Relazione Conto Consuntivo · Web viewIl conto consuntivo per l’anno 2014 riepiloga i dati...

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della RicercaUFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA

ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE - SAN FREDIANO "FABRIZIO DE ANDRE' "VIA FUCINI 48 S. FREDIANO A 7°

56021 CASCINA (PI)Codice Fiscale: 81002920502 Codice Meccanografico: PIIC83900T

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2014Il conto consuntivo per l’anno 2014 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione

scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2014 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio d’Istituto il 13/02/2014 con provvedimento n. 0 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – UsciteProgrammazione definitiva 359.506,79 Programmazione

definitiva 357.082,72 Disp. fin. da programmare2.424,07

Accertamenti 282.017,07 Impegni 228.697,41Avanzo/Disavanzo di competenza

53.319,66competenza

Riscossioniresidui

273.443,71

1.700,00

competenzaPagamenti

residui

217.345,67

0,00

Saldo di cassa corrente (a)

57.798,04Somme rimaste da riscuotere 8.573,36 Somme rimaste da

pagare 11.351,74Residui dell’anno attivi/passivi

-2.778,38(+) (+)

Residui non riscossi anni precedenti 0,00 Residui non pagati

anni precedenti 0,00(=) (=)

Totale residui attivi 8.573,36 Totale residui passivi 11.351,74 Sbilancio residui (b)-2.778,38

Saldo cassa iniziale (c) 75.789,72

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)130.809,38

CONTO FINANZIARIO 2014

1

RIEPILOGO DELLE ENTRATEAggregato Programmazione

definitiva (a)Somme accertate

(b)Disponibilità

(b/a) *Avanzo di amministrazione presunto 77.489,72 0,00 -Finanziamenti dallo Stato 40.617,87 40.617,87 100,00%Finanziamenti dalla Regione 138.078,84 138.078,84 100,00%Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 44.760,40 44.760,40 100,00%

Contributi da privati 58.514,50 58.514,50 100,00%P 13 Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -Altre entrate 45,46 45,46 100,00%Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 359.506,79 282.017,07Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 282.017,07(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2014.

ANALISI DELLE ENTRATEPer ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato

Previsione iniziale € 36.582,50Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 36.582,50

Annotazioni: Utilizzato come da previsione iniziale: per il funzionamento: A1 € 11.153,87; A2 € 18.669,32; A3 € 845; A4 € 5.914,31

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato

Previsione iniziale € 40.907,22Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 40.907,22

Codice Progetti/Attività Importo vincolatoA1 Funzionamento amministrativo € 215,00A2 Funzionamento didattico € 1.000,00A3 Spese di personale € 392,74A4 Spese di investimento € 1.000,00

P 5 Gioco Sport € 1.876,45P 13 Scuola Aperta € 7.363,14P 18 Settenote € 5.191,69P 23 Parliamo con le note - primaria € 117,00P 67 Pegaso infanzia € 13.362,78P 68 Processo immigratorio € 4.063,27P 69 PEZ: per una scuola migliore € 55,56P 70 Borsa di studio A. Noia € 5.400,00P 71 Pedagogia dei genitori € 869,59

Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € 0,00.

Le variazioni al programma annuale 2014 , nonostante tutte entrate finalizzate, sono state regolarmente approvate dal consiglio di Istituto con delibere : n. 21 del 02/04/2014; n. 31 del 05/06/2014; n. 34 del 27/06/2014 (Stato di attuazione del programma annuale); n. 36 del

2

28/08/2014 e n. 51 del 27/11/2014. Altre entrate finalizzate nel mese di dicembre 2014 sono state approvate dal C.d.I. successivo .

AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato

Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria

Previsione iniziale € 7.053,33Variazioni in corso d’anno€ 16.855,35

Data N. Decreto

FinalizzateDelibera C.I.

Importo Descrizione

15/12/2014 43 F 1.560,38 Ulteriore assegnazione per il funzionamento amm.vo didattico

22/12/2014 45 F 8.761,83 Ulteriore finanziamento per situazione di "Sofferenza finanziaria"

02/04/2014 6 C 2.846,47

assegnazione MIUR prot. n° 2516 del 21.03.2014 per la realizzazione di attività concernenti l'incremento dell'offerta formativa assegnazione MIUR per incremento offerta formativa

26/11/2014 37 C 3.686,67 Assegnazione 4/12 del funzionamento amm.vo didattico

Previsione definitiva € 23.908,68Somme accertate € 23.908,68Riscosso € 23.908,68Rimaste da riscuotere € 0,00 Annotazioni: Funzionamento € 21.062,21; Assegnazione per l’incremento dell’Offerta Formativa € 2.846,47 (di cui € 1.446,47 accantonate nello Z).

Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

05/06/2014 8 C 1.269,45assegnazione MIUR per progetto "sperimentare evitando nozionismo" assegnazione MIUR per progetto "sperimentare evitando nozionismo"

27/06/2014 18 C 977,60

assegnazione fondi U.S.R. Toscana finalizzati alla prevenzione e al recupero degli alunni con DSA assegnazione fondi U.S.R. Toscana finalizzati alla prevenzione e al recupero degli alunni con DSA

28/08/2014 24 C 113,72

assegnazione ministeriale per la realizzazione di progetti per una scelta consapevole del percorso di studi assegnazione ministeriale per la realizzazione di progetti per una scelta consapevole del percorso di studi

Previsione definitiva € 16.709,19Somme accertate € 16.709,19Riscosso € 9.285,83Rimaste da riscuotere € 7.423,36 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Annotazioni: Previsione iniziale: Finanziamento USR per progetto Classi2.0 € 14.000,00 ; ulteriore assegnazione per acquisti in conto capitale per sussidi alunni diversamente abili € 348,42 (di cui da riscuotere € 169.47); assegnazioni specifiche per: progetto DSA, Evitando il nozionismo e orientamento.

3

AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione


Data N. Decreto


Importo Descrizione

28/08/2014 21 C -791,32compensazione fondi Pegaso (10% non pervenuti e nuova assegnazione di € 9.880,68 a copertura spese supplenze brevi) compensazione fondi regionali

30/10/2014 28 C 68.840,16 Finanziamento Regione Toscana per sezioni Pegaso a.s. 2014-2015

Previsione definitiva € 138.078,84Somme accertate € 138.078,84Riscosso € 138.078,84Rimaste da riscuotere € 0,00

Annotazioni: Contributi assegnati dalla Regione Toscana per le sezioni Pegaso della scuola dell’infanzia. Sulla base della convenzione stipulata tra la Regione Toscana, il Comune di Cascina e l’I. C. De Andrè, Delibera della G.R. n. 489/2014.

Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

23/12/2014 47 F 550,00 Finanziamento del Comune di Cascina per Gioco SPORT 2014-2015

05/06/2014 13 C 300,00

contributo Comune di Cascina per progetti PEZ 2013/14 da versare alla scuola capofila I.C. Fucini contributo Comune di Cascina per progetti PEZ 2013/14 da versare alla scuola capofila I.C. Fucini

27/06/2014 14 C 2.100,00

contributo Comune di Cascina per acquisto materiale didattico e arredi (alunno portatore di handicap infanzia San Casciano) contributo Comune di Cascina per acquisto materiale didattico e arredi (alunno portatore di handicap infanzia San Casciano)

28/08/2014 20 C 9.000,00

assegnazione Comune di Cascina per assistenza e sostegno dell'alunno D. J. in situazione di handicap assegnazione Comune di Cascina per assistenza alunno portatore di handicap

28/08/2014 22 C 1.860,00

assegnazione Comune di Cascina per acquisto materiale alunno portatore di handicap scuola materna San Frediano assegnazione Comune di Cascina per acquisto materiale alunno portatore di handicap scuola materna San Frediano

28/08/2014 23 C -0,01minore assegnazione Comune di Cascina per la realizzazione del progetto PEZ minore assegnazione Comune di cascina

30/10/2014 30 C 430,00 Finanziamento del Comune di Cascina per percorsi EDUCAMBIENTE

30/10/2014 35 C 600,00 Contributo del Comune per EDUCAMBIENTE 2013-2014 "Mostra dei lavori dei ragazzi"

29/12/2014 48 F 6.453,70 Contributo del Comune di Cascina per le sezioni Pegaso


4

Annotazioni: Comune di PISA per PEZ € 13.036,70; Comune di Cascina per: le sezioni Pegaso € 15.733,70; integrazione PEZ € 300,00; Percorsi Educambiente 1.030,00; assistenza e sostegno alunno diversamente abile € 9.000,00; acquisti materiale didattico per alunni sc. Infanzia S. Frediano € 1.860,00 e San Casciano € 2.100,00; progetto Gioco Sport 550,00.Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni

Previsione iniziale € 0,00Variazioni in corso d’anno€ 1.150,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

27/06/2014 19 C 1.150,00

Contributo Azienda USL 5 Pisa per la realizzazione del progetto "Educazione alla salute 2014" Contributo Azienda USL 5 Pisa per la realizzazione del progetto "Educazione alla salute 2014"

Previsione definitiva € 1.150,00Somme accertate € 1.150,00Riscosso € 0,00Rimaste da riscuotere € 1.150,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

Annotazioni: Finanziamento per la realizzazione del progetto Educazione alla Salute.

AGGREGATO 05 – Contributi da privati

Aggr. 05 Voce 01 – Famiglie non vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

02/04/2014 2 C 35,50contributo volontario iscrizione per spese di funzionamento contributo volontario iscrizione per spese di funzionamento

13/11/2014 33 C 518,50 Contributo volontario per iscrizione alunni 20/11/2014 36 C 22,00 Versamento contributo alunni 04/12/2014 39 C 552,00 Contributo volontario genitori per iscrizioni

a.s. 2014/2015


Annotazioni: finanziamento per il facile consumo alunni

Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

15/12/2014 42 E 1.240,00 Contributo genitori per progetto "Settenote" 02/04/2014 3 C 35,00 contributo per viaggi di istruzione contributo

per viaggio di istruzione a Certaldo02/04/2014 4 C 2.262,00 contributo famiglie per progetto Settenote

contributo famiglie per progetto Settenote02/04/2014 5 C 988,00 contributo famiglie per corso di latino

contributo famiglie per corso di latino

05/06/2014 9 C 5,00maggiore contributo famiglie per corso di inglese nella scuola dell'infanzia maggiore contributo famiglie per corso di inglese nella scuola dell'infanzia

05/06/2014 10 C 700,00contributo famiglie per viaggio di istruzione a Baratti/Piombino contributo famiglie per viaggio di istruzione a Baratti/Piombino

5

05/06/2014 11 C 1.131,00 contributo genitori per progetto "Settenote" contributo genitori per progetto "Settenote"

27/06/2014 16 C 1.262,00contributo Comitato A. Scatena per acquisto LIM scuola primaria San Lorenzo a Pagnatico contributo Comitato A. Scatena per acquisto LIM scuola primaria San Lorenzo a Pagnatico

27/06/2014 17 C 215,00 contributo famiglie per progetto scuola aperta contributo famiglie per progetto scuola aperta

16/10/2014 27 C 10.055,00 Contributo volontario alunni 30/10/2014 29 C 1.612,00 Finanziamento da parte dei genitori sc.

primaria Pascoli per acquisto LIM 03/11/2014 31 C 5.900,00 Contributo volontario per iscrizione a.s.

2014/2015 13/11/2014 32 C 1.268,00 Contributo genitori Progetto Settenote 13/11/2014 34 C 1.700,00 Contributo alunni per Progetto Scuola Aperta

Sc. Secondaria 27/11/2014 38 C 1.620,00 Contributo Associazione SLAP 89 per

sc.primaria S.Lorenzo a P. per acquisto LIM 13/12/2014 41 C 441,00 Contributo genitori per corso di madrelingua

inglese classe III C


Annotazioni: sono stati versati dai genitori € 8.000,00 per assicurazione; € 8.350,00 per Progetto Settenote sc. Media; € 2.454,00 per progetto sc. Aperta; € 1920,00 per progetto Parlare con le note sc. Primaria; € 1.505,00 per Progetto Inglese sc. Dell’infanzia; € 988,00 per corso di Latino sc. Media; € 441,00 per lezioni di madre lingua inglese; € 15.955 per contributo alunni per funzionamento; € 1620,00+1262,00 Comitato Scatena per acquisto n. 2 LIM Sc. S.Lorenzo a Pagnatico; € 1.612,00 per LIM sc. Pascoli, viaggi di istruzione € 8.605,00.

Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati


Data N. Decreto


Importo Descrizione

22/12/2014 46 F 1.720,00 Versamento per progetto SOS genitori 26/10/2014 26 C 300,00 Contributo per volontario per partecipazione

ai viaggi studio 16/10/2014 27 C 679,00 Contributo volontario alunni 13/12/2014 40 F 1.200,00 Vincita premio SOGEFARM per disegno

Fidelity 0042BAT1


Annotazioni: € 500,0 Banca di Pisa per acuisti materiale didattico sc. Infanzia Via Fucini; € 300,00 Personale esterno per partecipazione ai viaggi studio per la scuola media; € 679,00 personale della scuola per l’assicurazione;€ 1.720,00 Rotary Club di Cascina per progetto SOS genitori; € 1200,00 vincita premio Sogefarm.

AGGREGATO 07 – Altre entrate

Aggr. 07 Voce 01 – Interessi

Previsione iniziale € 45,46Variazioni in corso d’anno€ 0,00

Previsione definitiva € 45,46Somme accertate € 45,46Riscosso € 45,46Rimaste da riscuotere € 0,00

Annotazioni: € 3,31 dal Banco Posta; e 42,15 Banca d’Italia.

6

RIEPILOGO ENTRATE ACCERTATE Finanziamento Stato € 40.617,87Finanziamento Regione € 138.078,84Finanziamento Comune € 44.760,40Contributo Privati € 58.514,50Interessi € 45,46Totale entrate € 282.017,07

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RIEPILOGO DELLE SPESEAggregato Programmazione

definitiva (a)Somme impegnate

(b)Obblighi da

pagare (b/a) *Attività 120.482,34 71.982,91 59,75%Progetti 236.247,72 156.714,50 66,33%Gestioni economiche 0,00 0,00 -Fondo di riserva 352,66 0,00 -

Totale spese 357.082,72 228.697,41Avanzo di competenza 53.319,66

Totale a pareggio 282.017,07

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESEAlla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale


Data N. Decreto


TipoConto Importo Descrizione

15/12/2014 43 E 2/3 1.000,00 Ulteriore assegnazione per il funzionamento amm.vo didattico

22/12/2014 45 E 2/3 8.761,83 Ulteriore finanziamento per situazione di "Sofferenza finanziaria"

02/04/2014 2 C 2/3 35,50 contributo volontario iscrizione per spese di funzionamento

7

26/11/2014 1 C 2/3-3/7 3.000,00 Assegnazione 4/12 del funzionamento amm.vo didattico

Previsione definitiva € 36.912,33Somme impegnate € 23.150,88Pagato € 20.872,38Rimasto da pagare € 2.278,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 36.912,33Residua disponibilità finanz € 13.761,45 Da riutilizzare nell’avanzo di amm.ne non vincolato

Annotazioni: Sono stati impegnati per : 2/1 -beni di consumo: € 8.157,45 carta, stampati €650,06;2/2 - abbonamenti per la didattica e amministrativi € 869,90;2/3/8/10 -Materiali e accessori € 6.637,49 ( materiale di pulizia ditta Cartoplast, Diemmeinformatica acquisto PC per uffici, materiale sanitario)3/1- acquisto di servizi da terzi € 14.063,63: contratto RSPP € 2.216,00; Medico per la sorveglianza sanitaria € 502,00; parcelle USL per visite mediche € 255,00; Promozione e formazione € 113,00; manutenzione ordinaria arredi € 39,33;Hardware 658,80 e soft € 2.270,10 (assistenza programmi Axios) Canone di ARUBA per il sito € 85,40; assicurazione AMBIENTE SCUOLA € 7924,00;4/1 – Altre spese € 929,80: € 531,70 spese postali, partecipazione rete di scuole € 100,00 e I.V.A. € 298,10.E’ rimasto da pagare € 2.278,50 per I.V.A. € 298,10 una fattura alla Cartoplast; abbonamento Italia Scuola 2015 , Acquisto programmi Axios a.f. 2015 e abbonamenti amministrativi come dettagliato nel mod. L .

Aggr. A1

10

5000

10000

15000beni di consumoacquisti servizi da terziAltre spese

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale


Data N. Decreto



06/10/2014 26 C 2/2 100,00 Contributo per volontario per partecipazione ai viaggi studio

02/04/2014 7 C 2/3 -1.431,90storno fondi da A02 ad A04 per acquisto n° 2 LIM ( 1256,00 per scuola primaria D. Alighieri San Lorenzo a Pagnatico ed 175,00 primaria Pascoli San Frediano a Settimo)

05/06/2014 8 C 2/3 140,00 assegnazione MIUR per progetto "sperimentare evitando nozionismo"

27/06/2014 14 C 2/3 2.100,00contributo Comune di Cascina per acquisto materiale didattico e arredi (alunno portatore di handicap infanzia San Casciano)

27/06/2014 15 C 2/3 -350,00storno del contributo genitori da A02 a favore A04 per acquisto LIM scuola primaria San Casciano

28/08/2014 22 C 2/3 1.860,00assegnazione Comune di Cascina per acquisto materiale alunno portatore di handicap scuola materna San Frediano

16/10/2014 27 C 2/3 10.734,00 Contributo volontario alunni 30/10/2014 30 C 2/3 430,00 Finanziamento del Comune di Cascina per

percorsi EDUCAMBIENTE 03/11/2014 31 C 2/3 5.900,00 Contributo volontario per iscrizione a.s.

2014/2015 13/11/2014 13 C 2/3 518,50 Contributo volontario per iscrizione alunni 20/10/2014 35 C 2/3 600,00 Contributo del Comune per EDUCAMBIENTE

2013-2014 "Mostra dei lavori dei ragazzi" 20/11/2014 36 C 2/3 22,00 Versamento contributo alunni 04/12/2014 39 C 2/3 552,00 Contributo volontario genitori per iscrizioni a.s.

2014/2015 02/04/2014 3 C 3/13 35,00 contributo per viaggi di istruzione 05/06/2014 10 C 3/13 700,00 contributo famiglie per viaggio di istruzione a

Baratti/Piombino

8

Previsione definitiva € 49.924,42Somme impegnate € 26.013,61Pagato € 21.777,21Rimasto da pagare € 4.236,40 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 49.924,42Residua disponibilità finanz. € 23.910,81 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Sono state impegnati € 26.013,61 per acquisti di materiale didattico:

- Materiale di cancelleria € 160,92;- Materiali ed accessori € 12.444,04:

Per la Scuola media, sono stati acquistati: Materiale per educazione fisica ( pesi,palloni, palla medica, vortex e.); per educazione artistica (pennelli e colori acrilici),materiale scientifico (bilancia idrostatica, modello cellule ecc..) carte geografiche,e libri per la biblioteca; Per la scuola primaria di San Frediano e San Casciano : materiale didattico di facile consumo (gessi e fogli colorati, tempere e carte geografiche , n. 1 computer con video proiettore e n.1 microscopio.Per le scuole dell’infanzia sono stati acquistati materiale didattico di facile consumo e materiale per la psicomotricità.

- Noleggio delle fotocopiatrici nei plessi € 5.124,00;- Spese per i viaggi di istruzione € 8.121,00- Pagamento IVA € 163,65 .

Aggr. A2

10

2000400060008000

100001200014000 12604.96

beni di consumoacquisti servizi da terziAltre spese

Attività - A03 - Spese di personale


Data N. Decreto



02/04/2014 5 C 1/5 988,00 contributo famiglie per corso di latino 05/06/2014 8 C 1/5 1.129,45 assegnazione MIUR per progetto "sperimentare

evitando nozionismo"

27/06/2014 19 C 1/5 1.150,00Contributo Azienda USL 5 Pisa per la realizzazione del progetto "Educazione alla salute 2014"

13/12/2014 41 C 1/5 441,00 Contributo genitori per corso di madrelingua inglese classe III C

28/08/2014 20 C 1/10 9.000,00assegnazione Comune di Cascina per assistenza e sostegno dell'alunno D. J. in situazione di handicap

02/04/2014 6 C 3/5 1.400,00assegnazione MIUR prot. n° 2516 del 21.03.2014 per la realizzazione di attività concernenti l'incremento dell'offerta formativa

28/08/2014 24 C 3/5 113,72assegnazione ministeriale per la realizzazione di progetti per una scelta consapevole del percorso di studi

13/12/2014 40 C 3/5 1.200,00 Vincita premio SOGEFARM per disegno Fidelity 0042BAT1

Previsione definitiva € 17.659,91Somme impegnate € 11.119,72Pagato € 9.411,22Rimasto da pagare € 1.708,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +

9

accertamenti assegnati € 17.659,91Residua disponibilità finanz € 6.540,19 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Sono state impegnate spese di personale € 9.577,27 per :- Un corso di latino alla scuola media € 970,62;- Progetto Sperimentare evitando il nozionismo € 1.127,97; - Progetto Educazione alla salute € 1.057,10;- Spese per l’assistenza e sostegno dell'alunno D. J. in situazione di handicap € 6.421,58;- Formazione generica € 1.542,45: Corso di formazione sulla sicurezza - Orientamento , partecipazione a corsi di formazione.E’ rimasto da pagare il progetto di educazione alla salute, la notula mese di dicembre 2014 per l’assistenza all’alunno e il contratto occasionale ad un docente esterno per la formazione.

Aggr. A3

10.00

1000.002000.003000.004000.005000.006000.007000.00

2580.02

Personale no FIS docentiPersonale no FIS ataAltre spese di personaleContributi a carico StatoAcquisto di servizi- Formazione

Attività - A04 - Spese di investimento


Data N. Decreto



15/12/2014 43 E 6/3 560,38 Ulteriore assegnazione per il funzionamento amm.vo didattico

02/04/2014 7 C 2/3 1.431,90storno fondi da A02 ad A04 per acquisto n° 2 LIM ( 1256,00 per scuola primaria D. Alighieri San Lorenzo a Pagnatico ed 175,00 primaria Pascoli San Frediano a Settimo)

27/06/2014 15 C 6/3 350,00storno del contributo genitori da A02 a favore A04 per acquisto LIM scuola primaria San Casciano

27/06/2014 16 C 6/3 1.262,00 contributo Comitato A. Scatena per acquisto LIM scuola primaria San Lorenzo a Pagnatico

06/10/2014 26 C 6/3 200,00 Contributo per volontario per partecipazione ai viaggi studio

30/10/2014 29 C 6/3 1.612,00 Finanziamento da parte dei genitori sc. primaria Pascoli per acquisto LIM

26/11/2014 37 C 6/3 686,67 Assegnazione 4/12 del funzionamento amm.vo didattico

27/11/2014 38 C 6/3 1.620,00 Contributo genitori sc. primaria S .Lorenzo a P. per acquisto LIM

Previsione definitiva € 15.985,68Somme impegnate € 11.698,70Pagato € 10.297,86Rimasto da pagare € 1.400,84 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 15.985,68Residua disponibilità finanz € 4.286,98 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Sono stati impegnati per acquisti di:- Arredi per ufficio € 1.323,70;- Sussidi didattici € 10.248,23: - n. 2 LIM per la scuola primaria si San Frediano;- n.2 LIM per la Scuola primaria di San Lorenzo a Pagnatico

10

- n. 2 LIM per la Scuola Media e un impianto di altoparlante completo.- Relativa IVA € 126,77.- Sono rimasti da pagare: l’impianto altoparlante, gli arredi e la relativa IVA.

Aggr. A4

10.00

2000.004000.006000.008000.00

10000.00

Beni di consumo I.V.A.Mobili per ufficioHardware

Progetti - P01 - Classe 2.0

Informatizzazione n.2 classi primaria San Casciano

Previsione iniziale € 20.000,00Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 20.000,00Somme impegnate € 12.110,28Pagato € 12.110,28Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 20.000,00Residua disponibilità finanz € 7.889,72 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni:Piano Nazionale Scuola Digitale Assegnazione Decreto n. 154/2013 . Finanziamento dell’ Miur € 14.000,00 di cui € 7.000,00 ancora da riscuotere e € 6.000,00 dalla Regione Toscana regolarmente riscossi. Sono stati impegnati e pagati € 12.110,28 per la dotazione informatica di n. 2 classi alla scuola primaria di San Casciano, sono stati acquistati n. 2 LIM e n. 14 notebook , n. 1 tablet, n. 2 stampanti e un armadio cassaforte per i notebook. Gli altri notebook e la sistemazione della rete Wirless a conclusione del progetto, saranno acquistati nel 2015 .

P 1

10.00

5000.00

10000.00

15000.00

Beni di inves-timento

Progetti - P05 - Gioco Sport

Previsione iniziale € 1.876,45Variazioni in corso d’anno€ 550,00

Data N. Decreto



23/12/2014 47 E 3/4 550,00 Finanziamento del Comune di Cascina per Gioco SPORT 2014-2015

Previsione definitiva € 2.426,45Somme impegnate € 1.038,00Pagato € 550,00Rimasto da pagare € 488,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 2.426,45

11

Residua disponibilità finanz. € 1.388,45 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni:Non essendo tutte le scuole dotate di palestra, il Comune di Cascina finanzia l’attività motoria permettendo così ad alcune classi di effettuare l’attività presso la Palestra Il Millennium.

P 5

1440.00460.00480.00500.00520.00540.00560.00

Consulenza Promozione

Progetti - P13 - Scuola aperta - Sc. Sec. 1° grado


Data N. Decreto



13/11/2014 34 C 1/5 1.700,00 Contributo alunni per Progetto Scuola Aperta Sc. Secondaria

27/06/2014 17 C 2/3 215,00 contributo famiglie per progetto scuola aperta

Previsione definitiva € 10.117,14Somme impegnate € 1.225,16Pagato € 1.225,16Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 10.117,14Residua disponibilità finanz. € 8.891,98 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Questo progetto prevede attività in collaborazione tra alunni, docenti e Amministrazione Comunale e/ associazioni del territorio : Manifestazioni presso il Centro dei Borghi di Navacchio, per la partecipazione di alunni e docenti alla sensibilizzazione per la Campagna sulle adozioni a distanza “Il cuore si scioglie” e la realizzazione di varie mostre mercato rivolte ad alunni e genitori in orario scolastico di oggetti creati dalle classi durante le ore di manualità creativa; nei locali della palestra in orario scolastico gare di atletica con alunni delle altre scuole del territorio, al fine di: educare alla legalità e alla solidarietà, conoscere le attività socio-culturali del territorio e favorire la socializzazione e il coinvolgimento degli alunni. I contributi raccolti con queste iniziative confluiscono in questo progetto per poter finanziare le spese vive di rappresentanza per lo scambio culturale degli alunni con la Francia, acquisto di materiale didattico per la scuola secondaria e per il pagamento dei viaggi di istruzione ad alunni particolarmente bisognosi.

P13

10.00

100.00200.00300.00400.00500.00600.00

Beni di consumo

Acquisto servizi da terzi - trasferte

telefonia mobile

viaggi di istruzione

Progetti - P18 - Settenote

12


Data N. Decreto



15/12/2014 42 E 6/3 1.240,00 Contributo genitori per progetto "Settenote" 02/04/2014 4 C 1/10 2.262,00 contributo famiglie per progetto “Settenote” 05/06/2014 11 C 1/10 1.131,00 contributo genitori per progetto "Settenote" 13/11/2014 32 C 1/10 1.268,00 Contributo genitori per progetto “Settenote “

Previsione definitiva € 13.541,69Somme impegnate € 9.759,78Pagato € 8.520,28Rimasto da pagare € 1.239,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 13.541,69Residua disponibilità finanz. € 3.781,91 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Questo progetto finanziato dai genitori degli alunni della scuola secondaria, prevede l’insegnamento della musica in ore pomeridiane 2/ 3 volte a settimana svolte da personale esterno esperto in chitarra, tastiera e canto, personale che viene selezionato tramite bando di gara pubblico . Con questo finanziamento inoltre è stata acquistata una LIM per la scuola secondaria.Risultati raggiunti: Tutti gli alunni che hanno partecipato al progetto sono in grado di decodificare uno spartito e di eseguirlo con la voce, la chitarra o la tastiera, e hanno partecipato allo spettacolo di fine anno eseguendo brani di vari livelli di difficoltà a seconda del corso frequentato. I risultati raggiunti possono quindi definirsi molto buoni.

P18

10

100020003000400050006000 Personale

docente no FIS

Personale ata no FIS

Altre spese di personale

Oneri a carico amm.ne

Acquisto servizi - Formazione

Beni Mobili -Hardware

Progetti - P21 - LINGUA INGLESE


Data N. Decreto



05/06/2014 9 C 3/5 5,00 maggiore contributo famiglie per corso di inglese nella scuola dell'infanzia

Previsione definitiva € 1.505,00Somme impegnate € 1.495,57Pagato € 1.495,57Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 1.505,00Residua disponibilità finanz. € 9,43 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Progetto finanziato dai genitori. E’ stato presentato un bando per il conferimento di un incarico di docenza di n. 60 ore di lingua inglese per le scuole dell’infanzia di San Casciano, S. Frediano a Settimo e S. Frediano Via Dalla Chiesa, per sviluppare l’ascolto di una nuova lingua, ripetere e memorizzare vocaboli, canzoni e filastrocche, le attività proposte sono in forma ludica, attraverso giochi di gruppo, a coppie, e l’ultima lezione è stata dedicata alle schede di attività da disegnare e colorare. Gli alunni hanno imparato molte parole fondamentali divertendosi allo stesso tempo, è stato effettuato un saggio finale davanti ai genitori dove gli alunni hanno potuto dimostrare le conoscenze e i progressi fatti durante le lezioni.

P 21

13

0200400600800

1000120014001600

Acquisto di servizi for-mazione

Progetti - P23 - PARLIAMO CON LE NOTE

Previsione iniziale € 2.037,00Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 2.037,00Somme impegnate € 2.035,29Pagato € 2.035,29Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 2.037,00Residua disponibilità finanz € 1,71 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Finanziamento dei genitori per l’effettuazione di un corso di musica alle scuole primarie. E’ stata stipulata una convenzione con la Filarmonica Municipale G. Puccini di Cascina e questo Istituto Comprensivo per la realizzazione di questo progetto consistente in n. 120 ore di insegnamento musicale specifico alla scuola primaria. Il progetto si è svolto regolarmente e gli alunni hanno acquisto competenze musicali specifiche.

P 23

10

500

1000

1500

2000

Beni di consumoAcquisto di servizi- Formazione

Progetti - P67 - Progetto Pegaso - Regione Toscana


Data N. Decreto



28/08/2014 21 C 1/10 -791,32compensazione fondi Pegaso (10% non pervenuti e nuova assegnazione di € 9.880,68 a copertura spese supplenze brevi)

30/10/2014 28 C 1/10 68.840,16 Finanziamento Regione Toscana per sezioni Pegaso a.s. 2014-2015

29/12/2014 48 C 1/10 6.453,70 Contributo del Comune di Cascina per le sezioni Pegaso

Previsione definitiva € 161.175,32Somme impegnate € 112.429,58Pagato € 112.429,58Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 161.175,32Residua disponibilità finanz € 48.745,74 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Contributi assegnati dalla Regione Toscana e dal Comune di Cascina per le sezioni Pegaso della scuola dell’infanzia. Sulla base della convenzione stipulata tra la Regione Toscana, il Comune di Cascina e l’I. C. De Andrè,

14

Delibera della G.R. n. 489/2014.Con questi fondi vengono pagati gli stipendi, e versati i relativi contributi al personale docente della scuola dell’infanzia relativamente alle due sezioni Pegaso.

P 67

10

20000

40000

60000

80000

Altre spese di personale Contributi Stato

Progetti - P68 - PROGETTO IMMIGRATORIO - MINISTERIALE

Previsione iniziale € 4.063,27Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 4.063,27Somme impegnate € 1.950,70Pagato € 1.950,70Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 4.063,27Residua disponibilità finanz € 2.112,57 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Denominazione progetto: Diversidentità: segni, suoni, e sogni. E’ un progetto che prevede un incontro di culture e linguaggi espressivi, promuovere il rispetto di sé e dell’altro scoprendo e valorizzando le differenze , è destinato agli alunni stranieri neo-arrivati nell’istituto, alunni non italofoni che a seguito di test sull’analisi delle proprie competenze comunicative hanno superato la prima fase di alfabetizzazione per l’acquisizione della lingua italiana, ma non sono ancora in grado di partecipare attivamente alla vita in classe. Con questo finanziamento sono state pagate n.42 ore di lezioni frontali ai docenti interni.

P 68

10

1000020000

Personale docente no Fis

Progetti - P69 - PEZ: per una scuola migliore


Data N. Decreto



31/12/2014 1 C 1/5 -0,01 minore assegnazione Comune di Cascina per la realizzazione del progetto PEZ

31/12/2014 1 C 4/2 300,00 contributo Comune di Cascina per progetti PEZ 2013/14 da versare alla scuola capofila I.C. Fucini

Previsione definitiva € 13.392,26Somme impegnate € 12.887,14Pagato € 12.887,14Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 13.392,26Residua disponibilità finanz € 505,12 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Determina Dirigenziale del Comune di Cascina n. 545/2013 con cui sono stati assunti gli impegni di spesa per la realizzazione dei progetti afferenti il Piano Educativo Zonale 2013/2014. Attività svolte: Promuovere l’inclusione scolastica degli alunni disabili - Promuovere l’inclusione scolastica degli alunni con diversità di lingua e cultura di provenienza – Promuovere iniziative di contrasto al disagio scolastico di tipo sociale, economico, comportamentale – attività di supporto/ recupero disciplinare; queste attività sono state svolte attraverso attività laboratori ali in orario scolastico o extrascolastico, laboratori di psicomotricità, musico/danza, arte, espressività, attività finalizzate all’intercultura su temi quali la letteratura, il cibo, le tradizioni, la musica ecc.; attività didattica d’aula in compresenza , attività di supporto / recupero disciplinare, attività di supporto alla genitorialità e attività di

15

formazione/aggiornamento/tutoraggio/consulenza per docenti e/o genitori. Sono state pagate N. 118 ore di docenza interna , n. 26 ore di coordinamento e 15 per il personale amm.vo ; sono stati realizzati alcuni laboratori con personale esterno.Esperta Benedetti esperta n. 60 ore i n. 20 ore per laboratorio dsa; Filarmonica municipale n. 58 ore per l’insegnamento di musica alla scuola Primaria; Associazione AMIC Attività di mediatrice linguistico culturale n. 60 ore; Associazione Prof.le Musicoterapia e Discipl. Affine n. 60 ore per laboratorio di Musicoterapia infanzia primaria e secondaria; Lettrice di francese per scuola secondaria n. 60 ore; Circolo Scherma di Navacchio n. 154 ore di psicomotricità alle scuola infanzia, primaria e secondaria.

P69

10

2000

4000

6000

8000 Personale docente no FISPersonale ata no FISAcquisto servizi- Esperti

Progetti - P70 - Borsa di Studio "Antonietta Noia"

Previsione iniziale € 5.400,00Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 5.400,00Somme impegnate € 1.000,00Pagato € 1.000,00Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 5.400,00Residua disponibilità finanz. € 4.400,00 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Per tener viva la memoria della Preside Antonietta Noia, dirigente Scolastica fino al 1993, ogni anno viene assegnata una Borsa di Studio di € 500,00 (eccezionalmente anche più di una) . Si cerca di valorizzare così le eccellenze scolastiche e doti particolari degli alunni. Nel 2014 sono state consegnate n. 2 borse di studio.

P 70

10

200400600800

1000

Borsa di studio

Progetti - P71 - Pedagogia dei genitori Scuola Sec.

Previsione iniziale € 869,59Variazioni in corso d’anno€ 0,00Previsione definitiva € 869,59Somme impegnate € 783,00Pagato € 783,00Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 869,59Residua disponibilità finanz € 86,59 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Al fine di istaurare con i genitori rapporti produttivi per migliorare la conoscenza degli alunni, viene effettuato questo progetto di formazione che consiste in narrazioni da parte dei genitori che vengono diffuse tra i docenti, gli alunni e gli altri genitori della classe diventando uno strumento di riflessione pedagogica, la consulenza esterna è stata seguita dalla Dott.ssa Edi Cecchini.

P71

16

10

200

400

600

800

Acquisto servizi - formazione

Progetti - P72 - SOS GENITORI


Data N. Decreto



22/12/2014 46 E 1/5 1.720,00 Versamento per progetto SOS genitori

Previsione definitiva € 1.720,00Somme impegnate € 0,00Pagato € 0,00Rimasto da pagare € 0,00Avanzo di amministrazione +accertamenti assegnati € 1.720,00Residua disponibilità finanz € 1.720,00 Da riutilizzare nell’avanzo di amministrazione vincolato

Annotazioni: Finanziato dal Rotary club di Cascina consiste nella formazione per genitori e docenti in rete con gli altri tre Istituti Comprensivi del Comune di Cascina, questo corso terminerà nel 2015.

Riepilogo spese impegnate Spese di personale € 132.438,87Beni di consumo € 22.527,20Acquisto di servizi € 47.528,91Altre spese € 2.520,22Beni di investimento € 23.682,21TOTALE € 228.697,41

Personale

Beni di consumo

Acquisto servi da terzi

Altre spese

Beni di inves-timento

17

=========================================================================

SITUAZIONE AMMINISTRATIVAFONDO DI CASSAFondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 75.789,72

Ammontare somme riscosse:a) in conto competenzab) in conto residui

€€

273.443,711.700,00

Totale € 275.143,71Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenzad) in conto residui

€€

217.345,670,00

Totale € 217.345,67

Fondo di cassa a fine esercizio € 133.587,76

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio- Residui attivi- Residui passivi

€€

8.573,3611.351,74

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 130.809,38

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1/2014 Variazioni Situazione al

31/12/2014

IMMOBILIZZAZIONIImmateriali 0,00 0,00 0,00Materiali 13.477,31 20.913,69 34.391,00Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 13.477,31 20.913,69 34.391,00DISPONIBILITA’Rimanenze 0,00 0,00 0,00Crediti 1.700,00 6.873,36 8.573,36Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 76.115,22 57.780,54 133.895,76Totale disponibilità 77.815,22 64653,90 142.469,12

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

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TOTALE ATTIVO 91.292,53 85.567,59 176.860,12

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITIA lungo termine 0,00 0,00 0,00Residui passivi 0,00 11.351,74 11.351,74

Totale Debiti 0,00 11.351,74 11.351,74Consistenza patrimoniale 91.292,53 74.215,85 165.508,38

TOTALE PASSIVO 91.292,53 85.567,59 176.860,12Note relative alla situazione patrimoniale.Sono stati acquistati: Per gli uffici: n. 2 mobiletti , un classificatore , un armadio, n. 4 poltroncine e n. 1 computer; per la scuola media: n. 3 LIM, materiale di scienze ( n. 1 bilancia idrostatica e un modello di cellule vegetale) e un frigorifero piccolo per la conservazione di farmaci; per la scuola primaria di San Lorenzo a Pagnatico n. 2 LIM;

per la scuola primaria di San Casciano - progetto classi 2.0 - n. 2 LIM n. 13 notebook n. 1 tablet n. 1 stampante , n. 1 PC, n. 1 notebook , n. 1 video proiettore.per la scuola dell’infanzia di Via Fucini sussidi didattici : dondolo, tappeto, struttura per amaca, palla giganteper scuola dell’infanzia di San Casciano: n. 2 Mobiletti , sussidi didattici ( trespolo per trasferimenti, libreria legno, stoffa, divanetto, carrello portacolori).

Inventari Generale situazione iniziale q.tà n. 133 € 13.408,04 - variazioni in aumento q.tà n. 65 € 27.363,47 - variazione in diminuzione n.1 € 381,15 – ammortamento valori € 6.063,61 Consistenza finale al 31/12/2014 q.tà 197 € 34.326,75;

Biblioteca situazione iniziale q.tà 35 € 69,27 - nessuna variazioni in aumento e in diminuzione - ammortamento € 5,02 consistenza finale al 31/12/2014 q.tà 35 € 64,25.

SITUAZIONE DEI RESIDUILa situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da

RiscuotereResidui

esercizioTotale residui

Attivi 1.700,00 0,00 1.700,00 1.700,00 0,00 8.573,36 8.573,36

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui

esercizioTotale residui

Passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.351,74 11.351,74

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.Nessuna radiazione di residui è stata effettuata.

Variazioni sull’avanzo di amministrazione effettuate nel’esercizio 2014 € 145.169,65

Per quanto attiene alle spese si precisa che l’ammontare dei mandati per ogni aggregato è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati, quietanzati, che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell’osservanza delle norme sul DURC – CIG e sull’applicazione dell’IVA e del bollo, che sulla fattura risultano apposti gli estremi della presa in carico .

Si dichiara che non si sono tenute gestioni fuori bilancio e che non è stato preso o speso alcun impegno al di fuori delle possibilità di bilancio.

Tutte le spese, le entrate e le relative variazioni e storni sono stati approvati dal C.di Istituto.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICIQuesto modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

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Tipo Descrizione Somme impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate

01 Personale 132.438,87 57,91%02 Beni di consumo 22.527,20 9,85%03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 47.528,91 20,78%04 Altre spese 2.520,22 1,10%05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%06 Beni d'investimento 23.682,21 10,36%07 Oneri finanziari 0,00 0,00%08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00%

Totale generale 228.697,41 100%

MINUTE SPESELa gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2014 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 34 del 19/02/2014 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 64 del 04/12/2014.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIOInteressante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE

INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIAIndica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato=

178.696,71= 0,63

Totale accertamenti 282.017,07

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIAIndica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate=

103.320,36= 0,37


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONEIndica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti=

282.017,07= 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 282.017,07

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi=

8.573,36= 0,03


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INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi=

1.700,00= 1,00

Residui attivi 1.700,00

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVIIndica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno=

8.573,36= 0,03

Totale accertamenti + Residui attivi 283.717,07

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHESi ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti=

182.728,11= 0,80

Totale Impegni 228.697,41

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVESi ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01=

23.150,88= 0,10


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVIRapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati=

11.351,74= 0,05


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVIRapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi=

0,00= -

Totale residui passivi 0,00

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVIIndica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno=

11.351,74= 0,05

Totale impegni + Residui passivi 228.697,41

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNORapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni=

228.697,41= 213,94

Numero alunni 1.069

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNORapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

21

Totale impegni A01

=23.150,88

= 21,66Numero alunni 1.069

IL DIRIGENTE SCOLASTICOProf.ssa Lambertucci Beatrice

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Relazione Conto Consuntivo · Web viewIl conto consuntivo per l’anno 2014 riepiloga i dati...

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