NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2015 · La presente nota integrativa si riferisce al...

Ente Sanitario di Diritto Pubblico

Viale dell’Università n. 10 - 35020 LEGNARO (PD)

NOTA INTEGRATIVA

BILANCIO DI ESERCIZIO 2015

Allegato 3 al Bilancio di Esercizio 2015

Istituto Zooprofilattico Sperimentale delle Venezie Allegato 3 al Bilancio di Esercizio 2015 Nota Integrativa

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NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2015

Dati identificativi e premessa: Istituto Zooprofilattico Sperimentale delle Venezie Sede legale: Viale dell'Università, 10 - 35020 Legnaro (PD) Partita IVA e C.F.: 00206200289 Direttore Generale dell'Istituto: Prof. Daniele Bernardini Collegio dei Revisori: Con Decreto del Presidente della Giunta regionale del Veneto n. 32 dell’1 aprile 2016 è stato nominato il Collegio dei Revisori ai sensi dell’art. 17 dell’Accordo per il riordino dell’IZSVe che dura in carica tre anni ed è così composto: Dott. Giuseppe Mauro Presidente

Dott. Andrea Parolo Componente

Dott. Roberto Nunzi Componente

I riferimenti normativi che sottendono alla redazione del Bilancio di esercizio sono rappresentati nel modo seguente. Il Capo II del D.Lgs. 106 del 26 giugno 2012 “riorganizzazione degli Enti vigilati dal Ministero della salute, a norma dell’art. 2 della Legge 4 novembre 2010, n. 183”, pubblicato sulla G.U. del 23 luglio 2012, n. 170, nonché, per le parti non in contrasto con il nuovo decreto, ai sensi dell’art. 16 del D.Lgs.n. 106/2012 “Abrogazioni” che cita testualmente “comma 1. A decorrere dalla data di entrata in vigore dello statuto e dei regolamenti di cui all’articolo 12, sono abrogate le disposizioni del decreto legislativo 30 giugno 1993, n. 270, incompatibili con il presente decreto legislativo”. L'art. 7 dell'Accordo sulla gestione dell’IZSVe, approvato con Legge Regionale del Veneto n. 5 del 18 marzo 2015, al comma 1 così dispone: "All’Istituto si applicano i principi contabili adottati nel settore sanitario di cui al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118… ".


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L’art. 22 del suddetto Accordo così dispone: “L’Istituto adotta, conformemente a quanto previsto dal d.lgs. 502/1992, le norme di gestione contabile e patrimoniale delle Aziende sanitarie della regione del Veneto.” Si applica la Legge R.V. n. 55/1994 in attuazione al D.Lgs. n. 502/92 recante norme sull'assetto programmatorio, contabile, gestionale e di controllo delle Unità Locali Socio-Sanitarie e delle Aziende Ospedaliere per le specificità dell’Istituto non disciplinate con il D.Lgs. n. 118/2011. Dall’1.1.2012, il D.Lgs. n. 118/2011 per le parti di competenza degli Istituti Zooprofilattici, art. 19, comma 2 lett. d), con esclusione pertanto degli artt. nn. 22, 23, 24, 27, 29 e 32 e tenendo conto di quanto previsto dal Decreto del Ministero della Salute del 20 marzo 2013 e pubblicato nella GU n. 88 del 15/4/2013 recante la “Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale” che prevede di tener conto nella predisposizione del bilancio di esercizio delle specificità del proprio ambito operativo. La presente nota integrativa si riferisce al Bilancio di esercizio 2015 e ne costituisce parte integrante. In essa sono evidenziati, integrati, dettagliati e commentati i dati quantitativi esposti nelle tabelle di bilancio, per fornire una rappresentazione veritiera e corretta della Situazione patrimoniale, economica e finanziaria dell'Istituto. 1. Criteri generali di formazione del Bilancio di esercizio Il Bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è predisposto secondo le disposizioni del D.Lgs. 118/2011, con esclusione degli artt. nn. 22, 23, 24, 27, 29 e 32, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Gli schemi, la nota integrativa e la relazione sulla gestione sono stati redatti inoltre adattandoli alle specificità del proprio ambito operativo ai sensi dell’art. 26 del D.Lgs.n. 118/2011 e come previsto al comma, 4 punto VI) delle premesse del Decreto del Ministero della Salute del 20 marzo 2013 e pubblicato nella GU n. 88 del 15/4/2013 recante la “Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale”. La presente nota integrativa fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro. GEN01-NO – Non si sono verificati casi eccezionali che impongono di derogare alle disposizioni di legge.


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GEN02-NO – I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e continuità dei medesimi principi. GEN03–NO – Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio in quanto si è proceduto alla riclassificazione del Conto Economico e dello Stato Patrimoniale 2011 secondo i nuovi parametri previsti dal D.Lgs.n. 118/2011, laddove applicabili. GEN04-NO – Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro. 2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del Bilancio di

esercizio Il Bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’Istituto. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’Ente e il risultato economico dell’esercizio. Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato nella prospettiva della continuazione dell’attività. L’applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l’effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all’esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).


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I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio

Criterio di valutazione

Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Il valore contabile lordo dei beni viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali avviene l’utilizzazione, mediante lo stanziamento di ammortamenti calcolati in relazione al deperimento e consumo ed alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L.R.V. 55/94. Non vengono applicate le aliquote del D.Lgs.n. 118/2011 in quanto previste nell’art. 29 dello stesso, non applicabile agli Istituti Zooprofilattici. L’iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e di sviluppo avviene con il consenso del collegio dei revisori.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Il valore contabile lordo dei beni viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali avviene l’utilizzazione, mediante lo stanziamento di ammortamenti calcolati in relazione al deperimento e consumo ed alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L.R.V. 55/94. Non vengono applicate le aliquote del D.Lgs.n. 118/2011 in quanto previste nell’art. 29 dello stesso, non applicabile agli Istituti Zooprofilattici. I terreni non sono soggetti ad ammortamento. I fabbricati di primo conferimento esistenti all'01.01.2002 e iscritti nella relativa situazione patrimoniale iniziale a valori I.C.I. sono stati mantenuti con tali valori. I nuovi fabbricati e i valori incrementativi dal 2002 sono stati iscritti secondo i principi prima richiamati. Nella classificazione si è data distinta indicazione dei fabbricati "strumentali (indisponibili)" e "non strumentali (disponibili)", in dipendenza della loro funzionalizzazione (diretta o indiretta) all'attività caratteristica propria dell'Istituto. I beni alienati o dismessi non sono stati oggetto di ammortamento nell'anno di dismissione. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate.


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Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Immobilizzazioni in corso e acconti

Questa voce comprende i costi sostenuti e gli anticipi per le immobilizzazioni materiali o immateriali non ancora ultimate. La determinazione degli importi è avvenuta con riferimento agli anticipi corrisposti o da corrispondere (fatture ricevute non ancora pagate, fatture da ricevere), o in corrispondenza agli stati di avanzamento per fatture già ricevute. Gli elementi patrimoniali inclusi nelle Immobilizzazioni in corso e acconti non sono sottoposti a processo di ammortamento.

Titoli Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d’acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell’andamento del mercato.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della valutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Nella classificazione adottata vengono distinte le rimanenze di beni sanitari e le rimanenze di beni non sanitari.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide

Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto Contributi in c/capitale da soggetti diversi dalla Regione I contributi in conto capitale assegnati da soggetti diversi dalla Regione ed enti cogerenti sono iscritti alla voce “Riserve da donazioni e lasciti vincolate ad investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/capitale da Regione ed enti cogerenti. I contributi in conto capitale assegnati dalla Regione e dagli enti cogerenti vengono iscritti alla voce “Finanziamenti per investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/capitale dallo Stato I contributi in conto capitale assegnati dallo Stato vengono iscritti alla voce “Finanziamenti per investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/esercizio I contributi in conto esercizio assegnati da: Stato, Regione, Province autonome o altri soggetti pubblici e privati, a parte la quota del F.S.N. per cui l'importo iscritto corrisponde all'assegnazione annua di cui alla deliberazione del C.I.P.E., sono stati iscritti in base alle indicazioni regionali. In caso di quote di contributi assegnati da Regione o altri soggetti ma non utilizzati nel corso dell’esercizio, l'importo viene iscritto tra i "Risconti passivi".


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Beni di primo conferimento Non si applica l’art. 29 del D.Lgs. n. 118/2011, pertanto non si sterilizzano gli ammortamenti residui dei beni di primo conferimento.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa e probabile, che alla data della chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella sopravvenienza.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale. In base a tale criterio, nel caso di operazioni di acquisto di beni o di servizi il debito corrisponde al costo di acquisizione.

Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.

Imposte sul reddito

Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti.

Conti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d’ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.


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3. Dati relativi al personale Di seguito si riporta la tabella relativa al personale dipendente, LSU e Formazione lavoro (Conto Annuale).


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oria Ds

‐ Categ

oria D

491

531

639,5

‐ Categ

oria C

512

543

630

‐ Categ

oria Bs

221

211

268

‐ Categ

oria B

436

406

480

‐ Categ

oria A

RUOLO AMMINISTRATIVO

Dirigen

za ‐ Live

llo dirige

nziale

56

64 Comparto

‐ Categ

oria Ds

22

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‐ Categ

oria C

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‐ Categ

oria Bs

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373

369

‐ Categ

oria B

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176

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‐ Categ

oria A

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.201

5

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)

T1


Pag. 18

T1A T1C T1A T1C

Tipolog ia di pers onale

Pers onale in comando al

31/12/14 ad altri enti


31/12/14 da altri enti


31/12/15 ad altri enti

Pers onale in comando al 31/12/15 da altri enti

RUOL O S ANITAR IO Dirigenza ‐ Medico ‐ veterinaria ‐ S anitaria C omparto ‐ C ategoria Ds ‐ C ategoria D ‐ C ategoria C ‐ C ategoria BsRUOL O PROFE S S IONAL E Dirigenza ‐ L ivello dirigenziale C omparto ‐ C ategoria DRUOL O TE C NIC O Dirigenza ‐ L ivello dirigenziale C omparto ‐ C ategoria Ds ‐ C ategoria D ‐ C ategoria C ‐ C ategoria Bs ‐ C ategoria B ‐ C ategoria ARUOL O AMMINIS TRATIVO Dirigenza ‐ L ivello dirigenziale C omparto ‐ C ategoria Ds 1 1 ‐ C ategoria D 1 1 ‐ C ategoria C 1 1 ‐ C ategoria Bs 1 1 ‐ C ategoria B ‐ C ategoria A

Tipolog ia di pers onalePers onale al 31/12/14

di cui Pers onale a tempo parz iale al

31/12/14

Pers onale al 31/12/15

di cui Pers onale a

tempo parz iale al 31/12/15

RUOL O S ANITAR IO Dirigenza C omparto

RUOL O PROFE S S IONAL E Dirigenza C omparto

RUOL O TE C NIC O Dirigenza C omparto

RUOL O AMMINIS TRATIVO Dirigenza C omparto

PE R S ONAL E DIPE NDENTE (C onto Annuale)

PE R S ONAL E UNIVE R S ITAR IO (C onto Annuale T1B )


Pag. 19

Tipolog ia di pers onaleuomini‐anno anno 2014

uomini‐annoanno 2015

RUOL O S ANITAR IO Dirig enza ‐ Medico ‐ Veterinaria ‐ S anitaria non medica C omparto

RUOL O PROFE S S IONAL E Dirig enza C omparto

RUOL O TE C NIC O Dirig enza C omparto 3

RUOL O AMMINIS TRATIVO Dirig enza C omparto 2 2





RUOL O TE C NIC O Dirig enza C omparto

RUOL O AMMINIS TRATIVO Dirig enza C omparto





RUOL O TE C NIC O Dirig enza C omparto 6 2

RUOL O AMMINIS TRATIVO Dirig enza C omparto 9 2

Tipolog ia di pers onalePers onale al 31/12/2014

Pers onale al 31/12/2015

MEDIC INA DI BAS E MMG PL S C ontinuità as s is tenziale Altro

PE R S ONAL E C ON AL TRO C ONTRATTO ‐C ONTRATTO DI S OMMINIS TRAZ IONE (C onto Annuale T2)

PE R S ONAL E C ON AL TRO C ONTRATTO ‐FORMAZ IONE L AVORO (C onto Annuale T2)

PE R S ONAL E IN C ONVENZ IONE (F L S 12 quadro E per MMG e PL S )

PE R S ONAL E C ON AL TRO C ONTRATTO ‐L S U (C onto Annuale T2)


Pag. 20

STATO PATRIMONIALE

ATTIVO

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali Immobilizzazioni immateriali IMM01-Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Si precisa che essendo stato appurato che non si applica agli Istituti Zooprofilattici Sperimentali l’art. 29 del D.Lgs.n. 118/2011 questo Istituto ha applicato le aliquote e le indicazioni determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. 55/94 e non ha proceduto alla sterilizzazione delle immobilizzazioni immateriali acquistate con contributi in conto esercizio.

Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011

(art. 29)

Aliquota utilizzata dall’IZSVe

Costi di impianto e di ampliamento 20% 20%Costi di ricerca e sviluppo 20% 20%Diritti di brevetto e utilizzazione opere d’ingegno 20% 25%Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 20% 25%Software attrezzature sanitarie 20% 25%Altre immobilizzazioni immateriali 20% 20% - 100% Immobilizzazioni immateriali in corso e acconto Le immobilizzazioni in corso e acconto si riferiscono allo sviluppo di software specifici per l’attività istituzionale o di ricerca, per i quali non si è ancora pervenuti al collaudo definitivo ovvero si è stabilito, stante la complessità, il pagamento a tranche fino al collaudo definitivo. In questa categoria rientrano anche le migliorie su fabbricati in locazione o comodato. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


Pag. 21

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Pag. 22

Immobilizzazioni materiali IMM02-Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni materiali Si precisa che essendo stato appurato che non si applica agli Istituti Zooprofilattici Sperimentali l’art. 29 del D.Lgs. n. 118/2011 questo Istituto ha applicato le aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. n. 55/94 e non ha proceduto alla sterilizzazione delle immobilizzazioni materiali acquistate con contributi in conto esercizio.

Immobilizzazioni immateriali Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata dall’IZSVe

Fabbricati: - edifici 3% 3% - costruzioni leggere 10% 10%Impianti e macchinari 12,50% 10%Attrezzature sanitarie e scientifiche 20% 12,50%Impianti audiovisivi 20% 10%Mobili ed arredi: - mobili e arredi sanitari 12,50% 10% - mobili d'ufficio 12,50% 12,50%Macchine d'ufficio ed elettromeccaniche - 20%Autoveicoli e mezzi da trasporto 25% 12,50%Autovetture, motoveicoli e simili 25% 20%Altri beni 20% 12,50%Altri beni valore inferiore euro 103,29 - 100,00% Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


Pag. 23

Riv

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Pag. 24

Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Fabbricati non strumentali in corso e acconti - Nido aziendale 1.350.639,41 1.391,24 - 1.352.030,65 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Sede 4.918.770,20 685.186,31 720.289,38- 4.883.667,13 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Pordenone in ristrutturazione 51.690,19 - - 51.690,19 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Udine 20.686,99 58.186,52 - 78.873,51 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Treviso 1.024.920,47 1.478,79 - 1.026.399,26 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Verona 133.747,14 18.277,53 - 152.024,67

Fabbricati strumentali in corso e acconti - Vicenza in ristrutturazione 327.137,82 10.476,66 290.664,37- 46.950,11 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Trento 146.271,51 5.434,48 - 151.705,99 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Adria centro ittico 18.047,12 - - 18.047,12 Impianti e macchinari in corso e acconti - Sistema supervisione edificio C 5.423,64 - 5.423,64 Impianti e macchinari in corso e acconti - Ozonizzatore edificio H 7.315,66 - 7.315,66 Impianti e macchinari in corso e acconti - Impianto contro fulmini edificio B 22.085,66 - 22.085,66 Impianti e macchinari in corso e acconti - Acquario 56.272,59 - 56.272,59 Impianti e macchinari in corso e acconti - Refrigeratore Sez. Adria 28.149,06 - 28.149,06

Impianti e macchinari in corso e acconti - Impianto antilegionella sede - 6.014,60 6.014,60 Attrezzature sanitarie in corso e acconti - Laboratorio BL3 30.665,34 - 30.665,34 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Sistema Labguard Vicenza - 1.717,25 1.717,25 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Sistema Labguard Verona - 390,40 390,40 Modili d'ufficio in corso e acc. - Mobili Centro Direz. Formativo 40.136,69 - 40.136,69 Macchine ufficio in corso e acconti - HW gestione presenze WAM WEB 54.077,69 - 54.077,69 Macchine d'ufficio in corso e acc. - Acq. materiale informatico vario - 4.351,77 4.351,77 Altri beni in corso e acconti - Lavori in economia 16.506,75 264,68 16.771,43 Altri Beni-Beni Durevoli Val.inf 103E in corso e acc - 155,92 155,92 Altre immob. Materiale in corso e acconti - Lavori in economia 172,80 - 172,80 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO 8.252.716,73 793.326,15 1.010.953,75- 8.035.089,13

AlienazioneVia Orus Art. 20 L. 67/88 Autofinanziam. Ricerche Utili di bilancio TOTALE

Nido Aziendale-fabb non strumentale - Fabb. Strum. Sede Di Legnaro 116.016,65 116.016,65 Fabb. Strum. AT1-VI 532,17 3,13 535,30 Fabb. Strum. AT3-ADRIA 1.914,66 1.914,66 Fabb. Strum. AT2-TV (di proprietà) 1.400,58 1.400,58 Fabb. Strum. AT4-UD 8.186,16 8.186,16 Fabb. Strum. AT4-PN 3.005,16 3.005,16 Impianti e macchinari 73.034,89 73.034,89 Attrezzature sanitarie 339.287,71 265.795,26 605.082,97 Mobili ed arredi 11.522,29 11.522,29 Mobili d'ufficio 31.004,81 152,50 31.157,31 Macchine d'ufficio 187.654,37 8.999,19 196.653,56 Autovetture - Autoveic. E Mezzi Di Trasporto 140.302,16 140.302,16 Altri Beni 14.977,03 390,40 15.367,43 Altri Beni-Beni durevoli val.inf 103,29 6.813,02 488,00 7.301,02 Nido Aziendale in corso e acc 1.391,24 1.391,24 Fabbr Strum. Sede in corso acc. 239.191,12 56.120,00 36.709,36 353.165,83 685.186,31 Fabbr.Pordenone in ristrutt-ac - Fabb. AT4-UD In Corso E Acc. 58.186,52 58.186,52 Fabb.Treviso in corso e acc 1.408,59 70,20 1.478,79 Fabb.Verona in corso e acc. 18.277,53 18.277,53 Fabbr.Vi In Ristrutt.-acconti 2.361,91 8.114,75 10.476,66 Fabbr.Trento -nuova sede 5.434,48 5.434,48 Fabbr strum Adria in corso e acconto-Centro Ittico - Impianti corso acconti 6.014,60 6.014,60 Attrezzature sanitarie in corso e acconti 2.107,65 2.107,65 Modili d'ufficio in corso e acc. - Macchine d'ufficio in corso e acc. 4.351,77 4.351,77 Altri beni in corso e acconti 264,68 264,68 Altri Beni-Beni Durevoli Val.inf 103E in corso e acc 155,92 155,92 Altre Imm.mat. In Corso E Acc. - Lavori in economia - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 260.268,48 56.120,00 987.687,75 9.877,59 690.852,47 2.004.806,29

TIPOLOGIA DI FINANZIAMENTO

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (ACQUISIZIONI E MANUTENZIONI INCREMENTATIVE 2015)

DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO


Pag. 25

IMM03-Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. n. n. 55/94. IMM04-Eventuale ammortamento integrale I beni di valore pari o inferiore ad euro 103,29 “vanno spesati (senza obbligo di inventariazione) come costi di esercizio”. E’ stato mantenuto il limite di valore previsto dalla L.R. 55/94, anziché quello indicato dal D.Lgs 118/2011, per le motivazioni indicate all’inizio di questo capitolo. I suddetti beni, per esigenze di individuazione del bene, sono stati comunque inventariati. Fanno parte di questa categoria ad esempio cordless, telefoni cellulari, calcolatrici, ecc. Solo per il materiale informatico (hw, tastiere, masterizzatori, penne USB, hard disk, ecc.), l’inventariazione è stata omessa in quanto materiale di rapida obsolescenza. IMM05-Svalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. IMM06-Rivalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. IMM07-Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero). IMM08-Oneri finanziari capitalizzati Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.


Pag. 26

L'elenco dettagliato dei movimenti delle Immobilizzazioni Patrimoniali è incluso nel registro dei beni ammortizzabili, disponibile presso l'Ufficio Patrimonio dell'Istituto e composto come segue: CAT. 041 DIRITTI DI BREVETTO N. 2 pagine CAT. 040 CONCESSIONI, LICENZE, MARCHI N. 117 pagine CAT. 043 SOFTWARE ATTREZZATURE SANITARIE N. 1 pagina CAT. MBT MIGLIORIE SU BENI DI TERZI N. 1 pagina CAT. TER TERRENI N. 1 pagina CAT. FNS FABBRICATI NON STRUMENTALI N. 2 pagine CAT. FAB FABBRICATI STRUMENTALI N. 6 pagine CAT. 001 IMPIANTI E MACCHINARI N. 10 pagine CAT. 002 ATTREZZATURE SANITARIE N. 683 pagine CAT. 010 MOBILI E ARREDI N. 71 pagine CAT. 015 MOBILI D'UFFICIO N. 414 pagine CAT. 020 MACCHINE D'UFFICIO N. 294 pagine CAT. 030 AUTOVETTURE N. 4 pagine CAT. 025 AUTOVEICOLI E MEZZI DI TRASPORTO N. 3 pagine CAT. 035 ALTRI BENI N. 146 pagine CAT. 051 BENI VALORE INFERIORE EURO 103,29 N. 96 pagine CAT. 050 BENI VALORE INFERIORE EURO 103,29 N. 79 pagine CAT. BTE BENI DI TERZI N. 23 pagine L'elenco delle Immobilizzazioni Materiali con valore di acquisto superiore ad € 103,29, completamente ammortizzati ma ancora in uso, si compone in totale di n. 23 pagine con il riepilogo nella seguente tabella:

CATEGORIA VALORE STORICO

Impianti e macchinari con valore superiore a euro 25.822,84 505.210,46

Attrezzature sanitarie con valore superiore a euro 10.329,14 5.349.094,98

Mobili con valore superiore a euro 1.032,91 (Mobili ed arredi – Mobili d’ufficio) 477.517,92

Macchine d'ufficio ed elettromeccaniche con valore superiore a euro 1.032,91

979.291,54

Automezzi (Autoveicoli e mezzi di trasporto – Autovetture, motoveicoli) 425.219,36

Altri beni con valore superiore a euro 1.032,91 244.809,47

Totale beni completamente ammortizzati 7.981.143,73


Pag. 27

5. Immobilizzazioni finanziarie IF01-Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie. Per quanto riguarda le partecipazioni, nel 2015 si è proceduto alla loro dismissione. Con DDG 534/2015 si è attuato il recesso al GAL – Gruppo Azione Locale Venezia Orientale. Sono pervenute a fine anno le somme spettanti ai soci per il residuo capitale liquidato in seguito alla cessazione delle altre due partecipazioni – Energia Consorzio Acquisto Risorse Energetiche e Veneto Formss scarl. Al 31.12.15 non rimane quindi alcuna partecipazione. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


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Pag. 30

6. Rimanenze RIM01-Svalutazioni Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.


Pag. 31

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IMA

NEN

ZE B

ENI N

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SAN

ITAR

I18

5.86

9,69

-

11

.474

,67

-

4.

204,

33

19

3.14

0,03

-

-

TOTA

LE R

IMAN

ENZE

1.34

2.70

7,02

1.

528.

175,

45


Pag. 32

7. Crediti Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.

Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture

da emettere CREDITI V/STATO Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 238.072,13 496.175,96 376.617,14 357.630,95 - Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 238.072,13 496.175,96 376.617,14 357.630,95 - BSE 2011 5.520,00 5.520,00 MIN SAL IMP REG. 18.205,11 18.205,11 PROGETTO SCUOLE 6.515,57 6.515,57 VACCINO RABBIA 87.185,93 125.611,27 212.797,20 CONTROLLI FILIERA POLLAME 17.325,00 17.325,00 - LE NUOVE NORME SUI MOVIMENTI DEGLI ANIMALI DA COMPAGNIA 66.000,00 66.000,00 - MORTALITA' API 18.034,30 18.034,30 - BSE 2014 37.320,52 37.320,52 - DLGS 194/08 CONTR. 1% LABORATORI NAZIONALI DI RIFERIMENTO 12.708,66 12.708,66 - INFESTAZIONE DA AETHINA TUMIDA NEGLI ALVEARI 69.600,00 69.600,00 POTENZIAMENTO CRN API CONTRO AETHINA TUMIDA 200.090,00 200.090,00 - TSE 2015 70.131,73 25.138,66 44.993,07 CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI 10.000.000,00 - - 10.000.000,00 - Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: 10.000.000,00 - - 10.000.000,00 - DECR. 19/05/11 INVESTIMENTI EX ART 20 L. 67/88 :Controllo alimenti di origine vegetale 1.000.000,00 1.000.000,00 CDR malattie infettive uomo animale 3.000.000,00 3.000.000,00 Nuova sede Verona 4.500.000,00 4.500.000,00 Pet Therapy 1.500.000,00 1.500.000,00 CREDITI V/STATO - RICERCA 3.579.610,20 2.012.284,97 2.877.713,68 2.714.181,49 - Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 2.243.077,16 2.008.567,00 2.051.405,96 2.200.238,20 - RC 2009 393.320,88 393.320,88 - RC 2009 GIRO 16.901,11 16.901,11 - RC 2010 410.627,07 15.749,13 394.877,94 RC 2010 GIRO 24.970,00 14.091,17 10.878,83 RC 2011 426.132,30 2.115,17 424.017,13 RC 2011GIRO 17.776,00 2.374,90 15.401,10 RC 2012 513.546,00 513.546,00 RC 2012 GIRO 8.800,00 8.800,00 RC 2013 414.721,60 414.721,60 RC 2013 GIRO 16.282,20 16.282,20 RC 2014 1.906.817,00 1.525.453,60 381.363,40 RC 2014 GIRO 101.750,00 81.400,00 20.350,00 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 934.105,81 - 536.144,42 397.961,39 - RF 2000 25.306,40 25.306,40 - RF 2000 GIRO 38.131,24 38.131,24 - RF 2008 20.416,46 20.416,46 RF 2008 GIRO 47.144,12 47.144,12 RF 2009 97.741,89 59.033,50 38.708,39 RF 2009 GIRO 77.081,70 64.601,47 12.480,23 RF 2010 427.016,40 225.116,19 201.900,21 RF 2010 GIRO 201.267,60 123.955,62 77.311,98 Crediti v/Stato per ricerca - altro 402.427,23 3.717,97 290.163,30 115.981,90 - CARNI DA SPOLPO 7.000,00 7.000,00 CIQUAS 238.001,81 199.746,02 38.255,79 EMIDA ERA NET 5.243,81 5.243,81 INNOVAGEN 86.625,00 86.625,00 - SAFEORGANIC 9.103,81 74,31 9.029,50 LABORATORIO FRODI 56.452,80 56.452,80 5 X 1000 ANNO 2013 3.717,97 3.717,97 - Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 13.817.682,33 2.508.460,93 3.254.330,82 13.071.812,44 -

CREDITI(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO


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CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 35.566.596,83 35.418.157,98 50.898.387,45 20.086.367,36 - Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- 2013 14.169.469,63 14.169.469,63 - Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- 2014 19.905.707,50 0,45 19.905.707,95 - Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- 2015 34.734.309,00 16.090.802,00 18.643.507,00 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 1.491.419,70 683.848,53 732.407,87 1.442.860,36 COMANDO BERTOLDI 33.426,35 34.738,37 33.426,35 34.738,37 DGRV 1809/11 8.640,00 8.640,00 DGRV 2111/07 39.145,03 2.306,83 36.838,20 DGRV 2560/11 837.853,82 309.380,11 528.473,71 DGRV 1564/13 37.600,00 37.600,00 - DGRV 1564/13 12.000,00 12.000,00 - DGRV 2360/13 62.800,00 62.800,00 - DGRV 2413/13 17.000,00 17.000,00 DGRV 2899/13 10.172,38 10.172,38 - DGRV 1625/14 111.090,00 111.090,00 - DGRV 1684/14 12.000,00 12.000,00 DGRV 1986/14 54.000,00 54.000,00 DGRV 2157/14 39.164,92 39.164,92 DGRV 2836/14 209.650,00 146.755,00 62.895,00 DECR 97/14 6.877,20 6.877,20 - DGRV 1985/15 369.275,00 369.275,00 DECR 19/15 240.000,00 240.000,00 DGRV 2012/15 39.835,16 39.835,16 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 18.525,60 - - 18.525,60 - Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 18.525,60 18.525,60 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 35.585.122,43 35.418.157,98 50.898.387,45 20.104.892,96 -


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CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI Crediti v/altri soggetti pubblici (2005PUBB) 317.867,18 84.685,40 53.590,73 348.961,85 IZS PB-IMP.REGISTR 1.100,05 1.100,05 ASILO NIDO 4.400,00 4.400,00 IOV-COMANDO 40.411,60 164,97 40.246,63 ARPAV-COMANDO 50.714,97 33.014,30 50.714,97 33.014,30 TRIB.PD-COMANDO 218.529,77 44.333,64 262.863,41 CREDITO ONAOSI 2014 165,92 165,92 - UNIV.PD SP.TIR.14 2.544,87 2.544,87 - MISSIONI 4.003,85 4.003,85 UNIV.PD SP.TIR.15 2.535,61 2.535,61 RIMBORSO ACCESSO LABORATORI 544,08 544,08 ONAOSI 2015 165,92 165,92 BOLLI 88,00 88,00 Crediti v/altri soggetti pubblici (per fatture E D.lgs 194/08 e anagzoot) 757.101,02 2.103.075,95 1.995.174,93 865.002,04 675.325,40 Crediti v/altri soggetti pubblici (Italia per ricerche) 2.119.225,64 1.768.424,34 1.262.642,60 2.625.007,38 APENET 56.348,66 56.348,66 AVEPA MICAVE 6.058,33 6.058,33 BEENET 657.067,00 27.000,00 684.067,00 BIVALIFE 5.030,40 5.030,40 - ENTER-NET 2.660,15 2.660,15 INAIL CCM RABBIA 27.938,98 27.938,98 INAIL SORV LAVORI 68.156,47 68.156,47 ISPRA 16.248,19 16.248,19 - IZS AM E-LEARNING 20.000,00 20.000,00 IZS LER EMIDA ERA 38.565,45 38.565,45 LIFE ENTE TUT PESC 29.460,55 29.460,55 REG FVG INNOVAQUA 21.014,41 9.347,03 11.667,38 RF 2000 46.983,93 17.029,43 29.954,50 RF 2002 12.704,91 12.704,91 RF 2005 5.680,00 5.680,00 - RF 2006 66.800,00 66.800,00 RF 2007 7.662,62 7.662,62 RF 2008 70.495,96 31.825,02 38.670,94 RF 2009 132.210,24 23.600,00 82.540,00 73.270,24 RF 2010 67.029,50 22.012,50 45.017,00 RF 2011-2012 509.235,00 112.274,00 396.961,00 RF 2011-2012 GIRO 149.000,00 149.000,00 ULSS 16 NET PET TH 23.100,00 23.100,00 ULSS 8 PPL 3.000,00 3.000,00 - RC 2000 19.134,72 19.134,72 DDG 488/13 UNIIV PD GH-GE 54.641,81 54.641,81 - AVEPA BIONET 174.206,41 174.206,41 - INAIL CCM 23/12 50.400,00 14.925,09 21.600,00 43.725,09 REGCE 1234/07 14-15 30.777,17 30.777,17 - ASS 4 PPL 7.367,19 7.367,19 - REG FVG DEC 954/13 8.071,99 8.071,99 - REG FVG DEC 1126/13 1128/13 103.410,60 103.410,60 - REG FVG DEC 481/14 22.000,00 22.000,00 - REG. FVG SORVEGLIANZA EPIDEMIOL 3 ANNO 78.000,00 74.105,27 3.894,73 DDG 427/14 ULSS 20 80.000,00 80.000,00 DDG 507/14 ULSS 10 MOLLUSCHI BIVALVI 87.000,00 87.000,00 - ULSS 8 PPL 20.000,00 20.000,00 INNOVAGEN UNIVERSITA' DELLA TUSCIA 86.625,00 61.876,00 24.749,00 REGCE 1234/07 15-16 27.339,25 27.339,25 DDG 46/15 REGIONE FVG DECR 1157/14 54.500,00 31.340,49 23.159,51 DDG 60/15 ULSS 16 ICAT 15.000,00 4.500,00 10.500,00 DDG 55/15 REGIONE FVG DECR 970/2014SEVE 312.000,00 73.759,10 238.240,90 ddg 112/15 ENTE TUT PESCA FVG 4.000,00 2.000,00 2.000,00 DDG 281/15 ULSS 8 PPL 70.000,00 70.000,00 DDG 312/15 PROV AUT TN FAUNA SELVATICA 14.000,00 14.000,00 DDG 377/15 REGIONE FVG SORVEGLIANZA EPIDEMIIOL 260.000,00 182.000,00 78.000,00 DDG 433/15 ULSS 10 MOLLUSCHI BIVALVI 35.000,00 35.000,00 DDG 478/15 REGIONE FVG DECR 656/SPS PPL 11.200,00 11.200,00 DDG 547/15 ULSS 3 MONITORAGGIO PRODUZ CASEARIE 14.000,00 7.000,00 7.000,00 DDG 548/15 UNIONCAMERE REGIONE FVG 24.000,00 12.000,00 12.000,00 DDG 556/15 ULSS 3 PRODURRE SICURO IN MALGA 3.000,00 3.000,00 DDG 576/15 ERSA VALUTAZIONE RISCHIO PROD FORMAGGI 15.000,00 15.000,00 DDG 582/15 REGIONE FVG DECR 823/SPS 2015 77.000,00 77.000,00 DDG 608/15 REGIONE FVG DECR 1022/SPS 22.000,00 22.000,00 TOTALE CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 3.194.193,84 3.956.185,69 3.311.408,26 3.838.971,27 675.325,40


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CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI (PUBBLICI PER RICERCHE)EPIZONE 3.454,21 3.454,21 FLULABNET 7.780,57 7.780,57 FLUPIG 59.336,32 59.336,32 FLUTEST 1.512,69 1.512,69 INFL.AVIARE 2010 30.116,93 30.116,93 IRANIAN VET ORG 7.400,00 7.400,00 NEAT 2.734,00 2.734,00 - OIE VIETNAM 35.246,00 35.246,00 - TARGETFISH 36.611,32 21.536,32 15.075,00 ANIHWA 2013 135.900,00 135.900,00 - OR AQUA 10.673,46 7.110,37 3.563,09 OIE TWINNING PROJECT CINA 66.380,00 66.380,00 DDG 301/15 FAO AFRICA 17.161,37 6.996,00 10.165,37 TOTALE CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI 397.145,50 17.161,37 209.522,69 204.784,18

CREDITI V/PRIVATI (PER FATTURE)Crediti v/privati (per fatture) 1.632.141,86 3.854.380,29 3.916.243,51 1.570.278,64 686.695,52 Fondo svalutazione crediti 332.811,13- 325.827,99- TOTALE CREDITI V/PRIVATI (PER FATTURE) 1.299.330,73 3.854.380,29 3.916.243,51 1.244.450,65 686.695,52

CREDITI V/ERARIOCrediti per acconti IRES 141.672,14 100.683,12 141.672,14 100.683,12 Credito iva - 50.371,35 50.371,35 TOTALE CREDITI V/ERARIO 141.672,14 151.054,47 141.672,14 151.054,47

ALTRI CREDITI DIVERSI Crediti diversi (2005ALTRO) 39.607,34 230.338,19 161.711,14 108.234,39 Acconti a fornitori 584,22 584,22 - Crediti diversi al giro - 17.144,76 16.171,82 972,94 Crediti v/dipendenti 17.062,02 4.295,92 5.254,19 16.103,75 Crediti v/dipendenti ruolo non medico 4.052,00 0,07 2.700,00 1.352,07 Pers.Dip.Bors.Assim.c/anticipi - Anticipo missioni con cassa economale 833,40 16.220,81 13.724,31 3.329,90 Anticipo missioni con mandato 16.709,00 105.929,10 118.240,10 4.398,00 Anticipi cassa economale 122,00 4.669,80 4.791,80 - Crediti per acconti INAIL 244,70 82.077,73 244,70 82.077,73 Mensa dipendenti - - Mensa borsisti - - Mensa Co.Co.Co - - Mensa LSU - -


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Crediti diversi altro (20050DIV) 58.595,43 169.201,79 102.128,04 125.669,18 Credito INPS per conguaglio CDA - 3.003,00 3.003,00 Interessi attivi ccp 0,14 0,04 0,14 0,04 Interessi attivi altri 56,57 5,77 56,57 5,77 Altro 129,11 129,11 rimborso bolli 48,00 48,00 Recupero errato compenso 1.868,00 1.200,00 668,00 Spese nido anni precedenti 5.801,76 5.801,76 - Spese nido 2014 11.169,00 9.466,74 2.902,87 17.732,87 Spese nido 2015 30.977,23 30.977,23 Funzionamento ristobar 2014 12.368,85 12.368,85 - Funzionamento ristobar 2015 16.125,45 4.031,30 12.094,15 Vendita sterilizzatrice 27.202,00 27.202,00 - Rimbortso accesso laboratori 2.571,63 2.546,03 25,60 Cedolino negativo 142,65 142,65 Sanzioni 1.142,79 1.142,79 Corit Rimborso spese utilizzo locali anno 2015 54.636,36 5.000,00 49.636,36 Rimborso spese lite 14.591,20 10.000,00 4.591,20 Missioni - 36.490,93 31.018,52 5.472,41 Crediti v/privati (per ricerche) 1.558.881,42 125.218,80 346.239,85 1.337.860,37 DDG 438/12 ELANCO 25.000,00 25.000,00 DDG 438/12 RIPROC 5.498,19 5.498,19 PREDEMICS 718.474,02 153.425,43 565.048,59 NOFLU 359.125,00 359.125,00 DDG 256/13 HUVEPHARMA 10.000,00 10.000,00 DDG 88/13 TREI 6.500,00 6.500,00 - MEDIOCREDITO - NOLESSBEES 70.750,00 12.544,42 58.205,58 DDG 548/13 AZOVE 51.300,00 2.131,90 49.168,10 DDG 610/13 UNICARVE 27.895,00 27.895,00 DDG 484/13 FONDAZIONE EDMUND MACH 149.934,00 60.451,32 89.482,68 DDG 512/13 SOC AGR SAN GAETANO 13.962,48 13.962,48 - DDG 63/14 BLC TECHNOLOGY 750,00 750,00 DDG 65/14 COST ACTION FA1207 5.492,73 5.492,73 DDG 108/14 NUTRECO ITALY SPA 2.000,00 2.000,00 DDG 231/14 ELI LILLY 20.000,00 20.000,00 - DDG 267/14 ELANCO VALQUIMCA SA 18.000,00 18.000,00 DDG 269/14 AGRICOLA SORRISO SRL 3.000,00 3.000,00 DDG 368/14 AIA AGRICOLA ITALIANA ALIMENTARE 2.500,00 2.500,00 DDG 547/14 AGRICOLA TRE VALLI 5.000,00 5.000,00 - DDG 554/14 TERNOVA SRL 10.000,00 5.000,00 5.000,00 DDG 610/14 JVL CONSULTING 53.700,00 1.724,30 48.224,30 7.200,00 DDG 455/14 CORTAL EXTRASOY 6.500,00 6.500,00 DDG 518/14 CEVA 6.000,00 6.000,00 DDG 102/15 ELANCO VALQUIMCA 18.000,00 18.000,00 DDG 138/15 CEVA 7.000,00 7.000,00 DDG 254/15 IGREEN 1.220,00 1.220,00 DDG 255/15 CEVA 2.000,00 2.000,00 - DDG 264/15 ELI LILLY 22.000,00 11.000,00 11.000,00 DDG 349/15 FUTURLAB 5.000,00 5.000,00 DDG 511/15 IGREEN 2.500,00 2.500,00 DDG 568/15 ELI LILLY 15.000,00 15.000,00 DDG 28/16 ENGAGE 38.274,50 38.274,50 Fondo svalutazione crediti diversi 168.084,27- - - 168.084,27- TOTALE ALTRI CREDITI DIVERSI 1.488.999,92 524.758,78 610.079,03 1.403.679,67 -

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 55.924.146,89 40.019.645,64

FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione iniziale Accantonamenti Utilizzi Fondo svalutazione

finale

Crediti v/privati 332.811,13 5.489,07 12.472,21 325.827,99 Altri crediti diversi 168.084,27 168.084,27


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Anno 2011 e precedenti Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 TOTALE

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 30.240,68 - - 87.185,93 240.204,34 357.630,95 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 30.240,68 - - 87.185,93 240.204,34 CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI 10.000.000,00 - - - - 10.000.000,00 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: 10.000.000,00 - - - - …… CREDITI V/STATO - RICERCA 839.888,20 439.418,23 589.677,63 443.484,03 401.713,40 2.714.181,49 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 394.877,94 439.418,23 533.224,83 431.003,80 401.713,40 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 385.481,16 - - 12.480,23 - Crediti v/Stato per ricerca (altri progetti) - Ministero della Salute Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 59.529,10 - 56.452,80 - - Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 10.870.128,88 439.418,23 589.677,63 530.669,96 641.917,74 13.071.812,44

CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 573.951,91 - 17.000,00 168.059,92 19.327.355,53 20.086.367,36 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE - - - - 18.643.507,00 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 573.951,91 - 17.000,00 168.059,92 683.848,53 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - ……. …… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 18.525,60 - - - - 18.525,60 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 18.525,60 - - - - Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 592.477,51 - 17.000,00 168.059,92 19.327.355,53 20.104.892,96

CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 1.192.478,62 114.430,88 154.070,32 176.872,28 2.201.119,17 3.838.971,27

CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI PER RICERCA 98.746,51 25.929,21 - 69.943,09 10.165,37 204.784,18

CREDITI V/PRIVATI 39.222,53 19.148,10 25.461,80 102.556,78 1.383.889,43 1.570.278,64 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 325.827,99- TOTALE CREDITI V/PRIVATI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.244.450,65

CREDITI V/ERARIO - - - - 151.054,47 151.054,47

ALTRI CREDITI DIVERSI 924.302,70 30.498,19 234.751,36 70.332,68 311.879,01 1.571.763,94 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 168.084,27- TOTALE CREDITI V/ALTRI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.403.679,67

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 40.019.645,64

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2015PER ANNO DI FORMAZIONECREDITI


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Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anni TOTALE

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 30.240,68 327.390,27 - 357.630,95 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 30.240,68 327.390,27 - CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - 10.000.000,00 10.000.000,00 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - 10.000.000,00 …… CREDITI V/STATO - RICERCA 74.560,58 2.639.620,91 - 2.714.181,49 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - 2.200.238,20 - Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 67.560,58 330.400,81 - Crediti v/Stato per ricerca (altri progetti) - Ministero della Salute Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 7.000,00 108.981,90 - Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 104.801,26 2.967.011,18 10.000.000,00 13.071.812,44

CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 19.428.617,20 657.750,16 - 20.086.367,36 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE 18.643.507,00 - - Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 785.110,20 657.750,16 - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 18.525,60 - - 18.525,60 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 18.525,60 - - Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 19.447.142,80 657.750,16 - 20.104.892,96

CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 1.213.963,89 2.625.007,38 - 3.838.971,27

CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI PER RICERCA - 204.784,18 - 204.784,18

CREDITI V/PRIVATI 1.570.278,64 - - 1.570.278,64 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 325.827,99- TOTALE CREDITI V/PRIVATI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.244.450,65

CREDITI V/ERARIO 151.054,47 - - 151.054,47

ALTRI CREDITI DIVERSI 264.401,76 1.307.362,18 - 1.571.763,94 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 168.084,27- TOTALE CREDITI V/ALTRI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.403.679,67

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 40.019.645,64

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2015PER SCADENZACREDITI


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CRED01-Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante I crediti sono stati valutati secondo il presumibile valore di realizzo ai sensi degli articoli 2423 e ss. del Codice Civile e il Principio contabile OIC n. 15. Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni dei crediti iscritti nell’attivo circolante mediante i seguenti criteri:

analisi dei crediti scaduti tramite l’utilizzo di uno scadenziario crediti; la stima in base all’esperienza delle ulteriori perdite che si potranno subire; la valutazione della correlazione tra l’andamento degli indici di anzianità dei crediti e

le condizioni economiche generali. L’analisi è stata effettuata tra le categorie di crediti verso privati distinguendoli in:

Persone fisiche di nazionalità italiana; Persone fisiche di nazionalità estera; Imprese.

Accantonamento al fondo svalutazione crediti Allo scopo di valutare l'accantonamento da apportare al Fondo Svalutazione Crediti, sono stati esaminati i crediti ancora aperti al 31/12/2015. La stima è stata fatta prudenzialmente, sulla base di elementi oggettivi che lasciano ragionevolmente prevedere l'insolvenza totale dei debitori, come: - situazione di persistente morosità da parte del debitore, nonostante i solleciti effettuati

sia dall'Istituto che dall'agenzia incaricata al recupero dei crediti; Sulla base delle suddette valutazioni si è ritenuto opportuno adeguare l'importo del fondo svalutazione in base al rischio di insolvibilità e le pratiche dall’Avvocato. Stralcio di crediti Per determinare lo stralcio di crediti esistenti si è proceduto ad una analisi specifica per ciascuna situazione di inesigibilità del credito, in considerazione dei seguenti criteri: - crediti inesigibili per procedura esecutiva negativa con verbale di pignoramento

infruttuoso; - esistenza di un’istanza fallimentare che consente la deducibilità del credito, rimanendo

precluso il recupero dell’IVA; - irreperibilità cliente e modesto valore del credito.


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8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Nel corso dell’esercizio non sono state rilevate attività che non costituiscono immobilizzazioni. 9. Disponibilità liquide DL01-Fondi vincolati Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

Incrementi Decrementi Cassa (Sede e Sezioni Territoriali) 13.167,24 231.737,28 235.410,09 9.494,43 C/C Bancari (Sede e Sezioni Territoriali) 28.540,95 347.311,51 336.224,85 39.627,61 Tesoreria Unica 8.249.964,35 61.103.296,68 43.097.211,42 26.256.049,61 Conto corrente postale 4.794,45 61.151,54 61.015,24 4.930,75 TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 8.296.466,99 61.743.497,01 43.729.861,60 26.310.102,40

Valoreiniziale

Valorefinale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODISPONIBILITA' LIQUIDE


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10. Ratei e risconti attivi Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

RATEI ATTIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Prest.Serv.Pag.a Privati 268,87 Altre Convenzioni Con Privati 51.973,85 TOTALE RATEI ATTIVI 52.242,72 -

RISCONTI ATTIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Altri Serv.non San.da Privato 4.185,80 Ass.Spec.Vet.da Enti Pubblici 13.297,37 7.297,37 Biblioteca 4.814,16 1.222,61 Borse Studio Area San. ad altri enti 30.207,10 Imposte E Tasse NoIres E Irap 1.478,95 Manut. rip. attrezzature sanit.e scienti 7.299,88 Mensa 78.120,00 Org.corsi e convegni AC-da privato 536,67 Premi di Assicuraz.-RC Professionale 313,40 Premi di Assicurazione-Altri Premi 70.700,02 Servizi assistenza informatica 21.475,15 53,27 Spedizioni E Trasporti (non sanitari) 13.149,75 TOTALE RISCONTI ATTIVI 245.578,25 8.573,25

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI 297.820,97


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PASSIVO

11. Patrimonio netto PN01-Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti PN02-Fondo di dotazione L’utile dell’anno 2014, pari a euro 4.052.818,20, non è stato destinato e quindi è stato collocato nella posta degli utili portati a nuovo. Dell’utile dell’esercizio 2011 pari a euro 3.321.485,56, la DDG n. 153 del 11.04.2013 ha previsto una parziale destinazione di euro 1.954.025,27 per investimenti e con DDG n. 445 del 14.8.2015 è stato destinato il restante utile, pari a euro 1.367.460,29, per investimenti sul patrimonio tecnologico, attrezzature, arredi ed altri beni in Istituto. Nel fondo di dotazione sono inclusi: - euro 30.904.156,37 per utili maturati negli anni precedenti dal 2002 al 2013 compresi. Altre riserve Fra le riserve da plusvalenze da reinvestire è stata iscritta la plusvalenza originata dall’alienazione dello storico complesso immobiliare di via Orus a Padova per euro 8.131.841,80. Nel 2013 sono state collaudate due opere finanziate con tale plusvalenza. Si tratta dei laboratori vegetali e Biofood presso la Sede per complessivi euro 399.467,54 e delle opere di realizzazione della nuova necroscopia nella sezione di Pordenone per euro 174.258,52, di cui 100.000 finanziati con i proventi dell’alienazione di via Orus. Nel 2013 si è quindi provveduto a stornare da questa riserva la somma di euro 499.467,54 appostandola al Fondo di dotazione. Nel 2014 e nel 2015 non vi sono opere collaudate finanziate con tale plusvalenza. Il valore di € 7.632.374,26 rimane perciò invariato. Finanziamenti per investimenti Il saldo finale iscritto è di euro 10.299.391,25 di cui 10.000.000 per contributi dallo Stato per finanziamento vincolato ex art. 20 legge 67/88. Riserve da donazione e lasciti L’importo al 1/1/2012 pari a euro 315.625 è stato sterilizzato, secondo le norme contabili previste dalla Regione Veneto, per euro 46.250. Il saldo finale è di euro 130.625. Per ulteriori dettagli si rinvia alla tabella di seguito riportata.


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Pag. 46

12. Fondo per rischi e oneri Per gli accantonamenti ad altri rischi, nel 2015 sono stati accantonati € 31.670, relativi al riconoscimento e adeguamento del trattamento economico del Direttore Sanitario, in quanto permangono le motivazioni assunte nel 2008 per l’iscrizione del fondo. Nel 2015 si è iscritto inoltre la somma di € 300.000 per accantonamento prudenziale per eventuale rifusione a dipendenti coinvolti in procedimento giudiziario, secondo la DDG n. 272 del 8.6.2016. Per quanto riguarda gli accantonamenti degli anni precedenti, alcuni sono stati eliminati secondo quanto indicato dalla nota dell’Ufficio Legale, in atti, e precisamente:

- € 64.041,11 relativi a differenze stipendiali e contributive avanzate da ex direttore amministrativo nel ricorso presentato contro l’Istituto, cui il ricorrente ha rinunciato;

- € 68.000,00 relativi a ricorso presentato per differenze stipendiali e contributive avanzate da ex borsista nel contenzioso per l’accertamento di lavoro dipendente contro l’Istituto e che il Tribunale di Venezia, con sentenza 679/2015, ha rigettato, compensando le parti in causa;

- € 300.000 relativi a contenzioso sul riconoscimento di validazione degli esami effettuati dall’Istituto promosso da azienda agricola, che il Tribunale di Padova ha rigettato in toto con sentenza n. 272/2015.

Per l’accantonamento ai fondi, come previsto dalla circolare regionale sul bilancio di esercizio 2015, si è richiesto l’attestazione del Collegio dei revisori. Si riepilogano i contenziosi attualmente contenuti nel Fondo rischi e oneri. ACCANTONAMENTI 2015

Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio dei revisori

Altri fondi rischi - accantonamento 2015: -Richiesta riconoscimento e adeguamento del trattamento economico Direttore sanitario e, fino al 31/12/2012, dell’ex Direttore Amministrativo. Quota 2015 € 31.670,00

Non essendosi ancora conclusa la vicenda, permangono le motivazioni a suo tempo addotte per l’accantonamento (richiesta prot. 13824/2008, comunicazione Regione Veneto prot 90176/50.00.12 del 18/2/2009, autorizzazione regionale all’accantonamento prot 249636/50.00.02.00 del 01/05/2009 e, da ultimo, autorizzazione in data 19/05/2014). Importo complessivo accantonato fino al 31/12/2014 € 625.171,10;importo accantonamento 2015 € 31.670, analogo a quello degli anni precedenti; somma complessiva accantonata al 31.12.2015 € 656.841,10.

Approvato con verbale del 10 giugno 2016

Altri fondi per oneri e spese – accantonamento 2015: -Altri fondi per oneri e spese € 300.000

Accantonamento prudenziale per eventuale rifusione spese a dipendenti coinvolti in procedimento giudiziario



Pag. 47

Accantonamenti precedenti

al 2015 Criteri di determinazione Estremi del verbale del

Collegio dei revisori Rischi per cause civili e oneri processuali - accantonamento 2008:

- Contenzioso promosso da azienda per pagamento servizio non riconosciuto dall’IZSVE

Non risulta ancora definita la fase stragiudiziale con la ditta ora in concordato preventivo. La ditta pretende il pagamento del servizio per € 24.289,79. Nel marzo 2008 l’avvocato dell’IZSVE ha offerto, al fine di chiudere ogni ulteriore strascico € 3.500,00, offerta che è rimasta priva di riscontro alla data di chiusura del Bilancio 2015 così come rimane invariata la situazione complessiva. Nel 2008 si è prudenzialmente accantonato la somma di € 5.000,00 in attesa degli esiti definitivi.


Altri fondi rischi - accantonamento dal 2008 al 2014: -Richiesta riconoscimento e adeguamento del trattamento economico Direttore sanitario e, fino al 31/12/2012, dell’ex Direttore Amministrativo

Non essendosi ancora conclusa la vicenda, permangono le motivazioni a suo tempo addotte per l’accantonamento (richiesta prot. 13824/2008, comunicazione Regione Veneto prot 90176/50.00.12 del 18/2/2009, autorizzazione regionale all’accantonamento prot 249636/50.00.02.00 del 01/05/2009 e, da ultimo, autorizzazione in data 19/05/2014). Importo complessivo accantonato fino al 31/12/2014 € 625.171,10;importo accantonamento 2015 € 31.670, analogo a quello degli anni precedenti; somma complessiva accantonata al 31.12.2015 € 656.841,10.



Pag. 48

In sintesi si riepiloga la composizione attuale del fondo per rischi e oneri:

da anno 2004 al 2008 anno 2009 anno 2010 anno 2011 anno 2012 anno 2013 anno 2014 anno 2015

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Totale 312.128,38 62.425,68 62.425,68 62.425,68 62.425,68 31.670,00 31.670,00 31.670,00 656.841,10


Accantonamento prudenziale per eventuale rifus ione spese a dipendenti coinvolti in procedimento giudiz iario 300.000,00 300.000,00

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F ondo Accant. per C aus e C ivili Oneri Proces s s uali

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Di seguito si riporta la tabella di dettaglio:

FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE - - FONDI PER RISCHI: 1.062.212,21 31.670,00 - 432.041,11 661.841,10 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 437.041,11 432.041,11 5.000,00 Fondo rischi per contenzioso personale dipendenteFondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)Altri fondi rischi 625.171,10 31.670,00 656.841,10 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI:Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) Quote inutilizzate contributi per ricercaQuote inutilizzate contributi vincolati da privatiALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: - 300.000,00 - - 300.000,00 Fondi integrativi pensioneFondo rinnovi contrattuali personale dipendente - Altri fondi per oneri e spese 300.000,00 300.000,00 TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 1.062.212,21 331.670,00 - 432.041,11 961.841,10

TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI 1.062.212,21 961.841,10

Accantonamentidell'esercizio

Riclassifichedell'esercizio Utilizzi Valore

finaleFONDO RISCHI E ONERI Consistenza iniziale


Pag. 49

13. Trattamento di fine rapporto Non vi è tale fondo in Istituto, in quanto l’ente deve versare mensilmente all’INPS ex INPDAP le quote dovute per il trattamento di fine servizio. 14. Debiti DB01-Debiti per mutui Nell’esercizio non sono stati contratti mutui. DB02-Transazioni I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali. L’indicatore di tempestività dei pagamenti per il 2015 pubblicato sul sito rileva un indice di 24,21. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


Pag. 50

Incrementi Decrementi

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 - - 5.630,09 - - Ministero per incentivo revisore 5.630,09 - - 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO 5.630,09 - - 5.630,09 - -

DEBITI V/FORNITORI: 4.089.073,13 42.508.311,19 42.099.460,40 4.497.923,92 1.408.858,31 900.186,46

DEBITI TRIBUTARI: 416.998,45 10.600.111,41 10.653.496,48 363.613,38 Per Iva 68.727,08 1.387.819,49 1.456.546,57 - Per Irpef 12.845,22 7.228.347,15 7.231.773,02 9.419,35 Per Ires 141.672,14 181.671,00 183.967,14 139.376,00 Per Irap 193.754,01 1.802.273,77 1.781.209,75 214.818,03 Per altre imposte -

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 1.317.880,60 7.416.672,86 7.278.307,05 1.456.246,41 Per Inail - 159.494,35 82.353,74 77.140,61 Per Inpdap 1.200.112,92 7.048.514,24 6.981.211,92 1.267.415,24 Per Inps 879,34 104.871,30 103.775,08 1.975,56 Per fondi pensione complementare - 27.406,12 27.406,12 - Per onaosi 4.708,08 19.305,85 19.079,76 4.934,17 Per Enpav 2.904,24 2.904,24 Per contributi direttore generale 109.276,02 57.081,00 64.480,43 101.876,59

DEBITI V/ALTRI: 5.180.025,87 22.164.208,49 22.642.007,65 4.702.226,71 Debiti v/dipendenti 2.853.568,39 18.431.130,39 18.105.822,19 3.178.876,59 Debiti verso personale 1.797.141,07 18.403.735,52 18.105.822,19 2.095.054,40 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 - - 962.914,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 33.270,72 27.394,87 - 60.665,59 Debiti verso personale per compensi intramoenia 60.242,60 - - 60.242,60 Altri debiti diversi: 2.326.457,48 3.733.078,10 4.536.185,46 1.523.350,12 Debiti verso assicurazioni 33.287,60 23.509,89 30.287,60 26.509,89 Debiti verso organizzazioni sindacali - 41.058,35 41.058,35 - Debiti diversi 1.778.587,32 1.006.046,26 1.778.263,37 1.006.370,21 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 6.702,32 Debiti verso borsisti 142.396,80 1.803.410,52 1.818.145,94 127.661,38 Debiti verso collaboratori area sanitaria 25.839,12 114.604,06 135.707,49 4.735,69 Debiti verso collaboratori area non sanitaria 7.772,43 86.815,37 94.517,80 70,00 Debiti verso enti per comandi 14.077,05 14.077,05 - Debiti verso Direttori 232.783,62 480.028,63 474.961,38 237.850,87 Debiti verso Consiglio Amministrazione 0,00 99.986,92 98.814,09 1.172,83 Debiti verso revisori 85.011,22 77.618,10 50.352,39 112.276,93

TOTALE DEBITI 11.009.608,14 11.025.640,51

DEBITI Valoreiniziale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO di cui per acquisti di beni iscritti tra le

immobilizzazioniValore finale di cui per fatture

da ricevere


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Anno 2011 e precedenti Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 TOTALE

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 - - - - Ministero per incentivo revisore 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO 5.630,09 - - - - 5.630,09

DEBITI V/FORNITORI: 47.487,05 2.909,45 3.563,76 58.246,12 4.385.717,54 4.497.923,92

DEBITI TRIBUTARI: 51.745,93 20.417,88 2.863,06 90.569,75 198.016,76 363.613,38 Per Ivaper Irpef 9.419,35 per Ires 139.376,00 per Irap 51.745,93 20.417,88 2.863,06 90.569,75 49.221,41 per altre imposteDEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 498.244,18 48.506,18 27.889,02 552.803,99 328.803,04 1.456.246,41 Per Inail 77.140,61 Per Inpdap su stipendi 193.992,85 27.881,19 519.889,98 142.556,09 Per inpdap su ferie mat non godute 229.174,00 Per Inpdap organi direzionali 41.982,85 Per Inpdap per conguaglio pensioni 52.698,08 10.000,00 20.000,00 25.000,00 4.000,00 Per Inpdap su commissioni 240,20 Per Inps 263,82 407,91 435,72 868,11 Per onaosi 4.934,17 Per Enpav 2.901,42 2,82 Per contributi direttore generale 22.379,25 7.459,75 7.478,29 7.478,29 57.081,01

DEBITI V/ALTRI: 1.672.520,08 163.068,74 42.664,38 938.640,19 1.885.333,32 4.702.226,71 Debiti v/dipendenti 1.547.294,74 121.685,88 1.217,89 897.193,70 611.484,38 Debiti verso personale 510.507,51 103.263,68 897.193,70 584.089,51 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 31.899,83 153,00 1.217,89 27.394,87 Debiti verso personale per compensi intramoenia 41.973,40 18.269,20 Altri debiti diversi: 125.225,34 41.382,86 41.446,49 41.446,49 1.273.848,94 Debiti verso assicurazioni 26.509,89 Debiti diversi 1.006.370,21 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 Debiti verso borsisti 127.661,38 Debiti verso collaboratori area sanitaria 4.735,69 Debiti verso collaboratori area non sanitaria 70,00 Debiti verso enti per comandiDebiti verso Direttori 92.706,09 30.902,03 30.902,03 30.902,03 52.438,69 Debiti verso Consiglio Amministrazione 1.172,83 Debiti verso revisori 25.816,93 10.480,83 10.544,46 10.544,46 54.890,25

TOTALE DEBITI 11.025.640,51

DEBITIDEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE


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Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anni TOTALE

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 Ministero per incentivo revisore 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO - 5.630,09 - 5.630,09

DEBITI V/FORNITORI: 4.497.923,92 4.497.923,92

DEBITI TRIBUTARI: 288.586,51 75.026,87 - 363.613,38 Per Ivaper Irpef 9.419,35 per Ires 139.376,00 per Irap 139.791,16 75.026,87 per altre imposte

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 838.322,17 617.924,24 - 1.456.246,41 Per Inail 77.140,61 Per Inpdap su stipendi 662.446,07 221.874,04 Per inpdap su ferie mat non godute 229.174,00 Per Inpdap organi direzionali 41.982,85 Per Inpdap per conguaglio pensioni 111.698,08 Per Inpdap su commissioni 240,20 Per Inps 1.975,56 Per onaosi 4.934,17 Per Enpav 2.904,24 Per contributi direttore generale 49.602,71 52.273,88

DEBITI V/ALTRI: 2.762.598,39 1.939.628,32 - 4.702.226,71 Debiti v/dipendenti 1.519.652,00 1.659.224,59 - Debiti verso personale 1.479.652,00 615.402,40 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 40.000,00 20.665,59 Debiti verso personale per compensi intramoenia 60.242,60 Altri debiti diversi: 1.242.946,39 280.403,73 - Debiti verso assicurazioni 26.509,89 Debiti diversi 1.006.370,21 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 Debiti verso borsisti 127.661,38 Debiti verso collaboratori area sanitaria 4.735,69 Debiti verso collaboratori area non sanitaria 70,00 Debiti verso enti per comandi - Debiti verso Direttori 21.536,14 216.314,73 Debiti verso Consiglio Amministrazione 1.172,83 Debiti verso revisori 54.890,25 57.386,68

TOTALE DEBITI 11.025.640,51

DEBITIDEBITI PER SCADENZA


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15. Ratei e risconti passivi I contributi assegnati da Regione o altri soggetti ma non utilizzati nel corso dell’esercizio vengono iscritti tra i "Risconti passivi". Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

RATEI PASSIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Acqua 217,84 Altri Serv.non San.da Privato 2.523,99 Biblioteca 1.388,80 Canoni Di Nolegg.Area Non San. 8.773,67 Consul.non san.da privato 3.438,93 Esami da altri Enti Pubblici 437,73 Fitti Passivi Area Sanitaria 3.251,11 Manut. rip. attrezzature sanit.e scienti 147.507,72 Riscaldamento 38.444,98 Servizi assistenza informatica 2.705,16 Spedizioni E Trasporti (non sanitari) 3.913,33 Telefono - linee dati 890,58 Telefono - linee fisse 12.218,27 Ass.Spec.Vet.da Enti Pubblici 668,85 TOTALE RATEI PASSIVI 226.380,96 -

RISCONTI PASSIVI (REGIONE VENETO) Importo di cui

oltre 12 mesiDGRV 1809/11 8.640,00 DGRV 2560/11 119.333,71 DGRV 1986/14 153.777,22 DGRV 2560/11 409.140,00 DGRV 2836/14 142.543,85

RISCONTI PASSIVI(ALTRI) Importo di cui

oltre 12 mesiDDG 112/15 ENTE TU 1.867,14 DDG 511/15 IGREEN 2.403,20 DDG 556/15 ULSS 3 2.715,90 ORAQUA 3.195,21 DECR FVG 656/SPS 3.462,85 5 1000 12 3.476,70 DDG 547/15 ULSS 3 3.852,75


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RISCONTI PASSIVI

(ALTRI) Importo di cuioltre 12 mesi

IZS AM CONTAMINANT 4.500,00 DDG 349/15 FUTURLA 4.545,00 ULSS 8 AUJESKY 5.466,55 COST ACTION FA1207 5.492,73 DDG 46/15 RFVG 5.832,26 VACCINO RABBIA 5.953,20 DDG 60/15 ULSS 16 10.262,66 TARGETFISH 12.275,29 DDG 312/15 FAUNA 14.000,00 ERSA 15.000,00 REGCE1234/07 15-16 21.976,12 DDG 264/15 ELI LIL 22.000,00 DECR FVG 1022/SPS 22.000,00 DDG 548/15 UNIONCA 24.000,00 RC 2011 25.936,18 EFSA ENGAGE 38.274,50 LEXEM 39.398,29 DDG 281/15 ULSS 8 48.402,62 DDG 291/15 AETHINA 61.216,30 NOFLU 69.390,42 DECR FVG 823/SPS 77.000,00 ASILO NIDO 105.600,02 OIE TWINNING CINA 112.694,06 DDG 377/15 FVG 198.373,08 AETHINA TUMIDA 200.090,00 RF 2010 211.650,22 DDG 55/15 RFVG 211.984,01 RF 2011-2012 432.779,75 RC 2012 456.179,78 PREDEMICS 627.306,41 RC 2013 1.155.933,98 RC 2014 1.854.856,38 FATTURE 26.474,43 126,97 TOTALE RISCONTI PASSIVI 6.981.252,77 -

TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI 7.207.633,73


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16. Conti d’ordine Come disposto dal principio contabile OIC n. 22, sono rappresentati i beni in comodato da terzi che sono costituiti da arredi, attrezzature sanitarie e apparecchiature informatiche concesse in comodato d’uso gratuito dalla Provincia di Bolzano e da altri Enti o fornitori. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

F.2) DEPOSITI CAUZIONALI - -

F.3) BENI IN COMODATO 1.652.573,19 133.000,00 - 1.785.573,19 Beni in comodato da terzi 1.652.573,19 133.000,00 1.785.573,19 Beni in comodato presso terzi - - F.4) ALTRI CONTI D'ORDINEGaranzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Beni in contenziosoAltri impegni assuntiTOTALE CONTI D'ORDINE 1.652.573,19 133.000,00 - 1.785.573,19

TOTALE CONTI D'ORDINE 1.652.573,19 1.785.573,19

CONTI D'ORDINE Decrementi Valore finaleValore iniziale Incrementi


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Le fideiussioni e cauzioni ricevute dai fornitori e i beni in comodato presso terzi non sono rappresentati nei conti d’ordine, in quanto non costituiscono un rischio per l’ente. Per completezza, si riportano qui di seguito gli importi non compresi nei conti d’ordine: Beni dell’Istituto presso terzi

CAT. DESCRIZIONE CAT. VALORE ATTIVO

FONDO AMM.TO RESIDUO

002 Attrezzature sanitarie 74.981,88 68.228,55 6.753,33

015 Mobili d’ufficio 4.197,60 4.197,60

020 Macchine d’ufficio 55.561,27 55.561,27

035 Altri beni 9.810,00 7.989,00 1.821,00

040 Concessioni, licenze e marchi 7.775,61 7.775,61

050 Beni valore inf. € 103,29 97,20 97,20

TOTALI 152.423,56 143.849,23 8.574,33 Depositi cauzionali

TIPOLOGIA IMPORTO

Polizze fideiussorie e fidejussioni bancarie 736.550,54

Garanzie fideiussorie 747.055.12

TOTALI 1.483.605,66 I documenti relativi ai dati sopra riportati, sono conservati agli atti presso il Servizio Gestione delle Risorse Economico Finanziarie dell'Istituto, a disposizione per qualsiasi controllo o consultazione.


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Conto economico 17. Contributi in conto esercizio Lo schema di conto economico adattato alle specificità degli Istituti Zooprofilattici prevede che il contributo derivante dal Fondo Sanitario Nazionale approvato venga contabilizzato al conto “Contributi in c/esercizio dallo Stato indistinto (Cipe)”. Al conto “Contributi in c/esercizio dallo Stato-altro” vengono imputati i finanziamenti per le emergenze e altri finanziamenti che arrivano direttamente dallo Stato. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.

Contributi in c/esercizio dallo Stato indistinto (Cipe) 34.982.996,00 34.734.309,00 248.687,00- -0,71%Contributi in c/esercizio dallo Stato - altro 578.849,58 506.057,54 72.792,04- -12,58%

Assegnazione annua indistinta dallo Stato 34.734.309,00 Assegnazioni vincolate dallo Stato: 506.057,54 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Attività di sorveglianza (TSE) 70.131,73 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Emergenza rabbia 123.380,79 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Potenziamento sorveglianza epidemiologica 520.000,00 240.000,00 Contributi in c/esercizio dallo Stato - formazione su nuove norme sui movimeni di animali da compagnia 66.000,00 64.161,32 Contributi in c/esercizio dallo Stato - formazione su infestazioni da aethina tumida negli alveari 69.600,00 8.383,70

Importo utilizzato

Valore CEal 31/12/2015

Atto Data

Variazioni%

Oggetto Importo assegnato

VariazioniimportoCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATO Valore CE

al 31/12/2014

DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATO


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Contributi in c/esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale Contributi in c/eserczio da Regione o Provincia Autonoma - extra fondo 1.156.362,89 779.262,52 377.100,37- -32,61%

DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PER QUOTA F.S. REGIONALE:Quota F.S. regionale - indistintoQuota F.S. regionale - vincolato:

EXTRA FONDO:Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) vincolati: 779.262,52 DGRV 2360/13 DGR 3139/2010. Piano Regionale Prevenzione del Veneto 2010-2012 - proroga al 31.12.2013. Impegno di spesa per la proroga delle attività al 31.12.2013 dei Progetti relativi all'Area Veterinaria e di Igiene Alimentare inseriti nel Piano. 157.000,00 420,43 DGRV 1684/14 Piano di controllo della Rinotracheite Bovina Infettiva (IBR) nel territorio della Regione del Veneto. Modifica della D.G.R. n. 526/2014 40.000,00 36.403,00 DGRV 1986/14 "Piano di Sorveglianza delle zoonosi e di attuazione di una adeguata rete di sorveglianza epidemiologica" 180.000,00 26.222,78 DGRV 2836/14 Piani di miglioramento igienico-sanitario degli allevamenti e di prevenzione dell'echinococcosi cistica nella regione Veneto- Programma di miglioramento igienico-sanitario nel settore cunicolo della regione Veneto;- Piano di prevenzione e controllo dell'echinococcosi cistica nella regione Veneto;- Piano di miglioramento dello stato sanitario negli allevamenti della regione Veneto nei confronti della paratubercolosi 209.650,00 67.106,15 DGRV 2012/15 Nido aziendle 39.835,16 39.835,16 DGRV 1895/15 CREV 2015 369.275,00 369.275,00 DECR RV 19/15 Sorveglianza entomologica per le malattie trasmesse da vettori nella Regione del Veneto 240.000,00 240.000,00

Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: 369.529,63 335.121,07 34.408,56- -9,31%

Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: 335.121,07 Cntributi da Asl Veneto - dlgs 194/08 e anagzoot 254.570,61 Contributi da altri Enti Pubblici - D.lgs 194/08 67.817,13 Contributi da altri Enti Pubblici - Nido Aziendale 11.733,33 Missioni 1.000,00

Variazioni%

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Importo utilizzato


Data Oggetto Importo assegnato

Variazioniimporto

Variazioni%


Variazioniimporto

Atto


DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA



Pag. 59

Contributi in c/esercizio per ricerca 4.760.625,55 4.199.081,09 561.544,46- -11,80%

PER RICERCA:Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente: 2.207.016,13 Ricerche Correnti 2010 2.053.135,35 13.449,96 Ricerche Correnti 2011 2.130.661,52 283.858,54 Ricerche Correnti 2012 2.567.730,00 1.083.651,49 Ricerche Correnti 2013 2.046.988,00 774.095,52 Ricerche Correnti 2014 1.906.817,00 51.960,62 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata: 310.923,02 Ricerche Finalizzate 2009 331.238,00 40.638,99 Ricerche Finalizzate 2010 711.694,00 270.284,03 Contributi da Ministero per ricerca - altro 27.251,02 SAFEORGANIC 91.000,00 4.023,78 CIQUAS 680.000,00 19.509,27 CINQUE PER MILLE 2013 3.717,97 3.717,97 Contributi da Unione Europea e altri Stati per ricerca: 121.078,60 Wageningen Univeriteit - TARGETFISH 100.500,00 44.126,61 Iranian Veterinary Organization - Twinning project Oie lotta al virus dell'influenza aviare 46.700,00 9.029,59 Oie Twinning Project Vietnam 136.886,00 24.796,97 NEAT - networking to enhance the use of economics in animal health education… royal veterinary college 13.668,00 238,52 OR AQUA European Organic Aquaculture - Science based reccomandations for further developement of the EU regulatory framework and to underpin future growth in the sector (NOFIMA NORVEGIA?) ORAQUA 23.754,00 11.064,66 OIE TWINNING PROJECT CINA - INFLUENZA AVIARIA E MALATTIE AVIARIE EMERGENTI(CAIQ Chinese Academy of Inspection and Quarantine) 132.380,00 14.660,88 DDG 301/15 FAO Africa influenza aviaria e newcastle 17.161,37 17.161,37


Variazioniimporto

Variazioni%

Data Oggetto Importo assegnato Importo utilizzato

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO - PER RICERCA

Atto



Pag. 60

Contributi da altri soggetti pubblici Italia per ricerca: 884.768,05 Ricerche Finalizzate 2009 566.574,42 15.047,01 Ricerche Finalizzate 2010 188.375,00 21.719,14 Ricerche Finalizzate 2011-2012 509.235,00 63.620,02 CRA - BEENET 684.067,00 36.429,42 INAIL - Progetto CCM 23/12 sorveglianza e prevenzione di staphilococcus aureus meticillino-resistente (MRSA) in allevamenti di bovine da latte nel nord est italiano ed in lavoratori esposti 86.925,09 19.397,56 REGIONE FVG - Decreto 954/Pren del 28/10/13 Gestione operativa del sistema di allerta rapido per alimenti destinati al consumo umano, prodotti intermedi, materiali destinati ad entrare in contatto con gli alimenti e mangimi 16.156,00 1.293,21

REGIONE FVG - DECR 1126/13 1128/13 Ausilio nel coordinamento e controllo delle attività afferenti all'Area Igiene e Produzione degli Alimenti di Origine Animale e Sanità Pubblica Veterinariai 160.000,00 51.437,15 REGIONE FVG - DECR 481/14 Programma di attvità per il perfezionamento delle operazioni di coordinamento e controllo dei Servizi di Igiene degli Alimenti e della Nutrizione (S.I.A.N.) dei Dipartimenti di Prevenzione delle Aziende per i Servizi Sanitari della Regione 22.000,00 319,11 ULSS 20 - DDG 427/14 Accordo attività nell'ambito del PSA 2011-2015 e sistemi informativi 160.000,00 141.840,57 REGIONE FVG - programmi di sorveglianza epidemiologica in sanità pubblica veterinaria 3 PERIODO DDG 337/14 260.000,00 170.090,91 REG CE 1234/07 - 797/04 EX 1221/97 PRODUZ. E COMMERCIALIZ. MIELE PERIODO 2014-2015 30.777,17 22.008,48 IZS LER - EMIDA ERA NET 110.187,00 25.600,23 DDG 46/15 REG FVG DECR 1157/14 54.500,00 48.667,74 DDG 55/15 REG FVG DECR 970/2014SEVE 312.000,00 100.015,99 DDG 60/15 ULSS 16 ICAT 15.000,00 4.737,34 DDG 112/15 ENTE TUTELA PESCA FVG Valutazione dello stato sanitario nelle popolazioni ittiche naturali del FVG 4.000,00 2.132,86 DDG 281/15 ULSS 8 PPL 70.000,00 21.597,38 DDG 377/15 REG FVG Programmi di sorveglianza epidemiologica 260.000,00 61.626,92 DDG 433/15 ULSS 10 gestione aree classificate produzioni molluschi bivalvi vivi in Regione Veneto 35.000,00 35.000,00 DDG 478/15 REG. FVG PPL e acquacoltura 11.200,00 7.737,15 DDG 547/15 ULSS 3 Monitoraggio delle produzioni lattiero casearie 14.000,00 10.147,25 DDG 556/15 ULSS 3 Produrre sicuro in malga 3.000,00 284,10 UNIVERISTA' DELLA TUSCIA - INNOVAGEN 247.500,00 18.655,38 REG CE 1234/07 - 797/04 EX 1221/97 PRODUZ. E COMMERCIALIZ. MIELE PERIODO 2015-2016 27.339,25 5.363,13


Pag. 61

Contributi da privati per ricerca: 648.044,27 CARIPLO - NOFLU 500.000,00 81.298,48 Mediocredito Spa - Nolessbees 70.750,00 33.806,67 AZOVE - Sanibeef 51.300,00 10.310,72 FONDAZIONE EDMUND MACH - Lexem 184.902,00 61.094,73 INSTITUT PASTEUR - Predemics 1.280.000,00 302.963,37 DDG 654/13 TREI SPA 14.000,00 13.583,32 DDG 610/13 UNICARVE - Progetto MYO-SCREEN 27.895,00 15.308,38 DDG 108/14 NUTRECO ITALY SPA studio delle problematiche legate all'utilizzo di mangimi complementari in presenza della coccidiosi del bovino da carne 2.000,00 2.000,00 DDG 231/14 ELI LILLY studio della epidemiologia delle micoplasmosi nel settore avicolo 20.000,00 20.000,00 DDG 269/14 AGRICOLA SORRISO SRL studio e valutazione dei parametri emetochimici del pollo 3.000,00 3.000,00 DDG 518/14 CEVA valutazione farmaco resistenza di patogeni respiratori del bovino, isolati dalle vie respiratorie profonde mediante lavaggio bronco-alveolare 6.000,00 6.000,00 DDG 547/14 AGRICOLA TRE VALLI Micoplasmosi nel settore suinicolo industriale mediante isolamento colturale ed identificazione… 5.000,00 5.000,00 DDG 554/14 TERNOVA SRL Micoplasmosi nel settore suinicolo industriale valutazione della concentrazione minima inibente in ceppi di campo isolati in diverse fasi produttive 10.000,00 10.000,00 DDG 455/14 CORTAL EXTRASOY SPA Studio e valutazione del'applicazione di protocolli gestionali standardizzati per la risoluzione e prevenzione delle problematiche igienico-sanitarie nelle aziende di bovine da latte mediante verifiche presso le aziende stesse 6.500,00 6.500,00 DDG 610/14 JVL CONSULTING Tutoraggio su piani di emergenza 53.700,00 30.906,80 DDG 102/15 ELANCO VALQUIMCA Mycoplasma in poultry industry: study on the mycoplasma identification and typing, evaluation of minimum inhibitory concentration and an eventual synergic effect with other avian pathogens 18.000,00 18.000,00 DDG 138/15 CEVA valutazione farmaco resistenza di patogeni respiratori del bovino, isolati dalle vie respiratorie profonde mediante lavaggio bronco-alveolare 7.000,00 7.000,00 DDG 254/15 IGREEN Studio sulla farmacosensibilità degli antimicrobici 1.220,00 1.220,00 DDG 255/15 CEVA valutazione farmaco resistenza - integrazione 2.000,00 2.000,00

DDG 349/15 FUTURLAB Valutazione in vitro della qualità del sangue prelevato mediante nuovo sistema chiuso conservato in CPAD1 5.000,00 455,00 DDG 368/15 AIA AGRICOLA ITALIANA ALIMENTARE Studio sulle diagnosi delle malattie infettive della bovina da latte 2.500,00 2.500,00 DDG 511/15 IGREEN Attività per la realizzazione di uno studio sulla formazione in vitro di biofilm in presenza di sostanza organica su specie batteriche 2.500,00 96,80 DDG 568/15 ELI LILLY I micoplasmi nel settore zootecnico italiano: ulteriori approfondimenti nel settore avicolo industriale. Studio della loro presenza attraverso l’utilizzo dell’isolamento colturale quale metodica di elezione, con eventuale possibile valutazione della concentrazione minima inibente 15.000,00 15.000,00

CONTRIBUTI DA PRIVATI:Cassa di Risparmio del Veneto - contributo per fini istituzionali 25.000,00 10.000,00 15.000,00- -60,00%Contributi per missioni dipendenti - 11.677,50 11.677,50 100,00%TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA PRIVATI 25.000,00 21.677,50 3.322,50- -13,29%

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 41.873.363,65 40.575.508,72 1.297.854,93- -3,10%

Variazioni%

VariazioniimportoCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA PRIVATI Valore CE

al 31/12/2014Valore CE

al 31/12/2015


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18. Proventi e ricavi diversi I ricavi fatturati alle Aziende sanitarie del Veneto sono stati inseriti insieme alle prestazioni sanitarie erogate ad altri soggetti pubblici, in quanto questo Istituto non rientra nella mobilità sanitaria. Proventi non sanitari Nell’esercizio sono stati rilevati proventi di natura non sanitaria, relativamente ad attività di formazione ad esterni, sponsorizzazioni e per altre attività fatturate a titolo di rimborso spese per attività di collaborazione, infine fitti attivi per locazione di alcune stanze all’Ordine dei Veterinari. Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche Nell’esercizio sono stati rilevati concorsi, recuperi e rimborsi, relativamente a rimborsi assicurativi, rimborsi per comandi, per missioni, per recupero mensa, per spese postali e legali. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.


Pag. 63

Altre convenzioni 247.112,93 345.228,06 98.115,13 39,70%Altri piani di monitoraggio 46.593,22 49.677,68 3.084,46 6,62%Altri ricavi 32.786,24 7.922,42 24.863,82- -75,84%Antigene 119.995,76 97.453,26 22.542,50- -18,79%Convenzioni per analisi 451.977,08 361.806,55 90.170,53- -19,95%Esami 1.662.520,31 1.756.065,30 93.544,99 5,63%Plasma 571,92 571,92 - 0,00%Sangue canino 25.806,02 35.669,54 9.863,52 38,22%TOTALE RICAVI PER PRESTAZIONI A PAGAMENTO A SOGGETTI PRIVATI 2.587.363,48 2.654.394,73 67.031,25 2,59%

Rimborsi assicurativi 30.320,14 19.183,01 11.137,13- -36,73%Rimborsi personale comandato 127.579,40 112.017,62 15.561,78- -12,20%Recuperi da personale dipendente e borsista - mensa 82.848,77 86.619,84 3.771,07 4,55%Altri ricavi per concorsi recuperi e rimborsi 43.103,25 147.809,31 104.706,06 242,92%TOTALE CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI 283.851,56 365.629,78 81.778,22 28,81%

Utilizzo finanziamenti per investimenti dallo StatoUtilizzo finanziamenti per investimenti dalle Regioni 12.743,95 12.487,75 256,20- -2,01%Utilizzo finanziamenti per investimenti da altri enti pubblici Utilizzo riserva plusvalenze da reinvestireUtilizzo riserva successioni e donazioni 46.250,00 46.250,00 - 0,00%Utilizzo riserva per investimentiTOTALE QUOTA CONTRIBUTI IN C/CAPITALE IMPUTATA NELL'ESERCIZIO 58.993,95 58.737,75 256,20- -0,43%

Ricavi per servzio foresteriaRicavi per compartecipazione servzio mensaRicavi per formazione 164.619,99 46.568,35 118.051,64- -71,71%Ricavi da sponsorizzazioni 4.500,00 4.500,00 100,00%Ricavi da royalties - Brevetti - Fitti attivi - terreni - Fitti attivi - fabbricati 4.901,15 4.875,42 25,73- -0,52%Altri proventi diversi 72.371,70 39.934,57 32.437,13- -44,82%Altri proventi diversi verso enti pubblici - Altri proventi diversi verso privatiTOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI 241.892,84 95.878,34 146.014,50- -60,36%

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 46.232.015,20 44.818.389,60

RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO EROGATE A SOGGETTI PRIVATI


CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI Valore CEal 31/12/2014

Variazioni%

Variazioni%

Variazioniimporto

Variazioniimporto



ALTRI RICAVI E PROVENTI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

Variazioni%

QUOTA CONTRIBUTI IN C/CAPITALE IMPUTATA NELL'ESERCZIO



Variazioniimporto


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19. Acquisti di beni AB01-Acquisti di beni Ciascuna tipologia di bene, compresa nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino centrale e del controllo di gestione, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio

Materiali per la profilassi (sieri e vaccini) - - Materiali e prodotti per uso diagnostico 4.611.161,10 4.518.023,58 93.137,52- -2,02%Mangimi ed integratori per animali Altri beni e prodotti sanitari 61.593,58 38.182,07 23.411,51- -38,01%TOTALE ACQUISTI BENI SANITARI 4.672.754,68 4.556.205,65 116.549,03- -2,49%

Prodotti alimentariMateriale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 67.440,98 59.288,31 8.152,67- -12,09%Carburanti e combustibili 132.574,16 139.753,67 7.179,51 5,42%Cancelleria, stampati, materiale per EDP 79.742,39 82.274,59 2.532,20 3,18%Materiale per manutenzioni e riparazioni 52.236,67 91.942,97 39.706,30 76,01%Altri beni non sanitari 130.590,77 116.116,89 14.473,88- -11,08%TOTALE ACQUISTI BENI NON SANITARI 462.584,97 489.376,43 26.791,46 5,79%

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI NON SANITARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI Valore CEal 31/12/2014

Variazioniimporto



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20. Acquisti di servizi

AS03-Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie Nell’esercizio sono stati rilevati costi per Consulenze e Collaborazioni e altre prestazioni di lavoro sanitarie relativamente a personale adibito alla ricerca e a progetti specificatamente finanziati. Fra tali costi vi sono anche le borse di studio.

AS04-Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie Nell’esercizio sono stati rilevati costi per Consulenze e Collaborazioni e altre prestazioni di lavoro non sanitarie relativamente a personale non sanitario adibito alla ricerca e a progetti specificatamente finanziati. Fra tali costi vi sono anche le borse di studio. AS05-Manutenzioni e riparazioni Per l’iscrizione delle manutenzioni ordinarie ci si è attenuti alle disposizioni dei principi contabili OIC 16. Pertanto i costi di manutenzione ordinaria sono rilevati a conto economico nell’esercizio in cui sono sostenuti. I costi di manutenzione straordinaria rientrano tra i costi capitalizzabili. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


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ACQUISTI PRESTAZIONI SANITARIE - da pubblico - da privatoCOMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) - - - RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI

Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione

Contributi da riattribuire ad altri soggetti pubblici (per az. Capofila)

Contributi da riattribuire ad altri soggetti privati (per az. Capofila)

Altri rimborsi, assegni e contributiRimborsi, assegni e contributi v/Enti PubbliciCONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE 2.319.100,41 1.724.858,98 594.241,43- -25,62%Consulenze sanitarie da Enti Pubblici 2.501,00 1.817,80 683,20- -27,32%Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie da privato 2.302.522,36 1.723.041,18 579.481,18- -25,17%Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000Altre consulenze sanitarie da privato 391.765,49 105.792,17 285.973,32- -73,00%Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie da privato 415.452,54 120.885,93 294.566,61- -70,90%Indennità a personale universitario - area sanitaria Lavoro interinale - area sanitaria Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 1.495.304,33 1.496.363,08 1.058,75 0,07%

Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 14.077,05 - 14.077,05- -100,00%ALTRI SERVIZI A RILEVANZA SANITARIA 433.516,96 534.351,06 100.834,10 23,26%Altri servizi sanitari a rilevanza sanitaria da pubblico 218.841,49 291.957,09 73.115,60 33,41%Altri servizi sanitari da privato 214.675,47 242.393,97 27.718,50 12,91%TOTALE ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI 2.752.617,37 2.259.210,04 493.407,33- -17,93%

SERVIZI NON SANITARILavanderia 161.530,17 159.936,06 1.594,11- -0,99%Pulizia 334.294,98 346.843,30 12.548,32 3,75%Mensa 395.258,80 368.240,65 27.018,15- -6,84%Riscaldamento 438.381,14 436.313,56 2.067,58- -0,47%Servizi di assistenza informatica 309.531,13 334.055,54 24.524,41 7,92%Servizi trasporti (non sanitari) 364.298,58 207.358,18 156.940,40- -43,08%Smaltimento rifiuti 349.976,83 330.466,07 19.510,76- -5,57%Utenze telefoniche 229.884,03 197.284,37 32.599,66- -14,18%Utenze elettricità 1.198.809,85 1.196.307,80 2.502,05- -0,21%Altre utenze 68.958,54 35.412,32 33.546,22- -48,65%Premi di assicurazione 205.178,82 200.789,36 4.389,46- -2,14%Altri servizi non sanitari da pubblico 19.238,96 24.664,75 5.425,79 28,20%Altri servizi non sanitari da privato 1.173.446,99 909.683,72 263.763,27- -22,48%Servizi esterni di vigilanza 133.723,60 133.319,17 404,43- -0,30%Costi per missioni 315.442,32 277.491,03 37.951,29- -12,03%Rimborsi per spese di trasferta di terzi - Costi per contratto multiservizio in Global Service - TOTALE SERVIZI NON SANITARI 5.697.954,74 5.158.165,88 539.788,86- -9,47%CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 311.480,80 301.840,21 9.640,59- -3,10%Consulenze non sanitarie da Enti Pubblici - - - Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 311.480,80 301.840,21 9.640,59- -3,10%Consulenze non sanitarie da privato 46.379,35 114.956,03 68.576,68 147,86%Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 138.821,84 35.407,60 103.414,24- -74,49%Indennità a personale universitario - area non sanitaria - Lavoro interinale - area non sanitaria - Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 126.279,61 151.476,58 25.196,97 19,95%Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando - - FORMAZIONE 138.775,73 113.829,03 24.946,70- -17,98%Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 5.325,22 4.249,54 1.075,68- -20,20%Formazione (esternalizzata e non) da privato 133.450,51 109.579,49 23.871,02- -17,89%TOTALE ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI 6.148.211,27 5.573.835,12 574.376,15- -9,34%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%


Pag. 67

Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 384.552,71 399.721,36 15.168,65 3,94%Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 23.196,09 69.790,45 46.594,36 200,87%Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 865.882,52 778.216,01 87.666,51- -10,12%Manutenzione e riparazione ai mobili e arrediManutenzione e riparazione agli automezzi 38.081,88 42.103,57 4.021,69 10,56%Altre manutenzioni e riparazioni 7.537,02 6.981,66 555,36- -7,37%TOTALE MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 1.319.250,22 1.296.813,05 22.437,17- -1,70%


Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE

al 31/12/2014

Godimento beni di terzi I fitti passivi si riferiscono alle locazioni delle sedi di Verona e S. Donà, oltre ai locali per la conservazione delle analisi BSE. I canoni di noleggio dell’area sanitaria si riferiscono ad attrezzature sanitarie. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

Fitti passivi 78.857,87 68.464,14 10.393,73- -13,18%Canoni di noleggio area sanitaria 60.839,13 110.433,65 49.594,52 81,52%Canoni di noleggio area non sanitaria 178.728,07 129.095,02 49.633,05- -27,77%TOTALE GODIMENTO BENI DI TERZI 318.425,07 307.992,81 10.432,26- -3,28%

GODIMENTO BENI DI TERZI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%


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21. Costi del personale CP01-Costi del personale Il costo del personale è stato riclassificato distinguendo il personale a tempo indeterminato da quello a tempo determinato, secondo i dettami del D.Lgs.n. 118/2011. Per quanto riguarda le ferie spettanti al personale dipendente, in attuazione della disciplina introdotta dall’art. 5, comma 8, Titolo I del D.L. 95/2012 convertito con modificazioni dalla Legge n. 135/2012, dall’1/1/2012 non vengono più effettuati gli accantonamenti per ferie maturate e non godute (oneri per ferie maturate e non godute). Rimangono comunque congelati i debiti in essere al 31/12/2011 per ferie maturate e non godute come da nota Regione Veneto prot. n. 148855 dell’8.4.2013 e confermata dalla nota regionale al Bilancio di esercizio 2015 prot. n. 121688 del 29.03.2015. I costi del personale hanno subito un aumento complessivo di 2,65% rispetto allo scorso anno. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


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PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 11.605.062,76 11.896.761,25 291.698,49 2,51%Costo del personale dirigente ruolo sanitario 7.256.200,65 7.613.939,50 357.738,85 4,93%Costo del personale dirigente veterinari 5.606.775,54 5.826.905,26 220.129,72 3,93%

Costo del personale dirigente veterinario - tempo indeterminato 5.463.962,03 5.542.869,32 78.907,29 1,44%Voci di costo a carattere stipendiale 3.060.735,16 3.107.771,61 47.036,45 1,54%Retribuzione di posizione 1.101.857,27 1.088.609,85 13.247,42- -1,20%Indennità di risultato 114.981,52 131.498,43 16.516,91 14,36%Altro trattamento accessorio 6.238,29 7.409,38 1.171,09 18,77%Oneri sociali su retribuzione 1.180.149,79 1.207.580,05 27.430,26 2,32%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente veterinario - tempo determinato 142.813,51 284.035,94 141.222,43 98,89%Voci di costo a carattere stipendiale 90.784,61 167.279,07 76.494,46 84,26%Retribuzione di posizione 16.543,92 44.894,61 28.350,69 171,37%Indennità di risultato 1.475,69 4.096,35 2.620,66 177,59%Altro trattamento accessorio 57,13 134,40 77,27 135,25%Oneri sociali su retribuzione 33.952,16 67.631,51 33.679,35 99,20%Altri oneri per il personale - - Costo del personale dirigente veterinario - altro - Costo del personale dirigente sanitario non veterinario 1.649.425,11 1.787.034,24 137.609,13 8,34%Costo del personale dirigente non veterinario - tempo indeterminato 1.585.931,56 1.728.314,51 142.382,95 8,98%Voci di costo a carattere stipendiale 899.930,07 1.009.220,71 109.290,64 12,14%Retribuzione di posizione 270.459,34 269.463,62 995,72- -0,37%Indennità di risultato 62.262,74 61.333,76 928,98- -1,49%Altro trattamento accessorio 8.304,33 9.853,14 1.548,81 18,65%Oneri sociali su retribuzione 344.975,08 378.443,28 33.468,20 9,70%Altri oneri per il personale - - - Costo del personale dirigente non veterinario - tempo determinato 63.493,55 58.719,73 4.773,82- -7,52%Voci di costo a carattere stipendiale 45.642,35 42.073,75 3.568,60- -7,82%Retribuzione di posizione 303,03 659,72 356,69 117,71%Indennità di risultato 2.182,44 1.732,79 449,65- -20,60%Altro trattamento accessorio 377,63 341,54 36,09- -9,56%Oneri sociali su retribuzione 14.988,10 13.911,93 1.076,17- -7,18%Altri oneri per il personale - - Costo del personale dirigente non veterinario - altro - - - Costo del personale comparto ruolo sanitario 4.348.862,11 4.282.821,75 66.040,36- -1,52%Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 3.997.878,85 3.914.808,43 83.070,42- -2,08%Voci di costo a carattere stipendiale (compreso fasce) 2.861.337,81 2.815.129,40 46.208,41- -1,61%Straordinario e indennità personale (comprende p disp) 40.338,13 37.326,62 3.011,51- -7,47%Retribuzione per produttività personale 231.085,88 224.819,29 6.266,59- -2,71%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 850.117,03 837.533,12 12.583,91- -1,48%Altri oneri per il personale 15.000,00 15.000,00- -100,00%Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 350.983,26 368.013,32 17.030,06 4,85%Voci di costo a carattere stipendiale 242.208,21 254.736,19 12.527,98 5,17%Straordinario e indennità personale 2.718,90 2.604,07 114,83- -4,22%Retribuzione per produttività personale 23.626,04 24.143,11 517,07 2,19%Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 82.430,11 86.529,95 4.099,84 4,97%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro -

COSTI DEL PERSONALE Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%


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PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 212.480,32 225.418,35 12.938,03 6,09%Costo del personale dirigente ruolo professionale 212.480,32 225.418,35 12.938,03 6,09%Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 183.255,88 225.418,35 42.162,47 23,01%Voci di costo a carattere stipendiale 101.170,87 137.366,12 36.195,25 35,78%Retribuzione di posizione 35.413,00 33.879,47 1.533,53- -4,33%Indennità di risultato 7.836,69 5.418,54 2.418,15- -30,86%Altro trattamento accessorio 117,91 176,87 58,96 50,00%Oneri sociali su retribuzione 38.717,41 48.577,35 9.859,94 25,47%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 29.224,44 - 29.224,44- -100,00%Voci di costo a carattere stipendiale 21.370,06 21.370,06- -100,00%Retribuzione di posizione 327,15 327,15- -100,00%Indennità di risultato 574,57 574,57- -100,00%Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione 6.952,66 6.952,66- -100,00%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - Costo del personale comparto ruolo professionale - - - Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato - - - Voci di costo a carattere stipendiale - Straordinario e indennità personale - Retribuzione per produttività personale - Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione - Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - - Voci di costo a carattere stipendiale - Straordinario e indennità personale - Retribuzione per produttività personaleAltro trattamento accessorioOneri sociali su retribuzioneAltri oneri per il personaleCosto del personale comparto ruolo professionale - altro



Variazioniimporto

Variazioni%


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PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 5.177.861,79 5.455.487,59 277.625,80 5,36%Costo del personale dirigente ruolo tecnico 172.585,37 208.170,38 35.585,01 20,62%Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 92.721,97 201.874,96 109.152,99 117,72%Voci di costo a carattere stipendiale 59.270,69 132.835,66 73.564,97 124,12%Retribuzione di posizione 11.010,93 8.997,68 2.013,25- -18,28%Indennità di risultato 1.952,81 15.449,51 13.496,70 691,14%Altro trattamento accessorio 176,87 176,87 Oneri sociali su retribuzione 20.487,54 44.415,24 23.927,70 116,79%Altri oneri per il personale -

Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 79.863,40 6.295,42 73.567,98- -92,12%Voci di costo a carattere stipendiale 43.049,31 3.310,77 39.738,54- -92,31%Retribuzione di posizione 345,07 27,26 317,81- -92,10%Indennità di risultato 19.020,00 1.585,00 17.435,00- -91,67%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 17.449,02 1.372,39 16.076,63- -92,13%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.005.276,42 5.247.317,21 242.040,79 4,84%Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 3.767.669,20 3.795.446,23 27.777,03 0,74%Voci di costo a carattere stipendiale 2.638.387,36 2.675.288,17 36.900,81 1,40%Straordinario e indennità personale 47.809,17 45.952,19 1.856,98- -3,88%Retribuzione per produttività personale 243.441,88 236.934,62 6.507,26- -2,67%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 828.030,79 835.271,25 7.240,46 0,87%Altri oneri per il personale 10.000,00 2.000,00 8.000,00- -80,00%Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 1.199.896,71 1.435.480,41 235.583,70 19,63%Voci di costo a carattere stipendiale 838.858,99 1.006.912,91 168.053,92 20,03%Straordinario e indennità personale 14.256,19 18.611,88 4.355,69 30,55%Retribuzione per produttività personale 64.702,21 72.982,79 8.280,58 12,80%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 282.079,32 336.972,83 54.893,51 19,46%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 37.710,51 16.390,57 21.319,94- -56,54%



Variazioniimporto

Variazioni%


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PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 4.596.704,16 4.587.235,67 9.468,49- -0,21%Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 425.638,44 412.051,08 13.587,36- -3,19%Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 390.496,70 388.820,28 1.676,42- -0,43%Voci di costo a carattere stipendiale 192.463,49 202.300,49 9.837,00 5,11%Retribuzione di posizione 87.776,24 90.954,03 3.177,79 3,62%Indennità di risultato 25.706,56 9.732,50 15.974,06- -62,14%Altro trattamento accessorio 707,46 840,78 133,32 18,84%Oneri sociali su retribuzione 83.842,95 84.992,48 1.149,53 1,37%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 35.141,74 23.230,80 11.910,94- -33,89%Voci di costo a carattere stipendiale 26.730,27 14.200,69 12.529,58- -46,87%Retribuzione di posizione 564,69 2.544,00 1.979,31 350,51%Indennità di risultato 635,83 635,83 100,00%Altro trattamento accessorio 730,96 730,96 100,00%Oneri sociali su retribuzione 7.846,78 5.119,32 2.727,46- -34,76%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altroCosto del personale comparto ruolo amministrativo 4.171.065,72 4.175.184,59 4.118,87 0,10%Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 3.250.759,09 3.405.732,04 154.972,95 4,77%Voci di costo a carattere stipendiale 2.286.156,63 2.412.062,04 125.905,41 5,51%Straordinario e indennità personale 50.859,22 41.379,82 9.479,40- -18,64%Retribuzione per produttività personale 207.923,61 207.884,81 38,80- -0,02%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 705.819,63 742.405,37 36.585,74 5,18%Altri oneri per il personale 2.000,00 2.000,00 100,00%Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 864.786,03 746.076,66 118.709,37- -13,73%Voci di costo a carattere stipendiale 597.528,92 516.122,69 81.406,23- -13,62%Straordinario e indennità personale 10.600,72 8.144,79 2.455,93- -23,17%Retribuzione per produttività personale 54.649,66 48.022,67 6.626,99- -12,13%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 202.006,73 173.786,51 28.220,22- -13,97%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 55.520,60 23.375,89 32.144,71- -57,90%

TOTALE COSTO DEL PERSONALE 21.592.109,03 22.164.902,86 572.793,83 2,65%

Variazioniimporto

Variazioni%COSTI DEL PERSONALE Valore CE


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22. Oneri diversi di gestione Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 83.577,00 94.668,73 11.091,73 13,27%Perdite su crediti 17.029,43 17.029,43 100,00%Indennità e oneri sociali Consiglio di Amministrazione 121.284,21 105.568,22 15.715,99- -12,96%Rimborso spese Consiglio di Amministrazione 9.043,84 8.619,49 424,35- -4,69%Indennità e oneri sociali Direttore Generale, Sanitario, Amministrativo 597.494,48 546.160,40 51.334,08- -8,59%Rimborso spese Direttore Generale, Sanitario, Amministrativo 12.144,20 4.679,54 7.464,66- -61,47%Rimborso spese Collegio dei Revisori 31,60 4.370,55 4.338,95 13730,85%Indennità e oneri sociali Collegio dei Revisori 65.796,94 65.933,97 137,03 0,21%Indennità altri organismi aziendali 36.277,66 24.264,07 12.013,59- -33,12%Rimborsi spese altri organismi aziendali - Altri oneri diversi di gestione 40.711,31 40.396,34 314,97- -0,77%TOTALE ONERI DIVERSI DI GESTIONE 966.361,24 911.690,74 54.670,50- -5,66%

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE


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Ammortamenti

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 1.778.771,02 1.808.622,93 29.851,91 1,68%Ammortamento dei fabbricati 792.922,35 827.182,73 34.260,38 4,32%Ammortamento delle altre immobilizzazioni immateriali 410.182,45 374.364,47 35.817,98- -8,73%TOTALE AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI 2.981.875,82 3.010.170,13 28.294,31 0,95%

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

Svalutazioni

Svalutazione delle immobilizzazioni Svalutazione delle immobilizzazioni materiali Svalutazione dei fabbricatiSvalutazione delle altre immobilizzazioni immaterialiSvalutazione crediti 78.104,84 5.489,07 72.615,77- -92,97%Svalutazione crediti v/privati 78.104,84 5.489,07 72.615,77- -92,97%Svalutazione crediti v/enti pubbliciTOTALE SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI E DEI CREDITI 78.104,84 5.489,07 72.615,77- -92,97%

SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI E DEI CREDITI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

Variazione delle rimanenze

Variazione delle rimanenze sanitarie 116.429,11- 178.198,09- 61.768,98- 53,05%Materiali per la profilassi (sieri e vaccini)Materiali e prodotti per uso diagnostico 116.429,11- 178.198,09- 61.768,98- 53,05%Mangimi ed integratori per animali Altri beni e prodotti sanitariVariazione delle rimanenze non sanitarie 30.833,22- 7.270,34- 23.562,88 -76,42%Prodotti alimentariMateriale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 4.239,38- 299,56- 3.939,82 -92,93%Carburanti e combustibiliCancelleria, stampati, materiale per EDP 4.029,11 11.175,11- 15.204,22- -377,36%Materiale per manutenzioni e riparazioni 963,12 - 963,12- -100,00%Altri beni non sanitari 31.586,07- 4.204,33 35.790,40 -113,31%TOTALE VARIAZIONE DELLE RIMANENZE 147.262,33- 185.468,43- 38.206,10- 25,94%

Variazioniimporto

Variazioni%VARIAZIONE DELLE RIMANENZE Valore CE


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23. Accantonamenti AC01-Altri accantonamenti La voce “accantonamenti per rischi” è stata movimentata per € 31.670 e riguarda le competenze retributive del direttore sanitario. La voce “altri accantonamenti” è stata movimentata per € 300.000. Si tratta di un accantonamento prudenziale in vista di un eventuale rifusione delle spese legali a dipendenti coinvolti in procedimento giudiziario, come dettagliatamente riportato al punto 12-Fondo rischi e oneri. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

Accantonamenti per rischi: 132.041,11 31.670,00 100.371,11- -76,02%Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 132.041,11 132.041,11- -100,00%Accantonamenti per contenzioso personale dipendente - Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) - Altri accantonamenti per rischi - 31.670,00 31.670,00 100,00%Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: - - - - Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da StatoAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolatoAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolatiAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricercaAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti privati per ricercaAccantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privatiAccantonamenti per quote inutilizzate contributi non vincolati da pubbliciAccantonamenti per quote inutilizzate contributi non vincolati da privatiAltri accantonamenti: 31.670,00 300.000,00 268.330,00 847,27%Accantonamenti per interessi di moraAccantonamento rinnovi contrattuali: dirigenza veterinaria Accantonamento rinnovi contrattuali: dirigenza non veterinaria Accantonamento rinnovi contrattuali: compartoAltri accantonamenti 31.670,00 300.000,00 268.330,00 847,27%TOTALE ACCANTONAMENTI 163.711,11 331.670,00 167.958,89 102,59%

B) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 41.308.743,29 40.721.887,47

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE


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24. Proventi e oneri finanziari OF01-Proventi e oneri finanziari L’Istituto opera ancora in Tesoreria unica. Le perdite e gli utili su cambi sono conseguenti alle operazioni di acquisto e vendita con l’estero. Gli interessi passivi v/fornitori si riferiscono a fatture per l’energia elettrica di importo elevato pagate tardivamente a causa della scarsa liquidità presente nel primo semestre dell’anno. Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

Interessi attivi 211,19 38,93 172,26- -81,57%Interessi attivi su c/c tesoreria 56,57 - 56,57- -100,00%Interessi attivi su c/c bancari 68,88 38,82 30,06- -43,64%Interessi attivi su c/c postali 0,14 0,04 0,10- -71,43%Inteeressi attivi su titoliInteressi attivi su crediti commerciali Altri interessi attivi 85,60 0,07 85,53- -99,92%Altri proventi 2.687,57 336,28 2.351,29- -87,49%Utili su cambi 2.687,57 336,28 2.351,29- -87,49%Interessi passivi 106,32 5.953,82 5.847,50 5499,91%Interessi passivi su mutuiInteressi passivi su c/c bancari Interessi passivi verso fornitori 96,13 5.953,82 5.857,69 6093,51%Interessi passivi di moraInteressi passivi su canoni di leasingAltri interessi passivi 10,19 10,19- Altri oneri 920,37 767,05 153,32- -16,66%Perdite su cambi 920,37 767,05 153,32- -16,66%

TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1.872,07 6.345,66-

Variazioniimporto

Variazioni%PROVENTI E ONERI FINANZIARI Valore CE


al 31/12/2015


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25. Rettifiche di valore di attività finanziarie RF01-Rettifiche di valore di attività finanziarie Non sono state effettuate rettifiche. 26. Proventi e oneri straordinari PS01-Plusvalenze/Minusvalenze Si sono rilevate plusvalenze per € 4.555,09 per alienazione di impianti e macchinari e autovetture. PS02-Sopravvenienze attive ELIMINAZIONE ACCANTONAMENTI CAUSE 432.041,11 FATTURE ATTIVE 120.993,05 FATTURE FORNITORI 93.330,42 ANAGZOOT 67.384,74 ULSS 10 DDG 507/14 RICERCA 51.435,20 IRES CONG 2014-MINORE IMPOSTA DOVUTA 42.295,00 D.LGS. 194/08 19.921,75 RIMBORSO SPESE PER I LABORATORI NAZIONALI ADDETTI CONTROLLI 2014 12.708,66 RIMBORSO SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO NIDO 2014 9.466,74 RIMBORSO SPESE MISSIONE 2.449,43 RITENUTE TELEFONO DIPENDENTI 1.097,03 INPS PADOVA - RIFUSIONE SPESE LITE SENTENZA 498/2014 987,95 RETTIFICA SU CONTRIBUTI ANNI PRECEDENTI 889,55 RECUPERO BORSA DI STUDIO SANITARIA 853,34 ALLINEAM. SALDO CONTRIB. DIRETTORI 819,82 RESTITUZ. IMPOSTA REGISTRO SENT. 1958/2012 TRIB. PADOVA 533,74 VACCINO RABBIA - ALLINEATO IMPORTO CREDITO 388,39 RITENUTE TELEFONO ORGANI DIREZIONE 281,35 RITENUTE MENSA CO.CO.CO. 242,41 RITENUTE MENSA DIPENDENTI 173,83 RETTIFICA COSTO IRAP SU BORSE STUDIO COMP ANNI PRECEDENTI 146,50 RETTIFICA IMPORTO COMANDO TRIB. PADOVA 68,69 RIMBORSO IMPOSTA DI BOLLO 64,00 RIMBORSO SPESE BANCARIE NON DOVUTE 2014 C/C TREVISO 18,50 RITENUTE MENSA BORSISTI 8,96 Totale complessivo 858.600,16


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PS04-Sopravvenienze passive FATTURE PASSIVE FORNITORI 35.981,72 PARTECIPAZIONE VENETO FORMSS - CESSAZIONE 6.113,99 COMPENSI E ONERI SU COMMISSIONI 4.442,11 PARTECIPAZIONE CONSORZIO ENERGIA - DDG 178/2016 CESSAZIONE 3.671,39 PROG. RICERCA ESNIP 3 - RESTITUZIONE SOMMA 3.371,14 PROG. RICERCA PSR 2007-2015 - MANCATO RICONOSCIMENTO SPESA 2.547,41 TARI 2014 PORDENONE 1.862,00 PARTECIPAZIONE GAL VENETO ORIENTALE - DDG 534/2015 RECESSO 1.032,91 PROG. RICERCA DGRV 2111/07 - STORNO CREDITO DECURTATO DA REGIONE 999,71 FURTO CASSA SEZ. PORDENONE 743,17 PROG. RICERCA AVEPA - MANCATO RICONOSCIMENTO SPESA 674,42 RETTIFICA IMPORTI COMANDI IN USCITA 434,25 PROG. RICERCA INNOVAQUA - MANCATO RICONOSCIMENTO SPESA 416,91 FURTO CASSA SEZ. BELLUNO 414,54 ALTRO 71,82 FATTURE FORMAZIONE IVA NON DOVUTA 66,00 SEZ. VERONA - ECONOMATO GEN/15 REINTEGRO SP. CARBURANTE 05/12/14 20,01 RIMBORSO MENSA BORSISTI 2,98 Totale complessivo 62.866,48 Negli oneri tributari esercizi precedenti è stato inserito l’importo dell’Imu sull’area dell’asilo nido per gli anni 2009-2010-2011, come da avviso di accertamento del Comune di Legnaro. Con delibera n. 544/2014 è stato preso atto del pagamento e avviata la procedura di ricorso qualora non fosse soddisfacente la proposizione dell’istanza di accertamento con adesione Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.

Proventi straordinari 1.058.821,83 863.155,25 195.666,58- -18,48%Plusvalenze 3.978,45 4.555,09 576,64 14,49%Sopravvenienze attive e insussistenze passive 1.054.843,38 858.600,16 196.243,22- -18,60%Rivalutazioni economiche Altri proventi straordinariOneri straordinari 177.897,54 74.935,48 102.962,06- -57,88%Minusvalenze 7.736,58 7.736,58- -100,00%Sopravvenienze passive e insussistenze attive 116.049,20 62.866,48 53.182,72- -45,83%Oneri tributari esercizi precedenti 54.111,76 12.069,00 42.042,76- -77,70%Altri oneri straordinari

TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 880.924,29 788.219,77

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%

Imposte sul reddito

Irap 1.611.577,93 1.613.436,58 1.858,65 0,12%Irap su personale dipendente 1.377.817,82 1.413.920,64 36.102,82 2,62%Irap su borse di studio, collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 233.760,11 199.515,94 34.244,17- -14,65%Irap su attività di libera professione - - Irap su attività commerciale - Ires 141.672,14 139.384,00 2.288,14- -1,62%Ires su fabbricati 141.672,14 139.384,00 2.288,14- -1,62%Ires su attività commercialeAccantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc..)

TOTALE IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO 1.753.250,07 1.752.820,58

IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO Valore CEal 31/12/2014


Variazioniimporto

Variazioni%


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27. Piano dei conti attività commerciale anno 2015 Di seguito si riporta il piano dei conti dell’attività commerciale 2015.

LEGENDA: AC=COMMERCIALEP=PROMISCUII=ISTITUZIONALERICERCHE-ISTITUZIONALE

AC PROMISCUI LORDI

% ATTRIBUITI AC ISTITUZIONALE BILANCIO

VALORE DELLA PRODUZIONE (RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE)RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE 2.986.452,45 2.986.452,45

AC620010660 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione 59.393,47 59.393,47

AC620010900 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione - Prestazioni rese in convenzione - -

AC620010960 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione - Altri ricavi e proventi 48,00 48,00

AC620010661 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici6.267,74 6.267,74

AC620010901 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici - Convenzioni per attività analitica 3.240,53 3.240,53

AC620011001 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici - Altre convenzioni - -

AC620010664 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni 3.170,86 3.170,86

AC620010904 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni - Prestazioni rese in convenzione 1.557,38 1.557,38

AC620010964 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni - Altri ricavi e proventi - -

AC620010662 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione 108.248,18 108.248,18

AC620010902 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Convenzioni per attività analitica 112.139,40 112.139,40

AC620011002 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Altre convenzioni 83.672,88 83.672,88

AC620010952 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Antigene e reagenti 3.996,96 3.996,96

AC620010962 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Altri ricavi e proventi - -

AC620010663 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati 1.450.980,00 1.450.980,00

AC620010903 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Convenzioni per attività analitica 361.806,55 361.806,55

AC620011003 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Altre convenzioni345.228,06 345.228,06

AC620010950 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Antigene e reagenti97.453,26 97.453,26

AC620010963 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Altri Ricavi e proventi7.922,42 7.922,42

AC620010061 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati-Sezioni 305.085,30 305.085,30

AC620010111 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Plasma di coniglio571,92 571,92

AC620010112 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Sangue canino 35.669,54 35.669,54 RICAVI PER PRESTAZIONI NON SANITARIE 61.434,23 61.434,23

AC620020021 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Asl7.205,00 7.205,00

AC620020022 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/privati32.669,42 32.669,42

AC620020023 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/alt.sogg.pubblici 80,00 80,00

AC620020024 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Comuni - -

AC620020025 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Sogg.Pubblici Fuori Veneto 6.613,93 6.613,93

AC620020040 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Concessione licenze e brevetti - - AC620020060 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Altro 10.365,88 10.365,88 AC630010100 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Sponsorizzazioni 4.500,00 4.500,00

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE) 3.047.886,68 3.047.886,68

CONTO ECONOMICO - 2015 - ATTIVITA' COMMERCIALE art. 144 del TUIR


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AC PROMISCUI LORDI



COSTI DELLA PRODUZIONE ACQUISTI DI BENI 790.571,84 3.048.562,71 211.875,11 1.206.447,53 5.045.582,08 Acquisti di beni sanitari 790.571,84 2.802.951,50 194.805,13 962.682,31 4.556.205,65

AC410010085 Materiali per la profilassi (vaccini) - Stabulogeno per Pesci - - - - - AC410010100 Materiali per la profilassi (vaccini) - Parvokan - - - - -

AC410010080 Materiali e Prodotti per uso veterinario - per prestazione a pagamento790.571,84 - - - 790.571,84

I410010030 Materiali per la profilassi (vaccini) - Banca vaccino - - - 50.512,00 50.512,00 410010020 Materiali e Prodotti per uso veterinario - 2.802.951,50 194.805,13 873.988,24 3.676.939,74 410010040 Materiali e Prodotti per uso veterinario - per ricerche - - - - - I410010120 Altri beni e prodotti sanitari - acquisto e mantenimento animali e cavie - - - 37.264,61 37.264,61 I410010130 Altri beni e prodotti sanitari - - - 917,46 917,46

Acquisti di beni non sanitari - 245.611,21 17.069,98 243.765,22 489.376,43 410020020 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere - 57.902,04 4.024,19 1.386,27 59.288,31 I410020040 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - 139.753,67 139.753,67 I410020060 Materiale per manutenzioni - - 91.942,97 91.942,97 410020080 Cancelleria 60.339,60 4.193,60 2.251,64 62.591,24 410020090 Supporti informatici di consumo 16.151,45 1.122,53 3.531,90 19.683,35

410020030 Altri beni non sanitari - Dispositivi di Protezione individuale e per la sicurezza106.206,41 7.381,35 4.881,44 111.087,85

410020100 Altri beni non sanitari 5.011,71 348,31 17,33 5.029,04 410020110 Altri beni non sanitari - durevoli con valore inferiore a 103 € - - - -

ACQUISTI DI SERVIZI 200.328,47 4.335.646,26 301.327,43 3.297.070,43 7.833.045,16 Acquisti di servizi sanitari 168.557,05 188.823,31- 13.123,21- 2.279.476,30 2.259.210,04

410030090 Compartecip. Al personale per att.libero profess.(intramoenia) - - - 410030200 Consulenze sanitarie da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - Veneto - - - 410030210 Consulenze sanitarie da altri enti pubblici 1.817,80 126,34 - 1.817,80 410030300 Consulenze sanitarie da privato 230.616,45- 16.027,84- 336.408,62 105.792,17 410030385 Consulenze sanitarie da privato - ex conto IZSV 41-4-85 - - - 410030400 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato 294.566,61- 20.472,38- 415.452,54 120.885,93 410030402 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato - Formazione - - - -

410030404 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato - Missioni (comp.access.)- - - -

410030500 Borse di studio area sanitaria 168.557,05 - - 1.289.797,88 1.458.354,93 410030502 Borse di studio area sanitaria - Formazione - - - 410030504 Borse di studio area sanitaria - Missioni (comp.access.) - - - 410030600 Consulenze occasionali area sanitaria - - - I410030501 Borse di studio area sanitaria ad altri enti - - 38.008,15 38.008,15 I410030710 Rimborso comandi pers sanit. da Enti Pubblici - - -

I410030711 Rimborso oneri stipendiale personale sanitario in comando da Enti Pubblici - Missioni - - - -

410030802Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione Veneto - medicina preventiva - - -

410030803Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione Veneto - esami - - -

I410030805Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione - assistenza specialistica veterinaria - - -

410030810 Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico - Altri enti 45.871,89 3.188,10 - 45.871,89 410030813 Esami da altri enti 55.637,88 3.866,83 - 55.637,88 I410030815 Assistenza specialistica veterinaria da enti pubblici - - 190.191,82 190.191,82 410030817 Med. Preventiva da enti pubblici 255,50 17,76 255,50 410030860 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO 110.131,87 7.654,16 2.476,60 112.608,47 410030862 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - medicina preventiva 61.663,19 4.285,59 - 61.663,19 410030863 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - esami 4.929,29 342,59 - 4.929,29

410030864 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - ordini per qualità (ring test ecc) 56.052,33 3.895,64 - 56.052,33

I410030865 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - assistenza specialistica- - 7.140,69 7.140,69

Acquisti di servizi non sanitari 31.771,42 4.524.469,57 314.450,64 1.017.594,13 5.573.835,12 Servizi non sanitari 28.621,70 4.365.389,94 303.394,61 764.154,24 5.158.165,88

410040120 Noleggio lavaggio biancheria 159.936,06 11.115,56 - 159.936,06 410040100 Pulizia locali 346.843,30 24.105,61 - 346.843,30 410040140 Mensa 368.240,65 25.592,73 - 368.240,65 410040040 Riscaldamento 436.313,56 30.323,79 - 436.313,56 410040050 Spedizioni trasporti (non sanitari) 207.358,18 14.411,39 - 207.358,18 410040051 Service trasporti (non sanitari) - - - - 410040110 Smaltimento rifiuti 330.466,07 22.967,39 - 330.466,07


Pag. 80

AC PROMISCUI LORDI



410040010 Utenze telefoniche - - - - 410040011 Telefono - linee fisse 54.039,95 3.755,78 - 54.039,95 410040012 Telefono - linee dati 134.715,94 9.362,76 - 134.715,94 410040013 Telefono - linee mobili 8.528,48 592,73 - 8.528,48 410040020 Energia elettrica 1.196.307,80 83.143,39 - 1.196.307,80 410040030 Altre utenze - acqua 35.412,32 2.461,16 - 35.412,32 I410040071 Premi di assicurazione - R.C. Professionale - - 3.661,97 3.661,97 I410040072 Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi - 197.127,39 197.127,39 410040420 Altri servizi non sanitari da pubblico - altro - - - - I410040422 Altri servizi non sanitari da pubblico - Pubblicazioni bandi e inserzioni - - 3.440,40 3.440,40 I410040424 Altri servizi non sanitari da pubblico - Organizzazione corsi e convegni - - 20.050,21 20.050,21

410040425 Altri servizi non sanitari da pubblico - Organizzazione corsi e convegni AC1.174,14 - - - 1.174,14

410040150 Altri servizi non sanitari da privato - servizio di vigilanza 133.319,17 9.265,68 - 133.319,17 410040060 Altri servizi non sanitari da privato - Traslochi e facchinaggio 20.618,00 1.432,95 - 20.618,00 410040130 Altri servizi non sanitari da privato - Outsourcing personale 168.370,78 11.701,77 - 168.370,78 410040430 Altri servizi non sanitari da privato - altro 448.998,33 31.205,38 - 448.998,33 I410040432 Altri servizi non sanitari da privato - Spese postali - - 19.084,94 19.084,94 I410040435 Altri servizi non sanitari da privato - Stampe e rilegature - - 19.094,16 19.094,16 I410040437 Altri servizi non sanitari da privato - Spese di rappresentanza - 242,50 242,50 I410040460 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per pubblicazione bandi - 13.924,02 13.924,02

I410040480 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per organizzazione corsi e convegni- - 39.954,98 39.954,98

410040485 Altri servizi non sanitari da privato - Organizzazione corsi e convegni AC8.141,99 - - 8.141,99

410040490 Altri servizi non sanitari da privato - Spese commerciali Banco Posta 4.498,21 312,63 - 4.498,21 410040441 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per qualità SINAL senza ordine 41.652,84 2.894,87 - 41.652,84 410040450 Miss Dipend (rimb viaggi soggiorno)-A serv nn sanit da priv 17.191,59 - - 198.786,71 215.978,30 410040451 Miss non dip (rimb viaggi soggiorno)-A serv nn sanit da priv 1.860,94 - - 44.224,86 46.085,80 410040455 Miss non dip (formazione)-A serv nn sanit da priv 253,04 - - 15.173,89 15.426,93 I410040470 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per biblioteca - - 78.931,02 78.931,02 410040440 Altri servizi non sanitari da privato - Servizi assistenza informatica 269.770,30 18.749,04 64.285,24 334.055,54 I410040438 Altri servizi non sanitari da privato - Pedaggi ed altro - - 46.171,95 46.171,95

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie - 108.685,02 7.553,61 193.155,19 301.840,21

410040510 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri enti pubblici - - - 410040550 Consulenze non sanitarie da privato - - 41.678,61 41.678,61 I410040551 Lavoro interinale - - - 410040552 Spese notarili e Legali 73.277,42 5.092,78 - 73.277,42 410040560 Collaborazioni coordinate e continuative da privato 35.407,60 2.460,83 - 35.407,60 I410040570 Borse di studio non sanitarie - 151.476,58 151.476,58

I410040572 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - borse di studio-Formazione - - -

I410040574 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - borse di studio-Missioni (comp.access.) - - -

410040580 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - Consulenze occasionali - - -

I4100040710 Rimbroso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Enti Pubblici- - -

I410040590 Lavori socialmente utili - compensi - - - - I410040720 Rimborso oneri stipendiale personale non sanitario in comando da Regioni - - -

410040730 Rimborso oneri stipendiale personale non sanitario in comando da Università- - -

Formazione (esternalizzata e non) 3.149,72 50.394,61 3.502,42 60.284,70 113.829,03 410040215 Formazione (esternalizzata e non) da altri soggetti pubblici 1.631,25 113,37 - 1.631,25

410040216 Formazione (esternalizzata e non) da altri soggetti pubblici - Influenza analitica cdc SI 4.249,54 295,34 - 4.249,54

410040220 Formazione (esternalizzata e non) da privato 3.149,72 - 60.284,70 63.434,42 410040221 Formazione (esternalizzata e non) da privato - Influenza analitica cdc SI 44.513,82 3.093,71 - 44.513,82

MANUTENZIONE E RIPARAZIONE (ORDINARIA ESTERNALIZZATA) 26.264,08 876.809,04 60.938,22 393.739,93 1.296.813,05 410040300 Manutenzione fabbricati 26.264,08 - 351.636,36 377.900,44 410040310 Manutenzione impianti e macchinari 69.790,45 4.850,44 - 69.790,45 410040330 Manutenzione mobili da laboratorio e d'ufficio - - - - 410040340 Manutenzione macchine d'ufficio 690,55 47,99 690,55 410040320 Manutenzione attrezzature sanitarie 778.216,01 54.086,01 - 778.216,01 I410040350 Manutenzioni automezzi - 42.103,57 42.103,57 410040345 Altre manutenzioni-assistenza software - - - 410040360 Altre manutenzioni-beni vari 6.291,11 437,23 - 6.291,11 410040380 Altre manutenzioni-aree verdi 21.820,92 1.516,55 - 21.820,92

GODIMENTO BENI DI TERZI - 68.464,14 5.052,65 239.528,67 307.992,81 420010021 Affitti passivi - area sanitaria 68.464,14 5.052,65 - 68.464,14 420010022 Affitti passivi - area non sanitaria - - - - I420010041 Canoni di noleggio - area sanitaria - - 110.433,65 110.433,65 I420010042 Canoni di noleggio - area non sanitaria - - 129.095,02 129.095,02 I420010061 Canoni di leasing - area sanitaria - - - I420010062 Canoni di leasing - area non sanitaria - - -


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AC PROMISCUI LORDI



TOTALE COSTO DEL PERSONALE 1.100.451,30 845.639,81 58.771,97 20.218.811,75 22.164.902,86 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 432.436,39 - - 11.464.324,86 11.896.761,25 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 170.670,04 - - 7.443.269,46 7.613.939,50

430010201 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Competenza fisse64.866,12 - - 4.131.515,34 4.196.381,46

430010241 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Competenze accessorie 133,31 - - 7.276,07 7.409,38

430010261 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Fondo risultato1.651,46 - - 129.846,97 131.498,43

430010291 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Oneri sociali 18.289,01 - - 1.189.291,04 1.207.580,05

430010296 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430010298 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Oneri pensionistici - - - - 430010203 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Competenza fisse - - 212.173,68 212.173,68

430010243 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Competenze accessorie- - 134,40 134,40

430010263 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Fondo risultato - - 4.096,35 4.096,35 430010293 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Oneri sociali - - 67.631,51 67.631,51

430010299 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Ferie maturate e non godute - - - -

430010301 Costo del personale dirigente non medico T.I.- Competenze fisse 49.129,73 - - 1.229.554,60 1.278.684,33

430010341 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Competenze accessorie425,54 - - 9.427,60 9.853,14

430010361 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Fondo risultato 2.317,46 - - 59.016,30 61.333,76 430010391 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Oneri sociali 14.475,99 - - 363.967,29 378.443,28

430010396 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Ferie maturate e non godute- - - -

430010398 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Oneri pensionistici - - - - 430010303 Costo del personale dirigente non medico T.D.- Competenze fisse 14.164,70 - - 28.568,77 42.733,47

430010343 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Competenze accessorie- - - 341,54 341,54

430010363 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Fondo risultato 661,26 - - 1.071,53 1.732,79 430010393 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Oneri sociali 4.555,46 - - 9.356,47 13.911,93

430010399 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Ferie maturate e non godute- - - - -

Costo del personale comparto ruolo sanitario 261.766,35 - - 4.021.055,40 4.282.821,75

430010401 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Competenze fisse57.338,57 - - 2.757.790,83 2.815.129,40

430010441 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Competenze accessorie1.742,24 - - 35.584,38 37.326,62

430010461 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Produttività 4.361,12 - - 220.458,17 224.819,29 430010491 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Oneri sociali 17.317,93 - - 820.215,19 837.533,12

430010496 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Ferie maturate e non godute- - - - -

430010498 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Oneri pensionistici - - - - -

430010403 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Competenze fisse124.852,46 - - 129.883,73 254.736,19

430010443 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Competenze accessorie 673,87 - - 1.930,20 2.604,07

430010463 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Produttività 11.868,69 - - 12.274,42 24.143,11 430010493 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Oneri sociali 43.611,47 - - 42.918,48 86.529,95

430010499 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Ferie maturate e non godute- - - - -

430010550 Lavori socialmente utili - - - - - PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE - 225.418,35 15.666,58 - 225.418,35 Costo del personale dirigente ruolo professionale - 225.418,35 15.666,58 - 225.418,35

430020201 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Competenze fisse - 171.245,59 11.901,57 - 171.245,59

430020241 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Competenze accessorie- 176,87 12,29 - 176,87

430020261 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Fondo risultato - 5.418,54 376,59 - 5.418,54 430020291 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Oneri sociali - 48.577,35 3.376,13 - 48.577,35

430020296 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430020298 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Oneri pensionistici - - - - - 430020203 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Competenze fisse - - - - -

430020243 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Competenze accessorie- - - - -

430020263 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Fondo risultato - - - - - 430020293 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Oneri sociali - - - - -

430020299 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - -


Pag. 82

AC PROMISCUI LORDI



PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 359.248,67 208.170,38 14.467,84 4.888.068,54 5.455.487,59 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - 208.170,38 14.467,84 - 208.170,38

430030201 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Competenze fisse - 141.833,34 9.857,42 - 141.833,34 430030241 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Competenze accessorie - 176,87 12,29 - 176,87 430030261 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Fondo risultato - 15.449,51 1.073,74 - 15.449,51 430030291 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Oneri sociali - 44.415,24 3.086,86 - 44.415,24

430030296 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Ferie maturate e non godute- - - - -

430030203 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Competenze fisse - 3.338,03 231,99 - 3.338,03 430030243 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Competenze accessorie - - - - - 430030263 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Fondo risultato - 1.585,00 110,16 - 1.585,00 430030293 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Oneri sociali - 1.372,39 95,38 - 1.372,39

430030299 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Ferie maturate e non godute- - - - -

Costo del personale comparto ruolo tecnico 359.248,67 - - 4.888.068,54 5.247.317,21 430030401 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Competenze fisse 39.447,19 - - 2.635.840,98 2.675.288,17

430030441 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Competenze accessorie1.593,59 - - 44.358,60 45.952,19

430030461 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Produttività 3.882,27 - - 233.052,35 236.934,62 430030491 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Oneri sociali 12.728,50 - - 822.542,75 835.271,25

430030496 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Ferie maturate e non godute- - - - -

430030498 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Oneri pensionistici - - - 2.000,00 2.000,00

430030403 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Competenze fisse211.519,09 - - 795.393,82 1.006.912,91

430030443 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Competenze accessorie1.807,75 - - 16.804,13 18.611,88

430030463 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Produttività 19.070,06 - - 53.912,73 72.982,79 430030493 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Oneri sociali 69.200,22 - - 267.772,61 336.972,83

430030499 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Ferie maturate e non godute- - - - -

430030550 Lavori socialmente utili - - - 16.390,57 16.390,57 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 308.766,24 412.051,08 28.637,55 3.866.418,35 4.587.235,67 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - 412.051,08 28.637,55 - 412.051,08

430040201 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Competenze fisse - 293.254,52 20.381,19 - 293.254,52

430040241 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Competenze accessorie- 840,78 58,43 - 840,78

430040261 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Fondo risultato - 9.732,50 676,41 - 9.732,50 430040291 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Oneri sociali - 84.992,48 5.906,98 - 84.992,48

430040296 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430040298 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Oneri pensionistici - - - - - 430040203 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Competenze fisse - 16.744,69 1.163,76 - 16.744,69

430040243 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Competenze accessorie - 730,96 50,80 - 730,96

430040263 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Fondo risultato - 635,83 44,19 - 635,83 430040293 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Oneri sociali - 5.119,32 355,79 - 5.119,32

430040299 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - - Costo del personale comparto ruolo amministrativo 308.766,24 - - 3.866.418,35 4.175.184,59

430040401 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Competenze fisse47.348,36 - - 2.364.713,68 2.412.062,04

430040441 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Competenze accessorie 225,87 - - 41.153,95 41.379,82

430040461 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Produttività4.119,72 - - 203.765,09 207.884,81

430040491 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Oneri sociali14.089,99 - - 728.315,38 742.405,37

430040496 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I.- Ferie maturate e non godute - - - - -

430040498 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Oneri pensionistici - - - 2.000,00 2.000,00

430040403 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Competenze fisse 173.689,76 - - 342.432,93 516.122,69

430040443 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Competenze accessorie 293,29 - - 7.851,50 8.144,79

430040463 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Produttività15.240,74 - - 32.781,93 48.022,67

430040493 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Oneri sociali53.758,51 - - 120.028,00 173.786,51

430040499 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D.- Ferie maturate e non godute - - - 23.375,89 23.375,89

430040550 Lavori socialmente utili - - - - -


Pag. 83

AC PROMISCUI LORDI



ONERI DIVERSI DI GESTIONE - 871.855,58 60.593,97 39.835,16 911.690,74 440020500 Imposte e tasse (escluso Irap e Ires) 89.800,73 6.241,15 - 89.800,73 440020502 Marche da bollo per convenzioni 4.868,00 338,33 4.868,00 440060020 Perdite su crediti 17.029,43 1.183,55 17.029,43

440010020 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Direttore generale, sanitario e amministrativo 550.839,94 38.283,38 550.839,94

440010060 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Collegio dei Revisori 70.304,52 4.886,16 70.304,52

440010080 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Consiglio di Amministrazione 114.187,71 7.936,05 114.187,71

440010085 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Commissario Straordinario - - -

440020080 Altri oneri diversi di gestione-spese per concorsi (commissioni) 11.450,65 795,82 11.450,65 440020100 Altri oneri diversi di gestione-rimb.spese per compon.collegi tecnici 12.813,42 890,53 12.813,42

AC440020400 Altri oneri diversi di gestione - Spese per gestione licenze e brevetti- - - - -

440020600 Partecipazione regionale spesa Nido - - - 39.835,16 39.835,16 480010020 Altri oneri finanziari - Ribassi e abbuoni passivi 561,18 39,00 561,18

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI - 374.364,47 26.018,33 - 374.364,47 440030020 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Costi d'impianto - - - - 440030040 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Costi di ricerca - - - - 440030060 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Diritti di brevetto 73.166,42 5.085,07 - 73.166,42

440030080 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Concessioni licenze e marchi 296.329,94 20.594,93 - 296.329,94

440030081 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Concessioni licenze e marchi - Software 4.789,83 332,89 4.789,83

440030100 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Altro - - - - 440030100 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Migliorie su beni di terzi 78,28 5,44 78,28

AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI 55.383,60 - - 771.799,13 827.182,73 440040020 Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) 55.383,60 - 741.502,74 796.886,34 440040012 Ammortamenti Nido Aziendale-non strumentale - 28.458,14 28.458,14 440040015 Ammortamenti ristobar-non strumentale - 1.838,25 1.838,25

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI - 1.740.451,38 120.961,37 68.171,55 1.808.622,93 440040040 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Costruzioni leggere - - - - 440040060 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Impianti e macchinari 121.042,95 8.412,49 - 121.042,95 440040080 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Attrezzature sanitarie 1.242.444,79 86.349,91 - 1.242.444,79 440040100 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Mobili e arredi 42.645,22 2.963,84 - 42.645,22 440040101 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Mobili d'ufficio 53.683,50 3.731,00 - 53.683,50 I440040120 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Automezzi - - 27.061,03 27.061,03

I440040125 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Autoveic./mezzi di trasporto - 41.110,52 41.110,52

440040140 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Macchine d'ufficio 188.959,23 13.132,67 - 188.959,23 440040160 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Altri beni 84.374,67 5.864,04 - 84.374,67

440040162 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Altri beni di valore inf. Ai 103 euro 7.301,02 507,42 7.301,02 SVALUTAZIONE DEI CREDITI 5.489,07 - - - 5.489,07

440090100 SVALUTAZIONE DEI CREDITI COMMERCIALI 5.489,07 - - 5.489,07 I440090101 SVALUTAZIONE DEI CREDITI DIVERSI - - - -


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AC PROMISCUI LORDI



VARIAZIONE DELLE RIMANENZE - 183.626,34- 12.762,03- 1.842,09- 185.468,43- Variazione rimanenze sanitarie - 176.356,00- 12.256,74- 1.842,09- 178.198,09-

440070021 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali per la profilassi (vaccini) - - 4.111,11 4.111,11 660010021 Variazioni delle rimanenze finali - Materiali per la profilassi (vaccini) - - 5.953,20- 5.953,20- 440070022 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali e Prodotti per uso veterinario 1.152.726,22 80.114,47 1.152.726,22 660010022 Variazione delle rimanenze finali - Materiali e Prodotti per uso veterinario 1.329.082,22- 92.371,21- 1.329.082,22- 440070023 Variazioni delle rimanenze iniziali - Altri beni e prodotti sanitari - - - - 660010023 Variazione delle rimanenze finali - Altri beni e prodotti sanitari - - - -

Variazione rimanenze non sanitarie - 7.270,34- 505,29- - 7.270,34-

440070041 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 25.052,22 1.741,13 - 25.052,22

660010041 Variazione delle rimanenze finali - Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 25.351,78- 1.761,95- - 25.351,78-

440070042 Variazioni delle rimanenze iniziali - Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - 660010042 Variazione delle rimanenze finali - Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - 440070043 Variazioni delle rimanenze iniziali - Supporti informatici e cancelleria 56.193,86 3.905,47 - 56.193,86 660010043 Variazione delle rimanenze finali - Supporti informatici e cancelleria 67.368,97- 4.682,14- - 67.368,97- 440070044 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiale per la manutenzione - - - - 660010044 Variazione delle rimanenze finali - Materiale per la manutenzione - - - - 440070045 Variazioni delle rimanenze iniziali - Altri beni non sanitari 104.623,61 7.271,34 - 104.623,61 660010045 Variazione delle rimanenze finali - Altri beni non sanitari 100.419,28- 6.979,14- - 100.419,28-

Accantonamenti tipici dell’esercizio - - - 331.670,00 331.670,00 Accantonamenti per rischi - - - 31.670,00 31.670,00

440080041 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali - - - - 440080042 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente - - - 440080050 Accantonamenti altri fondi rischi 31.670,00 31.670,00

Altri accantonamenti - - - 300.000,00 300.000,00 440080121 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - dirigenza medica veterinaria - - - - 440080122 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - dirigenza non medica - - - 440080123 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - comparto - - - - 440080124 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo profess. - dirigenza - - - 440080125 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo profess. - comparto - - - 440080126 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo tecnico - dirigenza - - - 440080127 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo tecnico - comparto - - - - 440080128 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo amministrat. - dirigenza - - - 440080129 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo amministrat. - comparto - - - - 440080100 Altri accantonamenti - - - 440080100 Altri accantonamenti altri fondi oneri e spese 300.000,00 300.000,00

TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 2.178.488,36 11.978.167,05 832.777,02 26.565.232,06 40.721.887,47


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AC PROMISCUI LORDI



PROVENTI E ONERI FINANZIARI - - - 6.345,66- 6.345,66- Proventi finanziari - - - 375,21 375,21 Interessi attivi - - - 38,93 38,93

I640010020 Interessi attivi su cc/tesoreria - - I640010040 interessi attivi su c/c bancari-postale - 38,86 38,86 I640010060 Altri interessi attivi - 0,07 0,07

Altri proventi - - - 336,28 336,28 I680010020 Altri proventi finanziari v/altre imprese - ribassi e abbuoni attivi - - - I630010060 Utili su cambi - 336,28 336,28

Oneri finanziari - - - 6.720,87 6.720,87 Interessi passivi - - - 5.953,82 5.953,82

I450010020 Interessi passivi su c/c di Tesoreria - - - I450010040 Interessi passivi su mutui - - - I450010081 Interessi ed altri oneri finanziari v/Regione - - I450010082 Interessi ed altri oneri finanziari v/fornitori - 5.953,82 5.953,82 I450010083 Altri interessi passivi - -

Altri oneri - - - 767,05 767,05 I450020060 Altri oneri finanziari - - I480010020 Altri oneri finanziari - Ribassi e abbuoni passivi - - - - I440020280 Perdite su cambi - 767,05 767,05

TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 121.062,32 - - 667.157,45 788.219,77 Proventi straordinari 121.062,32 - - 742.092,93 863.155,25 Plusvalenze - - - 4.555,09 4.555,09

I650010021/30 Plusvalenze - 4.555,09 4.555,09 Altri proventi straordinari 121.062,32 - - 737.537,84 858.600,16

I650020040 Proventi da donazioni e liberalità diverse - - - I650020025 Sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - -

I650020026Sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi

- - - I650020027 Altre sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 650020029 Altre sopravvenienze attive v/terzi 121.062,32 - 643.354,08 764.416,40 650020050 Soprav. attive v/terzi relative al personale - - - 650020039 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - 94.183,76 94.183,76 460030021 Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - - 460030022 Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi - - - 460030023 Altre Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 460030024 Insussistenze attive v/terzi relative al personale - - - 460030040 Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - - - 460030045 Altre Insussistenze attive v/terzi - - - 650040020 Altri Proventi Straordinari - - -

Oneri straordinari - - - 74.935,48 74.935,48 Minusvalenze - - - - -

I460010021/30 Minusvalenze - - - Altri oneri straordinari - - - 74.935,48 74.935,48

460020021 Oneri tributari da esercizi precedenti - 12.069,00 12.069,00 460020022 Oneri da cause civili - - - 460020025 Sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - -

460020026Sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi

- - - 460020027 Altre sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 460020050 Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica veterianria - - - 460020051 Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica - - - 460020052 Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto - - - I460020040 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - 52.337,09 52.337,09 I460020045 Altre sopravvenienze passive v/terzi - 10.529,39 10.529,39 650030021 Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - -

650030022Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi

- - - 650030023 Altre Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 650030024 Insussistenze passive v/terzi relative al personale - - - 650030040 Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - - - 650030045 Altre Insussistenze passive v/terzi - - - 460040020 Altri oneri straordinari - - -


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AC PROMISCUI LORDI



RIEPILOGO BILANCIO ECONOMICOVALORE DELLA PRODUZIONE AC 3.168.949,00 COSTO DELLA PRODUZIONE AC 3.011.265,38 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE AC 157.683,62

RISULTATO DI ESERCIZIO (UTILE) 157.683,62 Imposte e tasse

3.168.949,00

45.623.182,31 6,95%

NOTE: Sono stati considerati i ricavi senza i piani di profilassi e di monitoraggio, in quanto attività istituzionale ma soggetta ad IVA;Sono stati attribuiti i costi diretti al personale TI e TD.

VAL PROD+PROV FIN E STRAORD-STERILIZZ

RICAVI SENZA PIANI+SOPRAVV ATT

********************************************************************************************************************************************************************************************************************Tutti i documenti richiamati nella Nota Integrativa al Bilancio d'esercizio 2015 sono conservati agli atti presso il Servizio Gestione delle Risorse Economico Finanziarie dell'Istituto, a disposizione per qualsiasi controllo o consultazione.


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28. Siope Vengono allegati i prospetti dei dati SIOPE e delle disponibilità liquide ai sensi dell'art. 77-quater, comma 11, del decreto legge 25 giugno 2008, n. 112 convertito, con modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n.133. Di seguito si riporta il bilancio Siope 2015.

Importo nel periodo Importo a tutto il periodo

3.806.640,47 3.806.640,47

1400 877.793,42 877.793,42 1500 2.389.945,64 2.389.945,64 1650 148.062,72 148.062,72 1700 80.187,25 80.187,25 1800 310.651,44 310.651,44

55.551.944,71 55.551.944,71

2101 3.005.777,63 3.005.777,63 2104 50.553.273,71 50.553.273,71 2111 108.702,39 108.702,39 2114 254.577,02 254.577,02 2116 21.600,00 21.600,00 2117 16.248,19 16.248,19 2118 12.000,00 12.000,00 2121 119.000,05 119.000,05 2199 1.054.271,16 1.054.271,16 2201 139.913,80 139.913,80 2203 2.117,50 2.117,50 2302 33.416,84 33.416,84 2303 231.046,42 231.046,42

889.794,34 889.794,34

3101 19.183,01 19.183,01 3102 83.872,04 83.872,04 3105 584.929,56 584.929,56 3106 196.615,07 196.615,07 3201 4.875,42 4.875,42 3202 98,92 98,92 3203 83,19 83,19 3204 137,13 137,13

31.755,09 31.755,09

4103 502,00 502,00 4104 27.202,00 27.202,00 4105 4.051,09 4.051,09

0,00 0,00

9999 0,00 0,00

60.280.134,61 60.280.134,61

000036748000000 - ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE DELLE VENEZIE (GESTIONE UNICA)

ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI

Entrate per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ad Entrate per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privatiENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI BENI DI CONSUMOEntrate per prestazioni non sanitarieEntrate per prestazioni di servizi derivanti da sopravvenienze attive

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

Contributi e trasferimenti correnti da StatoContributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma extra Contributi e trasferimenti correnti da aziende sanitarieContributi e trasferimenti correnti dagli Istituti Zooprofilattici sperimentaliContributi e trasferimenti correnti da Enti di previdenzaContributi e trasferimenti correnti da Enti di ricercaContributi e trasferimenti correnti da Camere di commercioContributi e trasferimenti correnti da Universita'Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubblicheContributi e trasferimenti correnti da ImpreseContributi e trasferimenti correnti da FamiglieContributi e trasferimenti correnti da altre istituzioni estereContributi e trasferimenti correnti da soggetti esteri privati

ALTRE ENTRATE CORRENTI

Rimborsi assicurativiRimborsi spese per personale comandatoRiscossioni IVAAltri concorsi, recuperi e rimborsiFitti attiviInteressi attiviProventi finanziariAltri proventi

ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI

Alienazione di Impianti e macchinariAlienazione di attrezzature sanitarie e scientificheAlienazione di altri beni materiali

INCASSI DA REGOLARIZZARE

Altri incassi da regolarizzare (riscossioni codificate dal cassiere)

TOTALE INCASSI


Pag. 88

Importo nel periodo Importo a tutto il

periodo

22.057.684,80 22.057.684,80

1103 10.419.448,48 10.419.448,48 1105 1.714.847,92 1.714.847,92 1203 175.260,71 175.260,71 1204 1.528.401,16 1.528.401,16 1205 2.721.809,42 2.721.809,42 1206 199.623,29 199.623,29 1207 288.034,51 288.034,51 1304 4.204.778,83 4.204.778,83 1305 4.104,21 4.104,21 1306 664.090,11 664.090,11 1501 123.209,11 123.209,11 1503 14.077,05 14.077,05

4.551.129,62 4.551.129,62

2110 4.021.778,29 4.021.778,29 2198 38.018,80 38.018,80 2202 50.055,12 50.055,12 2203 143.136,40 143.136,40 2204 64.196,38 64.196,38 2205 61.279,45 61.279,45 2206 68.266,33 68.266,33 2298 104.398,85 104.398,85

6.791.271,38 6.791.271,38

3135 2.135,00 2.135,00 3136 255.036,58 255.036,58 3138 283.996,38 283.996,38 3198 144.721,56 144.721,56 3199 33.970,17 33.970,17 3203 71.926,46 71.926,46 3204 550.053,84 550.053,84 3205 369.353,95 369.353,95 3207 395.421,76 395.421,76 3208 171.285,23 171.285,23 3209 1.183.689,00 1.183.689,00 3210 30.933,46 30.933,46 3211 238.076,29 238.076,29 3212 322.111,14 322.111,14 3213 85.592,76 85.592,76 3214 374.589,94 374.589,94 3216 703.234,07 703.234,07 3217 44.168,04 44.168,04 3218 42.722,59 42.722,59 3219 30.110,31 30.110,31 3220 350.914,21 350.914,21 3221 29.074,16 29.074,16 3299 1.078.154,48 1.078.154,48

1.185.043,39 1.185.043,39

4110 89.856,00 89.856,00 4111 186.687,18 186.687,18 4117 95.912,27 95.912,27 4198 771.278,43 771.278,43 4201 41.309,51 41.309,51

5.307.476,88 5.307.476,88

5102 139.708,15 139.708,15 5103 36.963,24 36.963,24 5202 301.323,33 301.323,33 5306 47,57 47,57 5308 995,00 995,00 5401 1.594.891,59 1.594.891,59 5402 57.089,00 57.089,00 5404 537.053,97 537.053,97 5499 89.514,54 89.514,54 5503 354.582,62 354.582,62 5504 48.776,58 48.776,58 5505 1.568.148,94 1.568.148,94 5506 419.329,18 419.329,18 5507 80.633,04 80.633,04 5509 11.481,56 11.481,56 5510 44.697,19 44.697,19 5598 10.172,38 10.172,38 5599 12.069,00 12.069,00

2.380.223,18 2.380.223,18

6102 1.230.394,93 1.230.394,93 6103 91.138,88 91.138,88 6104 519.354,71 519.354,71 6105 29.292,06 29.292,06 6106 4.694,56 4.694,56 6199 217.776,75 217.776,75 6200 287.571,29 287.571,29

1.220,10 1.220,10

7400 1.220,10 1.220,10

0,00 0,00

9999 0,00 0,00

42.274.049,35 42.274.049,35

Depositi cauzionali

PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE

ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal

TOTALE PAGAMENTI

AutomezziAltri beni materialiImmobilizzazioni immateriali

OPERAZIONI FINANZIARIE

FabbricatiImpianti e macchinariAttrezzature sanitarie e scientificheMobili e arredi

Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico degli organi istituzionaliAltri oneri della gestione correnteAltre spese correnti derivanti da sopravvenienze

INVESTIMENTI FISSI

Borse di studioRitenute erariali su indennita' a organi istituzionali e altri compensiContributi previdenziali e assistenziali su indennita' a organi istituzionali e Altre ritenute per conto di terzi su indennita' a organi istituzionali e altri

IVAAltri tributiIndennita', rimborso spese ed oneri sociali per gli organi direttivi e Collegio Commissioni e Comitati

Interessi passivi v/fornitoriAltri oneri finanziariIRAPIRES

ALTRE SPESE CORRENTI

Pagamenti IVA ai fornitori per IVA detraibileAltri concorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privatiLocazioni

Contributi e trasferimenti a Istituti Zooprofilattici sperimentaliContributi e trasferimenti a Universita'Contributi e trasferimenti ad altre Amministrazioni PubblicheContributi e trasferimenti ad altre imprese

Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinariAltre spese per servizi non sanitari

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI

Contributi e trasferimenti ad IRCCS pubblici - Fondazioni IRCCS

Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezziAltre spese di manutenzione ordinaria e riparazioniSpese legaliSmaltimento rifiuti

Assistenza informatica e manutenzione softwareCorsi di formazione esternalizzataManutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenzeManutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature tecnico-scientifico

Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissioneUtenze e canoni per energia elettricaUtenze e canoni per altri serviziAssicurazioni

Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non Servizi ausiliari e spese di puliziaBuoni pasto e mensa per il personale dipendenteRiscaldamento

Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altre Amministrazioni Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altri soggettiAcquisti di servizi sanitari derivanti da sopravvenienze

Acquisto di materiali per la manutenzioneAltri beni non sanitari

ACQUISTI DI SERVIZI

Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie

Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genereCombustibili, carburanti e lubrificantiSupporti informatici e cancelleriaPubblicazioni, giornali e riviste

Rimborsi spese per personale comandato

ACQUISTO DI BENI

Materiali e prodotti per uso veterinarioAltri acquisti di beni sanitari

Contributi obbligatori per il personale a tempo indeterminatoContributi previdenza complementare per il personale a tempo Contributi obbligatori per il personale a tempo determinatoTrattamento di missione e rimborsi spese viaggi

Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo indeterminatoRitenute erariali a carico del personale a tempo indeterminatoRitenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo determinatoRitenute erariali a carico del personale a tempo determinato

PERSONALE

Competenze a favore del personale a tempo indeterminato, al netto degli Competenze a favore del personale a tempo determinato, al netto degli Altre ritenute al personale per conto di terzi

000036748000000 - ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE DELLE VENEZIE (GESTIONE UNICA)

NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2015 · La presente nota integrativa si riferisce al...

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