MINISTERO DELLECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO
RAPPORTO SULLA SPESA
delle Amministrazioni centrali dello Stato
(Redatto ai sensi dellarticolo 41 della legge 31 dicembre 2009, n. 196)
2012
INDICE
I
INDICE
Premessa ............................................................................................................................ 1
Introduzione e sintesi .......................................................................................................... 3
PARTE I Lo Stato e le Amministrazioni pubbliche ................................................................ 19
CAPITOLO 1 Evoluzione e composizione della spesa pubblica .............................................. 21
1.1 Introduzione: la posizione fiscale italiana ......................................................................... 21
1.2 La spesa per il complesso delle Amministrazioni pubbliche ............................................. 24
1.2.1 La spesa al netto degli interessi: un confronto internazionale ............................... 24
1.2.2 La spesa per funzione: un confronto internazionale .............................................. 27
1.2.3 La spesa delle Amministrazioni pubbliche in Italia: evoluzione e composizione per categoria economica .......................................................................... 33
1.3 La spesa per sottosettore delle Amministrazioni pubbliche: evoluzione e composizione .......................................................................................................................... 43
1.3.1 Lo Stato allinterno del sottosettore delle Amministrazioni centrali ...................... 51
1.4 Il bilancio dello Stato ......................................................................................................... 55
1.4.1 Le principali dimensioni finanziarie del bilancio dello Stato ................................... 55
1.4.2 Analisi economica della spesa................................................................................. 59
1.4.3 Bilancio per Ministeri .............................................................................................. 68
1.4.4 Bilancio per Missioni ............................................................................................... 71
1.4.5 Principali strumenti di intervento ........................................................................... 78
1.5 Conclusioni ........................................................................................................................ 81
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ............................................................... 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ...................................................................... 87
1.1 Introduzione ...................................................................................................................... 87
1.2 La composizione della spesa e alcuni aspetti definitori .................................................... 89
1.3 Cenni storici: levoluzione della spesa nel corso degli ultimi trentanni ........................... 98
1.4 Lo sviluppo della spesa nel periodo 2003-2010 .............................................................. 109
1.4.1 La dinamica delloccupazione per comparto: numerosit e composizione per qualifica .......................................................................................................................... 110
1.4.1.1 Approfondimento: la programmazione triennale del fabbisogno di personale e i sistemi e gli esiti dei limiti alle assunzioni dei dipendenti pubblici ............................... 128
1.4.2 La dinamica retributiva: la contrattazione collettiva nazionale e la contrattazione integrativa ............................................................................................. 136
1.5 Le recenti manovre contenitive della spesa per il pubblico impiego .............................. 149
1.5.1 Le misure di contenimento della spesa per il personale in vigore in Italia ........... 150
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
II
1.5.2 Un confronto internazionale degli interventi contenitivi della spesa per il pubblico impiego ........................................................................................................... 151
1.6 Il dettaglio della spesa nei singoli Ministeri .................................................................... 155
1.6.1 La dinamica delloccupazione ............................................................................... 160
1.6.2 La dinamica della spesa per redditi da lavoro dei dipendenti .............................. 174
1.7 Conclusioni ...................................................................................................................... 191
Nota metodologica ................................................................................................................ 193
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi .................................................................... 201
2.1 Introduzione .................................................................................................................... 201
2.2 Analisi statistica dei consumi intermedi .......................................................................... 201
2.2.1 La spesa per sottosettori....................................................................................... 201
2.2.2 Analisi funzionale della spesa ............................................................................... 208
2.2.3 Alcuni rapporti caratteristici: 2000-2010 .............................................................. 210
2.2.4 Confronti internazionali: 2000-2010 ..................................................................... 214
2.3 Dai bilanci pubblici ai conti nazionali .............................................................................. 217
2.3.1 Definizione e momento di registrazione ............................................................... 217
2.3.2 Il bilancio dello Stato e la contabilit nazionale.................................................... 218
2.3.3 Il periodo 2008-2011 e il 2010 come casi di studio .............................................. 219
2.3.4 Gli enti territoriali e la contabilit nazionale ........................................................ 224
2.4 La spesa dello Stato ......................................................................................................... 227
2.4.1 La spesa per Ministeri ........................................................................................... 227
2.4.2 La spesa per Missioni ............................................................................................ 229
2.4.3 Alcuni rapporti caratteristici ................................................................................. 232
2.5 Il Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi per le pubbliche amministrazioni ..................................................................................................................... 236
2.5.1 Quadro normativo ................................................................................................ 236
2.5.2 Principali linee di attivit e risultati anno 2010 .................................................... 239
2.5.3 Convenzioni Quadro ............................................................................................. 239
2.5.4 Mercato Elettronico .............................................................................................. 241
2.5.5 Accordi Quadro ..................................................................................................... 242
2.5.6 Sistema Dinamico di Acquisizione......................................................................... 243
2.6 Un caso di studio relativo alla spesa per consumi intermedi del bilancio dello Stato nel 2010 ................................................................................................................................. 243
2.6.1 La rappresentazione della spesa nel Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi ................................................................................................. 245
2.6.2 La codificazione della spesa nel bilancio dello Stato e lutilizzo dei pagamenti secondo la codifica gestionale ....................................................................................... 247
2.6.3 Labbinamento tra le due basi informative .......................................................... 248
2.6.4 Alcuni risultati ....................................................................................................... 250
2.7 Conclusioni ...................................................................................................................... 254
INDICE
III
Appendice relativa alle principali differenze nei consumi intermedi tra il bilancio dello Stato e la contabilit nazionale ........................................................................................ 255
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................... 259
3.1 Introduzione .................................................................................................................... 259
3.2 La consistenza dei debiti fuori bilancio ........................................................................... 262
3.3 La composizione dei debiti fuori bilancio per tipologia di spesa .................................... 268
3.4 Debiti fuori bilancio e programmazione finanziaria ........................................................ 274
3.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 276
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................... 279
4.1 Introduzione .................................................................................................................... 279
4.2 Definizioni e tipologie di trasferimenti............................................................................ 280
4.3 I trasferimenti alle imprese nel conto delle Amministrazioni pubbliche. ....................... 281
4.3.1 Quadro generale ................................................................................................... 281
4.3.2 La metodologia di stima ........................................................................................ 285
4.3.3 Analisi per sottosettore e composizione .............................................................. 286
4.3.3.1 Amministrazioni centrali .................................................................................. 286
4.3.3.2 Amministrazioni locali ...................................................................................... 290
4.3.4 La spesa degli enti territoriali nel 2009 ................................................................. 293
4.3.4.1 Le Regioni ......................................................................................................... 293
4.3.4.2 I Comuni e le Province ...................................................................................... 294
4.3.5 Un confronto tra i paesi europei ........................................................................... 296
4.4 I trasferimenti alle imprese: bilancio e tesoreria ............................................................ 300
4.4.1 I trasferimenti alle imprese del bilancio dello Stato ............................................. 301
4.4.1.1 Analisi per categorie economiche e per destinazione ...................................... 301
4.4.1.2 Analisi dei dati per tipologia di trasferimento alle imprese. ............................ 304
4.4.2 Il ruolo della tesoreria statale ............................................................................... 305
4.4.2.1 Rapporti tra bilancio e tesoreria dello Stato .................................................... 307
4.4.2.2 Alcuni approfondimenti .................................................................................... 312
4.5 Gli incentivi alle imprese ................................................................................................. 321
4.5.1 La procedura di quantificazione............................................................................ 321
4.5.2 Tipologia e ripartizione settoriale ......................................................................... 322
4.5.3 Ripartizione per ministero di competenza............................................................ 327
4.5.4 Una mappa degli incentivi ................................................................................. 329
4.5.5 Il decreto di riordino degli incentivi ...................................................................... 331
4.6 Conclusioni ...................................................................................................................... 334
4.7 Appendice ....................................................................................................................... 338
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
IV
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche .............................................................. 345
CAPITOLO 1 Alcuni cenni generali sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato .......................................................................................................... 347
1.1 Introduzione .................................................................................................................... 347
1.2 Le informazioni provenienti dal sistema di contabilit economica ................................ 348
1.3 Le strutture periferiche rilevate dalla contabilit economica ......................................... 349
1.4 I costi delle strutture periferiche .................................................................................... 352
1.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 359
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ........................................................ 361
2.1 Un caso pilota .................................................................................................................. 361
2.1.1 Contesto e elementi qualificanti lapproccio dellanalisi ...................................... 361
2.1.2 Alcune analisi descrittive sui comandi provinciali dei Vigili del Fuoco ................. 364
2.1.2.1 Analisi degli input ............................................................................................. 365
2.1.2.2 Analisi degli output .......................................................................................... 372
2.1.2.3 Dati monetari ................................................................................................... 378
2.1.3 Analisi dei costi e stime di efficienza sui comandi provinciali .............................. 382
2.2 Conclusioni ...................................................................................................................... 400
Appendice statistica relativa ai dati sui Vigili del Fuoco ..................................................... 401
CAPITOLO 3 Ministero dellinterno: le Prefetture .............................................................. 423
3.1 Introduzione .................................................................................................................... 423
3.2 Alcune analisi descrittive sulle Prefetture ....................................................................... 424
3.3 Analisi dei costi e stime di efficienza sulle Prefetture ..................................................... 426
3.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 433
CAPITOLO 4 Ministero delleconomia e delle finanze: le Ragionerie Territoriali dello Stato e le Segreterie delle Commissioni tributarie ............................................................ 435
4.1 Introduzione .................................................................................................................... 435
4.2 Le Ragionerie Territoriali dello Stato............................................................................... 435
4.2.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2011 .............................................. 441
4.3 Le Segreterie delle Commissioni tributarie ..................................................................... 447
4.3.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2011 .............................................. 451
4.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 456
CAPITOLO 5 Ministero dello sviluppo economico: gli Ispettorati Territoriali delle Comunicazioni ................................................................................................................. 457
5.1 Introduzione .................................................................................................................... 457
INDICE
V
5.2 Articolazione sul territorio .............................................................................................. 458
5.3 Funzioni svolte e servizi erogati ...................................................................................... 458
5.4 Analisi dei dati ................................................................................................................. 459
5.4.1 Costo unitario dei servizi erogati .......................................................................... 460
5.4.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ................................................. 465
5.4.3 Rapporto entrate / uscite ..................................................................................... 468
5.4.4 I rapporti attivit / costi ........................................................................................ 469
5.4.5 Unanalisi DEA dellefficienza ................................................................................ 469
5.5 Conclusioni ...................................................................................................................... 472
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche ............. 475
6.1 Organizzazione e attivit delle strutture periferiche del Ministero del lavoro e delle politiche sociali ...................................................................................................................... 475
6.2 Le risorse umane e finanziarie e le attivit delle Direzioni territoriali del lavoro ........... 481
6.3 Analisi dellefficienza delle Direzioni territoriali del lavoro ............................................ 496
6.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 505
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari ............................................. 507
7.1 Introduzione .................................................................................................................... 507
7.2 Amministrazione penitenziaria ....................................................................................... 509
7.2.1 Gli istituti penitenziari ........................................................................................... 509
7.2.2 Evoluzione delle principali dimensioni per il periodo 2005-2011 ......................... 512
7.2.3 Analisi delle principali grandezze per il 2011 ........................................................ 520
7.3 Conclusioni ...................................................................................................................... 522
CAPITOLO 8 Ministero degli affari esteri: le sedi periferiche .............................................. 525
8.1 Organizzazione della rete periferica................................................................................ 525
8.2 Le Ambasciate ................................................................................................................. 527
8.3 Gli Uffici consolari ........................................................................................................... 528
8.4 Le Rappresentanze permanenti presso organismi internazionali ................................... 529
8.5 Le Delegazioni diplomatiche speciali .............................................................................. 529
8.6 Gli Istituti italiani di cultura ............................................................................................. 529
8.7 La distribuzione delle sedi allestero ............................................................................... 530
8.8 I servizi erogati a beneficio dei cittadini italiani e ai locali .............................................. 531
8.9 Lanalisi delle entrate e delle spese della rete periferica ................................................ 534
8.10 Lanalisi delle spese del personale ................................................................................ 541
8.11 La cooperazione allo sviluppo le unit tecniche locali (UTL) ...................................... 543
8.12 I servizi telematici e la dematerializzazione dei documenti contabili ........................... 544
8.13 Lacquisto di immobili adibiti a sedi delle strutture periferiche ................................... 545
8.14 Gli Uffici consolari: un approccio statistico per lanalisi dei costi ................................. 546
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
VI
8.15 Conclusioni .................................................................................................................... 549
CAPITOLO 9 Le Istituzioni scolastiche: efficienza e fabbisogni standard ............................. 551
9.1 Le Istituzioni scolastiche statali ....................................................................................... 551
9.2 Efficienza delle scuole primarie e secondarie di primo grado rispetto agli apprendimenti degli studenti ................................................................................................ 558
9.3 Fabbisogno standard delle scuole primarie .................................................................... 569
9.4 Conclusioni ...................................................................................................................... 578
CAPITOLO 10 Ministero delle infrastrutture e dei trasporti: il Corpo delle Capitanerie di Porto ............................................................................................................................... 579
10.1 Introduzione .................................................................................................................. 579
10.2 Articolazione sul territorio del Corpo delle Capitanerie di Porto.................................. 579
10.2.1 Le attivit svolte .................................................................................................. 580
10.2.2 I mezzi a disposizione .......................................................................................... 581
10.2.3 I risultati dellattivit operativa e amministrativa .............................................. 582
10.3 Analisi dei dati ............................................................................................................... 582
10.3.1 Costo unitario dei servizi erogati (attivit) ......................................................... 586
10.3.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ............................................... 591
10.3.3 Rapporto entrate/costi ....................................................................................... 594
10.3.4 I rapporti attivit/costi ........................................................................................ 595
10.3.5 Lefficienza delle Capitanerie di porto: unanalisi DEA ....................................... 597
10.4 Conclusioni .................................................................................................................... 601
CAPITOLO 11 Ministero delle politiche agricole, alimentari e forestali: Ispettorato centrale della tutela della qualit e repressione frodi dei prodotti agroalimentari ............. 603
11.1 Introduzione .................................................................................................................. 603
11.2 Articolazione dellIspettorato........................................................................................ 604
11.2.1 Funzioni svolte e servizi erogati .......................................................................... 605
11.2.2 I risultati dellattivit ispettiva e sanzionatoria................................................... 606
11.3 Analisi dei dati ............................................................................................................... 606
11.3.1 Costo unitario dei servizi erogati ........................................................................ 609
11.3.2 Spesa comprimibile e incrementi di produttivit ............................................... 614
11.3.3 I rapporti attivit/costi ........................................................................................ 617
11.3.4 Unanalisi DEA dellefficienza .............................................................................. 618
11.4 I laboratori ..................................................................................................................... 621
11.5 Conclusioni .................................................................................................................... 624
CAPITOLO 12 Ministero per i beni e le attivit culturali: gli Archivi di Stato, le Soprintendenze archivistiche, le Biblioteche statali .......................................................... 627
12.1 Introduzione .................................................................................................................. 627
INDICE
VII
12.2 Gli Archivi di Stato ......................................................................................................... 630
12.2.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 632
12.3 Le Soprintendenze archivistiche ................................................................................... 638
12.3.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 639
12.4 Le Biblioteche pubbliche statali .................................................................................... 643
12.4.1 Analisi delle principali dimensioni per lanno 2010 ............................................ 644
12.5 Conclusioni .................................................................................................................... 650
PARTE IV Appendice ........................................................................................................ 651
CAPITOLO 1 Lattivit delle Amministrazioni centrali dello Stato: alcuni indicatori di programma ..................................................................................................................... 653
Bibliografia ...................................................................................................................... 659
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
VIII
INDICE DEI RIQUADRI
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ................................................................................................ 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ....................................................................................................... 87
Riquadro 1-1 La spesa per redditi da lavoro dipendente nel Conto Annuale e nel Rendiconto Generale dello Stato. .............................................................................................................................................................. 90
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi ..................................................................................................... 201
Riquadro 2-1 Stima dei consumi intermedi in termini reali .................................................................................. 207
Riquadro 2-2 Le modalit di esecuzione dei pagamenti di bilancio ...................................................................... 245
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................................................... 259
Riquadro 3-1 Misure per il risanamento e la prevenzione dai debiti fuori bilancio ........................................... 261
Riquadro 3-2 Debiti fuori bilancio: fonti di dati e nota metodologica ................................................................... 264
Riquadro 3-3 Strumenti di flessibilit del bilancio per alcune tipologie di spese .................................................. 267
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................................................... 279
Riquadro 4-1 Definizioni delle spese per le imprese secondo i conti nazionali ..................................................... 282
Riquadro 4-2 Dal bilancio dello Stato ai conti nazionali: i contributi alla produzione ........................................... 290
Riquadro 4-3 Principi e criteri direttivi per una informazione esaustiva sui rapporti tra bilancio e tesoreria ...... 308
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche ................................................................................................................................. 345
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ......................................................................................... 361
Riquadro 2-1 Ricostruzione dei dati monetari dei comandi dei Vigili del Fuoco ................................................... 378
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche .............................................. 475
Riquadro 6-1 Il finanziamento e la spesa delle Direzioni territoriali del lavoro..................................................... 487
Riquadro 6-2 Normativa di riferimento per le funzioni ispettive del lavoro ......................................................... 491
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari.............................................................................. 507
Riquadro 7-1 Lordinamento penitenziario italiano .............................................................................................. 510
CAPITOLO 9 Le Istituzioni scolastiche: efficienza e fabbisogni standard .............................................................. 551
Riquadro 9-1 Riferimenti normativi relativi alla razionalizzazione della rete scolastica ....................................... 552
Riquadro 9-2 Il finanziamento ordinario delle scuole statali ................................................................................. 555
Riquadro 9-3 La situazione finanziaria delle istituzioni scolastiche statali ............................................................ 569
INDICE
IX
INDICE DELLE TAVOLE
PARTE I Lo Stato e le Amministrazioni pubbliche .................................................................................................. 19
CAPITOLO 1 Evoluzione e composizione della spesa pubblica ............................................................................... 21
Tavola 1-1 Spesa primaria delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL.................................... 25
Tavola 1-2 Spesa per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL ............................. 28
Tavola 1-3 Spesa primaria per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizioni percentuali e numeri indice 1990=100 .............................................................................................. 29
Tavola 1-4 Spesa primaria delle Amministrazioni pubbliche per funzioni di spesa e gruppi. Anni 1990 e 2010. Composizioni percentuali e differenze .......................................................................................................... 31
Tavola 1-5 Spesa primaria per funzione delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Composizione percentuale ............................................................................................................................................................. 33
Tavola 1-6 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL e composizioni percentuali ....................................................................................................... 35
Tavola 1-7 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Medie di periodo e anno 2011. Percentuali sul PIL e tassi di crescita reali medi annui ......................................................................... 36
Tavola 1-8 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Crescita nominale cumulata. Numeri indice 1990=100 ........................................................................................................................ 37
Tavola 1-9 Principali categorie economiche di spesa delle Amministrazioni pubbliche. Medie e differenze di periodo e anno 2011. Differenze di percentuali sul PIL e tassi di crescita nominali medi annui ......................... 40
Tavola 1-10 Spesa primaria consolidata per sottosettore delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL e composizione percentuale ..................................................................................................... 44
Tavola 1-11 Spesa primaria consolidata per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 ................................................................................................................................................................ 45
Tavola 1-12 Redditi da lavoro per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 .............. 46
Tavola 1-13 Consumi intermedi per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 .............. 47
Tavola 1-14 Investimenti al netto delle dismissioni per sottosettore e comparto delle Amministrazioni pubbliche. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2001=100 ...................................................................................................................................................... 49
Tavola 1-15 Spesa primaria per grandi aggregati del comparto dello Stato. Anni vari. Percentuali sul PIL, composizione percentuale e crescita nominale cumulata. Numeri indice 2003=100 ............................................. 52
Tavola 1-16 Spesa primaria al netto dismissioni consolidata del comparto dello Stato. Anni vari. Composizione percentuale ...................................................................................................................................... 53
Tavola 1-17 Bilancio dello Stato: accertato e impegnato a rendiconto. Anni 2003-2011. Milioni di euro .............. 55
Tavola 1-18 Bilancio dello Stato: versamenti e pagamenti totali. Anni 2003-2011. Milioni di euro ....................... 56
Tavola 1-19 Bilancio dello Stato: impegnato a rendiconto per categorie economiche. Anni 2003-2011. Milioni di euro ......................................................................................................................................................... 61
Tavola 1-20 Bilancio dello Stato: pagato a rendiconto per categorie economiche. Anni 2003-2011. Milioni di euro ..................................................................................................................................................................... 62
Tavola 1-21 Aggregazione delle categorie economiche del bilancio dello Stato impegni a rendiconto. Anni 2003-2011. Milioni di euro ...................................................................................................................................... 64
Tavola 1-22 Composizione percentuale della spesa del Bilancio dello Stato. Anni 2003 2011. Valori percentuali .............................................................................................................................................................. 65
Tavola 1-23 Spesa finale primaria dello Stato per Ministeri: confronto 2003-2011. Milioni di euro ...................... 69
Tavola 1-24 Bilancio dello Stato per missioni: Impegnato a rendiconto e Totale pagato. Anni 2008 2011. Milioni di euro ......................................................................................................................................................... 72
Tavola 1-25 Spesa dello Stato per Ministeri e Missioni anno 2011. Milioni di euro. Bilancio riclassificato .......... 75
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
X
Tavola 1-26 Principali interventi sulle spese del bilancio dello Stato dal 2008. Milioni di euro .............................. 79
PARTE II Alcune componenti della spesa pubblica ................................................................................................ 85
CAPITOLO 1 La spesa per il pubblico impiego ....................................................................................................... 87
Tavola 1-1 Raffronto tra le classificazioni dei redditi da lavoro dipendente nel Rendiconto Generale dello Stato e nella pubblicazione del Conto Annuale ....................................................................................................... 91
Grafico 1-3 Spesa per redditi da lavoro dipendente dei Ministeri secondo il Rendiconto Generale dello Stato e il Conto Annuale, periodo 2003-2010 (in milioni di euro) ........................................................................... 93
Tavola 1-2 Spesa per redditi da lavoro per comparto e voce di spesa da Conto Annuale, anno 2010: valori in euro ..................................................................................................................................................................... 94
Tavola 1-3 Composizione della spesa per retribuzioni del personale a tempo indeterminato per comparto, anno 2010: valori in euro ........................................................................................................................................ 95
Tavola 1-4 Incidenza delle singole voci di spesa rispetto ai valori complessivi per il Pubblico Impiego ed alla spesa per retribuzioni del personale a tempo indeterminato del comparto, anno 2010: valori in % .............. 96
Tavola 1-5 Spesa per redditi da lavoro nel Pubblico Impiego per comparto di contrattazione, periodo 2003-2010: valori in euro e variazioni % ................................................................................................................. 97
Tavola 1-6 Spesa per redditi, unit di personale e retribuzione pro capite nella Pubblica Amministrazione, anni 1980 e 2010: valori assoluti e tassi di crescita medi annui .............................................................................. 98
Tavola 1-7 Tassi di crescita medi annui (%) sul periodo 1980-2010 della spesa per redditi da lavoro, retribuzioni, oneri sociali, unit di lavoro, redditi e retribuzioni unitarie nei sottosettori istituzionali .................. 99
Tavola 1-8 Tassi di crescita medi annui (%) della spesa per redditi da lavoro, retribuzioni, oneri sociali, unit di lavoro e retribuzioni unitarie delle pubbliche amministrazioni, PIL, inflazione e retribuzioni unitarie nel settore privato su sottoperiodi .......................................................................................................... 100
Tavola 1-9 Redditi da lavoro dipendente PA su totale spesa primaria PA (valori %) ............................................. 102
Tavola 1-10 Spesa per reddito da lavoro dipendente PA in rapporto al PIL .......................................................... 103
Tavola 1-11 Variazione cumulata per redditi da lavoro dipendente (numero indice, base 1995=100) ................ 104
Tavola 1-12 Numero dipendenti amministrazioni pubbliche ................................................................................ 106
Tavola 1-13 Numero di cittadini per un dipendente pubblico .............................................................................. 107
Tavola 1-14 Dipendenti pubblici per comparto di appartenenza, periodo 2003-2010: valori e differenze in unit di personale, variazioni in % ........................................................................................................................ 112
Tavola 1-15 Personale con contratto a tempo indeterminato e con contratto a tempo determinato o di formazione e lavoro. Consistenza negli anni 2003 e 2007 e variazione percentuale ............................................ 115
Tavola 1-16 Personale con contratto a tempo determinato o di formazione e lavoro. Consistenza negli anni 2008 e 2010 e variazione percentuale .......................................................................................................... 116
Tavola 1-17 Valore medio sul triennio 2008-2010 dei tassi effettivi di turn over - al netto delle stabilizzazioni: valori in per cento, assunzioni al tempo t e cessazioni al tempo t-1 ............................................ 118
Tavola 1-18 Personale dirigente e non dirigente nel Pubblico Impiego, anni 2003, 2007 e 2010. Unit di personale ed incidenza relativa ............................................................................................................................. 119
Tavola 1-19 Personale dirigente del Servizio Sanitario Nazionale, anni 2003, 2007 e 2010. Unit di personale e variazione in % .................................................................................................................................. 121
Tavola 1-20 Regioni ed autonomie locali: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ..................................................................... 121
Tavola 1-21 Corpi di Polizia: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % .............................................................................................. 121
Tavola 1-22 Forze Armate: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............................................................................................. 122
Tavola 1-23 Ministeri: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ................................................................................................... 122
Tavola 1-24 Universit: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ................................................................................................... 122
INDICE
XI
Tavola 1-25 Servizio Sanitario Nazionale: ripartizione tra categorie del personale non dirigente a tempo indeterminato del comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ..................................................................... 123
Tavola 1-26 Servizio Sanitario Nazionale: ripartizione tra qualifiche del personale non dirigente a tempo indeterminato per il comparto. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % .................................................................. 123
Tavola 1-27 Scuola: ripartizione del personale non dirigente a tempo indeterminato fra personale docente e ATA. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............................................................................................ 124
Tavola 1-28 Scuola: ripartizione del personale docente ed ATA fra personale con contratto a tempo indeterminato e personale con contratto a tempo determinato. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ............... 124
Tavola 1-29 Scuola: ripartizione tra qualifiche del personale ATA a tempo indeterminato, anni 2003, 2007 e 2010: valori in % ................................................................................................................................................. 125
Tavola 1-30 Scuola: ripartizione tra qualifiche del personale docente a tempo indeterminato. Anni 2003, 2007 e 2010. Valori in % ....................................................................................................................................... 125
Tavola 1-31 Incidenza dei passaggi orizzontali rispetto al personale a tempo indeterminato, periodo 2003-2010: valori in % .......................................................................................................................................... 126
Tavola 1-32 Autorizzazioni concesse nel periodo 2003-2006 sul fondo assunzioni .............................................. 130
Tavola 1-33 Stanziamenti per le assunzioni in deroga al blocco (periodo 2003-2009) ......................................... 131
Tavola 1-34 Assunzioni disposte con Legge finanziaria 2007 ................................................................................ 132
Tavola 1-35 Unit di personale a tempo indeterminato periodo 2002-2010 ........................................................ 133
Tavola 1-36 Unit di personale stabilizzate nel periodo 2007-2010 ..................................................................... 134
Tavola 1-37 Incrementi retributivi aventi carattere di generalit e risorse aggiuntive ......................................... 139
Tavola 1-38 Incrementi retributivi aventi carattere di generalit e parametri economici di riferimento ............. 140
Tavola 1-39 Retribuzioni medie pro capite per comparto, variazione complessiva e tasso medio annuo di crescita, periodo 2003-2010 ................................................................................................................................. 142
Tavola 1-40 Composizione per voci stipendiali e indennit della retribuzione media di alcuni comparti, anni 2003-2010 Tavola per EPNE, Agenzie Fiscali, Regioni a statuto speciale, VVFF, Magistratura, Monopoli con valori in livelli e variazioni 2010-2003 di voci stipendiali, totale indennit e totale retribuzione ........................................................................................................................................................... 144
Tavola 1-41 Composizione per voci stipendiali e indennit della retribuzione media di alcuni comparti, anni 2009 e 2010 Tavola per Ministeri, Scuola e Carriera Prefettizia con valori in livelli e variazioni 2010-2009 delle voci stipendiali con il dettaglio (RIA, ecc), il dettaglio delle indennit e il totale della retribuzione ........................................................................................................................................................... 144
Tavola 1-42 Differenziale retributivo fra dirigenti e non dirigenti nei comparti di contrattazione, valori medi sui sottoperiodi 2003-06 e 2007-10 ............................................................................................................. 146
Tavola 1-43 Differenziale retributivo per il personale non dirigente fra alcuni comparti di contrattazione ......... 147
Tavola 1-44 Differenziale retributivo per il personale dirigente fra alcuni comparti di contrattazione ................ 148
Tavola 1-45 La spesa per redditi da lavoro dipendente nel rendiconto generale dello Stato Totale pagamenti, Milioni di euro .................................................................................................................................... 155
Tavola 1-46 Incidenza dei redditi da lavoro dipendente sulla spesa primaria per Ministeri Totale pagamenti ............................................................................................................................................................. 159
Tavola 1-47 Consistenza del personale dipendente per Ministero, anni 2003 e 2010: valori assoluti .................. 162
Tavola 1-48 Unit di personale per il comparto di contrattazione per gli anni 2003 e 2010: valori assoluti e variazioni (in %) ..................................................................................................................................................... 163
Tavola 1-49 Andamento delloccupazione nei Ministeri per il personale a tempo indeterminato, determinato, contratto di formazione lavoro ed altro personale di Corpi di Polizia e Forze Armate, periodo 2003-2010: valori assoluti e variazioni % ................................................................................................ 166
Tavola 1-50 Andamento nei Ministeri dellincidenza del personale dirigente sul personale non dirigente nel periodo 2003-2010: valori in % ....................................................................................................................... 170
Tavola 1-51 Andamento nei Ministeri del personale non dirigente nelle tre categorie - alta, media e bassa, per gli anni 2003, 2007 e 2010: valori assoluti e incidenze in % ................................................................ 171
Tavola 1-52 Spesa per redditi da lavoro dipendente per ministeri negli anni 2003 e 2010: valori assoluti e variazione in % ...................................................................................................................................................... 175
Tavola 1-53 Analisi sulla spesa per redditi da lavoro dipendente, anni 2003 e 2010: deviazione standard e media .................................................................................................................................................................... 177
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XII
Tavola 1-54 Spesa per redditi da lavoro per Ministero e comparto, periodo 2003-2010: valori in euro .............. 178
Tavola 1-55 Spesa per redditi da lavoro dipendente per ministeri e comparti afferenti, periodo 2003-06 e 2007-10: tasso di crescita medio annuo - valore in % .......................................................................................... 182
Tavola 1-56 Retribuzione media pro capite per ministeri e comparti afferenti, periodo 2003-2010: valori assoluti e variazione in % (1/3) ............................................................................................................................. 184
Tavola 1-57 Andamento dellincidenza della retribuzione media per ministeri rispetto al Ministero nella Difesa preso di riferimento, periodo 2003-2010: incidenza in % ......................................................................... 188
Tavola 1-58 Andamento dellincidenza della retribuzione media per Corpi di Polizia e Forze Armate rispetto al Corpo Forestale dello Stato, periodo 2003-2010: incidenza % ............................................................ 189
Tavola 1-59 Analisi delloccupazione e della spesa per redditi nelle amministrazioni nel periodo 2003-2010: andamenti e variazioni (in %) ...................................................................................................................... 190
CAPITOLO 2 La spesa per consumi intermedi ..................................................................................................... 201
Tavola 2-1 Consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, Tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011 .......................... 206
Tavola 2-2 Consumi intermedi per funzioni e sottosettori delle amministrazioni pubbliche 1990-2010 ........... 210
Tavola 2-3 Incidenza percentuale dei consumi intermedi rispetto ai redditi, agli investimenti fissi lordi e variazione delle scorte e alla spesa primaria ......................................................................................................... 211
Tavola 2-4 Incidenza percentuale dei consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche rispetto alla spesa primaria, anni 2000-2010 ............................................................................................................................ 215
Tavola 2-5 Paesi EU27- Distribuzione percentuale dei consumi intermedi delle amministrazioni pubbliche per funzione COFOG anno 2010 ......................................................................................................................... 216
Tavola 2-6 Impegni di bilancio per consumi intermedi e consumi intermedi dello Stato di contabilit nazionale: riconciliazione per amministrazioni Anno 2010. Milioni di euro ........................................................ 223
Tavola 2-7 Spesa per consumi intermedi degli enti territoriali Anno 2009. Milioni di euro. .............................. 225
Tavola 2-8 Bilancio dello Stato Pagamenti per consumi intermedi Anni 2008-2011. Milioni di euro ............. 227
Tavola 2-9 Bilancio dello Stato Pagamenti per consumi intermedi con riattribuzione dei pagamenti per debiti pregressi Anni 2008-2011. Milioni di euro ............................................................................................... 228
Tavola 2-10 Consumi intermedi 2011 Pagamenti per missioni e amministrazioni con riattribuzione dei debiti pregressi Milioni di euro e distribuzione percentuale .............................................................................. 231
Tavola 2-11 Transazioni sul mercato elettronico 2010 relative alle amministrazioni centrali dello Stato Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 246
Tavola 2-12 Transazioni relative alle convenzioni attivate per il 2010 per le amministrazioni centrali dello Stato. Milioni di euro ............................................................................................................................................. 246
Tavola 2-13 Transazioni relative al Programma di razionalizzazione degli acquisti di beni e servizi 2010 riclassificazione per categorie del bilancio. Milioni di euro ................................................................................... 246
Tavola 2-14 Bilancio dello Stato Pagamenti complessivi per consumi intermedi e sottocategorie economiche 2010. Milioni di euro......................................................................................................................... 247
Tavola 2-15 Acquisti di consumi intermedi attraverso le iniziative PRA-BS 2010. Milioni di euro e incidenze percentuali ............................................................................................................................................................ 250
Tavola 2-16 Pagamenti per consumi intermedi complessivi del bilancio dello Stato 2010. Milioni di euro e incidenze percentuali ............................................................................................................................................ 250
Tavola 2-17 Consumi intermedi per amministrazione: incidenza percentuale degli acquisti attraverso iniziative PRA-BS sul totale dei corrispondenti pagamenti di bilancio .................................................................. 251
CAPITOLO 3 I debiti fuori bilancio delle Amministrazioni centrali dello Stato ..................................................... 259
Tavola 3-1. Debiti fuori bilancio delle amministrazioni centrali dello Stato (in milioni di euro) ............................ 263
Tavola 3-2 Debiti fuori bilancio complessivamente rilevati dalle amministrazioni (in milioni di euro) ................. 267
Tavola 3-3 Debiti fuori bilancio complessivamente rilevati dalle amministrazioni per principali tipologie di spesa (in milioni di euro) ....................................................................................................................................... 268
Tavola 3-4 Debiti fuori bilancio accertati per principali tipologie di spesa, al 31.12.2010 (in %). ......................... 272
INDICE
XIII
Tavola 3-5 Debiti fuori bilancio accertati per principali tipologie di spesa, al 31.12.2011 (in %) .......................... 273
Tavola 3-6 Confronto tra piani gestionali con posizioni debitorie fuori bilancio e afferenti ai consumi intermedi. Riduzioni di stanziamento intercorse tra la proposta e la legge di bilancio......................................... 275
Tavola 3-7 Confronto tra piani gestionali con posizioni debitorie fuori bilancio e afferenti ai consumi intermedi. DMT con registrazione alla Corte dei Conti avvenute nell'anno successivo all'esercizio di riferimento. ........................................................................................................................................................... 276
CAPITOLO 4 La spesa per i trasferimenti e gli incentivi alle imprese ................................................................... 279
Tavola 4-1 Trasferimenti alle imprese da parte delle Amministrazioni Centrali 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011. ...... 289
Tavola 4-2 Trasferimenti alle imprese da parte delle Amministrazioni locali 1990-2011 Valori assoluti in milioni di euro, tassi di crescita cumulati (Numeri indice 1990 = 100) e composizione percentuale 2011. .......... 292
Tavola 4-3 Spesa delle Regioni, delle Province e dei Comuni per trasferimenti correnti alle imprese Anno 2009. Milioni di euro. ................................................................................................................................... 295
Tavola 4-4 Spesa delle Regioni, delle Province e dei Comuni per trasferimenti in conto capitale alle imprese. Anno 2009. Milioni di euro. .................................................................................................................... 296
Tavola 4-5 Paesi UE - Contributi alla produzione rispetto alla spesa primaria e tasso di variazione cumulato in base 2000 = 100. ............................................................................................................................... 297
Tavola 4-6 Paesi UE - Distribuzione percentuale secondo le funzioni COFOG dei contributi alla produzione Anno 2010. ......................................................................................................................................................... 299
Tavola 4-7 Trasferimenti alle imprese per categorie economiche Anni 2007-2011. Milioni di euro .................. 301
Tavola 4-8 Trasferimenti alle imprese per destinazione: categorie economiche 6 e 23. Anni 2007-2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 302
Tavola 4-9 Trasferimenti a imprese: disarticolazione per tipologia(*). Categorie economiche 23, 6, 4, 31, 22 Anni 2007-2011. Milioni di euro .................................................................................................................... 304
Tavola 4-10 Tipologie di trasferimenti a imprese, categorie economiche: 23, 6, 4, 31, 22. Anni 2007-2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 305
Tavola 4-11 I trasferimenti a imprese e le concessioni di crediti nel conto del Settore Statale. Anno 2010. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 306
Tavola 4-12 Classificazione dei pagamenti da bilancio dello Stato alle imprese per categoria economica e destinazione - Anno 2010. Milioni di euro e in distribuzioni percentuali. ............................................................. 309
Tavola 4-13 Principali versamenti in tesoreria per tipologia di intervento - Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro ................................................................................................................................. 310
Tavola 4-14 Principali versamenti in tesoreria per tipologia di intervento - Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti Anno 2010. Milioni di euro. .......................................................................................... 310
Tavola 4-15 Principali versamenti in tesoreria per gruppo economico - Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro .................................................................................................................................... 311
Tavola 4-16 Principali versamenti in tesoreria per gruppo economico - Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti Anno 2010. Milioni di euro. ............................................................................................ 311
Tavola 4-17 Versamenti in tesoreria per macro tipologia di beneficiari Trasferimenti di parte corrente Anno 2010. Milioni di euro. ................................................................................................................................... 312
Tavola 4-18 Versamenti in tesoreria per macro tipologia di beneficiari Trasferimenti di conto capitale e concessioni di crediti - Anno 2010. Milioni di euro. .............................................................................................. 312
Tavola 4-19 Movimentazione dei conti appartenenti ai gruppi economici in esame Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 314
Tavola 4-20 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Trasferimenti in conto capitale ad imprese Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ................................................................................................................... 314
Tavola 4-21 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Mediocredito centrale Trasferimenti in conto capitale Anni 2007-2011. Milioni di euro. ................................................................................................ 315
Tavola 4-22 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Artigiancassa Anni 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................................... 315
Tavola 4-23 Movimentazione dei conti appartenenti al gruppo Legge 24.11.2003 n.326 Anni 2007-2011. Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 315
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XIV
Tavola 4-24 Gestioni fuori bilancio Entrate e uscite dai conti di tesoreria Anno 2011 - Milioni di euro. ....... 317
Tavola 4-25 Gestioni fuori bilancio Entrate e uscite dai conti di tesoreria Anni 2007-2011 Milioni di euro. ...................................................................................................................................................................... 317
Tavola 4-26 Erogazioni ad imprese dal Fondo di Rotazione per l'attuazione delle politiche comunitarie per destinazione Anni 2007-2011 Milioni di euro. ................................................................................................. 319
Tavola 4-27 Erogazioni del Fondo di Rotazione allAGEA ed agli altri organismi pagatori regionali in materia di agricoltura e sviluppo rurale Anni 2007-2011 Milioni di euro. ....................................................... 319
Tavola 4-28 Pagamenti dal bilancio dello Stato e effettiva fruizione dei crediti di imposta per tipologia di credito Anno 2011 Milioni di euro ................................................................................................................... 320
Tavola 4-29 Tipologie di Incentivi Anni 2007-2011 - Milioni di euro .................................................................. 323
Tavola 4-30 Totale incentivi per settore. Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ..................................................... 324
Tavola 4-31 Credito dimposta per settore. Periodo 2007-2011. Milioni di euro. ................................................. 324
Tavola 4-32 Totale incentivi alle imprese per categoria economica. Periodo 2007-2011 Milioni di euro. ......... 325
Tavola 4-33 Totale incentivi alle imprese per settore economico. Anni 2007-2011. Milioni di euro. ................... 325
Tavola 4-34 Totale incentivi per ministero di competenza. Anno 2011 Milioni di euro e distribuzione percentuale. .......................................................................................................................................................... 328
Tavola 4-35 Tipologia incentivi per ministero di competenza. Anno 2011 Milioni di euro e distribuzione percentuale. .......................................................................................................................................................... 329
Tavola 4-36 Numero di leggi e autorizzazioni con risorse. Anno 2011. ................................................................. 330
Tavola 4-37 Principali norme di incentivazione. Quantificazione delle risorse relative allanno 2011. Milioni di euro ....................................................................................................................................................... 330
Tavola 4-38 Riepilogo leggi di incentivazione con risorse (*). Anno 2011. ........................................................... 331
Tavola 4-39 Leggi di incentivazione del Mise di cui alla Tavola 4-38. .................................................................... 334
Tavola A.1 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2007 Milioni di euro. ........................... 338
Tavola A.2 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Dati in milioni di euro. Anno 2008 Milioni di euro. ...................................................................................................................................................... 338
Tavola A.3 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2009 Milioni di euro. ........................... 339
Tavola A.4 Fondi rotativi. Entrate e uscite dai conti di tesoreria. Anno 2010 Milioni di euro. ........................... 339
Tavola A.5 Disposizioni abrogate dal D.L. 83/2012 ............................................................................................... 340
Tavola A.6 Agevolazioni fiscali fruite dalle imprese nellanno 2011. .................................................................. 342
PARTE III Alcuni approfondimenti sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato e sulle Istituzioni scolastiche ................................................................................................................................. 345
CAPITOLO 1 Alcuni cenni generali sulle strutture periferiche delle Amministrazioni centrali dello Stato ............ 347
Tavola 1-1 Distribuzione centri di costo delle strutture periferiche per amministrazione. Anni 2008-2012 ........ 349
Tavola 1-2 Articolazione dei centri di costo delle strutture periferiche per amministrazione di appartenenza. Anno 2012 ..................................................................................................................................... 350
Tavola 1-3 Costi strutture periferiche per amministrazione. Anni 2008-2012. Dati in euro ................................. 353
Tavola 1-4 Peso dei costi strutture periferiche (escluso MIUR) sul totale dei costi delle amministrazioni periferiche dello Stato. Anni 2008-2012. Valori percentuali ................................................................................. 353
Tavola 1-5 Peso dei costi delle strutture periferiche sul totale dei costi dellamministrazione. Anni 2008-2012. Valori percentuali ........................................................................................................................................ 355
Tavola 1-6 Distribuzione dei costi sulle voci del primo livello del piano dei conti per amministrazione. Anno 2011. Valori percentuali ............................................................................................................................... 355
Tavola 1-7 Costi strutture periferiche primo livello del piano dei conti (esclusi costi personale). Anno 2011. Valori percentuali ........................................................................................................................................ 356
Tavola 1-8 Costi strutture periferiche per amministrazione al secondo livello del piano dei conti. Anno 2011. Milioni di euro ............................................................................................................................................. 358
Tavola 1-9 Anni persona delle strutture periferiche. Anni 2008-2012. ................................................................. 359
Tavola 1-10 Costo per addetto delle strutture periferiche. Anni 2008-2012. Dati in euro ................................... 359
INDICE
XV
CAPITOLO 2 Ministero dellinterno: i Vigili del Fuoco ......................................................................................... 361
Figura 2-1 Input, output e outcome per le attivit dei Vigili del Fuoco ................................................................. 363
Tavola 2-1 Numero di interventi di soccorso per tipologia. Anni 2004-2011 ........................................................ 372
Tavola 2-2 Media nazionale dei tempi medi di arrivo per tipologia di intervento di soccorso. Anni 2005-2010 e 2011. Minuti. ............................................................................................................................................. 375
Tavola 2-3 Media nazionale ponderata dei tempi medi di arrivo. Anni 2005-2011. Minuti. ................................. 376
Figura 2-2 Situazione dei comandi dotati di nuclei specialistici ............................................................................ 384
Box 2-1 Analisi sui comandi senza dotazioni speciali (raggruppamento 1) ........................................................... 385
Tavola 2-4 Stima OLS costi raggruppamento 1 (comandi senza dotazioni speciali) .............................................. 385
Tavola 2-5 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 ............................................................................ 387
Tavola 2-6 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ......................................... 388
Box 2-2 Analisi sui comandi dotati solo di distaccamenti portuali (raggruppamento 2) ....................................... 389
Tavola 2-7 Stima OLS costi raggruppamento 2 (comandi con distaccamenti portuali) ......................................... 389
Tavola 2-8 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 ............................................................................ 390
Tavola 2-9 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ......................................... 391
Box 2-3 Analisi sui comandi dotati esclusivamente di distaccamenti aeroportuali e comandi dotati sia di distaccamenti aeroportuali che di distaccamenti portuali (raggruppamento 3) ................................................... 392
Tavola 2-10 Stima OLS costi raggruppamento 3 (comandi con distaccamenti aeroportuali e portuali) ............... 392
Tavola 2-11 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 .......................................................................... 393
Tavola 2-12 Caratteristiche dei comandi pi e meno efficienti nel periodo 2008-2011 ....................................... 394
Box 2-4 Analisi sui comandi dotati di nuclei elicotteristi (raggruppamento 4) ...................................................... 395
Tavola 2-13 Stima OLS costi raggruppamento 4 (comandi con nuclei elicotteristi) .............................................. 395
Tavola 2-14 Sintesi risultati di efficienza nel periodo 2008-2011 .......................................................................... 396
Tavola 2-15 Comandi pi efficienti e meno efficienti periodo 2008-2011 ............................................................ 397
Box 2-5 Sintesi dei risultati: elementi per il calcolo dei fabbisogni ....................................................................... 398
Tavola 2-16 Sintesi delle quantificazioni dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Milioni di euro ................. 399
Tavola 2-17 Sintesi delle quantificazioni dei risparmi derivanti dalle stime dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Milioni di euro ..................................................................................................................................... 399
Tavola 2-18 Sintesi delle quantificazioni dei risparmi percentuali derivanti dalle stime dei fabbisogni secondo i metodi OLS e DEA. Valori percentuali ................................................................................................... 399
Appendice statistica relativa ai dati sui Vigili del Fuoco ...................................................................................... 401
Tavola A 1 Comandi provinciali dei Vigili del Fuoco, per dimensione, numero di sedi, numero di distaccamenti volontari, popolazione residente, densit demografica e superficie del territorio provinciale ............................................................................................................................................................. 402
Tavola A 2 Dotazione di personale permanente e di personale volontario dei comandi. Anno 2011 .................. 405
Tavola A 3 Popolazione residente e superficie provinciale in km2 per unit operativa di personale operativo permanente, per comando. Anno 2011 (ordinamento decrescente) ................................................... 407
Tavola A 4 Popolazione residente e superficie provinciale in km2 per automezzo in dotazione ai Vigili del Fuoco, per comando. Anno 2011 (ordinamento decrescente) ............................................................................. 410
Tavola A 5 Media dei tempi medi di arrivo per interventi di soccorso e somma dei ranghi, per comando. Anni 2005-2011 (dati disposti in ordinamento crescente) .................................................................................... 413
Tavola A 6 Tempi medi di arrivo per tipologia di intervento (esclusi Aeroporti e porti ed Emergenza protezione civile). Anno 2011 e media anni 2005-2010 ...................................................................................... 416
Tavola A 7 Costo per abitante 2008-2011 e densit di popolazione (2011). ......................................................... 419
CAPITOLO 3 Ministero dellinterno: le Prefetture ............................................................................................... 423
Tavola 3-1 Numero Prefetture, anni persona, costo medio, costo pro-capite medio, minimo e massimo per classi demografiche. Anno 2010 ..................................................................................................................... 425
RAPPORTO SULLA SPESA DELLE AMMINISTRAZIONI CENTRALI DELLO STATO - 2012
XVI
Tavola 3-2 Costi delle Prefetture distinti secondo il primo livello del piano dei conti. Dati in euro e distribuzione percentuale. Anno 2010 .................................................................................................................. 426
Tavola 3-3 Risultati analisi DEA. Anno 2010 .......................................................................................................... 427
Tavola 3-4 Caratteristiche delle Prefetture pi e meno efficienti. Anno 2010 ...................................................... 431
Tavola 3-5 Stima OLS della funzione di costo delle Prefetture. Anno 2010 .......................................................... 432
CAPITOLO 4 Ministero delleconomia e delle finanze: le Ragionerie Territoriali dello Stato e le Segreterie delle Commissioni tributarie .............................................................................................................................. 435
Tavola 4-1 Ragionerie territoriali per regione. Anno 2011 .................................................................................... 436
Tavola 4-2 Direzioni territoriali delleconomia e delle finanze e Ragionerie territoriali dello Stato. Contabilit economica: costi totali e costi del personale. Anni 2010-2011. Valori in milioni di euro. .................. 439
Grafico 4-1 Ragionerie territoriali dello Stato. Distribuzione territoriale del personale. Anni 2010-2011. Composizione percentuale. ................................................................................................................................... 440
Tavola 4-3 Ragionerie territoriali dello Stato. Distribuzione territoriale del numero dei documenti lavorati. Anni 2010-2011. .................................................................................................................................................... 440
Tavola 4-4 Ragionerie territoriali dello Stato. Alcuni rapporti caratteristici per regione. Anno 2011. .................. 442
Tavola 4-5 Ragionerie territoriali dello Stato. Relazione tra costo complessivo di gestione, numero di documenti, personale e giorni medi di lavorazione. Anno 2011. .......................................................................... 446
Tavola 4-6 Ragionerie territoriali dello Stato. Situazione debitoria al 31/12/2011. Valori in migliaia di euro. ...................................................................................................................................................................... 447
Tavola 4-7 Commissioni tributarie per regione e per tipologia. Anno 2011.......................................................... 448
Tavola 4-8 Segreterie delle Commissioni tributarie. Funzioni per tipologia. Anno 2011. ..................................... 450
Tavola 4-9 Segreterie delle Commissioni tributarie. Alcuni rapporti caratteristici per regione derivati dal controllo di gestione. Anno 2011. ......................................................................................................................... 452
Tavola 4-10 Segreterie delle Commissioni tributarie. Volumi dei prodotti per funzione. Anno 2011. Composizione percentuale. ................................................................................................................................... 454
Tavola 4-11 Segreterie delle Commissioni tributarie. Relazione tra costi complessivi, tipologia della commissione, anni persona, volume dei prodotti per le funzioni dirette. Anno 2011. ......................................... 455
CAPITOLO 5 Ministero dello sviluppo economico: gli Ispettorati Territoriali delle Comunicazioni ....................... 457
Tavola 5-1 Costo annuo strutture periferiche. ...................................................................................................... 459
Tavola 5-2 Volume di servizi erogati dallIspettorato. ........................................................................................... 460
Tavola 5-3 Costo unitario per il rilascio di autorizzazioni e per la vigilanza sugli obblighi. .................................... 461
Tavola 5-4 Costo unitario dei controlli tecnici e delle sanzioni. ............................................................................ 464
Tavola 5-5 Stima della spesa comprimibile per tipologia di attivit. Migliaia di euro. .......................................... 467
Tavola 5-6 Incrementi di produttivit per tipologia di attivit. ............................................................................. 468
Tavola 5-7 Entrate- Uscite per attivit (in euro). ................................................................................................... 468
Tavola 5-8 Analisi DEA: modelli utilizzati. .............................................................................................................. 471
Tavola 5-9 Risultati dellanalisi input oriented (modello 1). Ranking delle sedi periferiche e scarti percentuali dalla frontiera dellefficienza. ............................................................................................................ 471
Tavola 5-10 Risultati dellanalisi output oriented (modello 2). Ranking delle sedi periferiche e scarti percentuali dalla frontiera dellefficienza. ............................................................................................................ 472
CAPITOLO 6 Ministero del lavoro e delle politiche sociali: le strutture periferiche .............................................. 475
Tavola 6-1a Risorse umane e finanziarie (input), DTL e DRL Valle dAosta. Anni 2009-2011. ............................... 483
Tavola 6-1b- Risorse umane e finanziarie (input), DRL con esclusione della Valle dAosta assegnata alle DTL. Anni 2009-2011. ............................................................................................................................................ 484
Tavola 6-2 Quota del personale ispettivo sul personale totale, DTL e DRL Valle dAosta. Anno 2011. ................. 486
Tavola 6-3 Attivit ispettiva, di conciliazione e sui flussi migratori (output), DTL e DRL Valle dAosta. Anni 2009-2011. ............................................................................................................................................................ 489
INDICE
XVII
Tavola 6-4 Spese delle missioni sul numero di aziende ispezionate, DTL e DRL Valle dAosta. Anno 2011. ......... 490
Tavola 6-5 Rapporto tra le sanzioni riscosse e le aziende ispezionate, valori medi DTL e DRL Valle dAosta in euro, con indicazione del valore massimo e del valore minimo. Anno 2011. ................................................... 493
Tavola 6-6 Rapporto tra le conciliazioni monocratiche riuscite e le conciliazioni avviate con la presenza delle due parti. Anno 2011. ................................................................................................................................... 495
Tavola 6-7 Punteggi defficienza bias-corrected .................................................................................................... 498
Tavola 6-8 DTL - Graduatoria dei punteggi defficienza bias-corrected, prime 10 posizioni ed ultime 10 posizioni. ............................................................................................................................................................... 501
Tavola 6-9 DTL Coefficiente di ranking di Spearman tra i sei modelli di analisi DEA proposti ............................ 503
Tavola 6-10 DTL Analisi Slack, eccessi di input e mancanze di output del modello 1 (input DTL/DRL) ............... 504
Tavola 6-11 DTL Analisi Slack, eccessi di input e mancanze di output del modello 2 (input DTL)....................... 504
CAPITOLO 7 Ministero della giustizia: gli Istituti penitenziari.............................................................................. 507
Tavola 7-1 Struttura periferica del Ministero della giustizia. Anno 2011. ............................................................. 508
Tavola 7-2 Istituti penitenziari. Personale di polizia penitenziaria e detenuti presenti al 31/12. Anni 2005-2011. ..................................................................................................................................................................... 513
Tavola 7-3a Istituti penitenziari. Popolazione carceraria presente per condizione e epoca di consegna della struttura. Anno 2005. Composizione percentuale. ....................................................................................... 514
Tavola 7-3b Istituti penitenziari. Popolazione carceraria presente per condizione e epoca di consegna della struttura. Anno 2011. Composizione percentuale. ....................................................................................... 514
Tavola 7-4a Istituti penitenziari. Distribuzione territoriale di istituti, capienza regolamentare, detenuti al 31/12; capienza regolamentare media, indice di affollamento medio, minimo e massimo per area territoriale. Anno 2005. Composizione percentuale e valori medi. ...................................................................... 515
Tav. 7-4b Istitu
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