Relazione Conto Consuntivo 2014 · 2015-05-28 · MIEE8EX04C Vimercate “don Lorenzo Milani” Via...

Consuntivo esercizio finanziario 2014 Pagina 1

M. I. U. R.

Istituto Comprensivo “don Lorenzo Milani”

via Pietro Mascagni - 20871 Vimercate (Mb) tel. 039/667522 - fax 039/6611208

c. f. 87004970155

e-mail: [email protected]

e-mail: [email protected] web: www.icdonmilanivimercate.it

Relazione sull'attività amministrativa

dell'esercizio 2014

redatta dal Capo d'Istituto in collaborazione con il Direttore S.G.A.

in conformità dell'art. 18, comma 5, del D.I. 1/2/2001, n. 44,

Vimercate, 13/03/2015

(approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n. 141 del 27/05/2015


Premessa “ Il Dirigente Scolastico sottopone il conto consuntivo all’esame del collegio dei revisori dei conti e allega una relazione

che illustra (dettagliatamente) l’andamento della gestione dell’istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione

agli obiettivi programmati.”

Presupposti della relazione

La relazione illustra l’andamento della gestione dell’istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi

programmati.

E’ necessario ritrovare gli stessi presupposti della relazione, a suo tempo redatta per il Programma Annuale (relazione

previsionale programmatica), evidenziando gli eventuali discostamenti che andranno puntualmente giustificati e motivati.

Vanno annoverate, inoltre, tutte le risorse impiegate nella realizzazione delle attività e dei progetti.

La relazione dettaglia attività e progetti stabilendo per ognuno di questi l’incidenza in percentuale della spesa, in rapporto

alle spese sostenute nel 2013.

E’ bene che per ciascun progetto, a cura del responsabile, sia data opportuna specifica degli obiettivi conseguiti e delle

metodologie attuate per il conseguimento degli stessi, tenendo presente dell’impiego delle risorse umane e strumentali ad

esso destinate, distintamente per ciascuno degli esercizi finanziari in cui si è sviluppato il progetto stesso.


RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2014 Il conto consuntivo per l’anno 2014 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo quanto

disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

� Conto finanziario (Mod. H)

� Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

� Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

� Conto del patrimonio (Mod. K)

� Elenco residui (Mod. L)

� Spese personale (Mod. M)

� Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di

amministrazione al 31/12/2014 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio

d’Istituto il 30/01/2014 con provvedimento n. 69 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F.

dell’Istituzione Scolastica.

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione definitiva 364.758,84 Programmazione definitiva 210.281,25 Disp. fin. da programmare

154.477,59

Accertamenti 185.948,36 Impegni 161.131,94 Avanzo/Disavanzo di competenza

24.816,42 competenza

Riscossioni residui

185.948,36

12.871,68

competenza Pagamenti

residui

152.028,74

4.964,21

Saldo di cassa corrente (a)

41.827,09

Somme rimaste da riscuotere 0,00 Somme rimaste da pagare 9.103,20 Residui dell’anno attivi/passivi

-9.103,20 (+) (+) Residui non riscossi anni precedenti

20.564,90 Residui non pagati anni precedenti

0,00

(=) (=)

Totale residui attivi 20.564,90 Totale residui passivi 9.103,20 Sbilancio residui (b)

11.461,70

Saldo cassa iniziale

(c) 150.338,12

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) 203.626,91

LE SEDI

L’istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale:

codice ministeriale Comune denominazione e indirizzo alunni

MIAA8EX014 Vimercate “Carlo Collodi” Via Don Lualdi 79 MIAA8EX025 Vimercate “Charles Perrault” Via Isarco 109 MIAA8EX036 Vimercate “Hans C. Andersen” Via Fiume 139 MIEE8EX019 Vimercate “Giuseppe Ungaretti” Via Don Lualdi 105 MIEE8EX02A Vimercate “Ada Negri” Via Matteotti 242 MIEE8EX04C Vimercate “don Lorenzo Milani” Via Mascagni 255 MIMM8EX018 Vimercate “Italo Calvino” Via Mascagni 222

293 MIMM8EX018 Vimercate “don Zeno Saltini” Via Lodovica TOTALE 1.444


LA POPOLAZIONE SCOLASTICA

Nel corrente anno scolastico 2014/2015 sono iscritti n. 1.444 alunni, di cui 696 femmine, distribuiti in

61 classi/sezioni, così ripartite:

codice ministeriale classe (scuola primaria e secondaria) / sezioni (scuola infanzia) alunni

MIAA8EX014 1BL COMUNE 28 MIAA8EX014 1G COMUNE 25 MIAA8EX014 1V COMUNE 26 MIAA8EX025 1CE COMUNE 28 MIAA8EX025 1LP COMUNE 28 MIAA8EX025 1P COMUNE 28 MIAA8EX025 1SC COMUNE 25 MIAA8EX036 1B COMUNE 29 MIAA8EX036 1C COMUNE 26 MIAA8EX036 1CO COMUNE 26 MIAA8EX036 1LE COMUNE 29 MIAA8EX036 1T COMUNE 29 MIEE8EX019 1A COMUNE 22 MIEE8EX019 2A COMUNE 24 MIEE8EX019 3A COMUNE 16 MIEE8EX019 4A COMUNE 17 MIEE8EX019 5A COMUNE 26 MIEE8EX02A 1A COMUNE 20 MIEE8EX02A 1B COMUNE 20 MIEE8EX02A 1C COMUNE 20 MIEE8EX02A 2A COMUNE 24 MIEE8EX02A 2B COMUNE 23 MIEE8EX02A 3A COMUNE 26 MIEE8EX02A 3B COMUNE 26 MIEE8EX02A 4A COMUNE 24 MIEE8EX02A 4B COMUNE 23 MIEE8EX02A 5A COMUNE 19 MIEE8EX02A 5B COMUNE 17 MIEE8EX04C 1A COMUNE 26 MIEE8EX04C 1B COMUNE 26 MIEE8EX04C 2A COMUNE 25 MIEE8EX04C 2B COMUNE 26 MIEE8EX04C 3A COMUNE 23 MIEE8EX04C 3B COMUNE 23 MIEE8EX04C 4A COMUNE 18 MIEE8EX04C 4B COMUNE 18 MIEE8EX04C 5A COMUNE 24 MIEE8EX04C 5B COMUNE 23 MIEE8EX04C 5C COMUNE 23 MIMM8EX018 1AC NORMALE 25 MIMM8EX018 1AS NORMALE 24 MIMM8EX018 1BC NORMALE 24 MIMM8EX018 1BS NORMALE 25 MIMM8EX018 1CC NORMALE 25 MIMM8EX018 1CS NORMALE 24 MIMM8EX018 1DS NORMALE 25 MIMM8EX018 2AC NORMALE 23 MIMM8EX018 2AS NORMALE 20 MIMM8EX018 2BC NORMALE 26 MIMM8EX018 2BS NORMALE 21 MIMM8EX018 2CC NORMALE 25


MIMM8EX018 2CS NORMALE 23 MIMM8EX018 2DS NORMALE 23 MIMM8EX018 3AC NORMALE 24 MIMM8EX018 3AS NORMALE 20 MIMM8EX018 3BC NORMALE 26 MIMM8EX018 3BS NORMALE 22 MIMM8EX018 3CC NORMALE 24 MIMM8EX018 3CS NORMALE 23 MIMM8EX018 3DS NORMALE 20 MIMM8EX018 3ES NORMALE 23 TOTALE 1.444

IL PERSONALE

Oltre al Dirigente scolastico, di ruolo, l’organico docente e amministrativo dell’Istituto all’inizio

dell’esercizio finanziario risulta essere costituito da 174 unità, così suddivise:

scuola servizio tipo nomina qualifica unità

MIAA8EX003 tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

19

MIAA8EX003 sostegno a tempo indeterminato full-time

docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

2

MIAA8EX003 tempo indeterminato part-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

2

MIAA8EX003 Sostegno a tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


1

MIAA8EX003 tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


2

MIAA8EX003 sostituzione personale in maternità docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

3

MIAA8EX003 sostegno a tempo determinato su spezzone orario


0

MIAA8EX003 religione incarico annuale docenti scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

1

MIEE8EX04C tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

46

MIEE8EX04C tempo indeterminato part-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

2

MIEE8EX04C sostegno a tempo indeterminato full-time


4

MIEE8EX04C Sostegno a tempo determinato con contratto annuale


2

MIEE8EX04C tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


3

MIEE8EX04C sostegno a tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


3

MIEE8EX04C religione tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex. liv. 6)

2

MIEE8EX04C religione tempo determinato docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex. liv. 6)

1

MIMM8EX018 tempo indeterminato full-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 36 MIMM8EX018 tempo indeterminato part-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 tempo determinato con contratto fino al

termine dell’attività didattica docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 2

MIMM8EX018 sostegno a tempo indeterminato docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 sostegno a tempo determinato fino al

termine dell’attività didattica docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 4


MIMM8EX018 sostegno a tempo determinato su spezzone orario fino al termine dell’attività didattica

docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1

MIMM8EX018 religione tempo determinato part-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 religione tempo determinato con

contratto annuale docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1

MIIC8EX007 tempo indeterminato direttore dei servizi generali ed amministrativi 1 MIIC8EX007 tempo indeterminato assistente amministrativo ed equiparati (ex liv.

4) 7

MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività didattica part – time

assistente amministrativo ed equiparati (ex liv. 4)

1

MIIC8EX007 Ruolo collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) 22 MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività

didattica collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) 2

MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività didattica

collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) part-time

1

TOTALE 174

ANALISI DEL MODELLO H: ENTRATE CONTO FINANZIARIO 20 14

Si ritiene interessante esaminare la composizione delle risorse assegnate all’istituzione scolastica, mediante

accertamento desunto dal modello H, articolate percentualmente nel modo seguente:

CONTO FINANZIARIO 2014 RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 178.810,48 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 20.332,58 20.332,58 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 70,00 70,00 100,00%

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 68.766,21 68.766,21 100,00%

Contributi da Privati 96.723,67 96.723,67 100,00%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 55,90 55,90 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 364.758,84 185.948,36

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 185.948,36

49%

6%0%

19%

26%0%

Avanzo diAmministrazioneFinanziamenti Statali

Finanziamenti da Regioni

Finanziamenti da Enti

Contributi da privati

Altre entrate

COMPOSIZIONE ACCERTAMENTI ANNO 2014


(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2014.

ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 22.750,70 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 22.750,70 Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 156.059,78 Veriazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 156.059,78 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € 0,01 AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 8.904,00 Variazioni in corso d’anno € 11.428,58

Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

28/04/2014 1 C 3.743,53 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ASSEGNAZIONE OFFERTA FORMATIVA - D.M.821/2013

27/11/2014 2 C 169,49 D.L.104/2013 DEL 12/09/2013 ART.8 -"PROGETTI ORIENTAMENTO" - A.S.2013/2014

27/11/2014 2 C 4.462,67 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO PERIODO SETTEMBRE-DICEMBRE 2014

27/11/2014 2 C 148,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO DIDATTICO ALUNNI DISABILI

27/11/2014 2 C 953,43 DISPERSIONE SCOLASTICA - 1^ FINANZIAMENTO - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 1.951,46 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO E.F. 2014

Previsione definitiva € 20.332,58 Somme accertate € 20.332,58 Riscosso € 20.332,58 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Funzionamento amministrativo e didattico € 15.046,13 03) Finanziamento Legge 440 € 3.743,53 04) Sperimentazione alunni diversamente abili € 420,00 13) Progetto Orientamento € 169,49 14) Dispersione Scolastica € 953,43


AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 70,00


Importo Descrizione

27/11/2014 2 C 70,00 RIMBORSO BUONI "DOTE SCUOLA" A.S. 2013/14 Previsione definitiva € 70,00 Somme accertate € 70,00 Riscosso € 70,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Dote Scuola per sussidiio alunni € 70,00 AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 67.107,00


Importo Descrizione

28/04/2014 1 C 1.200,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER CONTRIBUTO ALLESTIMENTO SPAZIO MORBIDO PER ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 6.107,00

ULTERIORE FINANZIAMENTO PER INTERVENTI ORIENTAMENTO SCOLASTICO, FACILITAZIONE LINGUISTICA E MEDIAZIONE CULTURALE - A.S. 2014-2015

27/11/2014 2 C 59.800,00 CONTRIBUTO DIRITTO ALLO STUDIO E ATTIVITA' MOTORIA - A.S. 2014/2015

Previsione definitiva € 67.107,00 Somme accertate € 67.107,00 Riscosso € 67.107,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 05) Contributo orientamento scolastico e facilitatrici € 6.107,00 06) Diritto allo Studio: PROGETTI-MATERIALE € 43.851,00 07) Diritto allo Studio: Attività Motoria € 15.949,00 08) Materiale per handicap € 1.200,00 Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 1.659,21


Importo Descrizione

28/04/2014 1 C 1.056,21 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER PARTECIPAZIONE FINALE " PROGETTO KANGOUROU"

28/04/2014 1 C 603,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACCONTO CORSO NEO IMMESSI IN RUOLO - A.S. 2012/2013

Previsione definitiva € 1.659,21 Somme accertate € 1.659,21 Riscosso € 1.659,21 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Previsione definitiva delle sottovoci: 05) giochi matematici € 1.056,21 06) CORSI DI FORMAZIONE € 603,00

AGGREGATO 05 – Contributi da privati Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 21.174,00 Variazioni in corso d’anno € 73.549,67


Importo Descrizione

28/04/2014 1 C 18.846,79 MAGGIOR ACCERTAMENTO VIAGGI DI ISTRUZIONE - A.S. 2013/2014

28/04/2014 1 C 1.556,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO BIGLIETTI ISTITUTO DEI CIECHI DI MILANO E TEATRO NUOVO ARCORE - A.S. 2013/2014

28/04/2014 1 C 256,28 MAGGIOR ACCERTAMENTO PROGETTO KANGOUROU

28/04/2014 1 C 165,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO N. 2 LICENZE WINDOWS 8 - PLESSO ADA NEGRI

28/04/2014 1 C 760,00 VERSAMENTO ACQUISTO LIM SCUOLA UNGARETTI ANTICIPATI DALL'ISTITUTO

27/11/2014 2 C 3.016,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO N. 2 LIM COMPLETE DI ACCESSORI E INSTALLAZIONE SCUOLE PRIMARIE DON MILANI E ADA NEGRI

27/11/2014 2 C 11.682,70 MAGGIOR ACCERTAMENTO VIAGGI DI ISTRUZIONE - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 635,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER POTENZIAMENTO PROGETTI SCUOLA INFANZIA COLLODI

27/11/2014 2 C 82,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER PARTECIPAZIONE GIOCHI MATEMATICI - PLESSO CALVINO- A.S. 2014/2015

27/11/2014 2 C 35.775,90 CONTRIBUTO GENITORI A.S. 2014/15

27/11/2014 2 C 774,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ISCRIZIONE " KANGAROU " ANNO 2015 - SCUOLE SECONDARIE 1° GRADO

Previsione definitiva € 94.723,67 Somme accertate € 94.723,67 Riscosso € 94.723,67 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 02) Contributi diversi genitori Infanzia / Primaria € 25.443,00 04) Progetto KET € 3.300,00 05) Giochi matematici € 4.886,28 06) Contributi diversi genitori Secondaria € 14.908,90 08) Versamento viaggi d'istruzione gite € 44.629,49– 09) Partecipazione attività culturali e spettacoli € 1.556,00 Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati Previsione iniziale € 1.000,00 Variazioni in corso d’anno € 1.000,00


Importo Descrizione

27/11/2014 2 C 1.000,00 EROGAZIONE PREMIO PER PARTECIPAZIONE CONCORSO ALUNNI SCUOLA CALVINO CLASSE 1A - A.S. 2013/2014

Previsione definitiva € 2.000,00 Somme accertate € 2.000,00 Riscosso € 2.000,00


Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo distributori automatici € 1.000,00 02) Contributi Enti e Associazioni € 1.000,00 AGGREGATO 07 – Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 55,90 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 55,90 Somme accertate € 55,90 Riscosso € 55,90 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: - nessuna -

ANALISI DEL MODELLO H: SPESE CONTO FINANZIARIO 2014

Si ritiene interessante esaminare la composizione delle risorse impegnate dall’istituzione scolastica, mediante

impegni desunti dal modello H, articolate percentualmente nel modo seguente:

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione definitiva (a)

Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) *

Attività 53.433,03 31.998,08 59,88%

Progetti 156.548,22 129.133,86 82,49%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 300,00 0,00 -

Totale spese 210.281,25 161.131,94

Avanzo di competenza 24.816,42

Totale a pareggio 185.948,36

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

10%

40%

0%

50%

Attivita'

Progetti

Fondo di Riserva

Disponibilita' daprogrammare


ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 27.414,91 Variazioni in corso d’anno € 4.462,67

Data N. Decreto Finalizzate

Delibera C.I. Tipo

Conto Importo Descrizione

27/11/2014 2 C 2/1 300,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO PERIODO SETTEMBRE-DICEMBRE 2014



27/11/2014 2 C 3/2 2.000,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO PERIODO SETTEMBRE-DICEMBRE 2014


27/11/2014 2 C 6/3 1.462,67 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO PERIODO SETTEMBRE-DICEMBRE 2014

27/11/2014 35 E 2/3 -1.080,20 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

27/11/2014 35 E 4/4 1.080,20 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

Previsione definitiva € 31.877,58 Somme impegnate € 19.471,29 Pagato € 13.435,09 Rimasto da pagare € 6.036,20 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 31.877,58 Residua disponibilità finanz € 12.406,29 Annotazioni: Si sono utilizzate le risorse disponibili per garantire la massima efficienza dei “Servizi Amministrativi” ritenuti fondamentali per il buon funzionamento dell’Istituto. Per i “Servizi Generali” le somme impegnate hanno permesso di ottenere risultati di efficienza e igiene apprezzabili. I finanziamenti provengono sia d trasferimenti ordinari dello Stato che da Finanziamenti dell’Ente Locale. Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2015.

Riepilogo spese Programmazione definitiva (a)

Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 14.431,16 9.891,93 0,69 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 10.653,55 5.480,30 0,51 Altre spese 2.480,20 1.645,19 0,66 Beni di investimento 2.812,67 1.453,87 0,52 Oneri finanziari 1.500,00 1.000,00 0,67 Totale spese del progetto 31.877,58 19.471,29 0,61

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 19.999,02 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 19.999,02


Somme impegnate € 11.003,41 Pagato € 11.003,41 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 19.999,02 Residua disponibilità finanz € 8.995,61 Annotazioni: I risultati conseguiti sono stati soddisfacenti in relazione alle esigenze del funzionamento didattico riferito a:

• Classi – laboratori; La quantificazione dei costi delle esigenze rilevate risulta pianificata mediante l’utilizzo delle risorse secondo:

• priorità/tempi/procedure, definizione e destinazione di risorse adeguate alle esigenze rilevate, tempi di acquisto e assegnazione all’attività e al servizio.

Si è cercato inoltre di responsabilizzare tutto il personale ad un utilizzo efficace delle risorse della comunità mediante: • semplificazione trasparenza delle procedure di assegnazione e rendicontazione;

analisi delle forme organizzative che possono migliorare l’impiego delle risorse ed evitare dispersione e sprechi. Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2015.


Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 4.243,52 2.587,91 0,61 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 12.055,50 8.415,50 0,70 Altre spese 200,00 0,00 0,00 Beni di investimento 3.500,00 0,00 0,00 Totale spese del progetto 19.999,02 11.003,41 0,55

Attività - A03 - Spese di personale Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 1.556,43


Tipo Conto Importo Descrizione

28/04/2014 1 C 1/5 384,59 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACCONTO CORSO NEO IMMESSI IN RUOLO - A.S. 2012/2013



27/11/2014 2 C 1/5 720,51 DISPERSIONE SCOLASTICA - 1^ FINANZIAMENTO - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 1/11 232,92 DISPERSIONE SCOLASTICA - 1^ FINANZIAMENTO - A.S. 2013/2014

Previsione definitiva € 1.556,43 Somme impegnate € 1.523,38 Pagato € 1.523,38 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.556,43 Residua disponibilità finanz € 33,05 Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2015


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.556,43 1.253,38 0,81 Totale spese del progetto 1.556,43 1.253,38 0,81

Progetto - P01 - Viaggi di istruzione e attività culturali Previsione iniziale € 18.128,91 Variazioni in corso d’anno € 32.155,49




28/04/2014 1 C 3/4 1.556,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO BIGLIETTI ISTITUTO DEI CIECHI DI MILANO E TEATRO NUOVO ARCORE - A.S. 2013/2014

28/04/2014 1 C 3/13 18.846,79 MAGGIOR ACCERTAMENTO VIAGGI DI ISTRUZIONE - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 3/13 11.682,70 MAGGIOR ACCERTAMENTO VIAGGI DI ISTRUZIONE - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 3/13 70,00 RIMBORSO BUONI "DOTE SCUOLA" A.S. 2013/14 Previsione definitiva € 50.284,40 Somme impegnate € 46.824,94 Pagato € 46.395,94 Rimasto da pagare € 429,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 50.284,40 Residua disponibilità finanz € 3.459,46 Annotazioni: Contributo dei genitori, informati sui fini e sugli obiettivi delle iniziative cui aderiscono tutte le classi di ogni ordine e grado dell’istituto nella realizzazione di viaggi d’istruzione e attività culturali. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.

Riepilogo spese Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) b/a

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 50.284,40 46.824,94 0,93 Totale spese del progetto 50.284,40 46.824,94 0,93

Progetto - P02 - DS: Supporto alla didattica Previsione iniziale € 8.447,82 Variazioni in corso d’anno € 4.181,00


Delibera C.I. Tipo


28/04/2014 1 C 2/3 600,00 STORNO DA P24 ( MINOR FABBISOGNO ) A P2 (MAGGIORI SPESE ) - PRIMARIA E INFANZIA

28/04/2014 1 C 3/2 400,00 STORNO DA P24 ( MINOR FABBISOGNO ) A P2 (MAGGIORI SPESE ) - PRIMARIA E INFANZIA

28/04/2014 1 C 3/7 165,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO N. 2 LICENZE WINDOWS 8 - PLESSO ADA NEGRI

28/04/2014 4 E 2/1 1.150,00 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P02 - E.F. 2014 28/04/2014 4 E 2/3 -750,00 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P02 - E.F. 2014 28/04/2014 4 E 3/2 -400,00 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P02 - E.F. 2014

27/11/2014 2 C 2/3 3.016,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ACQUISTO N. 2 LIM COMPLETE DI ACCESSORI E INSTALLAZIONE SCUOLE PRIMARIE DON MILANI E ADA NEGRI

27/11/2014 31 E 2/1 -696,85 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P2 - E.F. 2014 27/11/2014 31 E 2/3 696,85 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P2 - E.F. 2014

Previsione definitiva € 12.628,82 Somme impegnate € 12.361,77 Pagato € 11.563,94 Rimasto da pagare € 797,83 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 12.628,82 Residua disponibilità finanz € 267,05 Annotazioni: Diritto allo Studio: Acquisto di attrezzature, sussidi didattici, personal computer, materiale di consumo per le classi e sezioni, noleggio fotocopiatrice al fine di garantire la piena realizzazione del Piano dell’Offerta Formativa. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 8.487,61 8.423,84 0,99 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 4.141,21 3.937,93 0,95 Totale spese del progetto 12.628,82 12.361,77 0,98

Progetto - P03 - Progetto sicurezza D.Lgs 81/2008 Previsione iniziale € 1.702,99 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 1.702,99 Somme impegnate € 656,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 656,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.702,99 Residua disponibilità finanz € 1.046,99 Annotazioni: Formazione il personale dell’Istituto che riveste la figura sensibile, ai sensi del D.Lgs 81/2008. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.702,99 656,00 0,39 Totale spese del progetto 1.702,99 656,00 0,39

Progetto - P04 - Ragazzi in forma Previsione iniziale € 6.680,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 6.680,00 Somme impegnate € 6.680,00 Pagato € 6.680,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.680,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a


Progetto - P05 - Sperimentazione alunni diversamente abili Previsione iniziale € 1.644,60 Variazioni in corso d’anno € 1.348,00



28/04/2014 1 C 2/3 1.200,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER CONTRIBUTO ALLESTIMENTO SPAZIO MORBIDO PER ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI - A.S. 2013/2014

27/11/2014 2 C 2/3 148,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO FUNZIONAMENTO DIDATTICO ALUNNI DISABILI

Previsione definitiva € 2.992,60 Somme impegnate € 2.549,83 Pagato € 2.549,83 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +


accertamenti assegnati € 2.992,60 Residua disponibilità finanz € 442,77 Annotazioni: Acquisto di sussidi che permettano agli alunni diversamente abili di poter esprimere in toto le loro potenzialità. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.


Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 2.992,60 2.549,83 0,85 Totale spese del progetto 2.992,60 2.549,83 0,85

Progetto - P07 - Assistenza tecnica informatica Previsione iniziale € 5.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 5.000,00 Somme impegnate € 1.539,08 Pagato € 1.539,08 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.000,00 Residua disponibilità finanz € 3.460,92 Si proseguirà con manutenzione dei laboratori dei vari plessi.. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015


Somme impegnate (b)

b/a

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 5.000,00 1.539,08 0,31 Totale spese del progetto 5.000,00 1.539,08 0,31

Progetto - P08 - Progetto formazione Previsione iniziale € 2.724,45 Variazioni in corso d’anno € 3.743,53



28/04/2014 1 C 1/10 3.743,53 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ASSEGNAZIONE OFFERTA FORMATIVA - D.M.821/2013

Previsione definitiva € 6.467,98 Somme impegnate € 1.693,65 Pagato € 1.693,65 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.467,98 Residua disponibilità finanz € 4.774,33 Annotazioni: Si proseguirà nella formazione in corso del personale docente e ATA. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.


Somme impegnate (b)

b/a



Progetto - P09 - Progetto sport Previsione iniziale € 8.194,05 Variazioni in corso d’anno € 0,00



27/11/2014 35 E 2/3 -15,05 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

27/11/2014 35 E 4/4 15,05 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

Previsione definitiva € 8.194,05 Somme impegnate € 2.616,29 Pagato € 2.532,84 Rimasto da pagare € 83,45 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.194,05 Residua disponibilità finanz € 5.577,76 Annotazioni: Promuove una sana cultura sportiva tra gli studenti e offre una diversificata conoscenza delle varie discipline sportive. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Personale 1.625,58 1.496,26 0,92 Beni di consumo 5.653,42 368,98 0,07 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 900,00 736,00 0,82 Altre spese 15,05 15,05 1,00 Totale spese del progetto 8.194,05 2.616,29 0,32

Progetto - P10 - Progetto intercultura Previsione iniziale € 789,60 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 789,60 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 789,60 Residua disponibilità finanz € 789,60 Annotazioni: Educare alla solidarietà e a una coscienza di pace; conoscere culture e abitudini di vita diverse dalle nostre al fine di facilitare le integrazioni di altre società. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Personale 789,60 0,00 0,00 Totale spese del progetto 789,60 0,00 0,00

Progetto - P12 - Teatro Previsione iniziale € 2.600,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 2.600,00 Somme impegnate € 2.514,00 Pagato € 2.514,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +


accertamenti assegnati € 2.600,00 Residua disponibilità finanz € 86,00 Annotazioni: Comunicare attraverso varie forme teatrali le proprie emozioni e i propri sentimenti utilizzando il corpo e l’espressività, con l’ausilio di esperti del settore che aiuteranno l’alunno durante questo percorso. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Personale 2.230,00 2.230,00 1,00 Acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi 330,00 264,00 0,80 Altre spese 40,00 20,00 0,50 Totale spese del progetto 2.600,00 2.514,00 0,97

Progetto - P16 - Madrelingua inglese Previsione iniziale € 2.030,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 2.030,00 Somme impegnate € 2.030,00 Pagato € 2.030,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.030,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a


Progetto - P19 - Ket Previsione iniziale € 3.300,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 3.300,00 Somme impegnate € 3.290,24 Pagato € 3.290,24 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 3.300,00 Residua disponibilità finanz € 9,76


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.496,00 1.486,24 0,99 Altre spese 1.804,00 1.804,00 1,00 Totale spese del progetto 3.300,00 3.290,24 1,00

Progetto - P20 - Madrelingua spagnolo Previsione iniziale € 699,93 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 699,93 Somme impegnate € 699,93 Pagato € 699,93 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 699,93 Residua disponibilità finanz € 0,00




(b) b/a


Progetto - P21 - Giochi matematici Previsione iniziale € 4.314,00 Variazioni in corso d’anno € 2.168,49


Delibera C.I. Tipo


28/04/2014 1 C 3/13 256,28 MAGGIOR ACCERTAMENTO PROGETTO KANGOUROU

28/04/2014 1 C 3/13 1.056,21 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER PARTECIPAZIONE FINALE " PROGETTO KANGOUROU"

28/04/2014 5 E 2/3 -0,02 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P21 - E.F. 2014 28/04/2014 5 E 3/3 -500,00 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P21 - E.F. 2014 28/04/2014 5 E 3/13 164,02 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P21 - E.F. 2014 28/04/2014 5 E 4/2 336,00 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P21 - E.F. 2014

27/11/2014 2 C 4/2 82,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER PARTECIPAZIONE GIOCHI MATEMATICI - PLESSO CALVINO- A.S. 2014/2015

27/11/2014 2 C 4/2 774,00 MAGGIOR ACCERTAMENTO PER ISCRIZIONE " KANGAROU " ANNO 2015 - SCUOLE SECONDARIE 1° GRADO

Previsione definitiva € 6.482,49 Somme impegnate € 6.479,28 Pagato € 6.479,28 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.482,49 Residua disponibilità finanz € 3,21 Annotazioni: Sviluppare le capacità logiche e di risolvere problemi matematici in situazioni poco usuali avvicinare i ragazzi alla matematica, utilizzando un approccio ludico e di competizione "sportiva". Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Beni di consumo 39,98 36,78 0,92 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 5.250,51 5.250,50 1,00 Altre spese 1.192,00 1.192,00 1,00 Totale spese del progetto 6.482,49 6.479,28 1,00

Progetto - P22 - Musicando Previsione iniziale € 5.850,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 5.850,00 Somme impegnate € 5.850,00 Pagato € 5.850,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.850,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a



Progetto - P23 – Tutti in scena Previsione iniziale € 6.450,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 6.450,00 Somme impegnate € 6.449,63 Pagato € 6.449,63 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.450,00 Residua disponibilità finanz € 0,37


Somme impegnate (b)

b/a


Progetto - P24 – English lab Previsione iniziale € 7.160,00 Variazioni in corso d’anno € -1.000,00


Delibera C.I. Tipo


28/04/2014 1 C 1/10 -1.000,00 STORNO DA P24 ( MINOR FABBISOGNO ) A P2 ( MAGGIORI SPESE ) - PRIMARIA E INFANZIA

Previsione definitiva € 6.160,00 Somme impegnate € 5.942,00 Pagato € 5.942,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.160,00 Residua disponibilità finanz € 218,00 Annotazioni: Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a


Progetto - P25 – Attività didattica scuola secondaria Previsione iniziale € 16.801,82 Variazioni in corso d’anno € 0,00



28/04/2014 6 E 1/10 706,14 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P25 - E.F. 2014 28/04/2014 6 E 2/3 -706,14 STORNO ALL'INTERNO DEL PROGETTO P25 - E.F. 2014

27/11/2014 35 E 2/1 -133,10 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

27/11/2014 35 E 4/4 133,10 STORNI ALL'INTERNO DEI PROGETTI A01- P09 - P25 - E.F. 2014

Previsione definitiva € 16.801,82 Somme impegnate € 12.909,22 Pagato € 11.808,50 Rimasto da pagare € 1.100,72 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 16.801,82 Residua disponibilità finanz € 3.892,60


Annotazioni: Diritto allo Studio: Acquisto di attrezzature, sussidi didattici, personal computer, materiale di consumo per le classi e sezioni, noleggio fotocopiatrice al fine di garantire la piena realizzazione del Piano dell’Offerta Formativa. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Personale 706,14 706,14 1,00 Beni di consumo 10.737,02 7.572,29 0,71 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.425,56 1.697,69 0,70 Altre spese 133,10 133,10 1,00 Beni di investimento 2.800,00 2.800,00 1,00 Totale spese del progetto 16.801,82 12.909,22 0,77

Progetto - P27 – Orientamento scuola secondaria Previsione iniziale € 3.385,54 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 3.385,54 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 3.385,54 Residua disponibilità finanz € 3.385,54 Annotazioni: Processo di orientamento dello studente si sviluppa attraverso la duplice funzione di informare e formare: l’educazione scolastica, oltre a contribuire a trasmettere il patrimonio culturale e scientifico, può mettere lo studente in grado di conoscere almeno qualche dato della complessità del mondo che lo circonda e creare i presupposti per una scelta realistica, consapevole e coerente. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2015.



(b) b/a

Personale 3.385,54 0,00 0,00 Totale spese del progetto 3.385,54 0,00 0,00

Progetto - P28 – English lab Previsione iniziale € 6.600,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 6.600,00 Somme impegnate € 6.600,00 Pagato € 6.600,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.600,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a



Progetto – P30 – CEAF Previsione iniziale € 700,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 700,00 Somme impegnate € 700,00 Pagato € 700,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 700,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a


Progetto – P31 – Giocoleria Previsione iniziale € 748,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 748,00 Somme impegnate € 748,00 Pagato € 748,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 748,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Somme impegnate (b)

b/a


SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 150.338,12 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

185.948,36 12.871,68

Totale € 198.820,04 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

152.028,74 4.964,21

Totale € 156.992,95 Fondo di cassa a fine esercizio € 192.165,21 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi - Residui passivi

€ €

20.564,90 9.103,20

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 203.626,91

Note relative alla situazione amministrativa


STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 98.723,35 17.349,51 116.072,86

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 98.723,35 17.349,51 116.072,86

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 33.436,58 -12.871,68 20.564,90

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 150.338,12 41.827,09 192.165,21

Totale disponibilità 183.774,70 28.955,41 212.730,11

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 282.498,05 46.304,92 328.802,97

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 4.964,22 4.138,98 9.103,20

Totale Debiti 4.964,22 4.138,98 9.103,20

Consistenza patrimoniale 277.533,83 42.165,94 319.699,77

TOTALE PASSIVO 282.498,05 46.304,92 328.802,97

SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da

Riscuotere Residui esercizio

Totale redidui

Attivi 33.436,58 0,00 33.436,58 12.871,68 20.564,90 0,00 20.564,90

Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui

esercizio Totale residui

Passivi 4.964,22 -0,01 4.964,21 4.964,21 0,00 9.103,20 9.103,20

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONO MICI

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento)

ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per

singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere

rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.


Tipo

Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme

impegnate

01 Personale 44.835,23 27,83%

02 Beni di consumo 31.431,56 19,51%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 74.801,94 46,42%

04 Altre spese 4.809,34 2,98%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 4.253,87 2,64%

07 Oneri finanziari 1.000,00 0,62%

08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00%

Totale generale 161.131,94 100%

MINUTE SPESE

La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2014 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono

state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del

09/01/2014 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 204 del 10/12/2014.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei

modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo

per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della

Ricerca.

INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

20.402,58 = 0,11

Totale accertamenti 185.948,36

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

165.545,78 = 0,89


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

185.948,36 = 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 185.948,36


INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

0,00 = 0,00


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

12.871,68 = 0,38

Residui attivi 33.436,58

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

20.564,90 = 0,09

Totale accertamenti + Residui attivi 219.384,94

INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

140.137,27 = 0,87

Totale Impegni 161.131,94

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

19.471,29 = 0,12


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

9.103,20 = 0,06


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

4.964,21 = 1,00

Totale residui passivi 4.964,22

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

9.103,20 = 0,05

Totale impegni + Residui passivi 166.096,15


SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

161.131,94 = 114,44

Numero alunni 1.408

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

19.471,29 = 13,83

Numero alunni 1.408

CONCLUSIONI

Dalla presente relazione tecnico-contabile sulla gestione a consuntivo del Programma Annuale 2014 e dai dati analitici dei

risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel P.O.F. dell’I.C. “don Milani”, si rileva una

conduzione trasparente e coerente dell’amministrazione che ha gestito le risorse secondo i criteri di efficacia, efficienza ed

economicità

Dai riepiloghi finanziari si evidenzia che la gestione delle risorse umane e strumentali dell’istituzione scolastica,

l’utilizzazione di tutti i finanziamenti accertati hanno consentito l’avvio dell’attività amministrativa e didattica della nuova

Istituzione scolastica.

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2014, si precisa:

� che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della

previsione definitiva;

� che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari;

� che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d’inventario;

� che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di segreteria della

Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell’esercizio finanziario 2014;

� che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2014;

� che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

� che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2014 in quanto i termini non sono ancora scaduti.

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei

Revisori dei Conti l’esamine del Conto Consuntivo 2014 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e

patrimoniale.

Il Conto Consuntivo 2014, dopo l’esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per l’approvazione da parte

del Consiglio di Istituto.

IL DIRETTORE S.G.A. IL DIRIGENTE SCOLASTICO sig. Vincenzo SERLETI dott.ssa Lisa ALOISE

Relazione Conto Consuntivo 2014 · 2015-05-28 · MIEE8EX04C Vimercate “don Lorenzo Milani” Via...

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