Company Identity File dell'Impresa

AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

ultima elaborazione: 26/01/2012

Strettamente confidenziale

Denominazione AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Indirizzo sede VIA MANZONI 22

CAP 20121

Comune MILANO

Provincia MILA

Codice Fiscale 10000002010.03

CCIAA MILANO

NREA 69149

Sede Legale MILANO

Forma Giuridica SP - SOCIETA' PER AZIONI

Attività Economica Ateco 62.02.00 Consulenza nel settore delle tecnologie dell?informatica

Data di costituzione dell'impresa 24/10/1969

L'impresa appartiene al gruppo IMPRESA DEMO

Quotazione in borsa SI

Numeri di uffici 3

Sedi secondarie

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.2/15

L'Azienda: Anagrafica Impresa AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.

Capitale Investito Netto % Turnover: 439% Ricavi %

19.203.092 10084.382.917 100

Costi %ROI: -11,3% -45.433.100 -53,8 ROS: -2,6%

EBITDA %

412.474 0,5

Capitale Circolante % Mezzi di Terzi % EBIT %

9.625.567 50,1 18.287.754 95,2 ROD: 4,5% -2.160.423 -2,6

D/E: 6,1 Oneri Finanziari %

765.470 0,9

Attivo Fisso Netto % Mezzi Propri % ROE: -7,3% EBT %

12.628.794 65,8 3.021.838 15,7 997.462 1,2

Fondi % Liquidità % Leasing

-3.051.269 -15,9 -2.106.500 -11,0 22.640.549

3/15

Leanus® Flash 2010 AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.4/15

Analisi di Bilancio: Profilo Economico AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Ricavi Valore aggiunto Margine di contribuzione MOL (EBITDA) MON (EBIT)Reddito ante imposte (EBT)

2006 2007 2008 2009 2010-25.000.000

0

25.000.000

50.000.000

75.000.000

100.000.000

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.5/15

Analisi di Bilancio: EBITDA, EBIT, EBT (Valori) AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Valore aggiunto Margine di contribuzione MOL (EBITDA) MON (EBIT)Reddito ante imposte (EBT)

2006 2007 2008 2009 2010-20 %

0 %

20 %

40 %

60 %

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.6/15

Analisi di Bilancio: Confronto ROE, ROI, ROS con Costo del Denaro (i) AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Redditività Capitale Investito (ROI) Redditività Vendite (ROS) i, oneri finanziari %Redditività Capitale Netto (ROE)

2006 2007 2008 2009 12/2010-20 %

0 %

20 %

40 %

60 %

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Analisi di Bilancio: Confronto ROI con Costo del Denaro (i) AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Redditività Capitale Investito (ROI) i, oneri finanziari %

2006 2007 2008 2009 12/2010-20 %

-10 %

0 %

10 %

20 %

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Analisi di Bilancio: Scomposizione del ROI AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Redditività Capitale Investito (ROI) Redditività Vendite (ROS) Rotazione Capitale Netto Investito

2006 2007 2008 2009 12/2010-20,00%

-10,00%

0,00%

10,00%

20,00%

ROI e

RO

S

200,00%

300,00%

400,00%

500,00%

600,00%

Rota

zion

e Ca

pita

le N

etto

Inve

stit

o

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Analisi di Bilancio: Andamento Circolante Caratteristico AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Debiti Fornitori Rimanenze Crediti Clienti

2006 2007 2008 2009 2010-75 %

-50 %

-25 %

0 %

25 %

50 %

75 %Pe

rcen

tual

e de

l Cir

cola

nte

Ope

rati

vo

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.10/15

Analisi di Bilancio: Liquidità e Struttura 2010 AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Attivo Immobilizzato Liquidità Differite Liquidità Patrimonio netto Passività ConsolidatePassività Correnti

Totale Impieghi 2010 = 56.983.151 € Totale Fonti 2010 = 56.983.151 €0 €

20.000.000 €

40.000.000 €

60.000.000 €

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Analisi di Bilancio: Sintesi Cash Flow AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Cash Flow Operativo Cash Flow attività di investimento Cash Flow attività di finanziamentoVariazione Netta di Cassa

2007 2008 2009 2010-10.000.000

-5.000.000

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.12/15

Analisi di Bilancio: Indicatore di Default AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Indicatore di default Rischio Alto (1.8) Rischio Medio (2.7) Rischio Basso (3)

2006 2007 2008 2009 20101,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

Indi

cato

re d

i def

ault

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.

SoglieMese/Anno Mesi di Bilancio CrescitaCrescita FatturatoCrescita Capitale InvestitoCrescita Patrimonio NettoCrescita Indebitamento FinanziarioEfficienzaGiorni Rimanenze (gg)Giorni Crediti Commerciali (gg)Giorni Debiti Commerciali (gg)Ciclo del Capitale Circolante d'EsercizioRotazione del Capitale Netto InvestitoRedditivitàMargine Operativo Lordo (EBITDA)Redditività delle Vendite (ROS)Redditività del Capitale Investito (ROI)Redditività del Capitale Netto (ROE)Redditività NettaSolidità e LiquiditàCopertura delle ImmobilizzazioniLeva FinanziariaCash Flow / FatturatoEBIT / Oneri FinanziariIndice di Liquidità a BreveIndice di Liquiditài, Oneri Finanziari %Cap. Circ. Net./Indeb. Fin. a BreveGestione Finanziaria / Fatturato

Soglia di Criticità Soglia di Attenzione12/2006Totale

12

0,00 % 0,00 % 0,00 % 0,00 %

38

157 152 43

280,82 %

4,87 % 0,56 %

1,57 % 16,76 % 1,52 %

0,43 3,22

0,00 % 0,40 0,76 0,94

4,72 % 95,00 % -0,06 %

12/2007Totale

12

23,06 % -35,28 %

8,46 % -17,80 %

29

118 148

-1 533,95 %

4,44 % 0,85 %

4,53 % 25,73 % 2,06 %

0,51 2,44

6,60 % 1,22 0,54 0,69

3,20 % 45,76 % -0,26 %

12/2008Totale

12

5,85 % 11,62 %

-25,73 % -14,76 %

29

139 162

6 506,33 %

4,42 % 2,15 %

10,91 % 16,12 % 0,91 %

0,38 2,80

-6,73 % 2,99 0,74 0,89

4,21 % 66,85 % -0,70 %

12/2009Totale

12

6,20 % 13,16 % 10,71 %

28,20 %

23 121 151

-7 475,20 %

1,93 %

-0,11 % -0,53 % 38,98 % 2,28 %

0,40 3,24

2,30 % -0,14

0,74 0,86

4,79 % 75,74 % -0,77 %

12/2010Totale

12

-0,15 % 7,98 %

-38,97 % 13,84 %

29

128 146 11

439,42 %

0,49 % -2,56 %

-11,25 % -7,26 % -0,26 %

0,24 6,05

-1,33 % -2,82

0,76 0,92

4,46 % 88,52 % -0,89 %

13/15

Analisi di Bilancio: Analisi per Indici AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.

Mese/Anno A - Ricavi 1.1 - Acquisti 1.2 - Variazione Rimanenze 1 - ConsumiB - Valore Aggiunto (A + 1) 2.1 - Costi Variabili Produzione 2.2 Costi Variabili Commerciali 2 - Totale Costi VariabiliC - Margine Contribuzione (B + 2) 3.1 - Costi Fissi Produzione 3.2 - Costi Fissi Commerciali 3.3 - Costi Generali Amministrativi 3 - Totale Costi FissiD - MOL EBITDA (C + 3) 4 AmmortamentiE - MON EBIT (D + 4) 5 - Gestione Finanziaria 6 - Gestione StraordinariaF - Reddito Ante Imposte EBT (E + 5 + 6) 7 - ImposteG - Reddito Netto (F + 7)PersonaleCosto PersonaleCosto Personale (%)Numero Dipendenti Costo Personale Medio Oneri FinanziariOneri Finanziari TotaliOneri Finanziari (%)

12/2006 Totale % 61.095.165 100,0

-31.971.543 -52,3 342.748 0,6

-31.628.795 -51,8 29.466.370 48,2 -19.205.958 -31,4

0 0,0 -19.205.958 -31,4

10.260.412 16,8 -7.285.314 -11,9

0 0,0 0 0,0

-7.285.314 -11,9 2.975.098 4,9 -2.633.826 -4,3

341.272 0,6 -35.950 -0,1

1.197.410 2,01.502.732 2,5

-572.238 -0,9 930.494 1,5

6.217.337

23,5 % 113

55.021

844.047 4,7 %

12/2007 Totale % 75.181.624 100,0

-39.173.595 -52,1 -322.390 -0,4

-39.495.985 -52,5 35.685.639 47,5 -24.110.846 -32,1

0 0,0 -24.110.846 -32,1

11.574.793 15,4 -8.235.674 -11,0

0 0,0 0 0,0

-8.235.674 -11,0 3.339.119 4,4 -2.701.194 -3,6

637.925 0,8 -192.857 -0,3

1.531.271 2,01.976.339 2,6

-427.079 -0,6 1.549.260 2,1

6.906.091

21,4 % 117

59.026

521.599 3,2 %

12/2008 Totale % 79.576.167 100,0

-42.196.519 -53,0 1.071.986 1,3

-41.124.533 -51,7 38.451.634 48,3 -26.124.261 -32,8

0 0,0 -26.124.261 -32,8

12.327.373 15,5 -8.810.011 -11,1

0 0,0 0 0,0

-8.810.011 -11,1 3.517.362 4,4 -1.802.629 -2,31.714.733 2,2

-554.332 -0,7 261.210 0,3

1.421.611 1,8 -700.646 -0,9 720.965 0,9

6.706.597

19,2 % 119

56.358

572.744 4,2 %

12/2009 Totale % 84.509.873 100,0

-41.310.514 -48,9 -1.486.334 -1,8

-42.796.848 -50,6 41.713.025 49,4 -28.837.949 -34,1

0 0,0 -28.837.949 -34,1

12.875.076 15,2 -11.244.474 -13,3

0 0,0 0 0,0

-11.244.474 -13,3 1.630.602 1,9 -1.724.091 -2,0

-93.489 -0,1 -647.061 -0,8

4.511.435 5,33.770.885 4,5 -1.840.920 -2,2 1.929.965 2,3

7.994.204

19,9 % 155

51.576

685.407 4,8 %

12/2010 Totale % 84.382.917 100,0

-36.973.333 -43,8 -1.564.010 -1,9

-38.537.343 -45,7 45.845.574 54,3 -31.609.029 -37,5

0 0,0 -31.609.029 -37,5

14.236.545 16,9 -13.824.071 -16,4

0 0,0 0 0,0

-13.824.071 -16,4 412.474 0,5

-2.572.897 -3,0-2.160.423 -2,6

-748.205 -0,9 3.906.090 4,6

997.462 1,2 -1.216.723 -1,4 -219.261 -0,3

9.867.275

21,7 % 215

45.894

765.470 4,5 %

14/15

Analisi di Bilancio: Conto Economico (analisi numerica) AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)

Valori in EuroStrettamente confidenziale L'Imprenditore S.r.l.

Mese / Anno Impieghi 1 - Immobilizzazioni Materiali 2 - Immobilizzazioni Finanziarie 3 - Immobilizzazioni Immateriali 4 - Fondo AmmortamentoA - Attivo Fisso Netto (1 + 2 + 3 + 4) 5.1 - Crediti Clienti 5.2 - Debiti Fornitori 5.3 - Rimanenze 5 - Capitale Circolante Caratteristico 6.1 - Altri Crediti 6.2 - Altri Debiti 6 - Capitale Circolante Non CaratteristicoB - Capitale Circolante Netto (5 + 6) 7 - FondiC - Capitale Investito Netto (A + B + 7)Fonti 8 - Capitale Sociale 9 - Riserve e Surplus 10 - Utile/Perdita Esercizio 11 - Utile Esercizi PrecedentiD - Patrimonio Netto (8 + 9 + 10 + 11) 12 - Finanziamenti Medio/Lungo Termine 13 - Finanziamenti Breve TermineE - Totale Finanziamenti (12 + 13) 14 - LiquiditàF - PFN (E + 14)G - Totale Passività (D + F)Conti d'Ordine LeasingFidejussioniAltri Conti d'Ordine

12/2006Totale %

8.301.883 38,2 4.042.184 18,6

575.719 2,6 0 0,0

12.919.786 59,4 26.560.097 122,1

-22.078.812 -101,56.437.162 29,6

10.918.447 50,2 2.700.750 12,4

-2.802.033 -12,9 -101.283 -0,5

10.817.164 49,7 -1.980.779 -9,1

21.756.171 100,0

2.000.000 9,2 2.621.963 12,1

930.494 4,3 0 0,0

5.552.457 25,5 6.495.816 29,9

11.386.424 52,3 17.882.240 82,2

-1.678.526 -7,7 16.203.714 74,5

21.756.171 100,0

13.078.988 0 0

12/2007Totale %

6.965.484 49,5 4.040.909 28,7

824.110 5,9 0 0,0

11.830.503 84,0 24.555.961 174,4

-26.620.137 -189,16.009.689 42,7

3.945.513 28,0 3.362.606 23,9 -2.762.284 -19,6

600.322 4,3 4.545.835 32,3 -2.296.113 -16,3

14.080.225 100,0

2.000.000 14,2 2.472.701 17,6 1.549.260 11,0

0 0,0 6.021.961 42,8 4.765.542 33,8 9.934.463 70,6

14.700.005 104,4 -6.641.741 -47,2 8.058.264 57,2

14.080.225 100,0

1.980.368 0 0

12/2008Totale %

7.632.902 48,6 3.093.176 19,7 1.132.692 7,2

0 0,0 11.858.770 75,5

30.830.434 196,2 -31.717.975 -201,8

6.507.619 41,4 5.620.078 35,8 3.807.108 24,2

-2.071.179 -13,2 1.735.929 11,0

7.356.007 46,8 -3.498.376 -22,3

15.716.401 100,0

2.000.000 12,7 1.751.738 11,1

720.965 4,6 0 0,0

4.472.703 28,5 1.526.386 9,7

11.004.282 70,0 12.530.668 79,7

-1.286.970 -8,2 11.243.698 71,5

15.716.401 100,0

9.145.867 0 0

12/2009Totale %

7.466.145 42,0 3.092.676 17,4 1.693.026 9,5

0 0,0 12.251.847 68,9

28.396.918 159,7 -30.852.117 -173,5

5.467.650 30,7 3.012.451 16,9 7.816.043 43,9

-1.737.509 -9,8 6.078.534 34,2

9.090.985 51,1 -3.558.798 -20,0

17.784.034 100,0

2.000.000 11,2 1.241.035 7,0 1.929.965 10,9 -219.261 -1,2

4.951.739 27,8 4.061.869 22,8

12.002.761 67,5 16.064.630 90,3

-3.232.335 -18,2 12.832.295 72,2

17.784.034 100,0

23.427.362 0 0

12/2010Totale %

8.938.407 46,5 6.676 0,0

3.683.711 19,2 0 0,0

12.628.794 65,8 30.050.390 156,5

-29.338.442 -152,86.874.869 35,8 7.586.817 39,5 5.322.598 27,7

-3.283.848 -17,1 2.038.750 10,6

9.625.567 50,1 -3.051.269 -15,9

19.203.092 100,0

2.000.000 10,4 1.241.099 6,5 -219.261 -1,1

0 0,0 3.021.838 15,7

7.413.832 38,6 10.873.922 56,6

18.287.754 95,2 -2.106.500 -11,0 16.181.254 84,3

19.203.092 100,0

22.640.549 0 0

15/15

Analisi di Bilancio: Stato Patrimoniale (analisi numerica) AZIENDA ITALIANA 2010 (Kit per Richiesta Finanziamento)