti penitenziari. Popolazione carceraria presente per condizione e epoca di consegna della struttura. Anno 2005. Composizione percentuale. ....................................................................................... 514
Tavola 7-3b Istituti penitenziari. Popolazione carceraria presente per condizione e epoca di consegna della struttura. Anno 2011. Composizione percentuale. ....................................................................................... 514
Tavola 7-4a Istituti penitenziari. Distribuzione territoriale di istituti, capienza regolamentare, detenuti al 31/12; capienza regolamentare media, indice di affollamento medio, minimo e massimo per area territoriale. Anno 2005. Composizione percentuale e valori medi. ...................................................................... 515
Tav. 7-4b Istitu