NOTA INTEGRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO 2018 Consuntivo 2018_Nota Integrativa.pdf · Categoria 6a -...

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A) NOTA INTEGRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO 2018 DELL’EDiSU DI PAVIA

Il rendiconto generale è il documento finanziario e contabile che riporta i risultati finali della

gestione.

Il bilancio di previsione rappresenta la "politica" che l’Ente ha inteso attuare per la realizzazione del

diritto allo studio e per il soddisfacimento dei bisogni degli studenti universitari mentre il rendiconto

generale rappresenta il momento finale della gestione della quale viene dato conto dei risultati, sia finanziari

che contabili, ottenuti.

L'esercizio finanziario chiude con un avanzo di amministrazione complessivo di € 968.043,37.=

imputabile ad un avanzo di competenza di € 774.940,65.= (derivante da € 3.726.158,27.= per minori spese e

€ 2.951.217,62.= per minori entrate) ed ad un avanzo della gestione dei residui di € 193.102,72.= (derivante

da € 185.088,38.= per minori spese e € 8.014,34.= per maggiori entrate).

Si ritiene utile, per una maggior comprensione degli atti di gestione, articolare dettagliatamente i

seguenti argomenti :

1) La gestione di competenza a) previsioni iniziali, variazioni e previsioni finali;

b) accertamenti e impegni;

c) riscossioni e pagamenti;

d) somme rimaste da riscuotere e da pagare;

2) La gestione dei residui

3) La situazione finanziaria

4) L’analisi delle Entrate

5) L’analisi delle Uscite

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1. LA GESTIONE DI COMPETENZA

A) Le previsioni iniziali e le loro variazioni.

Le previsioni iniziali dell'esercizio 2018 approvate dal Consiglio di Amministrazione con delibera n. 35 del

18 dicembre 2017 pareggiavano le entrate e le uscite in €. 24.599.395,02.=

Per effetto delle variazioni intervenute nel corso dell'esercizio, le predette previsioni si sono così modificate:

ENTRATE PREVISIONI INIZIALI VARIAZIONI PREVISIONI FINALI

Categoria 1a 10.939.495,02€ 2.019.234,98€ 12.958.730,00€

Categoria 2a 4.663.900,00€ 41.406,81€ 4.705.306,81€

Categoria 3a -€ -€ -€

Categoria 4a 15.000,00€ -€ 15.000,00€

Categoria 5a 510.500,00€ 25.960,00€ 536.460,00€

Totale Titolo I 16.128.895,02€ 2.086.601,79€ 18.215.496,81€




Totale Titolo II -€ -€ -€

Categoria 9a 8.470.500,00€ 400.000,00€ 8.870.500,00€

Totale Titolo III 8.470.500,00€ 400.000,00€ 8.870.500,00€

Avanzo dell'Esercizio 2017 -€ 1.341.370,07€ 1.341.370,07€

TOTALE COMPLESSIVO 24.599.395,02€ 3.827.971,86€ 28.427.366,88€

USCITE PREVISIONI INIZIALI VARIAZIONI PREVISIONI FINALI

Categoria 1a 56.000,00€ -€ 56.000,00€

Categoria 2a 2.907.483,15€ 9.400,00-€ 2.898.083,15€

Categoria 3a 767.500,00€ 139.930,53€ 907.430,53€

Categoria 4a 90.000,00€ 23.997,77-€ 66.002,23€

Categoria 5a 120.000,00€ 500.000,00€ 620.000,00€

Categoria 6a 6.436.561,00€ 163.000,00€ 6.599.561,00€

Categoria 7a 5.575.139,92€ 1.760.648,08€ 7.335.788,00€


Categoria 9a 20.000,00€ 5.000,00€ 25.000,00€


Categoria 11a 66.210,95€ 122.423,18€ 188.634,13€

Totale Titolo I 16.038.895,02€ 2.657.604,02€ 18.696.499,04€

Categoria 12a -€ 770.367,84€ 770.367,84€

Categoria 13a 90.000,00€ -€ 90.000,00€

Totale Titolo II 90.000,00€ 770.367,84€ 860.367,84€

Categoria 14a 8.470.500,00€ 400.000,00€ 8.870.500,00€

Totale Titolo III 8.470.500,00€ 400.000,00€ 8.870.500,00€

TOTALE COMPLESSIVO 24.599.395,02€ 3.827.971,86€ 28.427.366,88€

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B) Accertamenti ed impegni di spesa.

Alla chiusura dell’esercizio 2018 le entrate e le spese rispettivamente accertate ed impegnate registravano le

seguenti risultanze :

1) Entrate

Le entrate accertate nel corso dell’esercizio finanziario 2018 sono state determinate in complessivi

€ 25.476.149,26.= e sono così suddivise:

€ 18.195.546,71 al Titolo I

€ 0,00 al Titolo II

€ 5.939.232,48 al Titolo III

€ 1.341.370,07 per avanzo dell’esercizio 2017

Il raffronto tra le previsioni definitive e gli accertamenti risultanti dai rendiconti è riassunto nel seguente

prospetto:

TITOLIPREVISIONI

DEFINITIVEACCERTAMENTI DIFFERENZE

I - Entrate correnti 18.215.496,81€ 18.195.546,71€ 19.950,10-€

II - Entrate in conto capitale -€ -€ -€

III - Partite di giro 8.870.500,00€ 5.939.232,48€ 2.931.267,52-€

IV - Avanzo dell'esercizio 2017 1.341.370,07€ 1.341.370,07€ -€

Totale 28.427.366,88€ 25.476.149,26€ 2.951.217,62-€

Rispetto alle previsioni definitive si sono riscontrate minori entrate per 2.951.217,62.=

2) Spese

Le spese impegnate nel corso dell’esercizio finanziario 2018 ammontano a complessivi € 24.701.208,61.= e

sono così suddivise:

€ 17.917.305,06 al Titolo I

€ 844.671,07 al Titolo II

€ 5.939.232,48 al Titolo III

Il raffronto tra le previsioni definitive e gli impegni risultanti dai rendiconti è riassunto nel seguente

prospetto:

TITOLIPREVISIONI

DEFINITIVEIMPEGNI DIFFERENZE

I - Spese correnti 18.696.499,04€ 17.917.305,06€ 779.193,98-€

II - Spese in conto capitale 860.367,84€ 844.671,07€ 15.696,77-€

III - Partite di giro 8.870.500,00€ 5.939.232,48€ 2.931.267,52-€

Totale 28.427.366,88€ 24.701.208,61€ 3.726.158,27-€

Rispetto alle previsioni definitive si sono riscontrati minori spese per € 3.726.158,27.=

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Riscossioni e pagamenti.

Le somme rispettivamente riscosse e pagate nell’esercizio 2018 sono di seguito riassunte :

1 – Riscossioni in conto competenza

Categoria 1a - Entrate derivanti da trasferimenti 12.956.541,29€

Categoria 2a - Entrate derivanti dalla fruizione di servizi 3.560.879,57€

Categoria 3a - Entrate derivanti da redditi patrimoniali -€

Categoria 4a - Entrate derivanti da poste compensative -€

Categoria 5a - Entrate derivanti da entrate diverse 178.466,07€

Categoria 6a - Entrate derivanti da alienazione di beni patrimoniali -€

Categoria 7a - Entrate derivanti da trasferimenti in conto capitale -€

Categoria 8a - Entrate derivanti da accensione di debiti -€

Categoria 9a - Entrate derivanti da partite di giro 5.861.525,27€

Totale competenza 22.557.412,20€

2 – Pagamenti in conto competenza

Categoria 1a - Spese per gli organi dell'Ente 42.747,36€

Categoria 2a - Oneri per il personale in attività di servizio 2.466.047,29€

Categoria 3a - Spese per generi di funzionamento 666.880,98€

Categoria 4a - Spese per acquisto di beni mobili 25.026,86€

Categoria 5a - Spese per manutenzioni ordinarie 178.986,03€

Categoria 6a - Spese per erogazione di servizi collettivi 5.374.497,81€

Categoria 7a - Spese per erogazione di servizi individuali 5.382.597,75€

Categoria 8a - Trasferimenti passivi -€

Categoria 9a - Oneri finanziari e tributari 17.346,13€

Categoria 10a - Poste compensative di entrate correnti -€

Categoria 11a - Spese non classificabili in altre voci -€

Categoria 12a - Acquisizione di beni immobili e ristrutturazione patrimonio EDiSU 43.037,13€

Categoria 13a - Esizione di debiti 80.898,84€

Categoria 14a - Parite di giro 3.965.597,56€


C) Somme rimaste da riscuotere e da pagare

Alla chiusura dell’esercizio finanziario 2018 le somme rimaste da riscuotere e da pagare sono state accertate

nei seguenti importi:

1- Somme rimaste da riscuotere

Titolo I - Entrate correnti 1.499.659,78€

Titolo II - Entrate in conto capitale -€

Titolo III - Partite di giro 77.707,21€


2- Somme rimaste da pagare

Titolo I - Spese correnti 3.763.174,85€

Titolo II - Spese in conto capitale 720.735,10€

Titolo III - Partite di giro 1.973.634,92€


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2. LA GESTIONE DEI RESIDUI

Al 31 dicembre 2017 le somme rimaste da riscuotere e da pagare, come risultano dal conto consuntivo per

l’esercizio finanziario 2017, approvato dal Consiglio di Amministrazione con deliberazione n. 6 del 29

marzo 2018, erano state accertate negli importi seguenti:

Residui attivi € 1.783.991,44.=

Residui passivi € 9.608.031,04.=

Nel corso dell’esercizio finanziario 2018 i residui di cui sopra sono stati riaccertati come segue:

Residui attivi € 1.792.005,78.=

Residui passivi € 9.422.942,66.=

Pertanto i maggiori accertamenti in Entrata ammontano a € 8.014,34.= ed i minori impegni di spesa

ammontano a € 185.088,38.=

Tali risultati determinano una gestione attiva del conto residui pari a € 193.102,72.= come di seguito

evidenziato:

B) Residui attivi

Somme riscosse € 1.504.546,05

Somme rimaste da riscuotere € 287.459,73

Totale € 1.792.005,78

C) Residui passivi

Somme pagate € 5.019.717,98

Somme rimaste da pagare € 4.403.224,68

Totale € 9.422.942,66

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3. LA SITUAZIONE FINANZIARIA

La situazione finanziaria alla chiusura dell’esercizio 2018 si riassume nei seguenti dati :

1) Gestione di competenza

a) Entrata - Totale accertamenti 25.476.149,26€

b) Spesa - Totale impegni 24.701.208,61€

2) Gestione dei residui

Gestione attiva del conto residui esercizio 2018 193.102,72€

Saldo finanziario positivo della gestione dell'esercizio 2018 968.043,37€

RIASSUNTO RENDICONTO DI CASSA

Saldo positivo di cassa al 31/12/2017 9.165.409,66€

Dai residui Dalla competenza

ENTRATE

Somme riscosse nell'esercizio 1.504.546,05€ 22.557.412,20€

SPESE

Somme pagate nell'esercizio 5.019.717,98€ 18.243.663,74€

3.515.171,93-€ 4.313.748,46€ 798.576,53€

Fondo cassa al 31/12/2018 depositato sul c/c n° 136300038327 9.963.986,19€

presso la Banca d'Italia - Tesoreria dello Stato

DIMOSTRAZIONE DI CONCORDANZA DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

RELATIVO ALL’ESERCIZIO 2018

Competenze Redisui Totale

Fondo cassa all'1/1/2018 -€ 9.165.409,66€ 9.165.409,66€

Avanzo di amm.ne al 31/12/2017 1.341.370,07€ 1.341.370,07-€ -€

Riscossioni 22.557.412,20€ 1.504.546,05€ 24.061.958,25€

Pagamenti 18.243.663,74-€ 5.019.717,98-€ 23.263.381,72-€

Fondo cassa al 31/12/2018 9.963.986,19€ -€ 9.963.986,19€

Residui attivi al 31/12/2018 1.577.366,99€ 287.459,73€ 1.864.826,72€

Residui passivi al 31/12/2017 6.457.544,87-€ 4.403.224,68-€ 10.860.769,55-€

Totale avanzo di amm.ne al 31/12/2018 774.940,65€ 193.102,72€ 968.043,37€

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4. ANALISI DELLE ENTRATE

Si mettono a confronto i dati dell’accertato di competenza 2018 con quelli dell’esercizio precedente.

Esercizio 2018 Esercizio 2017

Categoria 1a - Entrate derivanti da trasferimenti 12.957.233,59€ 11.607.414,11€

Categoria 2a - Entrate derivanti dalla fruizione di servizi 4.995.110,82€ 4.869.595,17€

Categoria 3a - Entrate derivanti da redditi patrimoniali -€ 0,36€

Categoria 4a - Entrate derivanti da poste compensative -€ 12.974,00€

Categoria 5a - Entrate derivanti da entrate diverse 243.202,30€ 817.181,62€

Categoria 6a - Entrate derivanti da alienazione di beni patrimoniali -€ -€

Categoria 7a - Entrate derivanti da trasferimenti in conto capitale -€ -€

Categoria 8a - Entrate derivanti da accensione di debiti -€ -€

Categoria 9a - Entrate derivanti da partite di giro 5.939.232,48€ 5.610.912,86€

Avanzo di Amminstrazione Esercizio Precedente 1.341.370,07€ 2.344.420,82€

Totale competenza 25.476.149,26€ 25.262.498,94€

Alla CAT. 1.01. "Entrate derivate da trasferimenti" sono registrati i contributi della Regione

Lombardia, dell’Università di Pavia e di privati per il finanziamento delle attività istituzionali dell’Ente.

Tit. 1 Cat. 1 Cap. 1 Art. 1 “Contributo ordinario di funzionamento” Si tratta del contributo di

funzionamento riconosciuto dalla Regione Lombardia ad EDiSU in attuazione della convenzione tra Regione

e Università di Pavia per la gestione dei servizi per il diritto allo studio universitario.

Tale convenzione decennale, scaduta a settembre 2018, prevedeva una quota di contributo base almeno pari

ad € 6.597.494,00.

Nell’esercizio 2018, il contributo in parola è stato pari a € 5.469.092,00, evidenziando una diminuzione di

€ 1.128.402,00 (-17,10%) rispetto alla quota base “garantita” e un aumento di € 152.685,00 (+2,87%)

rispetto all’esercizio 2017.

Si espone di seguito l’andamento del contributo di funzionamento regionale per il periodo di durata della

convenzione.

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Funzionamento 6.120.735,13€ 6.205.970,03€ 6.360.512,42€ 6.509.818,97€ 6.633.613,68€ 6.763.612,91€ 6.168.555,64€ 5.952.160,00€ 5.316.607,00€ 5.469.092,00€

Interventi Manutentivi 800.803,10€ 800.803,10€ 800.803,10€ 800.803,10€ 800.803,10€ 800.803,10€ 739.000,00€ -€ -€ -€

6.921.538,23€ 7.006.773,13€ 7.161.315,52€ 7.310.622,07€ 7.434.416,78€ 7.564.416,01€ 6.907.555,64€ 5.952.160,00€ 5.316.607,00€ 5.469.092,00€

VARIAZIONE ESERCIZIO PREC. 85.234,90€ 154.542,39€ 149.306,55€ 123.794,71€ 129.999,23€ 656.860,37-€ 955.395,64-€ 635.553,00-€ 152.485,00€

1,23% 2,21% 2,08% 1,69% 1,75% -8,68% -13,83% -10,68% 2,87%

DIFFERENZA RISPETTO A CONVENZ. 324.044,23€ 409.279,13€ 563.821,52€ 713.128,07€ 836.922,78€ 966.922,01€ 310.061,64€ 645.334,00-€ 1.280.887,00-€ 1.128.402,00-€

6,20% 8,55% 10,81% 12,69% 14,66% 4,70% -9,78% -19,41% -17,10%

€ -

€ 1.000.000,00

€ 2.000.000,00

€ 3.000.000,00

€ 4.000.000,00

€ 5.000.000,00

€ 6.000.000,00

€ 7.000.000,00

€ 8.000.000,00

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

CONTRIBUTO REGIONE

CONTRIBUTO REGIONE

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Tit. 1 Cat. 1 Cap. 1 Art. 2 “Contributo erogazione borse di studio”

Registra l’importo del Fondo Integrativo Statale per la concessione di borse di studio ex art. 18 comma 1 lett.

a) del D. Lgs. n. 68/2012 e della Tassa Regionale per il Diritto allo Studio istituita ai sensi dell'articolo 3,

commi 20, 21, 22 e 23, della legge 28 dicembre 1995, n. 549, erogato dalla Regione Lombardia a

finanziamento delle borse di studio universitarie.

Le risorse che nei bilanci 2018 e 2017 hanno finanziato il fondo borse di studio universitarie sono le

seguenti:

Risorse 2018

a.a. 2017 - 2018

2017

a.a. 2016 - 2017

Risorse proprie/Residuo anni precedenti 1.064.824,62 1.313.987,50

Contributo Università 400.000,00

Utilizzo avanzo anno precedente 664.184,51

Contributo Regione (FIS e Tassa DSU) 6.482.638,00 6.782.379,71

Totale 7.947.462,62 8.760.551,72

Tit. 1 Cat. 1 Cap. 2 Art. 1 “Contributo da enti pubblici”

Registra l’importo del contributo erogato dall’Università di Pavia. Nell’esercizio 2018 è stato accertato un

importo pari ad € 1.000.918,00, di cui € 600.918,00, quale contributo di funzionamento € 400.000,00 come

contributo aggiuntivo per borse di studio a.a. 2017 – 2018.

Tit. 1 Cat. 1 Cap. 2 Art. 2 “Contributo da privati”

Registra l’importo di contributi residuali da fornitori finalizzati a sostegno degli studenti universitari.

Alla CAT. 1.02. "Entrate derivanti da servizi" sono rilevati i proventi derivanti dall’erogazione del

servizio dell’Ente, in particolare dal servizio abitativo e dal servizio ristorazione, che presentano un

incremento di € 125.515,65 (+2,57%) rispetto all’esercizio precedente.

Tit. 1 Cat. 2 Cap. 1 Art. 1 “Servizio abitativo rette e proventi ospitalità Erasmus”

I proventi accertati riguardano sia le quote servizi trattenute ai beneficiari di borsa sia le rette dovute dagli

studenti paganti, distinti per collegio.

Collegio 2018 2017 delta

CAIROLI 44.479,00 39.797,00 4.682,00

CARDANO 80.764,50 86.617,00 -5.852,50

CASTIGLIONI 161.525,00 172.063,50 -

10.538,50

FRACCARO 67.889,00 58.525,00 9.364,00

GOLGI 232.929,50 235.270,50 -2.341,00

GRIZIOTTI 78.423,50 79.594,00 -1.170,50

MAINO 97.151,50 85.446,50 11.705,00

Q.NOVO 14.076,00 16.387,00 -2.311,00

SPALLANZANI 36.285,50 35.115,00 1.170,50

VALLA 63.207,00 65.548,00 -2.341,00

VOLTA 215.372,00 194.303,00 21.069,00

Totale complessivo quota

servizi 1.094.120,50 1.070.683,50 23.437,00

Totale studenti paganti 2.078.099,04 2.068.230,02 9.869,02

TOTALE RICAVI 3.172.219,54 3.138.913,52 33.306,02

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Tit. 1 Cat. 2 Cap. 1 Art. 4 “Servizio abitativo foresteria”

Comprende i proventi relativi al servizio di alloggio in foresteria offerta dai collegi a soggetti diversi dagli

studenti universitari.

I posti letto di foresteria, disponibili, presso i collegi per tipologia sono i seguenti:

CAMERE FORESTERIA

2 singole e 4 doppie Tot.10

10 singole e 3 doppie Tot. 16


8 singole 2 doppie e 1 tripla Tot.15



3 doppie Tot.6


1 singola e 2 doppie Tot.5

8 doppie e 5 singole di cui 2 per disabili Tot.13

Tot.3 posti

37 singole – 54 doppie –

1 tripla 105

Tit. 1 Cat. 2 Cap. 2 Art. 1 “Introito erogazione pasti”

Vengono accertati i proventi monetari della mensa a gestione diretta e la quota servizi trattenuta agli studenti

beneficiari di borsa per l’erogazione gratuita del servizio di ristorazione.

Tipologia di entrata 2018 2017

Quota servizi 1.194.028,50 1.131.000,00

Ricavi monetari 408.612,92 373.117.00

Totale 1.602.641,42 1.501.117,42

Alla CAT. 1.04. "Entrate derivanti da poste compensative" sono rilevati i recuperi della quota monetaria

della borsa di studio da studenti a cui è stato revocato il beneficio.

Alla CAT. 1.05. "Entrate non classificabili in altre voci" sono accertati i fitti attivi di locali, in particolare

delle palestre dei collegi Cardano e Valla, delle aule magne e del complesso ex Balilla.

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5. ANALISI DELLE SPESE

Si mettono a confronto i dati dell’impegnato di competenza 2018 con quelli dell’esercizio precedente.

Esercizio 2018 Esercizio 2017

Categoria 1a - Spese per gli organi dell'Ente 55.242,80€ 56.745,47€

Categoria 2a - Oneri per il personale in attività di servizio 2.830.994,72€ 2.904.349,53€

Categoria 3a - Spese per generi di funzionamento 854.452,06€ 806.860,07€

Categoria 4a - Spese per acquisto di beni mobili 63.723,71€ 65.338,08€

Categoria 5a - Spese per manutenzioni ordinarie 574.858,12€ 573.325,93€

Categoria 6a - Spese per erogazione di servizi collettivi 6.180.200,82€ 5.863.564,80€

Categoria 7a - Spese per erogazione di servizi individuali 7.335.539,27€ 6.623.099,72€

Categoria 8a - Trasferimenti passivi -€ -€

Categoria 9a - Oneri finanziari e tributari 22.293,56€ 470.000,00€

Categoria 10a - Poste compensative di entrate correnti -€ -€

Categoria 11a - Spese non classificabili in altre voci -€ 33.794,50€

Categoria 12a - Acquisizione di beni immobili e ristrutturazione patrimonio 763.772,23€ 775.796,26€

Categoria 13a - Esizione di debiti 80.898,84€ 156.697,47€

Categoria 14a - Parite di giro 5.939.232,48€ 5.610.912,86€

Totale competenza 24.701.208,61€ 23.940.484,69€

TITOLO 1 SPESE CORRENTI

Alla CAT. 1.01. "Spese degli organi dell’Ente" è rilevata la spesa degli organi statutari dell’Ente.

Alla CAT. 1.02. "Oneri per il personale in attività di servizio" è registrata la spesa del personale

dipendente e dei buoni pasto. Fino all’esercizio 2017 conteneva anche il costo dei contratti di

somministrazione lavoro e della formazione. Dal 2018 tali spese sono state classificate al Tit. 1 Cat. 03Cap.

1 “ Acquisto di beni di consumo e servizi”.

Alla CAT. 1.03. "Spese per generi di funzionamento" sono imputate le spese generali degli uffici della

sede amministrativa, degli uffici di via Calatafimi e dell’Ente nel suo complesso. Tali spese hanno avuto una

diminuzione di € 47.591,99 (-5,89%) rispetto all’esercizio 2017.

Alla CAT. 1.04. "Spese per acquisto di beni mobili" sono imputate le spese per l’acquisto di arredi,

attrezzature e macchine d’ufficio per la mensa a gestione diretta, i collegi e gli uffici.

Alla CAT. 1.05. "Spese per manutenzioni ordinarie" sono imputate le spese per la manutenzione

ordinaria degli immobili in uso all’Ente e dei relativi impianti.

Alla CAT. 1.06. "Spese per erogazioni di servizi collettivi" sono impegnate le spese generali per il

funzionamento dei collegi.

Tit. 1 Cat. 6 Cap. 1 Art. 2 “Servizio abitativo spese generali di funzionamento”

Si tratta delle spese delle utenze e del servizio di pulizia dei collegi, che hanno registrato un aumento di

€ 31.678,83 (+1,15%).

Tit. 1 Cat. 6 Cap. 1 Art. 3 “Servizio abitativo spese per acquisti diretti”

Comprende gli acquisti di beni e servizi effettuati direttamente dai collegi con la cassa economale o

attraverso richieste all’Ufficio Provveditorato.

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Tit. 1 Cat. 6 Cap. 1 Art. 4 “Servizio abitativo spese servizi vari”

Comprende le spese per altri servizi esterni presso i collegi (distributori automatici, portierato, lavanderia,

ecc.), che hanno avuto un decremento di € 4.783,76.

Tit. 1 Cat. 6 Cap. 1 Art. 5 “Servizio abitativo spese per attività sportive”

Rappresenta l’utilizzo del budget a disposizione di ciascun collegio per l’organizzazione di eventi ludico-

sportivi.

Tit. 1 Cat. 6 Cap. 1 Art. 6 “Servizio abitativo spese per attività culturali”

Rappresenta l’utilizzo del budget a disposizione di ciascun collegio per l’organizzazione di iniziative

culturali.

Tit. 1 Cat. 6 Cap. 2 “Servizio ristorazione”

Comprende tutte le spese per l’erogazione del servizio ristorazione: la spesa di funzionamento della mensa a

gestione diretta, la spesa dei pasti delle mense in convenzione e la spesa delle mense in appalto.

La spesa è aumentata di € 285.205,54 per l’incremento del numero dei pasti erogati + 40.195 (+9,88%).

In particolare si evidenzia il forte incremento dei pasti della mensa Cravino a seguito della riapertura post

lavori di ristrutturazione.

MENSE pasti erogati

2018

pasti erogati

2017 delta %

Centrale 145.712 138.986 + 6.726 4,61%

Castiglioni 71.994 62.459 + 9.535 13,24%

Cravino 70.894 2.674 + 68.220 2.650%

Gusto-Cremona 1.469 852 + 617 42%

Markas 82.665 127.129 - 44.464 - 34,97%

Ladisa/GSI-

Fraccaro

33.996 34.435 -439 - 1,27%

Totale 406.726 366.535 + 40.195 + 9.88

Alla CAT. 1.07. "Spese per erogazioni di servizi individuali" sono impegnate le spese per l’erogazione

delle borse di studio (quota monetaria e quota servizi), il contributo erogato al CUS e le attività culturali

dell’Ente.

La spesa per le borse di studio universitarie nei bilanci 2018 e 2017 è stata la seguente:

Spesa 2018 2017

Utilizzo residui 1.064.824,62 1.111.487,50

Stanziamento 6.882.638,00 7.649.064,22

Economie (-)

Totale 7.947.462,62 8.760.551,72

Al 31/12/2018 i residui passivi per borse di studio sono pari ad € 2.147.556,22.

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I dati delle borse relative agli anni accademici 2017-2018 e 2016-2017 sono i seguenti:

a.a. 2017/2018

DOMANDE

ELABORATE NON IDONEI IDONEI

revoche /

depennati TOT BdS

CONCESSE

MATRICOLE 1.234 519 715 141 574

ANNI SUCC. 1.844 597 1.247 7 1240

TOTALE 3.078 1.116 1.962 148 1.814

a.a. 2016/2017

DOMANDE

ELABORATE NON IDONEI IDONEI

revoche /

depennati TOT BdS

CONCESSE

MATRICOLE 1.101 430 671 139 532

ANNI SUCC. 1.706 555 1.151 2 1.149

TOTALE 2.807 985 1.822 141 1.681

Alla CAT. 1.09. "Oneri finanziari e tributari" è impegnata la spesa per TARI e IVA.

Alla CAT. 1.11. "Spese non riclassificabili in altre voci" è registrato l’utilizzo dei fondi di riserva e rischi.

TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE

Alla CAT. 2.12. "Beni mobili e immobili" è impegnato parte dell’avanzo di amministrazione dell’esercizio

2017:

Tit.2 Cat.12 Cap.4 “Interventi straordinari su immobili ed impianti” di € 659.774,46, così ripartiti:

€ 6.595,61 recupero e conservazione della Cappella Collegio Castiglioni; a titolo di cofinanziamento per

ristrutturazione collegio Spallanzani ex legge 338/2000;

€ 653.178,85 accantonamento per interventi straordinari su immobili ed impianti.

Alla CAT. 2.13. "Estinzioni di debiti" è impegnata la quota la quota di ammortamento annua di un mutuo

ipotecario trentennale con scadenza nel 2031.

Il Direttore Amministrativo

( Dr. Massimo Aramini)

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