L’analisi microeconomica !

31 marzo 2009

Progetto di valorizzazione del

Tartufo della Marca di Camerino

Dott.Agr. Francesco Bonelli

Analisi microestimativa Analisi macroestimativa

L'ANALISI ECONOMICA

Ipotesi tipologiche di impianto

Stima del costo di impianto nelle tipologie ipotizzate

Definizione delle possibilità di finanziamento

Analisi di redditività individuale con individuazione di:

Flussi di cassa

VAN TIRPeriodo di recupero

Individuazione dei soggetti coinvolti

Determinazione delle quantità in gioco (ettari, addetti, produzioni)

Definizione di quadri di riferimento temporale

ANALISI COSTI BENEFICI

Indicatori principali

Dati disaggregati per categorie

Benefici interni

Benefici esterni!

Le ipotesi tipologiche di impianto

• La scelta delle specie

• Il sesto di impianto

• Impianti irrigui o asciutti

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Le ipotesi tipologiche di impianto

• Il sesto 5x5

• Il sesto 4x4

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I costi di impianto - le voci

• Preparazione del terreno• Squadro• Acquisto delle piante micorrizate• Trasporto delle piante e messa a dimora con

apposizione dei tutori• Impianto di irrigazione (eventuale)• Recinzione• Spese tecniche• Spese generali

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I costi di impianto - le voci

LA PREPARAZIONE DEL TERRENO

• Rimessa a coltura (nei terreni incolti)

• Lavorazione principale • Aratura nei suoli meno acclivi• Lavorazione a buche

• Affinamento e livellamento

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I costi di impianto - i valoriSENZA IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONESENZA IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONESENZA IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONE

VOCE DI SPESAVOCE DI SPESA

Rimessa a colturaAratura per una profondità di cm 50Affinamento del terrenoSquadroPiante micorrizzate con T. melanosporumTrasporto e messa a dimora piante in contenitoreFornitura pali tutori in castagnoTotale impiantoRecinzioneSpese tecnicheTOTALE SPESE DI IMPIANTOSpese generali- Stipendi- Interessi passiviTOTALE SPESE GENERALITOTALE COMPLESSIVO

IMPORTIIMPORTIParziali Totali€ 1.100,00€ 250,00€ 110,00€ 250,00€ 5.200,00€ 600,00€ 1.200,00

€ 8.710,00€ 6.700,00€ 1.000,00€ 16.410,00

€ 300,00€ 41,78

€ 341,78

€ 16.751,78

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I costi di impianto - i valori

7%2%1%2%

32%

4%7%

41%

6%

Senza impianto irriguo

Rimessa a colturaAratura per una profondità di cm 50Affinamento del terrenoSquadroPiante micorrizzate con T. melanosporumTrasporto e messa a dimora piante in contenitoreFornitura pali tutori in castagnoRecinzioneSpese tecniche

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I costi di impianto - i valoriCON IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONECON IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONECON IMPIANTO DI MICROIRRIGAZIONE

VOCE DI SPESAVOCE DI SPESA

Rimessa a colturaAratura per una profondità di cm 50Affinamento del terrenoSquadroPiante micorrizzate con T. melanosporumTrasporto e messa a dimora piante in contenitoreFornitura pali tutori in castagnoTotale impiantoRecinzioneIrrigazioneSpese tecnicheTOTALE SPESE DI IMPIANTOSpese generali- Stipendi- Interessi passiviTOTALE SPESE GENERALITOTALE COMPLESSIVO

IMPORTIIMPORTIParziali Totali€ 1.100,00€ 250,00€ 110,00€ 250,00€ 5.200,00€ 600,00€ 1.200,00

€ 8.710,00€ 6.700,00€ 5.600,00€ 1.000,00€ 22.010,00

€ 300,00€ 55,78

€ 355,78

€ 22.365,78!

5%1%0%1%

24%

3%

5%

25%

30%

5%

Con impianto irriguo

Rimessa a colturaAratura per una profondità di cm 50Affinamento del terrenoSquadroPiante micorrizzate con T. melanosporumTrasporto e messa a dimora piante in contenitoreFornitura pali tutori in castagnoIrrigazioneRecinzioneSpese tecniche

I costi di impianto - i valori

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I costi di impianto - i contributi pubblici

Il nuovo PSR della Regione Marche prevede contributi per l’impianto di nuove tartufaie in due specifiche misure:

2.2.1 Primo imboschimento di terreni agricoli

2.2.2 Primo impianto di sistemi agroforestali su terreni agricoli

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I costi di impianto - i contributi pubblici

2.2.1 Primo imboschimento di terreni agricoliLa misura prevede:

• la possibilità di imboschire terreni agricoli con piante micorrizate

• di finanziare IAP e imprenditori agricoli generici

• di ammettere a contributo i costi di impianto con l’esclusione della recinzione e dell’impianto irriguo

• un contributo in conto capitale dell’80% per i giovani agricoltori in zone montane e del 70% per le altre figure imprnditoriali agricole

• un contributo annuale per 10 anni per la perdita di reddito, pari al max. ad € 700/Ha per gli IAP e € 150/Ha per i non IAP

• un contributo annuale per 5 anni per la manutenzione, pari ca. ad € 500/Ha

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I costi di impianto - i contributi pubblici

2.2.2 Primo impianto di sistemi agroforestali su terreni agricoli di terreni agricoliLa misura prevede:

• la creazione di filari di piante, di siepi, di arbusteti a gruppi, con essenze micorrizate, con una densità massima di impianto di:

• 125 piante/Ha per specie arboree• 250 piante/Ha per quelle arbustive.

• un contributo in conto capitale dell’80% sui soli costi di impianto e sulle spese generali

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I costi di impianto - i fabbisogni monetari

IAP - Coltivatore diretto - età > 40 anniIAP - Coltivatore diretto - età > 40 anniIAP - Coltivatore diretto - età > 40 anniIAP - Coltivatore diretto - età > 40 anniIAP - Coltivatore diretto - età > 40 anni

Voce di costo Importo Costi espliciti

Costi impliciti

% costi espliciti

Rimessa a coltura € 1.100,00 € 550,00 € 550,00 50,00%Aratura per una profondità di cm 50 € 250,00 € 50,00 € 200,00 20,00%Affinamento del terreno € 110,00 € 22,00 € 88,00 20,00%Squadro € 250,00 € 0,00 € 250,00 0,00%Piante micorrizzate con T. melanosporum € 5.200,00 € 5.200,00 € 0,00 100,00%Trasporto e messa a dimora piante in contenitore € 600,00 € 120,00 € 480,00 20,00%Fornitura pali tutori in castagno € 1.200,00 € 1.200,00 € 0,00 100,00%Irrigazione € 5.600,00 € 3.920,00 € 1.680,00 70,00%Recinzione € 6.700,00 € 3.350,00 € 3.350,00 50,00%Spese tecniche € 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 100,00%TOTALI € 22.010,00 € 15.412,00 € 6.598,00Contributo PSR per IAP € 6.706,70TOTALE FABBISOGNO NETTO € 8.705,30

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I costi di impianto - i fabbisogni monetari

IAP - Non lavoratore manuale - età > 40 anniIAP - Non lavoratore manuale - età > 40 anniIAP - Non lavoratore manuale - età > 40 anniIAP - Non lavoratore manuale - età > 40 anniIAP - Non lavoratore manuale - età > 40 anni

Voce di costo Importo Costi espliciti

Costi impliciti

% costi espliciti

Rimessa a coltura € 1.100,00 € 1.100,00 € 0,00 100,00%Aratura per una profondità di cm 50 € 250,00 € 200,00 € 50,00 80,00%Affinamento del terreno € 110,00 € 88,00 € 22,00 80,00%Squadro € 250,00 € 250,00 € 0,00 100,00%Piante micorrizzate con T. melanosporum € 5.200,00 € 5.200,00 € 0,00 100,00%Trasporto e messa a dimora piante in contenitore € 600,00 € 540,00 € 60,00 90,00%Fornitura pali tutori in castagno € 1.200,00 € 1.200,00 € 0,00 100,00%Irrigazione € 5.600,00 € 5.040,00 € 560,00 90,00%Recinzione € 6.700,00 € 6.030,00 € 670,00 90,00%Spese tecniche € 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 100,00%TOTALI € 22.010,00 € 20.648,00 € 1.362,00Contributo PSR per IAP € 6.706,70TOTALE FABBISOGNO NETTO € 15.303,30

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L’analisi di redditività

Per l’analisi della redditività dell’impianto sono stati calcolati specifici indicatori economici:

•il VAN (Valore Attualizzato Netto)

•il Rapporto B/C (Benefici/Costi)

•il TIR (Tasso Interno di Rendimento)

•il TRC (Tempo di Recupero del Capitale investito)

•il VF (Valore Futuro dell’investimento)

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L’analisi di redditività - le ipotesi di calcolo

Per la determinazione dei flussi sono state formulate le seguenti ipotesi produttive:

• l’inizio dell’entrata in produzione a partire dal 5° anno con produzione di € 600/Ha

• la piena produzione a partire dall’12° anno con produzione media annua di € 25.000/Ha

• una percentuale di attecchimento della micorriza del 60%

• un prezzo di vendita di € 400/Kg

• costi annui di coltivazione medi annui di circa € 3.700/Ha

• un orizzonte temporale di 25 anni

• un tasso di attualizzazione del 4%

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L’analisi di redditività - gli scenari

L’analisi dei flussi è stata fatta per 4 diversi scenari, tutti su impianto con irrigazione:

• Scenario n°1 : IAP coltivatore diretto con contributo PSR

• Scenario n°2 : IAP coltivatore diretto senza contributo PSR

• Scenario n°3 : Non IAP con contributo PSR

• Scenario n°4 : Non IAP senza contributo PSR

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L’analisi di redditività - un esempio di flusso

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-€ 22.500

-€ 15.000

-€ 7.500

€ 0

€ 7.500

€ 15.000

€ 22.500

€ 30.000

12

34

56

78

9 1012 13÷25

Anni Benefici Costi Saldo

Scenario n°1

-€ 15.000

-€ 10.000

-€ 5.000

€ 0

€ 5.000

€ 10.000

€ 15.000

€ 20.000

12

34

56

78

910

12 13÷25

Senza irrigazioneL’analisi di redditività - un esempio di flusso

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Scenario n°1 senza impianto di irrigazione

Benefici Costi Saldo

Analisi di redditività - gli indicatori

INDICATORISCENARISCENARISCENARISCENARI

INDICATORI1 2 3 4

VAN € 157.234,28 € 145.596,57 € 155.251,80 € 145.632,57

Rapporto B/C 2,9 2,8 2,9 2,8

TIR 20,50% 17,70% 20,10% 17,70%

TRC 6,9 8,2 7,1 8,2

!

€ 140.000,00

€ 145.000,00

€ 150.000,00

€ 155.000,00

€ 160.000,00

1 2 3 4

2,6

2,7

2,8

2,8

2,9

1 2 3 4

16,0%

17,3%

18,5%

19,8%

21,0%

1 2 3 4

6,0

6,8

7,5

8,3

9,0

1 2 3 4

Analisi di redditività - gli indicatori

INDICATORI CON IRRIGAZIONE SENZA IRRIGAZIONE

VAN € 157.234,28 € 106.735,35

Rapporto B/C 2,9 2,4

TIR 20,50% 19,3%

TRC 6,9 6,3

!

€ 0

€ 40.000,00

€ 80.000,00

€ 120.000,00

€ 160.000,00

Irriguo Asciutto

0

0,73

1,45

2,18

2,90

Irriguo Asciutto

0%2,6%5,1%7,7%

10,2%12,8%15,3%17,9%20,4%23,0%

Irriguo Asciutto

01,002,003,004,005,006,007,008,00

Irriguo Asciutto

Analisi di redditività - gli indicatori

INDICATORI CON IRRIGAZIONE SENZA IRRIGAZIONE

Valore Futuro € 293.000,00 € 199.000,00

!

€ 0

€ 75.000,00

€ 150.000,00

€ 225.000,00

€ 300.000,00

Irriguo Asciutto