Consuntivo 2014

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RELAZIONE ILLUSTRATIVA SULL’ANDAMENTO

DELLA GESTIONE E SUI RISULTATI CONSEGUITI

IN RELAZIONE AGLI OBIETTIVI PROGRAMMATI PER

L’ESERCIZIO FINANZIARIO 2014

Ai sensi dell’art. 18 comma 5 D.I. n°44/2001

1. Andamento della gestione dell’istituzione scolastica

2. Riassunto delle fonti di finanziamento a disposizione della scuola E.F. 2014

3. Riassunto delle spese effettuate nell’ E.F. 2014

4. Risultanze contabili del conto consuntivo E.F. 2014

Consuntivo 2014

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1. ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL’ISTITUZIONE SCOLASTICA

La presente relazione illustrativa, è predisposta dal Dirigente Scolastico in accordo

al 5° comma dell’art. 18 del Decreto Interministeriale n. 44 del 1° Febbraio 2001 e

accompagna il conto consuntivo dell’esercizio finanziario 2014, completo di tutti i

documenti previsti dal D.I. 44/2001, predisposto dal D.S.G.A.

L’Istituto Venturi in virtù del riordino dei Cicli (DPR 87 e 89 del 2010) è

organizzato in due percorsi:

Liceo Artistico, con un biennio comune di 34 ore settimanali su cui si

innestano dal triennio (35 ore per settimana) cinque diversi indirizzi

1. Architettura,

2. Arti Figurative,

3. Design Arredo,

4. Design Ceramico, 29rafica

Professionale Artigianale Grafico secondo l’opzione IPAT (Produzioni

Artigianali del Territorio) articolato sul quinquennio senza qualifica

intermedia, con 32 ore settimanali (da quest’anno 33 ore settimanali per le

classi prime con l’inserimento di un’ora di Geografia).

Con quest’anno scolastico 2014-15 arriva a compimento il processo di riordino

con le prime classi quinte dei nuovi percorsi che affrontano l’esame di stato

La natura dell’Istituto si è quindi modificata profondamente, diventando Istituto

che al proprio interno offre una doppia maturità, Professionale e Liceale.

L’applicazione del riordino dei Cicli continua a richiedere un forte investimento di

energie e di adattamento delle professionalità presenti.

Nel corrente a.s. 2014-15 sono presenti 56 classi di cui 1 quinta articolata. La

continuità didattica richiederebbe per ogni indirizzo di liceo almeno 2 sezioni, in

quanto legata in gran parte all’organico di diritto dei docenti assunti a tempo

indeterminato e all’utilizzo efficiente delle attrezzature e degli spazi. Il corso di

Ceramica è quello da sempre in sofferenza di iscrizioni e di sviluppo, anche nelle

classi dei vecchi ordinamenti: con la riforma è diventato uno degli indirizzi del

Design, e si sta progressivamente stabilizzando con una classe intera. Pertanto con il

prossimo anno scolastico si va all’esaurimento dell’esperienza delle classi articolate.

Gli alunni sono 1.329, gli alunni portatori di handicap 43, i segnalati DSA 190, gli

stranieri circa il 7% del totale

Gli alunni provengono da tutta la Provincia, dalla bassa alla montagna, essendo il

Venturi l’unico Istituto artistico nel territorio, con un tasso di pendolarismo da fuori

città superiore al 60%. E’ confermata una strutturazione oraria da lunedì a sabato solo

in orario antimeridiano, dalle 8 alle 14, nel quale sono garantiti i trasporti pubblici per

tutto il territorio.

Consuntivo 2014

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L’attuazione delle attività e dei progetti programmati nell’E.F. 2014, diretta

conseguenza del Piano dell’offerta formativa della scuola, è ancora condizionata

pesantemente dagli eventi sismici del maggio 2012 che hanno causato la totale

inagibilità della sede di via dei Servi, che ospitava quasi 800 studenti, oltre agli Uffici

e alla Presidenza. In seguito la Provincia di Modena ha assegnato all’Istituto due sedi

provvisorie, via Sgarzeria (ristrutturata a partire dall’agosto 2012, per cui alcuni

ambienti sono stati disponibili dal 17 settembre per consentire l’avvio regolare

dell’anno scolastico, altri solo a febbraio 2013) e via Rainusso, oltre ad una palestra

in un edifico in via Ganaceto con gestione a carico dell’Istituto e ad una ulteriore

palestra esterna affittata dalla Provincia. Occorre anche ricordare che il 21 giugno

2013 le scosse della Garfagnana hanno costretto a chiudere di nuovo la sede di via

Belle Arti per tutta l’estate, per problemi di staticità del campanile adiacente

all’edificio.

Tutto questo continua a causare molti disagi derivati dalle numerose giornate di

trasloco che si sono susseguite fino a metà del 2013, dalle operazioni di riallestimento

degli spazi e dei laboratori, dalla frammentazione in ben cinque sedi dell’Istituto,

dalla suddivisione dell’archivio su due sedi (corrente in via Rainusso, storico in via

dei Servi, con la necessità di andare spesso a reperire materiale nella sede chiusa),

dall’incertezza riguardo alla tempistica della futura dislocazione della scuola e degli

spazi effettivamente disponibili. A inizio febbraio 2015 è stato sottoscritto con la

Provincia un accordo per la definizione degli spazi funzionali e della allocazione di

classi e laboratori su tre sedi (via dei Servi, via Ganaceto, via Belle Arti) in modo da

assicurare a breve l’avvio delle gare di appalto per il recupero di Servi e Ganaceto e

da consentire il rientro in sedi stabili nell’a.s. 2016-17. A tutt’oggi comunque nulla è

ancora avviato, anche per il difficile passaggio istituzionale che la Provincia sta

vivendo. Sono state intanto confermate le sedi provvisorie per il prossimo anno

scolastico 2015-16, cinque sedi oltre ad una palestra che la Provincia affitta presso

una polisportiva per la scuola.

La gestione di questo elevato numero di sedi è stato possibile ancora nel corrente

a.s. grazie a risorse aggiuntive di personale docente e ATA ottenute dall’USR per le

zone terremotate e a grande disponibilità di tutto il personale, ma crea qualche

preoccupazione per il futuro, data anche la diminuita disponibilità di salario

accessorio per compensare significativi carichi di lavoro aggiuntivi e forte rotazione

di tutti, specie dei docenti, su tutte le sedi.

Quanto sopra esposto continua a creare una certa difficoltà nel completamento dei

progetti, con conseguente ripercussione sull’avanzo di amministrazione, poiché

risulta difficile fare scelte su strutture che vengono sempre descritte come

provvisorie, anche se ci si sta avviando al quarto anno scolastico di provvisorietà.

Il Piano dell’Offerta Formativa e tutti i progetti che ne costituiscono integrazione

e miglioramento, sono stati seguiti per quanto possibile, secondo quanto deliberato

dal Collegio dei Docenti e dal Consiglio d’Istituto, e comunque secondo quanto

programmato.

Consuntivo 2014

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La relazione sul conto consuntivo 2014 si colloca a metà tra due anni scolastici,

coinvolgendo la seconda parte dell’a.s. 2013/14 e la prima parte del 2014/15. Tra i

principali obiettivi educativi e progetti del POF dell’Istituto nell’anno 2014, che

hanno dato luogo ad attività integrate nel curricolo ed extracurricolari si ricorda:

orientamento in ingresso per migliorare all’esterno la conoscenza dei nuovi

curricoli realizzati dal riordino dei Cicli, orientamento in itinere per la scelta

del triennio di indirizzo al liceo

integrazione degli alunni diversamente abili, con difficoltà specifiche

dell’apprendimento e di alunni stranieri, e ampliamento delle azioni per il

contenimento della dispersione scolastica

strutturazione dei curricoli incrociando Linee guida e Indicazioni nazionali con

le competenze presenti nella scuola attraverso il lavoro degli ambiti

disciplinari, anche per definire sempre meglio i livelli essenziali di competenza

attesi nei diversi anni di corso

prevenzione e salvaguardia della salute, anche con percorsi di educazione alla

cura degli altri (donazione del sangue e primo soccorso)

designazione come scuola di riferimento sul territorio provinciale per la

formazione ai progetti europei Erasmus + e presentazione dei relativi progetti,

in particolare per la Key1

conversazioni in inglese con madrelinguista per le classi quarte, ampliato in

quest’anno scolastico alle classi quinte e all’esperienza del CLIL sempre nelle

classi quinte

corsi per il conseguimento delle certificazioni linguistiche PET e FIRST

stage di alternanza scuola-lavoro di due settimane per tutte le classi quarte,

orientamento in uscita e al lavoro, anche con attività di stesura del curriculum e

di simulazione di colloqui di assunzione

Tile graphic design studio, corso extracurricolare di progettazione grafica in

convenzione con Confindustria Ceramica per la realizzazione di prodotti

ceramici di design, rivolto agli studenti del Professionale

biblioteca: in convenzione con il Comune di Modena, essa fa parte del circuito

bibliotecario, con accesso on line al catalogo (prestito diretto e

interbibliotecario) sia della biblioteca moderna sia della biblioteca storica,

servizio distribuzione libri, progetto Xanadù, settimana biblioteche scolastiche,

incontri sulla poesia, incontri con autori

partecipazione al Comitato Tecnico Scientifico di due diversi percorsi IFTS

(con AECA e Cerform, con il secondo è stata realizzata per la seconda

annualità anche una esperienza di docenza interna con utilizzo di laboratori

della scuola)

laboratorio teatrale con allestimento di uno spettacolo conclusivo all’interno

della rassegna di ERT – Teatro Giovani per due diversi gruppi di studenti

educazione al volontariato e alla cittadinanza attiva, in particolare sui temi

della legalità e degli anni del terrorismo e dello stragismo

Consuntivo 2014

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sportello di ascolto sulle problematiche adolescenziali a cura di esperti esterni e

interventi nelle classi prime per favorire la formazione della classe come

gruppo di lavoro

gruppo sportivo in orario extra-curricolare e partecipazione ai campionati

studenteschi

visite e viaggi d’istruzione con particolare valenza artistica

corso per i genitori in collaborazione con il Ceis

ampliamento dell’esperienza delle classi 2.0 dopo quella donata da COOP

Estense, con l’acquisto di due ulteriori kit

Oltre a tutto questo, l’Istituto si distingue per l’ampia gamma di progetti legati

all’ambito artistico, per la produzione di oggetti grafici, di design d’arredo e

ceramico, di video e foto, quasi sempre su committenze dal territorio o legati alla

partecipazione a concorsi, compresi quelli promossi dal MIUR . Numerosissime sono

le partnership realizzate: con CNA, COOP Estense, Fondazione Fotografia, Museo

della Figurina, Amici della Musica, Emilia-Romagna Teatro, FAI, Comuni di

Modena, Carpi, Formigine, Medolla, Castelfranco, Massa Finalese, Gavello di

Bondeno, Accademia Militare di Modena, Avis Medolla, Unimore – Museo

universitario Cristalli, Stamperia Gatti, Laboratorio di restauro Carro, Teatro

Comunale Pavarotti, Azienda Panini, Fondazione san Carlo, Facoltà di Economia,

Polizia di Stato, Bottega delle idee, Centro documentazione donna, Consorteria

dell’aceto balsamico tradizionale di Modena, Ente Parco Nazionale Abruzzo, Museo

Civico d’Arte, Biblioteca Delfini, Planetario di Modena, Modena Amore Mio,

Circolo Fotografico Colibrì, Coldiretti, Lapam, Agenzia Proxima, Associazione

Incontrarti, MIBAC, Centro Studi L.Ferrari, Freim – Film Festival Nonantola,

Officina Typo, Lombardi e Patelli, Mercato Albinelli, Villa Sorra, progetti per Expo,

Federchimica, Avis Medolla, Regione Emilia-Romagna, oltre che con numerose

scuole del territorio mediante l’attivazione di reti .

In ambito artistico, si segnalano due premi promossi dalla scuola, premio Davide

Vignali e premio M.Luisa Seidenari, per promuovere giovani talenti, in memoria di

uno studente e una docente prematuramente scomparsi

Si rileva che in molte di queste attività progettuali e di realizzazione di prodotti, la

scuola risulta vincitrice, come nel caso del concorso New Design 2014 promosso dal

MIUR, 1^ premio a livello nazionale con “RiGaMo”, progetto di ristrutturazione

Stazione Autocorriere di Modena e I love beni culturali, promosso da IBC, 1^

premio con “Graziosi Around”

Da segnalare anche le attività legate alla gestione della restaurata Galleria delle

Statue, ora parte integrante dei percorsi museali della città: il suo restauro si è reso

possibile a partire dal 2009 grazie a significativi contributi finanziari della

Sovrintendenza ai Beni Culturali e della Fondazione Cassa di Risparmio, nel 2013 è

anche stata completata e presentata alla città la Guida a cura dei docenti della scuola e

sono state messe in cantiere iniziative per la valorizzazione di questo patrimonio,

come la partecipazione ad alcune iniziative culturali cittadine: Musei da gustare,

Notte bianca della cultura con la mostra “L’arte si fa furiosa”

Consuntivo 2014

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I progetti didattici sono stati realizzati compatibilmente con le difficoltà sopra

esposte, e si sono tradotti in un reale arricchimento culturale e formativo degli allievi,

consentendo un approccio didattico fortemente centrato sullo sviluppo non solo di

conoscenze, ma di abilità e di competenze.

Questa intensa attività di ambito artistico ha significative ricadute in termini di

gestione economica per acquisti di materiali di supporto specifici per la realizzazione

dei prodotti, per il reperimento di particolari risorse legate ai laboratori, per

l’acquisizione di servizi

Si segnala il significativo contributo assegnato dalla Fondazione Cassa di

Risparmio al progetto “Dialoghi virtuosi: i mestieri dell’arte tra scuola e territorio

per imparare facendo”, quasi la metà del budget complessivo assegnato per tutte le

scuole: è stata riconosciuta la capacità progettuale della scuola e il suo radicamento a

servizio del territorio

Pur se in miglioramento, i tassi di dispersione scolastica e di insuccesso presenti

nell’Istituto hanno indotto il Consiglio d’Istituto a chiedere di destinare risorse

significative per le attività di recupero, e per quelle di potenziamento. Di queste linee

di indirizzo si è tenuto conto nella destinazione delle risorse finanziarie in sede di

contrattazione del salario accessorio, per cui è stato possibile realizzare importanti

interventi di recupero già nella prima parte dell’anno, novembre-dicembre 2014, oltre

a quelli previsti per il recupero delle insufficienze al termine del 1^ quadrimestre e al

termine dell’anno scolastico.

In quest’ambito di lotta alla dispersione scolastica e di sostegno alla motivazione,

vanno ascritti anche i fondi dell’Azione Regionale per l’Istruzione e Formazione

Professionale (IeFP), assegnati alla scuola per la prima volta nell’E.F. 2012: tali

erogazioni sono diventate stabili, associate ad ogni nuovo triennio di professionale,

con lo scopo di fornire competenze professionalizzanti e di sostenere la motivazione

allo studio: gli interventi hanno riguardato la tecnica del fumetto, la fotografia nella

moda, moduli in Clil, Web design, 3D.

Di questa ampia attività progettuale è stata aperta (ed è in corso) una specifica

verifica sulla base della quale sarà predisposta ulteriore progettazione.

Considerata la complessità logistica dell’Istituto, si è continuato a dare particolare

attenzione alla applicazione della normativa sulla sicurezza dei luoghi di lavoro; in

particolare, è stata svolta la formazione specifica per tutti i lavoratori, per gli addetti

alle squadre di primo soccorso, per i dirigenti, oltre che procedere alla formazione di

un ASPP interno e a quella per gli studenti impegnati nei progetti di alternanza, come

previsto dagli Accordi Stato regioni del 21/12/2011. Si è proceduto all’adeguamento

del Documento Valutazione Rischi e del Piano di Gestione delle Emergenze alle

nuove sedi. Su questi temi continuano ad essere necessari investimenti finanziari

significativi

Grazie ai contributi di privati e dei genitori è stato possibile continuare a investire

per allestimenti e aggiornamenti dei laboratori di indirizzo: modellistica e

Consuntivo 2014

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progettazione assistita al computer per Design dell’Arredo e Architettura, fotografia e

computer grafica per Grafica, materiali per pittura/scultura per Arti Figurative, forni

elettrici con relativo impianto e progettazione per Design Ceramico, e con una buona

dotazione di materiale didattico per lo svolgimento delle lezioni.

Nell’esercizio finanziario 2014 è stata anche ascritta la spesa d’investimento per

consolidare laboratorietà diffusa: ogni aula è stata dotata di un PC e di connessione a

Internet, il percorso si sta completando aggiungendo video proiettore e in alcuni casi

LIM. Questo consente di realizzare una didattica maggiormente attiva e di supportare

l’implementazione del registro elettronico sia di classe sia personale che in

quest’anno scolastico è stato utilizzato pienamente con eliminazione del cartaceo.

Occorre sottolineare che i contributi delle famiglie risultano sempre più importanti

per l’organizzazione delle attività scolastiche. Tale contributo è del tutto vincolato

all’ampliamento dell’offerta formativa, oltre che a spese di investimento.

Tenuto conto delle numerose sedi da gestire e della loro vetustà, la manutenzione

ordinaria ha costi rilevanti anche in termini di gestione e organizzazione: basti

pensare a cosa significhi chiamare lo spurgo, controllare gli impianti elettrici,

disinfestare gli esterni,…per cinque sedi invece che per una!

La realizzazione dei progetti e delle attività e la relativa programmazione delle

spese concretizza gli obiettivi educativi e didattici presenti nel POF della scuola. A

questi si affiancano attività di carattere organizzativo, che garantiscono il supporto

per gli obiettivi didattici propriamente intesi, tra cui in particolare:

Valorizzazione delle strutture di gestione intermedie della didattica, in

particolare i docenti coordinatori dei consigli di classe, i referenti dei progetti e

i coordinatori disciplinari, per un più efficace contatto con le famiglie in una

situazione così complessa, per la gestione delle attività didattiche, per un

miglior contrasto alla dispersione scolastica

Organizzazione dei laboratori e della sicurezza interna, supporto all’attività di

presidenza

Il Conto Consuntivo dà ragione delle spese effettuate a supporto di tali obiettivi ed

attività.

La gestione del programma annuale si è realizzata attraverso le operazioni

amministrative e contabili di entrata e di spesa.

Successivamente alla formulazione del programma annuale, nel corso

dell’esercizio finanziario 2014, sono intervenute le diverse variazioni d’entrata e di

spesa, in aumento o in diminuzione, tutte regolarmente deliberate dal Consiglio

d’Istituto

Le nuove modalità di gestione amministrativo-contabile delle istituzioni

scolastiche hanno consentito una gestione flessibile del programma annuale.

Consuntivo 2014

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Tale flessibilità si è concretizzata nella possibilità di modificare, nel corso

dell’anno, il programma stesso per armonizzare l’attività didattica che si andava

sviluppando nell’anno scolastico con quella finanziaria, legata invece all’anno solare.

Inoltre è stato possibile, in itinere, tener conto di tutte le variazioni resesi

necessarie per realizzare i progetti e le attività inserite nel POF.

Dal punto di vista della gestione organizzativa ed economica, si devono comunque

segnalare le criticità derivanti dal permanere dei residui attivi dal MIUR relativi agli

anni dal 2005 al 2009 per stipendi e compensi al personale. A questa criticità

l’Istituto ha risposto negli anni in due direzioni:

con una opportuna gestione in aumento dell’aggregato Z, che anche

nell’esercizio 2014 è stato incrementato e portato ai livelli dei residui attivi

con una prudente gestione dell’avanzo di amministrazione di fine esercizio

Mediamente il 70% delle cifre programmate sono state utilizzate, con punte

anche oltre il 90% per diversi dei progetti. E’ evidente che, specie nelle attività,

risulta prudente non impegnare tutte le cifre programmate a causa del disallineamento

tra anno scolastico e anno finanziario.

Sempre sostenuta la spesa in A02 per funzionamento didattico generale a favore

di tutti gli indirizzi, peculiarità della nostra scuola, e in A04 per investimenti di

aggiornamento e ampliamento dei laboratori; raddoppiate le spese di manutenzione in

A05 anche per garantire un buon grado di decoro degli edifici scolastici. Triplicate le

spese in progetti per l’ampliamento dell’offerta formativa e l’arricchimento della

didattica come P05, P15, P30 (potenziamento inglese, teatro, corsi IeFp), o

raddoppiate come in P79 (attività biblioteca), realizzati investimenti in nuovi progetti

come il P02 di arricchimento del curricolo, secondo le linee di indirizzo individuate

nel POF della scuola.

Dai dati di consuntivo si può rilevare quindi che, dopo il forte trauma del

terremoto, la scuola continua a progettare e realizzare significativi percorsi didattici.

Un rammarico è quello di non poter appieno dare attuazione alla capacità progettuale

della scuola, cosa che il bilancio consentirebbe, specie per quello che riguarda

allestimenti di aule, laboratori e spazi comuni, per la persistente condizione di

provvisorietà nelle sedi e l’incertezza nei tempi di ritorno alla normalità.

Per quanto riguarda gli aspetti specificamente contabili della gestione si fa

espresso riferimento alla relazione tecnica allegata, predisposta a tal fine dal Direttore

S.G.A. ed ai prospetti analitici del conto finanziario.

L’analisi del conto consuntivo dimostra la vitalità e l’attivazione della scuola

verso il miglioramento sia delle strutture, sia delle attrezzature quale supporto

essenziale all’attività didattica.

Pertanto il progetto amministrativo e formativo della Scuola si è concluso nel

rispetto dell’efficacia, efficienza ed economicità.

Consuntivo 2014

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2. RIASSUNTO DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO

A DISPOSIZIONE DELLA SCUOLA E.F. 2014

Il quadro che segue mette in evidenza, a consuntivo, le entrate di bilancio sulle

quali l’istituzione scolastica ha basato la propria azione nel corso dell’esercizio di

riferimento aggregate per provenienza.

Le entrate corrispondono a quelle iscritte nella programmazione definitiva del

conto consuntivo E.F. 2014 e sono la risultanza tra le somme iscritte nel Programma

Annuale E.F. 2014 e le variazioni, in aumento o in diminuzione, effettuate in corso

d’anno come sotto elencato:

Aggregato Programmaz Somme Somme Somme da Differenze in

Voce approvata accertate riscosse riscuotere + o in -

1

Avanzo di Amministrazione

presunto € 447.941,64 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 447.941,64

1 Non Vincolato € 69.772,59 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 69.772,59

2 Vincolato € 378.169,05 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 378.169,05

2 Finanziamenti dallo Stato € 105.724,96 € 105.724,96 € 78.652,29 € 27.072,67 € 0,00

1 Dotazione ordinaria € 70.715,25 € 70.715,25 € 70.715,25 € 0,00 € 0,00

2 Dotazione perequativa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

3

Altri finanziamenti non

vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

4 Altri finanziamenti vincolati € 35.009,71 € 35.009,71 € 7.937,04 € 27.072,67 € 0,00

5 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

3 Finanziamenti dalla Regione € 16.966,00 € 16.966,00 € 2.000,00 € 14.966,00 € 0,00

1 Dotazione ordinaria € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2 Dotazione perequativa € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

3

Altri finanziamenti non

vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

4 Altri finanziamenti vincolati € 16.966,00 € 16.966,00 € 2.000,00 € 14.966,00 € 0,00

4

Finanziamenti da Enti

territoriali e altre istituzioni

pubbliche € 79.089,00 € 79.089,00 € 76.089,00 € 3.000,00 € 0,00

1 Unione Europea € 373,00 € 373,00 € 373,00 € 0,00 € 0,00

2 Provincia non vincolati € 2.539,00 € 2.539,00 € 2.539,00 € 0,00 € 0,00

3 Provincia vincolati € 57.298,00 € 57.298,00 € 57.298,00 € 0,00 € 0,00

4 Comune non vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

5 Comune vincolati € 6.324,00 € 6.324,00 € 6.324,00 € 0,00 € 0,00

6 Altre istituzioni € 12.555,00 € 12.555,00 € 9.555,00 € 3.000,00 € 0,00

5 Contributi da privati € 417.240,15 € 417.240,15

€

394.693,23 € 22.546,92 € 0,00

1 Fam iglie non vincolati € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2 Famiglie vincolati € 339.416,42 € 339.416,42

€

339.269,50 € 146,92 € 0,00

3 Altri non vincolati € 41.820,00 € 41.820,00 € 41.820,00 € 0,00 € 0,00

4 Altri vincolati € 36.003,73 € 36.003,73 € 13.603,73 € 22.400,00 € 0,00

Consuntivo 2014

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6

Proventi da gestioni

economiche € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1 Azienda agraria € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2 Azienda speciale € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

3 Attivita' per conto terzi € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

4 Attivita' convittuale € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

7 Altre entrate € 1.630,31 € 1.630,31 € 1.613,02 € 17,29 € 0,00

1 Interessi € 633,59 € 633,59 € 616,30 € 17,29 € 0,00

2 Rendite € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

3 Alienazione di beni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

4 Diverse € 996,72 € 996,72 € 996,72 € 0,00 € 0,00

8 Mutui € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

1 Mutui € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

2 Anticipazioni € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totale Entrate € 1.068.592,06 € 620.650,42

€

553.047,54 € 67.602,88 € 447.941,64

Disavanzo di competenza € 0,00

Totale a pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 € 0,00

TOTALE ENTRATE ACCERTATE AL 31.12.2014 € 620.650,42

TOTALE ENTRATE E.F. 2014 € 1.068.592,06

(comprensive dell’avanzo di amministrazione di € 447.941,64)

3. RIASSUNTO DELLE SPESE EFFETTUATE NELL’E.F. 2014

La programmazione definitiva della spesa, pianificata per attività e progetti, è risultata distribuita

come dalla seguente sintesi:

Aggregato Programmaz Somme Somme Somme da Differenze in

Voce approvata impegnate pagate Pagare + o in -

A Attivita' € 423.357,99

€

260.945,43

€

240.850,29 € 20.095,14 € 162.412,56

A01 Funzionamento amministrativo € 99.650,53 € 64.762,01 € 62.399,89 € 2.362,12 € 34.888,52

A02 Funzionamento didattico € 117.485,71 € 82.758,67 € 74.407,45 € 8.351,22 € 34.727,04

A03 Spese di personale € 39.461,03 € 28.260,63 € 28.260,63 € 0,00 € 11.200,40

A04 Spese d'investimento € 138.634,53 € 62.901,05 € 57.975,17 € 4.925,88 € 75.733,48

A05 Manutenzione edifici € 28.126,19 € 22.263,07 € 17.807,15 € 4.455,92 € 5.863,12

P Progetti € 423.782,57

€

269.620,97

€

249.925,98 € 19.694,99 € 154.161,60

P01

Viaggi di Istruzione

€ 205.956,98

€

144.220,79

€

140.040,79 € 4.180,00 € 61.736,19

P02 Arrucchimento del curricolo

€ 55.005,82 € 29.768,06 € 29.768,06 € 0,00 € 25.237,76

P03 Premio fotografico "Davide Vignali"

€ 6.035,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 0,00 € 4.535,00

P04 Alternenza Scuola-Lavoro

€ 18.424,59 € 11.448,81 € 11.448,81 € 0,00 € 6.975,78

Consuntivo 2014

11

P05

Conversazione in ingllese con

medrelingua, supporto CLIL,

FIRST/PET € 9.175,99 € 8.877,09 € 5.577,09 € 3.300,00 € 298,90

P06 Tutors

€ 6.267,00 € 6.267,00 € 6.267,00 € 0,00 € 0,00

P15 Teatro - Laboratorio

€ 7.558,75 € 6.803,65 € 6.803,65 € 0,00 € 755,10

P20 Corsi alfabetizzazione alunni stranieri

€ 1.922,72 € 1.904,26 € 1.904,26 € 0,00 € 18,46

P23

Servizio di consulenza psicologica,

accoglienza studenti classi 1^ € 9.806,98 € 4.400,00 € 4.400,00 € 0,00 € 5.406,98

P29

Tile Graphic Design Studio -

Confindustria Ceramica € 15.281,56 € 8.389,28 € 8.384,01 € 5,27 € 6.892,28

P30

IeFP - Progetti per il professionale

grafico € 45.250,45 € 17.968,13 € 15.168,13 € 2.800,00 € 27.282,32

P79 Biblioteca Multimediale

€ 12.757,32 € 9.806,47 € 8.259,19 € 1.547,28 € 2.950,85

P85 Organizzazione e Sicurezza

€ 22.595,08 € 14.581,71 € 8.183,59 € 6.398,12 € 8.013,37

P86 Formazione e Aggiornamento

€ 7.744,33 € 3.685,72 € 2.221,40 € 1.464,32 € 4.058,61

R P85 Fondo di riserva € 200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200,00

P86 Fondo di riserva € 200,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 200,00

Totale Uscite € 847.340,56

€

530.566,40

€

490.776,27 € 39.790,13 € 316.774,16

Z

Disponibilità finanziaria

€ 221.251,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 221.251,50 da programmare

€ 221.251,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 221.251,50

Avanzo di competenza € 90.084,02

Totale a pareggio € 1.068.592,06

€

620.650,42

TOTALE USCITE E.F. 2014 € 1.068.592,06

(comprensive della disponibilità finanziaria rimasta da programmare di € 221.251,50)

4. RISULTANZE CONTABILI DEL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2014

Dall’analisi dei sottoelencati documenti contabili, allegati alla presente relazione e precisamente

i modelli:

Modello H – conto finanziario

Modello I – Rendiconti progetti/attività

Modello K – Contro patrimoniale

Modello J – Situazione amministrativa definitiva al 31/12/2014

Modello L – Residui attivi e passivi

Modello M – Prospetto spese del personale

Modello N – Riepiloghi per aggregati entrate/spese

corrispondenti con le scritture contabili e con i registri obbligatori; risultano in sintesi le seguenti

risultanze complessive

Consuntivo 2014

12

Riepilogo delle ENTRATE per aggregato (modello H):

Aggregato Programmazione

Definitiva (a)

Somme Accertate (b) Disponibilità %

(b/a)

Avanzo di amministrazione

presunto

€ 447.941,64 € 0,00 0,00%

Finanziamenti dallo Stato € 105.724,96 € 105.724,96 100,00%

Finanziamenti dalla Regione € 16.966,00 € 16.966,00 100,00%

Finanziamenti da Enti

territoriali e altre pubbl. Istr.

€ 79.089,00 € 79.089,00 100,00%

Contributi da privati € 417.240,15 € 417.240,15 100,00%

Proventi da gestioni

economiche

€ 0,00 € 0,00 0,00%

Altre entrate € 1.630,31 € 1.630,31 100,00%

Mutui € 0,00 € 0,00 0,00%

Totale Entrate € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%

Disavanzo di competenza € 0,00 € 0,00 0,00%

Totale a Pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%

Riepilogo delle SPESE per aggregato (modello H):

Aggregato Programmazione

Definitiva (a)

Somme Impegnate (b) Disponibilità %

(b/a)

ATTIVITA’ € 423.357,99 € 260.945,43 61,64%

PROGETTI € 423.782,57 € 269.620,97 63,62%

Fondo di Riserva € 200,00 € 0,00 0,00%

Disponibilità da Programmare Z € 221.251,50 € 0,00 0,00%

Totale Spese € 1.068.592,06 € 530.566,40 49,65%

Avanzo di competenza

€ 90.084,02

Totale a Pareggio € 1.068.592,06 € 620.650,42 58,08%

Consuntivo 2014

13

Spese per attività e progetti (Modelli I) :

Nel corso dell’esercizio in esame, la scuola ha provveduto a definire il Piano dell’Offerta Formativa

nel quale ha fatto confluire i progetti mirati a migliorare l’efficacia del processo di insegnamento e di

apprendimento.

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate

per tipologia di spesa, allo scolpo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti,

anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta

realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza

finanziaria.

ATT. Personale Beni di Servizi Altre Tributi Investimenti Oneri Rimborsi Programm. Tot Impegni Impegni/

E (Imp.) consumo Esterni Spese (Imp.) (Imp.) Finanziari e poste Definitiva (Imp.) Spese %

PROG. (Imp.) (Imp.) (Imp.) (Imp.) corrett. (Imp.)

A01 0,00 16.547,90 40.710,65 7.503,46 0,00 0,00 0,00 0,00 99.650,53 64.762,01 64,99%

A02 0,00 57.852,25 19.429,90 50,00 0,00 1.123,64 0,00 4.302,88 117.485,71 82.758,67 70,44%

A03 28.260,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.461,03 28.260,63 71,62%

A04 0,00 0,00 3.582,90 0,00 0,00 59.318,15 0,00 0,00 138.634,53 62.901,05 45,37%

A05 1.378,75 2.411,33 18.472,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.126,19 22.263,07 79,15%

P01 2.359,15 0,00 138.037,14 0,00 0,00 0,00 0,00 3.824,50 205.956,98 144.220,79 70,02%

P02 16.862,55 3.507,42 6.191,09 3.207,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.005,82 29.768,06 54,12%

P03 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.035,00 1.500,00 24,86%

P04 11.448,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.424,59 11.448,81 62,14%

P05 1.257,09 0,00 7.620,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.175,99 8.877,09 96,74%

P06 0,00 0,00 4.635,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.632,00 6.267,00 6.267,00 100,00%

P15 3.251,16 631,24 2.921,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.558,75 6.803,65 90,01%

P20 1.904,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.922,72 1.904,26 99,04%

P23 0,00 0,00 4.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.806,98 4.400,00 44,87%

P29 6.612,98 556,30 1.220,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.281,56 8.389,28 54,90%

P30 7.264,00 384,13 10.320,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.250,45 17.968,13 39,71%

P79 4.412,28 48,00 2.090,40 1.854,00 0,00 1.401,79 0,00 0,00 12.757,32 9.806,47 76,87%

P85 1.500,00 0,00 13.081,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.595,08 14.581,71 64,53%

P86 1.403,72 0,00 1.909,00 373,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.744,33 3.685,72 47,59%

R98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00%

TOT. 87.915,38 81.938,57 274.622,03 14.487,46 0,00 61.843,58 0,00 9.759,38 847.340,56 530.566,40 62,62%

Conto Patrimoniale (modello K):

Consuntivo 2014

14

La consistenza patrimoniale dell'Istituto alla fine dell'esercizio 2014 ammonta a € 1.252.399,55

con un aumento rispetto all'inizio dell'esercizio di € 153.004,62 per effetto delle variazioni

intervenute nel corso della gestione e di rinnovo inventariale.

ATTIVO Situazione al

01/01/2014

Variazioni Situazione al

31/12/2014

Totale immobilizzazioni € 647.127,37 € 62.419,05 € 709.546,42

Totale Disponibilità € 890.878,96 41.879,43 € 932.758,39

Totale dell’attivo € 1.538.006,33 € 104.298,48 € 1.642.304,81

Deficit patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00

PASSIVO

Totale debiti € 438.611,40 -€ 48.706,14 € 389.905,26

CONSISTENZA PATRIMONIALE

Consistenza patrimoniale € 1.099.394,93 € 153.004,62 € 1.252.399,55

Situazione Amministrativa (modello J):

La situazione finanziaria a fine esercizio, rappresentata nell'allegato mod. J, presenta un fondo

cassa pari a € 636.726,38 che concorda con le risultanze al 31.12.2014 del giornale di cassa e

dell'estratto conto dell'Istituto cassiere.

Fondo cassa all’inizio dell’esercizio € 634.849,76

Residui anni

precedenti

Competenze TOTALE

E.F. 2014

Riscossioni € 28.101,62 € 553.047,54 € 581.149,16

Pagamenti € 88.496,27 € 490.776,27 € 579.272,54

Fondo cassa alla fine dell’esercizio € 636.726,38

Residui attivi € 223.601,66 € 67.602,88 € 291.204,54

Residui Passivi € 350.115,13 € 39.790,13 € 389.905,26

Avanzo di amministrazione al 31/12/2014 € 538.025,66

Situazione Residui (modello L):

Iniziali al

01/01/2014

Riscossi Radiati Da riscuotere Residui

Esercizio

2014

Totale Residui

Residui Attivi € 251.703,28 € 28.101,62 € 0,00 € 223.601,66 € 67.602,88 € 291.204,54

Iniziali al

01/01/2014

Pagati Radiati Da pagare Residui

Esercizio

2014

Totale Residui

Residui

Passivi

€ 438.611,40 € 88.496,27 € 0,00 € 350.115,13 € 39.790,26 € 389.905,39

Consuntivo 2014

15

Riepilogo modello M:

CARICO AMMINISTRAZIONE

PERIODO TIPO SPESA

COMPENSI

NETTI IRPEF CONTRIBUTI IRAP ONERI PREV.

SPESA

COMPLESSIVA

DAL 01-01-2014 AL

31-12-2014

SPESE DI

PERSONALE € 84.869,04 € 31.433,04 € 7.572,42 € 9.509,14 € 20.173,28 € 153.556,92

* Spese di personale comprendono: corsi di recupero, altri compensi non da FIS

Si riporta di seguito un prospetto riepilogativo delle somme impegnate diviso per tipologia in

conto competenza (modello N):

Tipo Descrizione Somme impegnate Percentuale

1 Personale € 87.915,38 16,57%

2 Beni di consumo € 81.938,57 15,44%

3 Servizi da Terzi € 274.622,03 51,76%

4 Altre Spese € 14.487,46 2,73%

5 Tributi € 0,00 0,00%

6 Beni d’Investimento € 61.843,58 11,66%

7 Oneri Finanziari € 0,00 0,00%

8 Rimborsi e poste correttive € 9.759,38 1,84%

98 Fondo di riserva € 0,00 0,00%

TOTALE SOMME IMPEGNATE € 530.566,40 100,00%

Sviluppo gestionale e amministrativo al 31/12/2014:

Consuntivo 2014

16

ENTRATE:

USCITE:

Si dichiara

inoltre che nel periodo dal 01.01.2014 al 31.12.2014 non ci sono state gestioni fuori bilancio.

Consuntivo 2014

17

Modena,

IL DIRETTORE S.G. AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO

Cesare Martinelli Giovanna Morini

__________________________ _____________________________

Predisposto il 12/03/2015

Approvato dai Revisori dei Conti il

Approvato dal Consiglio d’Istituto il