NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016...Gli schemi, la nota integrativa e la relazione sulla...

Ente Sanitario di Diritto Pubblico Viale dell’Università n. 10 - 35020 LEGNARO (PD)

NOTA INTEGRATIVA

BILANCIO DI ESERCIZIO 2016

Allegato 3 al Bilancio di Esercizio 2016

Istituto Zooprofilattico Sperimentale delle Venezie Allegato 3 al Bilancio di Esercizio 2016Nota Integrativa

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NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO 2016

Dati identificativi e premessa:

Istituto Zooprofilattico Sperimentale delle Venezie

Sede legale: Viale dell'Università, 10 - 35020 Legnaro (PD)

Partita IVA e C.F.: 00206200289

Direttore Generale dell'Istituto: Prof. Daniele Bernardini

Collegio dei Revisori: Con Decreto del Presidente della Giunta regionale del Veneto n. 32 dell’1 aprile 2016 è stato nominato il Collegio dei Revisori ai sensi dell’art. 17 dell’Accordo per il riordino dell’IZSVe che dura in carica tre anni ed è così composto:

Dott. Giuseppe Mauro Presidente

Dott. Andrea Parolo Componente

Dott. Roberto Nunzi Componente

I riferimenti normativi che sottendono alla redazione del Bilancio di esercizio sono rappresentati nel modo seguente.

Il Capo II del D.Lgs. 106 del 26 giugno 2012 “riorganizzazione degli Enti vigilati dal Ministero della salute, a norma dell’art. 2 della Legge 4 novembre 2010, n. 183”, pubblicato sulla G.U. del 23 luglio 2012, n. 170, nonché, per le parti non in contrasto con il nuovo decreto, ai sensi dell’art. 16 del D.Lgs. n. 106/2012 “Abrogazioni” che cita testualmente “comma 1. A decorrere dalla data di entrata in vigore dello statuto e dei regolamenti di cui all’articolo 12, sono abrogate le disposizioni del decreto legislativo 30 giugno 1993, n. 270, incompatibili con il presente decreto legislativo”.

L'art. 7 dell'Accordo sulla gestione dell’IZSVe, approvato con Legge Regionale del Veneto n. 5 del 18 marzo 2015, al comma 1 così dispone: "All’Istituto si applicano i principi contabili adottati nel settore sanitario di cui al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118… ".


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L’art. 22 del suddetto Accordo così dispone: “L’Istituto adotta, conformemente a quanto previsto dal d.lgs. 502/1992, le norme di gestione contabile e patrimoniale delle Aziende sanitarie della regione del Veneto.” Si applica la Legge R.V. n. 55/1994 in attuazione al D.Lgs. n. 502/92 recante norme sull'assetto programmatorio, contabile, gestionale e di controllo delle Unità Locali Socio-Sanitarie e delle Aziende Ospedaliere per le specificità dell’Istituto non disciplinate con il D.Lgs. n. 118/2011.

Dall’1.1.2012, il D.Lgs. n. 118/2011 per le parti di competenza degli Istituti Zooprofilattici, art. 19, comma 2 lett. d), con esclusione pertanto degli artt. nn. 22, 23, 24, 27, 29 e 32 e tenendo conto di quanto previsto dal Decreto del Ministero della Salute del 20 marzo 2013 e pubblicato nella GU n. 88 del 15/4/2013 recante la “Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale” che prevede di tener conto nella predisposizione del bilancio di esercizio delle specificità del proprio ambito operativo.

La presente nota integrativa si riferisce al Bilancio di esercizio 2016 e ne costituisce parte integrante.

In essa sono evidenziati, integrati, dettagliati e commentati i dati quantitativi esposti nelle tabelle di bilancio, per fornire una rappresentazione veritiera e corretta della Situazione patrimoniale, economica e finanziaria dell'Istituto.

1. Criteri generali di formazione del Bilancio di Esercizio

Il Bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è predisposto secondo le disposizioni del D.Lgs. 118/2011, con esclusione degli artt. nn. 22, 23, 24, 27, 29 e 32, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Gli schemi, la nota integrativa e la relazione sulla gestione sono stati redatti inoltre adattandoli alle specificità del proprio ambito operativo ai sensi dell’art. 26 del D.Lgs. n. 118/2011 e come previsto al comma, 4 punto VI) delle premesse del Decreto del Ministero della Salute del 20 marzo 2013 e pubblicato nella GU n. 88 del 15/4/2013 recante la “Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale”.

La presente nota integrativa fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio.


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GEN01-NO – Non si sono verificati casi eccezionali che impongono di derogare alle disposizioni di legge.

GEN02-NO – I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e continuità dei medesimi principi.

GEN03–NO – Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio in quanto si è proceduto alla riclassificazione del Conto Economico e dello Stato Patrimoniale 2011 secondo i nuovi parametri previsti dal D.Lgs.n. 118/2011, laddove applicabili.

GEN04-NO – Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del Bilancio di Esercizio

Il Bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’Istituto. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’Ente e il risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L’applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l’effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all’esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).


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I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio

Criterio di valutazione

Immobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Il valore contabile lordo dei beni viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali avviene l’utilizzazione, mediante lo stanziamento di ammortamenti calcolati in relazione al deperimento e consumo ed alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L.R.V. 55/94. Non vengono applicate le aliquote del D.Lgs.n. 118/2011 in quanto previste nell’art. 29 dello stesso, non applicabile agli Istituti Zooprofilattici. L’iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e di sviluppo avviene con il consenso del Collegio dei Revisori.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Il valore contabile lordo dei beni viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali avviene l’utilizzazione, mediante lo stanziamento di ammortamenti calcolati in relazione al deperimento e consumo ed alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L.R.V. 55/94. Non vengono applicate le aliquote del D.Lgs.n. 118/2011 in quanto previste nell’art. 29 dello stesso, non applicabile agli Istituti Zooprofilattici. I terreni non sono soggetti ad ammortamento. I fabbricati di primo conferimento esistenti all'01.01.2002 e iscritti nella relativa situazione patrimoniale iniziale a valori I.C.I. sono stati mantenuti con tali valori. I nuovi fabbricati e i valori incrementativi dal 2002 sono stati iscritti secondo i principi prima richiamati. Nella classificazione si è data distinta indicazione dei fabbricati "strumentali (indisponibili)" e "non strumentali (disponibili)", in dipendenza della loro funzionalizzazione (diretta o indiretta) all'attività caratteristica propria dell'Istituto. I beni alienati o dismessi non sono oggetto di ammortamento nell'anno di dismissione. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate.


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Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Immobilizzazioni in corso e acconti

Questa voce comprende i costi sostenuti e gli anticipi per le immobilizzazioni materiali o immateriali non ancora ultimate. La determinazione degli importi avviene con riferimento agli anticipi corrisposti o da corrispondere (fatture ricevute non ancora pagate, fatture da ricevere), o in corrispondenza agli stati di avanzamento per fatture già ricevute. Gli elementi patrimoniali inclusi nelle Immobilizzazioni in corso e acconti non sono sottoposti a processo di ammortamento.

Titoli Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d’acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell’andamento del mercato.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della valutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Nella classificazione adottata vengono distinte le rimanenze di beni sanitari e le rimanenze di beni non sanitari.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide

Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.

Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi.

Patrimonio netto Contributi in c/capitale da soggetti diversi dalla Regione I contributi in conto capitale assegnati da soggetti diversi dalla Regione ed enti cogerenti sono iscritti alla voce “Riserve da donazioni e lasciti vincolate ad investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/capitale da Regione ed enti cogerenti. I contributi in conto capitale assegnati dalla Regione e dagli enti cogerenti vengono iscritti alla voce “Finanziamenti per investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/capitale dallo Stato I contributi in conto capitale assegnati dallo Stato vengono iscritti alla voce “Finanziamenti per investimenti” e vengono sterilizzati. Contributi in c/esercizio I contributi in conto esercizio assegnati da: Stato, Regione, Province autonome o altri soggetti pubblici e privati, a parte la quota del F.S.N. per cui l'importo iscritto corrisponde all'assegnazione annua di cui alla deliberazione del C.I.P.E., sono stati iscritti in base alle indicazioni regionali. In caso di quote di contributi assegnati da Regione o altri soggetti ma non utilizzati nel corso dell’esercizio, l'importo viene iscritto tra i "Risconti passivi". Beni di primo conferimento


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Non si applica l’art. 29 del D.Lgs. n. 118/2011, pertanto non si sterilizzano gli ammortamenti residui dei beni di primo conferimento.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa e probabile, che alla data della chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella sopravvenienza.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale. In base a tale criterio, nel caso di operazioni di acquisto di beni o di servizi il debito corrisponde al costo di acquisizione.

Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.

Imposte sul reddito

Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti.

Conti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d’ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.


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3. Dati relativi al personale

Di seguito si riporta la tabella relativa al personale dipendente, LSU e Formazione lavoro (Conto Annuale).

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STATO PATRIMONIALE

ATTIVO

4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Immobilizzazioni immateriali

IMM01-Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

Considerato che non si applica agli Istituti Zooprofilattici Sperimentali l’art. 29 del D.Lgs.n. 118/2011, questo Istituto ha applicato le aliquote e le indicazioni determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. 55/94 e non ha proceduto alla sterilizzazione delle immobilizzazioni immateriali acquistate con contributi in conto esercizio.

Immobilizzazioniimmateriali

Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzatadall’IZSVe

Costi di impianto e di ampliamento 20% 20%Costi di ricerca e sviluppo 20% 20%Diritti di brevetto e utilizzazione opere d’ingegno 20% 25%Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 20% 25%Software attrezzature sanitarie 20% 25%Altre immobilizzazioni immateriali 20% 20% - 100%

Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti

Le immobilizzazioni in corso e acconto si riferiscono allo sviluppo di software specifici per l’attività istituzionale o di ricerca, per i quali non si è ancora pervenuti al collaudo definitivo ovvero si è stabilito, stante la complessità, il pagamento a tranche fino al collaudo definitivo. In questa categoria rientrano anche le migliorie su fabbricati in locazione o comodato.

Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.


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Pag. 21

Immobilizzazioni materiali

IMM02-Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni materiali

Considerato che non si applica agli Istituti Zooprofilattici Sperimentali l’art. 29 del D.Lgs. n. 118/2011, questo Istituto ha applicato le aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. n. 55/94 e non ha proceduto alla sterilizzazione delle immobilizzazioni materiali acquistate con contributi in conto esercizio.

Immobilizzazioni immateriali Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzatadall’IZSVe

Fabbricati: - edifici 3% 3% - costruzioni leggere 10% 10%Impianti e macchinari 12,50% 10%Attrezzature sanitarie e scientifiche 20% 12,50%Impianti audiovisivi 20% 10%Mobili ed arredi: - mobili e arredi sanitari 12,50% 10% - mobili d'ufficio 12,50% 12,50%Macchine d'ufficio ed elettromeccaniche - 20%Autoveicoli e mezzi da trasporto 25% 12,50%Autovetture, motoveicoli e simili 25% 20%Altri beni 20% 12,50%Altri beni valore inferiore euro 103,29 - 100,00%



Pag. 22

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Pag. 23

Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Fabbricati non strumentali in corso e acconti - Nido aziendale 1.352.030,65 - - 1.352.030,65 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Sede 4.883.667,13 2.058.912,77 - 6.942.579,90 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Pordenone in ristrutturazione 51.690,19 17.540,42 - 69.230,61 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Udine 78.873,51 - - 78.873,51 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Treviso 1.026.399,26 - - 1.026.399,26 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Verona 152.024,67 612.323,16 - 764.347,83 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Vicenza in ristrutturazione 46.950,11 2.440,00 - 49.390,11 Fabbricati strumentali in corso e acconti - Trento 151.705,99 224.034,37 - 375.740,36

Fabbricati strumentali in corso e acconti - Adria centro ittico18.047,12 - - 18.047,12

Impianti e macchinari in corso e acconti - Sistema supervisione edificio C 5.423,64 - - 5.423,64 Impianti e macchinari in corso e acconti - Ozonizzatore edificio H 7.315,66 - - 7.315,66 Impianti e macchinari in corso e acconti - Impianto parafulmini centro direzionale inv. 26614 9.247,60 - 9.247,60- - Impianti e macchinari in corso e acconti - Impianto parafulmini edificio B inv. 26615 12.838,06 - 12.838,06- - Impianti e macchinari in corso e acconti - Acquario 56.272,59 - - 56.272,59 Impianti e macchinari in corso e acconti - Refrigeratore Sez. Adria inv. 26616 28.149,06 - 28.149,06- - Impianti e macchinari in corso e acconti - Impianto antilegionella sede 6.014,60 - - 6.014,60 Impianti corso acconti - Acq. 11 Switch MIXONE centralini sede e sezioni - 12.118,26 - 12.118,26 Impianti corso acconti - Allacciamento impianto fotovoltaico Ristobar - 1.174,32 - 1.174,32 Attrezzature sanitarie in corso e acconti - Laboratorio BL3 30.665,34 - - 30.665,34 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Sistema Labguard Vicenza inv. 15926 1.717,25 - 1.717,25- - Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Sistema Labguard Verona inv. 15654 390,40 - - 390,40 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Acq. 5 incubatori - 13.894,56 - 13.894,56 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Acq. isolatore e 5 centraline - 46.213,60 - 46.213,60 Attrezzature sanitarie in corso e acc. - Acq. 2 congelatori verticali - 12.484,99 - 12.484,99 Modili d'ufficio in corso e acc. - Armadio a 2 ante 2.647,40 - - 2.647,40 Modili d'ufficio in corso e acc. - Mobili Centro Direz. Formativo 37.489,29 - 37.489,29- - Macchine ufficio in corso e acconti - HW gestione presenze WAM WEB 54.077,69 - - 54.077,69 Macchine d'ufficio in corso e acc. - Acq. materiale informatico vario 2.359,13 - - 2.359,13 Macchine d'ufficio in corso e acc. - Lettori codici a barre 1.992,64 - 1.992,64- - Altri beni in corso e acconti - Lavori in economia 16.771,43 - 264,68- 16.506,75 Altri Beni-Beni Durevoli Val.inf 103E in corso e acc 155,92 - - 155,92 Altre immob. Materiale in corso e acconti - Lavori in economia 172,80 172,80- - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO 8.035.089,13 3.000.963,65 91.698,58- 10.944.354,20

AlienazioneVia Orus Art. 20 L. 67/88 Autofinanziam. Ricerche Utili di bilancio TOTALE

Nido Aziendale-fabb non strumentale 2.696,20 2.696,20 Fabb. Strum. Sede Di Legnaro 69.226,20 69.226,20 Fabb. Strum. AT1-VI 2.437,69 2.437,69 Fabb. Strum. AT3-ADRIA - Fabb. Strum. AT2-TV (di proprietà) 2.951,18 2.951,18 Fabb. Strum. AT4-UD - Fabb. Strum. AT4-PN 4.234,62 4.234,62 Impianti E Macchinario 37.670,88 37.670,88 Attrezzature Sanitarie 99.051,92 13.716,26 448.030,52 560.798,70 Mobili Ed Arredi 6.137,82 6.137,82 Mobili Dufficio 13.224,80 13.224,80 Macchine Dufficio 90.083,90 19.037,12 109.121,02 Autovetture - Autoveic. E Mezzi Di Trasporto 2.903,60 2.903,60 Altri Beni 69.144,97 283,89 69.428,86 Altri Beni-Beni Durevoli Val.inf 103E 1.355,55 1.265,99 2.621,54 Fabbr Strum.Sede In Corso Acc. 273.480,88 1.234.402,45 71.395,73 479.633,71 2.058.912,77 Nido Aziendale In Corso E Acc - Fabbr.Pordenone In Ristrutt-ac 17.540,42 17.540,42 Fabb. AT4-UD In Corso E Acc. - Fabb.Treviso In Corso E Acc - Fabb.Verona in corso e acc (di propr) 18.268,81 594.054,35 612.323,16 Fabbr.Vi In Ristrutt.-acconti 2.440,00 2.440,00 Fabbr.Trento -nuova sede (propr-dir 224.034,37 224.034,37 Pet Therapy Vicenza -dir sup-ristr imm Villa Bonin - Impianti Corso Acconti 13.292,58 13.292,58 Attrezzature Sanitarie in corso e acconti 72.593,15 72.593,15 Mobili Dufficio in corso e acconti - Altri beni in corso e acconto - Altri Beni-Beni Durevoli Val.inf 103E in - Fabbr strum Adria in corso e acconto- - Altre Imm.mat. In Corso E Acc. - Lavori in economia 172,80- 172,80- TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 291.749,69 1.828.456,80 558.227,99 34.303,26 1.171.679,02 3.884.416,76

TIPOLOGIA DI FINANZIAMENTO

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (ACQUISIZIONI E MANUTENZIONI INCREMENTATIVE

2016)

DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO


Pag. 24

IMM03-Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno

Le immobilizzazioni sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio a quote costanti (ad eccezione delle nuove acquisizioni per le quali l'aliquota è ridotta al 50%) sulla base delle aliquote determinate nei principi contabili regionali in applicazione alla L. R.V. n. n. 55/94.

IMM04-Eventuale ammortamento integrale

I beni di valore pari o inferiore ad euro 103,29 “vanno spesati (senza obbligo di inventariazione) come costi di esercizio”. E’ stato mantenuto il limite di valore previsto dalla L.R. 55/94, anziché quello indicato dal D.Lgs. 118/2011, per le motivazioni indicate all’inizio di questo capitolo. I suddetti beni, per esigenze di individuazione del bene, sono stati comunque inventariati. Fanno parte di questa categoria ad esempio cordless, telefoni cellulari, calcolatrici, ecc. Solo per il materiale informatico (hw, tastiere, masterizzatori, penne USB, hard disk, ecc.), l’inventariazione è stata omessa in quanto materiale di rapida obsolescenza.

IMM05-Svalutazioni

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM06-Rivalutazioni

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM07-Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

IMM08-Oneri finanziari capitalizzati

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.


Pag. 25

L'elenco dettagliato dei movimenti delle Immobilizzazioni Patrimoniali è incluso nel registro dei beni ammortizzabili, disponibile presso l'Ufficio Patrimonio dell'Istituto e composto come segue:

CAT. 041 DIRITTI DI BREVETTO N. 2 pagine CAT. 040 CONCESSIONI, LICENZE, MARCHI N. 119 pagineCAT. 043 SOFTWARE ATTREZZATURE SANITARIE N. 1 pagina CAT. MBT MIGLIORIE SU BENI DI TERZI N. 1 pagina CAT. TER TERRENI N. 1 pagina CAT. FNS FABBRICATI NON STRUMENTALI N. 2 pagine CAT. FAB FABBRICATI STRUMENTALI N. 6 pagine CAT. 001 IMPIANTI E MACCHINARI N. 11 pagine CAT. 002 ATTREZZATURE SANITARIE N. 699 pagine CAT. 010 MOBILI E ARREDI N. 71 pagine CAT. 015 MOBILI D'UFFICIO N. 438 pagine CAT. 020 MACCHINE D'UFFICIO N. 310 pagine CAT. 030 AUTOVETTURE N. 4 pagine CAT. 025 AUTOVEICOLI E MEZZI DI TRASPORTO N. 3 pagine CAT. 035 ALTRI BENI N. 153 pagine CAT. 051 BENI VALORE INFERIORE EURO 103,29 N. 103 pagine CAT. 050 BENI VALORE INFERIORE EURO 103,29 N. 79 pagine CAT. BTE BENI DI TERZI N. 23 pagine

L'elenco delle Immobilizzazioni Materiali con valore di acquisto superiore ad euro 103,29, completamente ammortizzati ma ancora in uso, si compone in totale di n. 24 pagine con il riepilogo nella seguente tabella:

CATEGORIA VALORE STORICO

Impianti e macchinari con valore superiore a euro 25.822,84 561.655,79

Attrezzature sanitarie con valore superiore a euro 10.329,14 5.901.936,89

Mobili con valore superiore a euro 1.032,91 (Mobili ed arredi – Mobili d’ufficio) 581.956,51

Macchine d'ufficio ed elettromeccaniche con valore superiore a euro 1.032,91

1.170.919,71

Automezzi (Autoveicoli e mezzi di trasporto – Autovetture, motoveicoli) 425.219,36

Altri beni con valore superiore a euro 1.032,91 289.424,3

Totale beni completamente ammortizzati 8.931.112,56


Pag. 26

5. Immobilizzazioni finanziarie

IF01-Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie. Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio.

Crediti finanziari v/Stato Crediti finanziari v/Regione Crediti finanziari v/partecipate:… Crediti finanziari v/altri:SAPIO - SERBATORIO AZOTO LIQUIDO SEDE 1.261,00 1.261,00 A.S.I. (EX CONS. ACQ. BASS.) - ACQUA SAN DONA' DI PIAVE 16,58 16,58 REGIONE VENETO - CONCESSIONE DEMANIALE ADRIA 108,52 108,52 CONSORZIO DI BONIFICA VERONESE - CONCESSIONE IDRAULICA BUTTAPIETRA 1.034,11 1.034,11 DOLOMITI RETI SPA - AUTORIZZAZIONE SCARICO TRENTO 77,47 77,47 TOTALE CREDITI FINANZIARI 2.497,68 - - 2.497,68

Anno 2012 e precedenti Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 Valore finale

Crediti finanziari v/Stato Crediti finanziari v/Regione Crediti finanziari v/partecipate:… Crediti finanziari v/altri:SAPIO - SERBATORIO AZOTO LIQUIDO SEDE 1.261,00 1.261,00 A.S.I. (EX CONS. ACQ. BASS.) - ACQUA SAN DONA' DI PIAVE 5,16 11,42 16,58 REGIONE VENETO - CONCESSIONE DEMANIALE ADRIA 108,52 108,52 CONSORZIO DI BONIFICA VERONESE - CONCESSIONE IDRAULICA BUTTAPIETRA 1.034,11 1.034,11 DOLOMITI RETI SPA - AUTORIZZAZIONE SCARICO TRENTO 77,47 77,47 TOTALE CREDITI FINANZIARI 1.266,16 - 11,42 1.220,10 - 2.497,68

Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anni Crediti finanziari v/Stato Crediti finanziari v/Regione Crediti finanziari v/partecipate:… Crediti finanziari v/altri:SAPIO - SERBATORIO AZOTO LIQUIDO SEDE 1.261,00 A.S.I. (EX CONS. ACQ. BASS.) - ACQUA SAN DONA' DI PIAVE 16,58 REGIONE VENETO - CONCESSIONE DEMANIALE ADRIA 108,52 CONSORZIO DI BONIFICA VERONESE - CONCESSIONE IDRAULICA BUTTAPIETRA 1.034,11 DOLOMITI RETI SPA - AUTORIZZAZIONE SCARICO TRENTO 77,47 TOTALE CREDITI FINANZIARI - 2.497,68 -

Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finaleCREDITI FINANZIARI(VALORE NOMINALE)

CREDITI FINANZIARI

CREDITI FINANZIARI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016PER ANNO DI FORMAZIONE

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016PER SCADENZA


Pag. 27

6. Rimanenze

RIM01-Svalutazioni

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro.

Di seguito si riporta la tabella di dettaglio.

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1.52

8.17

5,45

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759,

85


Pag. 28

7. Crediti


Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

CREDITI V/STATO Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 357.630,95 380.907,14 188.270,31 550.267,78 - Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 357.630,95 380.907,14 188.270,31 550.267,78 - BSE 2011 5.520,00 6.515,57 12.035,57 MIN SAL IMP REG. 18.205,11 18.205,11 - PROGETTO SCUOLE 6.515,57 6.515,57 - VACCINO RABBIA 212.797,20 233.616,93 446.414,13 DLGS 194/08 CONTR. 1% LABORATORI NAZIONALI DI RIFERIMENTO - 20.326,00 20.326,00 - INFESTAZIONE DA AETHINA TUMIDA NEGLI ALVEARI 69.600,00 69.600,00 - TSE 2015 44.993,07 32.224,04 12.769,03 TSE 2016 120.448,64 41.399,59 79.049,05 CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI 10.000.000,00 - 192.833,20 9.807.166,80 - Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: 10.000.000,00 - 192.833,20 9.807.166,80 - DECR. 19/05/11 INVESTIMENTI EX ART 20 L. 67/88 :Controllo alimenti di origine vegetale 1.000.000,00 192.833,20 807.166,80 CDR malattie infettive uomo animale 3.000.000,00 3.000.000,00 Nuova sede Verona 4.500.000,00 4.500.000,00 Pet Therapy 1.500.000,00 1.500.000,00 CREDITI V/STATO - RICERCA 2.714.181,49 2.028.842,02 2.187.402,58 2.555.620,93 - Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 2.200.238,20 1.936.632,00 1.955.062,37 2.181.807,83 - RC 2010 394.877,94 394.877,94 - RC 2010 GIRO 10.878,83 10.878,83 - RC 2011 424.017,13 424.017,13 RC 2011GIRO 15.401,10 15.401,10 RC 2012 513.546,00 513.546,00 RC 2012 GIRO 8.800,00 8.800,00 RC 2013 414.721,60 414.721,60 RC 2013 GIRO 16.282,20 16.282,20 RC 2014 381.363,40 381.363,40 RC 2014 GIRO 20.350,00 20.350,00 RC 2015 1.867.497,00 1.493.997,60 373.499,40 RC 2015 GIRO 69.135,00 55.308,00 13.827,00 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 397.961,39 - 127.491,04 270.470,35 - RF 2008 20.416,46 20.416,46 - RF 2008 GIRO 47.144,12 47.144,12 - RF 2009 38.708,39 38.708,39 - RF 2009 GIRO 12.480,23 12.480,23 - RF 2010 201.900,21 4.181,00 197.719,21 RF 2010 GIRO 77.311,98 4.560,84 72.751,14 Crediti v/Stato per ricerca - altro 115.981,90 92.210,02 104.849,17 103.342,75 - CARNI DA SPOLPO 7.000,00 7.000,00 CIQUAS 38.255,79 38.255,79 - EMIDA ERA NET 5.243,81 5.243,81 - SAFEORGANIC 9.029,50 9.029,50 LABORATORIO FRODI 56.452,80 66,67 56.386,13 AVIAMED 88.357,50 57.430,38 30.927,12 5 X 1000 ANNO 2014 - 3.852,52 3.852,52 - Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 13.071.812,44 2.409.749,16 2.568.506,09 12.913.055,51 -

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCREDITI

(VALORE NOMINALE)


Pag. 29




(VALORE NOMINALE)

CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 20.086.367,36 35.481.092,80 30.303.860,89 25.263.599,27 Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- 2015 18.643.507,00 8.808.792,40 9.834.714,60 Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- 2016 34.734.309,00 19.809.624,00 14.924.685,00 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 1.442.860,36 746.783,80 1.685.444,49 504.199,67 COMANDO BERTOLDI 34.738,37 35.625,04 70.363,41 DGRV 1809/11 8.640,00 8.640,00 - DGRV 2111/07 36.838,20 36.838,20 - DGRV 2560/11 528.473,71 528.473,71 - DGRV 2413/13 17.000,00 17.000,00 - DGRV 1684/14 12.000,00 12.000,00 - DGRV 1986/14 54.000,00 54.000,00 DGRV 2157/14 39.164,92 39.164,92 - DGRV 2836/14 62.895,00 33.000,00 29.895,00 DGRV 1985/15 369.275,00 258.492,50 110.782,50 DECR 19/15 240.000,00 240.000,00 - DGRV 2012/15 39.835,16 39.835,16 - DGRV 887/16 400.000,00 280.000,00 120.000,00 DECR 2/16 29.400,00 29.400,00 DECR 7/16 240.000,00 192.000,00 48.000,00 DECR 88/16 41.758,76 41.758,76 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 18.525,60 - 18.525,60 - - Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 18.525,60 18.525,60 - Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 20.104.892,96 35.481.092,80 30.322.386,49 25.263.599,27 -


Pag. 30




(VALORE NOMINALE)

CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI Crediti v/altri soggetti pubblici (2005PUBB) 348.961,85 54.262,14 81.698,44 321.525,55 IZS PB-IMP.REGISTR 1.100,05 1.100,05 - ASILO NIDO 4.400,00 4.400,00 IOV-COMANDO 40.246,63 40.246,63 - ARPAV-COMANDO 33.014,30 37.170,11 33.014,30 37.170,11 TRIB.PD-COMANDO 262.863,41 10.318,41 273.181,82 UNIV.PD SP.TIR.16 - 540,43 540,43 MISSIONI 4.003,85 6.067,37 4.003,85 6.067,37 UNIV.PD SP.TIR.15 2.535,61 2.535,61 - RIMBORSO ACCESSO LABORATORI 544,08 544,08 - ONAOSI 2015 165,92 165,92 - ONAOSI 2016 165,82 165,82 BOLLI 88,00 88,00 - Crediti v/altri soggetti pubblici (per fatture E D.lgs 194/08 e anagzoot) 865.002,04 1.929.860,75 2.181.797,36 613.065,43 296.373,81 Crediti v/altri soggetti pubblici (Italia per ricerche) 2.625.007,38 805.176,91 1.231.597,22 2.198.587,07 APENET 56.348,66 1.270,69 55.077,97 AVEPA MICAVE 6.058,33 6.058,33 - BEENET 684.067,00 684.067,00 ENTER-NET 2.660,15 2.660,15 - INAIL CCM RABBIA 27.938,98 27.938,98 INAIL SORV LAVORI 68.156,47 68.156,47 IZS AM E-LEARNING 20.000,00 10.000,00 10.000,00 IZS LER EMIDA ERA 38.565,45 38.565,45 LIFE ENTE TUT PESC 29.460,55 29.460,55 - REG FVG INNOVAQUA 11.667,38 11.667,38 - RF 2000 29.954,50 29.954,50 RF 2002 12.704,91 12.704,91 RF 2006 66.800,00 66.800,00 - RF 2007 7.662,62 7.662,62 RF 2008 38.670,94 26.234,27 12.436,67 RF 2009 73.270,24 47.597,65 25.672,59 RF 2010 45.017,00 34.812,50 10.204,50 RF 2011-2012 396.961,00 205.080,00 191.881,00 RF 2011-2012 GIRO 149.000,00 89.400,00 59.600,00 ULSS 16 NET PET TH 23.100,00 23.100,00 RC 2000 19.134,72 19.134,72 INAIL CCM 23/12 43.725,09 43.725,09 REG. FRIULI VG SORVEGLIANZA EPIDEMIOL 3 ANNO 3.894,73 3.894,73 - DDG 427/14 ULSS 20 80.000,00 80.000,00 - ULSS 8 PPL 20.000,00 20.000,00 INNOVAGEN UNIVERSITA' DELLA TUSCIA 24.749,00 24.749,00 REGCE 1234/07 15-16 27.339,25 27.339,25 - DDG 46/15 REGIONE FRIULI VG DECR 1157/14 23.159,51 23.159,51 - DDG 60/15 ULSS 16 ICAT 10.500,00 10.500,00 - DDG 55/15 REGIONE FRIULI VG DECR 970/2014SEVE 238.240,90 101.967,29 136.273,61 DDG 112/15 ENTE TUT PESCA FRIULI VG 2.000,00 2.000,00 - DDG 281/15 ULSS 8 PPL 70.000,00 35.000,00 35.000,00 DDG 312/15 PROV AUT TN FAUNA SELVATICA 14.000,00 14.000,00 - DDG 377/15 REGIONE FRIULI VG SORVEGLIANZA EPIDEMIIOLOGICA 78.000,00 78.000,00 - DDG 433/15 ULSS 10 MOLLUSCHI BIVALVI 35.000,00 35.000,00 - DDG 478/15 REGIONE FRIULI VG DECR 656/SPS PPL 11.200,00 11.200,00 - DDG 547/15 ULSS 3 MONITORAGGIO PRODUZ CASEARIE 7.000,00 7.000,00 - DDG 548/15 UNIONCAMERE REGIONE FRIULI VG 12.000,00 12.000,00 DDG 556/15 ULSS 3 PRODURRE SICURO IN MALGA 3.000,00 3.000,00 - DDG 576/15 ERSA VALUTAZIONE RISCHIO PROD FORMAGGI 15.000,00 15.000,00 DDG 582/15 REGIONE FRIULI VG DECR 823/SPS 2015 77.000,00 34.635,08 42.364,92 DDG 608/15 REGIONE FRIULI VG DECR 1022/SPS 22.000,00 9.998,87 12.001,13 DDG 87/16 DDG 88/16 IZS LER 3R 75.000,00 37.000,00 38.000,00 AAS 4 -PPL 5.146,45 4.860,97 285,48 DDG 132/16 UNIVERSITA' PADOVA FARMACOGENETICA 30.000,00 30.000,00 DDG 157/16 IZS LER 3R 30.000,00 30.000,00 DDG 237/16 PROV AUT TN - INDAGINI FAUNA SELVATICA 15.000,00 15.000,00 DDG 292/16 REGIONE FRIULI VG SORVEGLIANZA EPIDEMIIOLOGICA 260.000,00 182.000,00 78.000,00 DDG 326/16 UNIVERSITA' UDINE - ONE HEALTH 45.000,00 45.000,00 DDG 461/16 ASUI UDINE 10.000,00 10.000,00 DDG 481/16 DECR FRIULI VG 1161/16 22.000,00 22.000,00 DDG 543/16 ULSS 10 MOLLUSCHI BIVALVI 35.000,00 35.000,00 DDG 555/16 REG UE 1308/13 28.030,46 28.030,46 RF 2013 250.000,00 250.000,00 TOTALE CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 3.838.971,27 2.789.299,80 3.495.093,02 3.133.178,05 296.373,81


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(VALORE NOMINALE)

CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI (PUBBLICI PER RICERCHE)EPIZONE 3.454,21 3.454,21 FLULABNET 7.780,57 7.780,57 FLUPIG 59.336,32 59.336,32 - FLUTEST 1.512,69 1.512,69 INFL.AVIARE 2010 30.116,93 30.116,93 IRANIAN VET ORG 7.400,00 7.400,00 - TARGETFISH 15.075,00 15.075,00 OR AQUA 3.563,09 3.563,09 OIE TWINNING PROJECT CINA 66.380,00 66.380,00 DDG 301/15 FAO AFRICA 10.165,37 10.165,37 - DDG 246/16 FAO AFRICA 224.719,00 179.776,00 44.943,00 TOTALE CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI 204.784,18 224.719,00 256.677,69 172.825,49

CREDITI V/PRIVATI (PER FATTURE)Crediti v/privati (per fatture) 1.570.278,64 4.668.732,74 4.456.019,12 1.782.992,26 715.371,70 Fondo svalutazione crediti 325.827,99- 351.742,04- TOTALE CREDITI V/PRIVATI (PER FATTURE) 1.244.450,65 4.668.732,74 4.456.019,12 1.431.250,22 715.371,70

CREDITI V/ERARIOCrediti per acconti IRES 100.683,12 100.911,00 99.384,00 102.210,12 Credito iva 50.371,35 50.371,35 - TOTALE CREDITI V/ERARIO 151.054,47 100.911,00 149.755,35 102.210,12

ALTRI CREDITI DIVERSI Crediti diversi (2005ALTRO) 108.234,39 219.037,02 230.191,19 97.080,22 Acconti a fornitori - 43.211,57 42.969,56 242,01 Crediti diversi al giro 972,94 972,94 - Crediti v/dipendenti 16.103,75 4.140,02 4.295,92 15.947,85 Crediti v/dipendenti ruolo non medico 1.352,07 225,00 1.577,07 - Anticipo missioni con cassa economale 3.329,90 12.619,35 14.797,60 1.151,65 Anticipo missioni con cassa economale (no dip) 2.507,90 2.458,37 49,53 Anticipo missioni con mandato 4.398,00 85.187,00 81.042,00 8.543,00 Crediti per acconti INAIL 82.077,73 71.146,18 82.077,73 71.146,18


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(VALORE NOMINALE)

Crediti diversi altro (20050DIV) 125.669,18 99.884,72 73.832,38 151.721,52 Credito INPS per conguaglio CDA 3.003,00 3.003,00 Interessi attivi ccp 0,04 0,04 - Interessi attivi altri 5,77 5,77 - Altro 129,11 129,11 rimborso bolli 48,00 48,00 - Recupero errato compenso 668,00 668,00 - Spese nido anni precedenti - - Spese nido 2014 17.732,87 17.732,87 - Spese nido 2015 30.977,23 4.733,37 26.243,86 Spese nido 2016 32.051,90 Funzionamento ristobar 2015 12.094,15 12.094,15 - Funzionamento ristobar 2016 18.081,13 18.081,13 Vendita sterilizzatrice - - Rimbortso accesso laboratori 25,60 25,60 0,00- Cedolino negativo 142,65 142,65 Sanzioni 1.142,79 1.142,79 - Corit Rimborso spese utilizzo locali anno 2015 49.636,36 27.318,18 22.318,18 Rimborso spese lite 4.591,20 4.591,20 - Missioni 5.472,41 4.269,15 5.472,41 4.269,15 Progetto Ciquas quota Coniglio Veneto 8.080,54 8.080,54 Coris Rimborso spese utilizzo locali anno 2016 36.119,00 36.119,00 DDG 432/16 Società Chimica 1.000,00 1.000,00 Interessi attivi 0,76 0,76 Buoni pasto LSU 82,64 82,64 Credito INPS 199,60 199,60 Crediti v/privati (per ricerche) 1.337.860,37 482.485,00 698.983,67 1.121.361,70 DDG 438/12 ELANCO 25.000,00 25.000,00 - DDG 438/12 RIPROC 5.498,19 5.498,19 - PREDEMICS 565.048,59 58.050,87 506.997,72 NOFLU 359.125,00 206.315,75 152.809,25 DDG 256/13 HUVEPHARMA 10.000,00 10.000,00 - MEDIOCREDITO - NOLESSBEES 58.205,58 58.205,58 - DDG 548/13 AZOVE 49.168,10 49.168,10 - DDG 610/13 UNICARVE 27.895,00 27.895,00 - DDG 484/13 FONDAZIONE EDMUND MACH 89.482,68 49.674,22 39.808,46 DDG 63/14 BLC TECHNOLOGY 750,00 750,00 DDG 65/14 COST ACTION FA1207 5.492,73 5.492,73 DDG 108/14 NUTRECO ITALY SPA 2.000,00 2.000,00 - DDG 267/14 ELANCO VALQUIMCA SA 18.000,00 18.000,00 - DDG 269/14 AGRICOLA SORRISO SRL 3.000,00 3.000,00 - DDG 368/14 AIA AGRICOLA ITALIANA ALIMENTARE 2.500,00 2.500,00 - DDG 554/14 TERNOVA SRL 5.000,00 5.000,00 - DDG 610/14 JVL CONSULTING 7.200,00 7.200,00 - DDG 455/14 CORTAL EXTRASOY 6.500,00 6.500,00 DDG 102/15 ELANCO VALQUIMCA 18.000,00 18.000,00 - DDG 138/15 CEVA 7.000,00 7.000,00 - DDG 254/15 IGREEN 1.220,00 1.220,00 - DDG 264/15 ELI LILLY 11.000,00 11.000,00 - DDG 349/15 FUTURLAB 5.000,00 5.000,00 - DDG 511/15 IGREEN 2.500,00 2.500,00 - DDG 568/15 ELI LILLY 15.000,00 15.000,00 - DDG 28/16 ENGAGE 38.274,50 13.396,08 24.878,42 DDG 33/16 CEVA SALUTE ANIMALE SPA 3.000,00 3.000,00 DDG 212/16 ELANCO ITALIA SPA 20.000,00 10.000,00 10.000,00 DDG 352/16 VETOQUINOL 4.000,00 4.000,00 - DDG 360/16 CEVA SALUTE ANIMALE SPA 2.000,00 2.000,00 - DDG 566/16 FONDAZIONE PENTA 453.485,00 79.359,88 374.125,12 Fondo svalutazione crediti diversi 168.084,27- - - 168.084,27- TOTALE ALTRI CREDITI DIVERSI 1.403.679,67 801.406,74 1.003.007,24 1.202.079,17 -

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 40.019.645,64 44.218.197,83

FONDO SVALUTAZIONE CREDITIFondo

svalutazione iniziale

Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

Crediti v/privati 325.827,99 26.456,75 542,70 351.742,04 Altri crediti diversi 168.084,27 168.084,27


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Anno 2012 e precedenti

Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 TOTALE

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 12.035,57 - 87.185,93 138.380,30 312.665,98 550.267,78 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 12.035,57 - 87.185,93 138.380,30 312.665,98 CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI 9.807.166,80 - - - - 9.807.166,80 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: 9.807.166,80 - - - - …… CREDITI V/STATO - RICERCA 725.918,08 578.732,13 431.003,80 401.713,40 418.253,52 2.555.620,93 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute 439.418,23 522.346,00 431.003,80 401.713,40 387.326,40

Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute 270.470,35 - - - -

Crediti v/Stato per ricerca (altri progetti) - Ministero della Salute Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 16.029,50 56.386,13 - - 30.927,12 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 10.545.120,45 578.732,13 518.189,73 540.093,70 730.919,50 12.913.055,51

CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE - - 83.895,00 9.980.235,47 15.199.468,80 25.263.599,27 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE - - - 9.834.714,60 14.924.685,00 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro - - 83.895,00 145.520,87 274.783,80 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - ……. …… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO - - - - - - Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti - - - - - Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA - - 83.895,00 9.980.235,47 15.199.468,80 25.263.599,27

CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 1.147.322,97 95.347,80 76.172,79 452.272,40 1.362.062,09 3.133.178,05

CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI PER RICERCA 57.939,40 - 69.943,09 - 44.943,00 172.825,49

CREDITI V/PRIVATI 49.724,89 17.307,25 43.354,54 161.813,30 1.510.792,28 1.782.992,26 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 351.742,04- TOTALE CREDITI V/PRIVATI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.431.250,22

CREDITI V/ERARIO - - - 1.299,12 100.911,00 102.210,12

ALTRI CREDITI DIVERSI 659.936,08 39.808,46 18.050,56 84.237,76 568.130,58 1.370.163,44 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 168.084,27- TOTALE CREDITI V/ALTRI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.202.079,17

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 44.218.197,83

CREDITI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016PER ANNO DI FORMAZIONE


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Entro12 mesi

Tra 1 e 5 anni Oltre5 anni

TOTALE

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro: 24.804,60 525.463,18 - 550.267,78 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro 24.804,60 525.463,18 - CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - 9.807.166,80 9.807.166,80 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - 9.807.166,80 …… CREDITI V/STATO - RICERCA 65.415,63 2.490.205,30 - 2.555.620,93 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - 2.181.807,83 -

Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - 270.470,35 -

Crediti v/Stato per ricerca (altri progetti) - Ministero della Salute Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali 65.415,63 37.927,12 - Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiTOTALE CREDITI V/STATO 90.220,23 3.015.668,48 9.807.166,80 12.913.055,51

CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 10.099.755,51 15.163.843,76 - 25.263.599,27 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: Crediti v/Regione o P.A. per assegnazione annua- CIPE 9.834.714,60 14.924.685,00 - Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro 265.040,91 239.158,76 - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: - CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO - - - - Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti - - - Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perditeTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 10.099.755,51 15.163.843,76 - 25.263.599,27

CREDITI V/ALTRI SOGGETTI PUBBLICI 2.275.632,11 857.545,94 - 3.133.178,05

CREDITI V/UNIONE EUROPEA E ALTRI STATI PER RICERCA 127.882,49 44.943,00 - 172.825,49

CREDITI V/PRIVATI 1.782.992,26 - - 1.782.992,26 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 351.742,04- TOTALE CREDITI V/PRIVATI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.431.250,22

CREDITI V/ERARIO 102.210,12 - - 102.210,12

ALTRI CREDITI DIVERSI 326.231,35 1.043.932,09 - 1.370.163,44 FONDI SVALUTAZIONE CREDITI 168.084,27- TOTALE CREDITI V/ALTRI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 1.202.079,17

TOTALE CREDITI AL NETTO DEL FONDO SVAL. CREDITI 44.218.197,83

CREDITI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016PER SCADENZA


Pag. 35

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI

Delibera n°/anno

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Riscosso negli esercizi

precedenti (-)

Consistenza iniziale

Importo nuove deliberazioni

Riscossioni(-)

Consistenza finale

Crediti v/Stato per finanziamenti per investimentiDECR. 19/05/11 INVESTIMENTI EX ART 20 L. 67/88 : DECR. 19/05/11 10.000.000,00 10.000.000,00 192.833,20 9.807.166,80 Controllo alimenti di origine vegetaleCDR malattie infettive uomo animaleNuova sede VeronaPet Therapy Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimentiDGR n. 2111 del 10/07/07 (Meta distretto della Zootecnia del Veneto Prog. I) DGRV 2111/07 18.525,60 18.525,60 18.525,60 - Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione Inserire dettaglio Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite Inserire dettaglio


Pag. 36

CRED01-Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante

I crediti sono stati valutati secondo il presumibile valore di realizzo ai sensi degli articoli 2423 e ss. del Codice Civile e il Principio contabile OIC n. 15. Nel corso dell’esercizio sono state effettuate svalutazioni dei crediti iscritti nell’attivo circolante mediante i seguenti criteri:

analisi dei crediti scaduti tramite l’utilizzo di uno scadenziario crediti; la stima in base all’esperienza delle ulteriori perdite che si potranno subire; la valutazione della correlazione tra l’andamento degli indici di anzianità dei crediti e

le condizioni economiche generali.

L’analisi è stata effettuata tra le categorie di crediti verso privati distinguendoli in:

Persone fisiche di nazionalità italiana; Persone fisiche di nazionalità estera; Imprese.

Accantonamento al fondo svalutazione crediti

Allo scopo di valutare l'accantonamento da apportare al Fondo Svalutazione Crediti, sono stati esaminati i crediti ancora aperti al 31/12/2016. La stima è stata fatta prudenzialmente, sulla base di elementi oggettivi che lasciano ragionevolmente prevedere l'insolvenza totale dei debitori, come:

- situazione di persistente morosità da parte del debitore, nonostante i solleciti effettuati sia dall'Istituto che dall'agenzia incaricata al recupero dei crediti.

Sulla base delle suddette valutazioni si è ritenuto opportuno adeguare l'importo del fondo svalutazione in base al rischio di insolvibilità e le pratiche dall’Avvocato.

Stralcio di crediti

Per determinare lo stralcio di crediti esistenti si è proceduto ad una analisi specifica per ciascuna situazione di inesigibilità del credito, in considerazione dei seguenti criteri:

- crediti inesigibili per procedura esecutiva negativa con verbale di pignoramento infruttuoso;

- esistenza di un’istanza fallimentare che consente la deducibilità del credito, rimanendo precluso il recupero dell’IVA;

- irreperibilità cliente e modesto valore del credito.


Pag. 37

8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Nel corso dell’esercizio non sono state rilevate attività che non costituiscono immobilizzazioni.

9. Disponibilità liquide

DL01-Fondi vincolati

Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.


Incrementi Decrementi Cassa (Sede e Sezioni Territoriali) 9.494,43 298.902,48 297.921,45 10.475,46 C/C Bancari (Sede e Sezioni Territoriali) 39.627,61 338.423,99 340.337,24 37.714,36 Tesoreria Unica 26.256.049,61 40.414.079,26 43.791.133,58 22.878.995,29 Conto corrente postale 4.930,75 93.714,32 90.898,31 7.746,76 TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 26.310.102,40 41.145.120,05 44.520.290,58 22.934.931,87

Valorefinale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODISPONIBILITA' LIQUIDE Valoreiniziale


Pag. 38

10. Ratei e risconti attivi


RATEI ATTIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Altre Convenzioni Forfett. Con Privati 1.115,51 TOTALE RATEI ATTIVI 1.115,51 -

RISCONTI ATTIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Canoni Di Nolegg.Area Non San. 178,12 Premi di Assicuraz.-RC Professionale 312,54 Telefono - linee fisse 1.273,79 Imposte E Tasse NoIres E Irap 1.349,09 Altri Serv.non San.da Privato 3.214,86 Servizi assistenza informatica 7.431,39 Biblioteca 8.485,29 2.830,12 Borse Studio Area San. ad altri enti 14.360,55 Manut. rip. attrezzature sanit.e scienti 23.879,47 Mensa 51.240,00 Premi di Assicurazione-Altri Premi 68.815,72 TOTALE RISCONTI ATTIVI 180.540,82 2.830,12

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI 181.656,33


Pag. 39

PASSIVO

11. Patrimonio netto

PN01-Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti

PN02-Fondo di dotazione

Con DCA n. 12 del 22.12.2016 è stato destinato l’utile dell’esercizio 2014 di euro 4.052.818,20 per la realizzazione della nuova sede di Udine. La somma è stata collocata nell’apposito conto “Riserve da utili di esercizio destinati a investimenti”. Una volta concluso l’investimento, l’importo sarà girato a Fondo di dotazione come previsto dalla normativa. Alla luce di tali considerazioni, sono stati collocati in questo nuovo conto anche gli utili degli anni 2012 e 2013, rispettivamente di euro 2.314.410,42 e di euro 2.596.176,35, già destinati a opere che attualmente non sono concluse, e precedentemente inseriti alla voce Riserve da utili del Patrimonio Netto, che ora conserva solo gli utili maturati dal 2007 al 2011. Si è trattata, quindi, di una redistribuzione degli importi dalle poste di Fondo di Dotazione a quelle di Altre Riserve. Nel fondo di dotazione sono inclusi euro 25.993.569,60 per utili maturati negli anni dal 2002 al 2011 compresi.

Altre riserve

Fra le riserve da plusvalenze da reinvestire è stata iscritta la plusvalenza originata dall’alienazione dello storico complesso immobiliare di via Orus a Padova per euro 8.131.841,80. Nel 2013 sono state collaudate due opere finanziate con tale plusvalenza. Si tratta dei laboratori vegetali e Biofood presso la Sede per complessivi euro 399.467,54 e delle opere di realizzazione della nuova necroscopia nella sezione di Pordenone per euro 174.258,52, di cui 100.000 finanziati con i proventi dell’alienazione di via Orus. Nel 2013 si è quindi provveduto a stornare da questa riserva la somma di euro 499.467,54 appostandola al Fondo di dotazione. Negli anni 2014, 2015 e nel 2016 non vi sono opere collaudate finanziate con tale plusvalenza. Il valore di euro 7.632.374,26 rimane perciò invariato. Tra le altre riserve, è stato creato il conto “Riserve da utili di esercizio destinati a investimenti” per le motivazioni espresse più sopra. Esso contiene quindi gli utili maturati dal 2012 al 2015, destinati a investimenti non ancora conclusi.

Utili

L’utile dell’anno 2015 di euro 3.125.555,66 non è stato ancora destinato e quindi è stato collocato nella posta degli utili portati a nuovo. L’utile dell’anno 2016 è di euro 2.166.916,83.


Pag. 40

Finanziamenti per investimenti

Il saldo finale iscritto è di euro 10.299.391,25 di cui 10.000.000 per contributi dallo Stato per finanziamento vincolato ex art. 20 legge 67/88.

Riserve da donazione e lasciti

L’importo all’1/1/2012 pari a euro 315.625 è stato sterilizzato, secondo le norme contabili previste dalla Regione Veneto, per euro 46.250. Il saldo finale al 31/12/2016 è di euro 84.375,00.

Per ulteriori dettagli si rinvia alla tabella di seguito riportata.


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Pag. 43

12. Fondo per rischi e oneri

Nel fondo rischi nel 2016 sono stati accantonati euro 31.670, relativi al riconoscimento e adeguamento del trattamento economico del Direttore Sanitario, in quanto permangono le motivazioni assunte nel 2008 per l’iscrizione del fondo. Come da relazione dell’Ufficio Legale, in atti, non è stato eliminato alcun accantonamento di anni precedenti. Per l’accantonamento al fondo, si è richiesta l’attestazione del Collegio dei revisori.

Nella scheda che segue sono riportati gli accantonamenti previsti per l’anno 2016 come da nota del Servizio Legale in atti.

ACCANTONAMENTI 2016

Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio dei

revisori Altri fondi rischi - accantonamento 2016:

-Richiesta riconoscimento e adeguamento del trattamento economico Direttore sanitario e, fino al 31/12/2012, dell’ex Direttore Amministrativo. Quota accantonata euro 31.670,00

Non essendosi ancora conclusa la vicenda, permangono le motivazioni a suo tempo addotte per l’accantonamento (richiesta prot. 13824/2008, comunicazione Regione Veneto prot 90176/50.00.12 del 18/2/2009, autorizzazione regionale all’accantonamento prot. 249636/50.00.02.00 del 01/05/2009 e, da ultimo, autorizzazione in data 19/05/2014). Importo complessivo accantonato fino al 31/12/2015 euro 656.841,10. Con la quota 2016 l’accantonamento è di euro 688.511,10

Approvato con verbale 14 del 9 marzo 2017

Fondo accantonamento per cause civili e oneri processuali: Delibera n. 517/2016. Importo relativo al pignoramento presso terzi promosso da Manutenglobal. Quota accantonata euro 41.819,61

Differenza tra l’atto di precetto derivante dalla concessione della provvisoria esecutività del decreto ingiuntivo ditta Consapi e il pignoramento presso terzi notificato da Fallimento Manutenglobal, ditta consorziata ed esecutrice dei lavori. Riferimento prot. n. 2461/2017 Importo da accantonare euro 41.819,61


Fondo accantonamento per cause civili e oneri processuali: Importo relativo alla domanda di ulteriore somma da parte di Consapi

Oltre all’importo già erogato a seguito di pignoramento presso terzi di cui alla DDG 517/2016, la Consapi, già costruttrice del nuovo plesso direzionale, ha chiesto in via riconvenzionale la somma di euro 574.256,63 per riserve apposte al registro di contabilità. Richiesta cui IZSVe ha apposto l’inammissibilità, ma visti gli esiti delle precedenti sentenze si propone il 70% dell’importo pari a 406.980.


Fondo accantonamento contenzioso Personale dipendente:

Ricorso notificato il 13.06.2016 promosso avanti il Tribunale di Bolzano per accertamento svolgimento ore settimanali di 38 ore



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Ricorso promosso da dipendente per accertamento maggior segmento orario con pagamento differenze retributive per le ore lavorative. Quota accantonata euro 35.284,20

e conseguente pagamento della differenza ore lavorate. Importo accantonato euro 35.284,20.

Di seguito gli accantonamenti degli anni precedenti ancora sussistenti:

Accantonamenti precedenti al 2016

Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio dei

revisori Rischi per cause civili e oneri processuali - accantonamento 2008:

- Contenzioso promosso da azienda per pagamento servizio non riconosciuto dall’IZSVE

Non risulta ancora definita la fase stragiudiziale con la ditta ora in concordato preventivo. La ditta pretende il pagamento del servizio per euro 24.289,79. Nel marzo 2008 l’avvocato dell’IZSVE ha offerto, al fine di chiudere ogni ulteriore strascico euro 3.500,00, offerta che è rimasta priva di riscontro alla data di chiusura del Bilancio 2015 così come rimane invariata la situazione complessiva. Nel 2008 si è prudenzialmente accantonato la somma di euro 5.000,00 in attesa degli esiti definitivi.


Altri fondi rischi - accantonamento dal 2008 al 2015:

-Richiesta riconoscimento e adeguamento del trattamento economico Direttore sanitario e, fino al 31/12/2012, dell’ex Direttore Amministrativo

Non essendosi ancora conclusa la vicenda, permangono le motivazioni a suo tempo addotte per l’accantonamento (richiesta prot. 13824/2008, comunicazione Regione Veneto prot 90176/50.00.12 del 18/2/2009, autorizzazione regionale all’accantonamento prot 249636/50.00.02.00 del 01/05/2009 e, da ultimo, autorizzazione in data 19/05/2014). Importo complessivo accantonato fino al 31/12/2015 euro 656.841,10; importo accantonamento 2016 euro 31.670, analogo a quello degli anni precedenti; somma complessiva accantonata al 31.12.2016 euro 688.511,10


Altri fondi per oneri e spese – accantonamento 2015:

-Altri fondi per oneri e spese euro 300.000

Accantonamento prudenziale per eventuale rifusione spese a dipendenti coinvolti in procedimento giudiziario. Riferimento DDG 272/2016 e prot. 2461/2017.



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In sintesi si riepiloga la composizione attuale del fondo per rischi e oneri:

Di seguito si riporta la tabella di dettaglio:

FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE - - FONDI PER RISCHI: 661.841,10 515.753,81 - - 1.177.594,91 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 5.000,00 448.799,61 453.799,61 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 35.284,20 35.284,20 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)Altri fondi rischi 656.841,10 31.670,00 688.511,10 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI:Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolatoQuote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) Quote inutilizzate contributi per ricercaQuote inutilizzate contributi vincolati da privatiALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 300.000,00 - - - 300.000,00 Fondi integrativi pensioneFondo rinnovi contrattuali personale dipendente - Altri fondi per oneri e spese 300.000,00 300.000,00 TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 961.841,10 515.753,81 - - 1.477.594,91

TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI 961.841,10 1.477.594,91

ValorefinaleFONDO RISCHI E ONERI Consistenza

inizialeAccantonamenti

dell'esercizioRiclassifichedell'esercizio Utilizzi


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13. Trattamento di fine rapporto

Non vi è tale fondo in Istituto, in quanto l’ente deve versare mensilmente all’INPS ex INPDAP le quote dovute per il trattamento di fine servizio.

14. Debiti

DB01-Debiti per mutui

Nell’esercizio non sono stati contratti mutui.

DB02-Transazioni

I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

L’indicatore di tempestività dei pagamenti per il 2016 pubblicato sul sito rileva un indice di - 1,80.



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Incrementi Decrementi

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 - - 5.630,09 - - Ministero per incentivo revisore 5.630,09 - - 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO 5.630,09 - - 5.630,09 - -

DEBITI V/FORNITORI: 4.497.923,92 42.931.051,33 41.911.892,36 5.517.082,89 3.194.345,42 2.162.738,97

DEBITI TRIBUTARI: 363.613,38 10.150.802,33 10.122.487,70 391.928,01 Per Iva - 1.638.622,97 1.574.908,76 63.714,21 Per Irpef 9.419,35 6.766.657,08 6.769.075,88 7.000,55 Per Ires 139.376,00 100.903,00 139.376,00 100.903,00 Per Irap 214.818,03 1.644.619,28 1.639.127,06 220.310,25 Per altre imposte -

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 1.456.246,41 7.474.885,71 7.571.870,57 1.359.261,55 Per Inail 77.140,61 211.800,03 221.427,47 67.513,17 Per Inpdap 1.267.415,24 7.091.618,27 7.223.378,33 1.135.655,18 Per Inps 1.975,56 77.531,72 77.878,70 1.628,58 Per fondi pensione complementare - 36.916,72 36.916,72 - Per onaosi 4.934,17 10.376,43 9.940,75 5.369,85 Per Enpav 2.904,24 2.328,60 575,64 Per contributi direttore generale 101.876,59 46.642,54 148.519,13

DEBITI V/ALTRI: 4.702.226,71 21.433.293,22 21.991.013,05 4.144.506,88 Debiti v/dipendenti 3.178.876,59 18.794.014,06 18.804.138,43 3.168.752,22 Debiti verso personale 2.095.054,40 18.787.014,06 18.779.982,85 2.102.085,61 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 962.914,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 60.665,59 24.155,58 36.510,01 Debiti verso personale per compensi ufficio legale - 7.000,00 7.000,00 Debiti verso personale per compensi intramoenia 60.242,60 60.242,60 Altri debiti diversi: 1.523.350,12 2.639.279,16 3.186.874,62 975.754,66 Debiti verso assicurazioni 26.509,89 186.763,29 201.180,46 12.092,72 Debiti verso organizzazioni sindacali - 40.853,87 40.853,87 - Debiti diversi 1.006.370,21 460.312,53 1.024.060,89 442.621,85 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 6.702,32 Debiti verso borsisti 127.661,38 1.606.041,51 1.618.890,17 114.812,72 Debiti verso collaboratori area sanitaria 4.735,69 30.182,67 34.918,36 - Debiti verso collaboratori area non sanitaria 70,00 70,00 0,00 Debiti verso enti per comandi - - Debiti verso Direttori 237.850,87 179.752,02 137.186,49 280.416,40 Debiti verso Consiglio Amministrazione 1.172,83 56.478,11 57.059,55 591,39 Debiti verso revisori 112.276,93 78.895,16 72.654,83 118.517,26

TOTALE DEBITI 11.025.640,51 11.418.409,42 -

Valore finaleDEBITI Valoreiniziale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO di cui per acquisti di beni

iscritti tra le immobilizzazio

di cui per fatture da ricevere


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Anno 2012 e precedenti Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 TOTALE

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 - - - - Ministero per incentivo revisore 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO 5.630,09 - - - - 5.630,09

DEBITI V/FORNITORI: 50.418,84 3.075,00 40.807,26 48.810,22 5.373.971,57 5.517.082,89

DEBITI TRIBUTARI: 58.464,97 55.836,60 27.008,55 31.458,53 219.159,36 391.928,01 Per Iva 63.714,21 per Irpef 7.000,55 per Ires 100.903,00 per Irap 58.464,97 55.836,60 27.008,55 31.458,53 47.541,60 per altre imposte - DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 422.166,41 265.096,34 163.396,62 236.192,72 272.409,46 1.359.261,55 Per Inail 67.513,17 Per Inpdap su stipendi 170.349,34 257.228,68 155.482,61 171.188,42 125.075,34 Per inpdap su ferie mat non godute 229.174,00 Per Inpdap organi direzionali 11.156,79 Per Inpdap per conguaglio pensioni 16.000,00 Per Inpdap su commissioniPer Inps 263,82 407,91 435,72 445,00 76,13 Per onaosi 5.369,85 Per Enpav 575,64 Per contributi direttore generale 22.379,25 7.459,75 7.478,29 64.559,30 46.642,54

DEBITI V/ALTRI: 1.542.286,82 682.933,88 325.511,10 401.750,28 1.192.024,80 4.144.506,88 Debiti v/dipendenti 1.375.678,06 641.487,39 284.064,61 336.417,30 531.104,86 Debiti verso personale 334.280,65 623.218,19 284.064,61 336.417,30 524.104,86 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 36.510,01 Debiti verso personale per compensi ufficio legale 7.000,00 Debiti verso personale per compensi intramoenia 41.973,40 18.269,20 Altri debiti diversi: 166.608,76 41.446,49 41.446,49 65.332,98 660.919,94 Debiti verso assicurazioni 12.092,72 Debiti diversi 442.621,85 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 Debiti verso borsisti 114.812,72 Debiti verso collaboratori area sanitariaDebiti verso collaboratori area non sanitariaDebiti verso enti per comandiDebiti verso Direttori 123.608,68 30.902,03 30.902,03 30.902,03 64.101,63 Debiti verso Consiglio Amministrazione 591,39 Debiti verso revisori 36.297,76 10.544,46 10.544,46 34.430,95 26.699,63

TOTALE DEBITI 11.418.409,42

DEBITIDEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE


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Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anni TOTALE

MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATODebiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:Altri debiti v/Stato 5.630,09 Ministero per incentivo revisore 5.630,09 TOTALE DEBITI V/STATO - 5.630,09 - 5.630,09

DEBITI V/FORNITORI: 5.517.082,89 5.517.082,89

DEBITI TRIBUTARI: 227.066,40 164.861,61 - 391.928,01 Per Iva 63.714,21 per Irpef 7.000,55 per Ires 100.903,00 per Irap 55.448,64 164.861,61 per altre imposte

DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 380.516,39 978.745,16 - 1.359.261,55 Per Inail 67.513,17 Per Inpdap su stipendi 200.000,00 679.324,39 Per inpdap su ferie mat non godute 229.174,00 Per Inpdap organi direzionali 11.156,79 Per Inpdap per conguaglio pensioni 16.000,00 Per Inpdap su commissioniPer Inps 1.628,58 Per onaosi 5.369,85 Per Enpav 575,64 Per contributi direttore generale 94.848,00 53.671,13

DEBITI V/ALTRI: 1.454.759,27 2.689.747,61 - 4.144.506,88 Debiti v/dipendenti 743.510,01 2.425.242,21 - Debiti verso personale 700.000,00 1.402.085,61 Debiti verso personale per ferie non godute 962.914,00 Debiti verso personale per compensi ufficio legale 7.000,00 Debiti verso personale per incentivi art 92 dlg 163/06 36.510,01 Debiti verso personale per compensi intramoenia 60.242,60 Altri debiti diversi: 711.249,26 264.505,40 - Debiti verso assicurazioni 12.092,72 Debiti diversi 442.621,85 Debiti verso inventori per brevetti 6.702,32 Debiti verso borsisti 114.812,72 Debiti verso collaboratori area sanitariaDebiti verso collaboratori area non sanitariaDebiti verso enti per comandiDebiti verso Direttori 80.000,00 200.416,40 Debiti verso Consiglio Amministrazione 591,39 Debiti verso revisori 61.130,58 57.386,68

TOTALE DEBITI 11.418.409,42

DEBITIDEBITI PER SCADENZA


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15. Ratei e risconti passivi

I contributi assegnati da Regione o altri soggetti ma non utilizzati nel corso dell’esercizio vengono iscritti tra i "Risconti passivi".


RATEI PASSIVI Importo di cuioltre 12 mesi

Manut. rip. attrezzature sanit.e scienti 123.892,29 Manut. rip.fabbricati 36.700,71 Fitti Passivi Area Sanitaria 17.644,31 Spedizioni E Trasporti (non sanitari) 1.756,80 Servizi assistenza informatica 423,96 Ring test 85,85 TOTALE RATEI PASSIVI 180.503,92 -

RISCONTI PASSIVI (REGIONE VENETO) Importo di cui

oltre 12 mesiDECR RV 2/16 18.908,02

RISCONTI PASSIVI(ALTRI) Importo di cui

oltre 12 mesiRC 2015 1.827.526,81 RC 2014 1.267.874,06 PREDEMICS 515.092,91 DDG 566/16 PENTA 448.890,91 RC 2013 439.292,67 RF 2013 238.382,69 RF 2011-2012 230.689,01 DDG 292/16 REG FVG 219.812,78 DDG 246/16 FAO 156.997,53 AETHINA TUMIDA 100.090,00 ASILO NIDO 93.866,69 OIE TWINNING CINA 88.392,81 DDG 134/16 AVIAMED 88.059,16 DDG 55/15 RFVG 61.283,46 RC 2012 54.645,33 DDG 326/16 UNIV UD 44.628,90 DDG 555/16 REG1308 27.884,06 DDG 157/16 IZSLER 25.570,38 DDG 481/16 FVG 21.893,62 EFSA ENGAGE 18.377,21 DDG 543/16 ULSS 10 15.570,96 DDG 237/16 PROV TN 15.000,00 TARGETFISH 12.275,29 DECR FVG 823/SPS 10.924,69 DDG 461/16 ASUI UD 10.000,00 LEXEM 9.616,82 COST ACTION FA1207 5.492,73 IZS AM CONTAMINANT 4.500,00 VACCINO RABBIA 4.336,88 5 1000 14 3.852,52 DDG 87-88/16 3R 3.512,95 DECR FVG 1022/SPS 2.321,33 FATTURE 81.624,19 3.769,59 TOTALE RISCONTI PASSIVI 6.167.187,37 3.769,59

TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI 6.347.691,29


Pag. 51

16. Conti d’ordine

Come disposto dal principio contabile OIC n. 22, sono rappresentati i beni in comodato da terzi che sono costituiti da arredi, attrezzature sanitarie e apparecchiature informatiche concesse in comodato d’uso gratuito dalla Provincia di Bolzano e da altri Enti o fornitori.


F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

F.2) DEPOSITI CAUZIONALI - -

F.3) BENI IN COMODATO 1.785.573,19 210.135,06 - 1.995.708,25 Beni in comodato da terzi 1.785.573,19 210.135,06 - 1.995.708,25 Beni in comodato presso terzi F.4) ALTRI CONTI D'ORDINEGaranzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali)Beni in contenziosoAltri impegni assuntiTOTALE CONTI D'ORDINE 1.785.573,19 210.135,06 - 1.995.708,25

TOTALE CONTI D'ORDINE 1.785.573,19 1.995.708,25

CONTI D'ORDINE Decrementi Valore finaleValore iniziale Incrementi


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Le fideiussioni e cauzioni ricevute dai fornitori e i beni in comodato presso terzi non sono rappresentati nei conti d’ordine, in quanto non costituiscono un rischio per l’ente.

Per completezza, si riportano qui di seguito gli importi non compresi nei conti d’ordine:

Beni dell’Istituto presso terzi

Depositi cauzionali

TIPOLOGIA IMPORTO

Polizze fideiussorie e fidejussioni bancarie 545.550,40

Garanzie fideiussorie 773.797,88

TOTALI 1.319.348,28

I documenti relativi ai dati sopra riportati, sono conservati agli atti presso il Servizio Gestione delle Risorse Economico Finanziarie dell'Istituto, a disposizione per qualsiasi controllo o consultazione.

CAT. DESCRIZIONE CAT. VALORE ATTIVO

FONDO AMM.TO RESIDUO

002 Attrezzature sanitarie 716.427,20 563.966,65 152.460,55

010 Mobili ed arredi 10.457,21 6.574,53 3.882,68

015 Mobili d’ufficio 4.197,60 4.197,60 -

020 Macchine d’ufficio 55.561,27 55.561,27 -

035 Altri beni 13.537,66 11.529,32 2.008,34

040 Concessioni, licenze e marchi 7.775,61 7.775,61 -

050 Altri Beni valore inf. € 103,29 97,20 97,20 -

051 Altri Beni valore inf. € 103,29 388,49 388,49 -

TOTALI 808.442,24 650.090,67 158.351,57


Pag. 53

Conto economico

17. Contributi in conto esercizio

Lo schema di conto economico adattato alle specificità degli Istituti Zooprofilattici prevede che il contributo derivante dal Fondo Sanitario Nazionale approvato venga contabilizzato al conto “Contributi in c/esercizio dallo Stato indistinto (Cipe)”. Al conto “Contributi in c/esercizio dallo Stato-altro” vengono imputati i finanziamenti per le emergenze e altri finanziamenti che arrivano direttamente dallo Stato.


Contributi in c/esercizio dallo Stato indistinto (Cipe) 34.734.309,00 34.734.309,00 - 0,00%Contributi in c/esercizio dallo Stato - altro 506.057,54 516.898,19 10.840,65 2,14%

Assegnazione annua indistinta dallo Stato 34.734.309,00 Assegnazioni vincolate dallo Stato: 516.898,19 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Attività di sorveglianza (TSE) 120.448,64 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Emergenza rabbia 235.233,25 Contributi in c/esercizio dallo Stato - formazione su infestazioni da aethina tumida negli alveari 69.600,00 61.216,30 Contributi in c/esercizio dallo Stato - Potenziamento Aethina tumida 200.090,00 100.000,00

Codiceconto

Importo utilizzato

DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATO

Variazioni%

OggettoImporto

assegnato

VariazioniimportoCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLO STATO

Valore CEal 31/12/2016

Atto Data



Pag. 54

Contributi in c/esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale Contributi in c/eserczio da Regione o Provincia Autonoma - extra fondo 779.262,52 988.571,81 209.309,29 26,86%

DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PER QUOTA F.S. REGIONALE:Quota F.S. regionale - indistintoQuota F.S. regionale - vincolato:

EXTRA FONDO:Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) vincolati: 988.571,81 DGRV 1986/14 "Piano di Sorveglianza delle zoonosi e di attuazione di una adeguata rete di sorveglianza epidemiologica" 180.000,00 153.777,22 DGRV 2836/14 Piani di miglioramento igienico-sanitario degli allevamenti e di prevenzione dell'echinococcosi cistica nella regione Veneto- Programma di miglioramento igienico-sanitario nel settore cunicolo della regione Veneto;- Piano di prevenzione e controllo dell'echinococcosi cistica nella regione Veneto;- Piano di miglioramento dello stato sanitario negli allevamenti della regione Veneto nei confronti della paratubercolosi 209.650,00 142.543,85 DECR RV 07/16 Piano di sorveglianza entomologica per le malattie trasmesse da vettori nella Regione del Veneto 240.000,00 240.000,00 DECR RV 02/16 Prevenzione delle malattie a trasmissione vettoriale, sviluppo e implementazione pilota di strumenti di supporto operativo 29.400,00 10.491,98 DGRV 887/16 CREV 2016 400.000,00 400.000,00 DECR RV 88/16 Nido aziendale 41.758,76 41.758,76

Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: 335.121,07 316.545,27 18.575,80- -5,54%

Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: 316.545,27 Cntributi da Asl Veneto - dlgs 194/08 e anagzoot 234.927,34 Contributi da altri Enti Pubblici - D.lgs 194/08 69.134,60 Contributi da altri Enti Pubblici - Nido Aziendale 11.733,33 Missioni 750,00

Variazioni%

CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Importo utilizzato


Data Oggetto Importo assegnato

Variazioniimporto

Variazioni%



Variazioniimporto

Atto


CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DALLA REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA


Pag. 55

Contributi in c/esercizio per ricerca 4.199.081,09 3.337.701,86 861.379,23- -20,51%

PER RICERCA:Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente: 1.771.064,45 Ricerche Correnti 2011 2.130.661,52 25.936,18 Ricerche Correnti 2012 2.567.730,00 401.534,45 Ricerche Correnti 2013 2.046.988,00 716.641,31 Ricerche Correnti 2014 1.906.817,00 586.982,32 Ricerche Correnti 2015 1.867.497,00 39.970,19 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata: 182.894,09 Ricerche Finalizzate 2010 711.694,00 182.894,09 Contributi da Ministero per ricerca - altro 3.775,04 CINQUE PER MILLE 2012 3.476,70 3.476,70 AVIAMED 88.357,50 298,34 Contributi da Unione Europea e altri Stati per ricerca: 95.217,93 OR AQUA European Organic Aquaculture - Science based reccomandations for further developement of the EU regulatory framework and to underpin future growth in the sector 23.754,00 3.195,21 OIE TWINNING PROJECT CINA - Iinfluenza aviaria e malattie aviarie emergenti(CAIQ Chinese Academy of Inspection and Quarantine) 132.380,00 24.301,25 DDG 246/16 FAO Africa influenza aviaria e rabbia 224.719,00 67.721,47 Contributi da altri soggetti pubblici Italia per ricerca: 990.925,38 Ricerche Finalizzate 2010 188.375,00 24.575,13 Ricerche Finalizzate 2011-2012 509.235,00 202.090,74 Ricerche Finalizzate 2013 250.000,00 11.617,31 DDG 46/15 REG. FRIULI V.G. DECR 1157/14 54.500,00 5.832,26 DDG 55/15 REG. FRIULI V.G. DECR 970/2014SEVE 312.000,00 150.700,55 DDG 60/15 ULSS 16 ICAT 15.000,00 10.262,66 DDG 112/15 ENTE TUTELA PESCA FRIULI V.G. Valutazione dello stato sanitario nelle popolazioni ittiche naturali del FRIULI V.G. 4.000,00 1.867,14 DDG 281/15 ULSS 8 PPL 70.000,00 48.402,62 DDG 377/15 REG. FRIULI V.G. Programmi di sorveglianza epidemiologica 260.000,00 198.373,08 DDG 478/15 REG. FRIULI V.G. PPL e acquacoltura 11.200,00 3.462,85 DDG 547/15 ULSS 3 Monitoraggio delle produzioni lattiero casearie 14.000,00 3.852,75 DDG 556/15 ULSS 3 Produrre sicuro in malga 3.000,00 2.715,90 REG CE 1234/07 - 797/04 EX 1221/97 Produz. E commercializz. miele 2015-2016 27.339,25 21.976,12 ddg 132/16 UNIVERSITA' DI PADOVA Farmacogenetica, salute e benessere animale 30.000,00 30.000,00 DDG 87/16 DDG 88/16 IZS LER 3R 75.000,00 71.487,05 DDG 157/16 IZS LER 3R 30.000,00 4.429,62 DDG 292/16 REG. FRIULI V.G. Programmi di sorveglianza epidemiologica 260.000,00 40.187,22 DDG 576/15 ERSA Valutazione del rischio ai fini della produzione di formaggi a latte crudo a breve stagionatura 15.000,00 15.000,00 DDG 312/15 PROV AUT TN Indagini sanitarie sulla fauna selvatica 14.000,00 14.000,00 DDG 548/15 UNIONCAMERE Friuli V.G. 24.000,00 24.000,00 DDG 582/15 REG. FRIULI V.G. Decr 823/SPS 77.000,00 66.075,31 DDG 605/15 REG. FRIULI V.G. Decr 1022/SPS 22.000,00 19.678,67 AAS 4 PPL 285,48 285,48 DDG 326/16 UNIVERSITA' DI UDINE One-Health 45.000,00 371,10 DDG 481/16 REG. FRIULI V.G. Decr 1161/16 Ausilio nel coordinamento e controllo delle attività afferenti all'area Igiene e Produzione degli alimenti di origine vegetale … 22.000,00 106,38 DDG 543/16 ULSS 10 Gestione aree classificate produzione molluschi bivalvi in Regione Veneto 35.000,00 19.429,04 DDG 555/16 Centro Regionale per l'Apicoltura Reg. UE n. 1308/13 28.030,46 146,40


Variazioniimporto

Variazioni%

Data Oggetto Importo assegnato

Importo utilizzatoAtto

Valore CEal 31/12/2015CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO - PER RICERCA


Pag. 56

PER RICERCA:Data Oggetto Importo

assegnatoImporto

utilizzatoAtto

Contributi da privati per ricerca: 293.824,97 CARIPLO - NOFLU 500.000,00 69.390,42 FONDAZIONE EDMUND MACH - Lexem 184.902,00 29.781,47 INSTITUT PASTEUR - Predemics 1.280.000,00 112.213,50 DDG 349/15 FUTURLAB Valutazione in vitro della qualità del sangue prelevato mediante nuovo sistema chiuso conservato in CPAD1 5.000,00 4.545,00 DDG 511/15 IGREEN Attività per la realizzazione di uno studio sulla formazione in vitro di biofilm in presenza di sostanza organica su specie batteriche 2.500,00 2.403,20 DDG 264/15 ELI LILLY 22.000,00 22.000,00 DDG 28/16 EFSA - ENGAGE 38.274,50 19.897,29 DDG 33/16 CEVA SALUTE ANIMALE 3.000,00 3.000,00 DDG 212/16 ELANCO ITALIA 20.000,00 20.000,00 DDG 352/16 VETOQUINOL 4.000,00 4.000,00 DDG 360/16 CEVA SALUTE ANIMALE SPA 2.000,00 2.000,00 DDG 566/16 - FONDAZIONE PENTA 453.485,00 4.594,09

CONTRIBUTI DA PRIVATI:Cassa di Risparmio del Veneto - contributo per fini istituzionali 10.000,00 10.000,00 - 0,00%DDG 432/16 Contributo da società Chimica italiana 1.000,00 1.000,00 100,00%Contributi per missioni dipendenti 11.677,50 17.818,00 6.140,50 52,58%TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA PRIVATI 21.677,50 28.818,00 7.140,50 32,94%

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 40.575.508,72 39.922.844,13 652.664,59- -1,61%

Variazioni%

Variazioniimporto

Valore CEal 31/12/2016CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA PRIVATI Valore CE

al 31/12/2015


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18. Proventi e ricavi diversi

I ricavi fatturati alle Aziende sanitarie del Veneto sono stati inseriti insieme alle prestazioni sanitarie erogate ad altri soggetti pubblici, in quanto questo Istituto non rientra nella mobilità sanitaria.

Proventi non sanitari

Nell’esercizio sono stati rilevati proventi di natura non sanitaria, relativamente ad attività di formazione ad esterni, sponsorizzazioni e per altre attività fatturate a titolo di rimborso spese per attività di collaborazione, infine fitti attivi per locazione di alcune stanze all’Ordine dei Veterinari.

Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche

Nell’esercizio sono stati rilevati concorsi, recuperi e rimborsi, relativamente a rimborsi assicurativi, rimborsi per comandi, per missioni, per recupero mensa, per spese postali e legali.



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Altre convenzioni 83.672,88 102.920,00 19.247,12 23,00%Altri piani di monitoraggio 526.183,24 546.322,10 20.138,86 3,83%Altri ricavi 48,00 - 48,00- -100,00%Antigene 3.996,96 5.583,16 1.586,20 39,69%Convenzioni per analisi 116.937,31 47.873,94 69.063,37- -59,06%Esami 177.080,25 124.320,21 52.760,04- -29,79%Piani di profilassi 160.321,64 137.952,84 22.368,80- -13,95%TOTALE RICAVI PER PRESTAZIONI A PAGAMENTO A SOGGETTI PUBBLICI 1.068.240,28 964.972,25 103.268,03- -9,67%

Altre convenzioni 345.228,06 466.481,96 121.253,90 35,12%Altri piani di monitoraggio 49.677,68 50.817,52 1.139,84 2,29%Altri ricavi 7.922,42 13.103,51 5.181,09 65,40%Antigene 97.453,26 165.696,60 68.243,34 70,03%Convenzioni per analisi 361.806,55 368.630,46 6.823,91 1,89%Esami 1.756.065,30 2.001.356,50 245.291,20 13,97%Plasma 571,92 - 571,92- -100,00%Sangue canino 35.669,54 37.169,12 1.499,58 4,20%TOTALE RICAVI PER PRESTAZIONI A PAGAMENTO A SOGGETTI PRIVATI 2.654.394,73 3.103.255,67 448.860,94 16,91%

Rimborsi assicurativi 19.183,01 43.468,21 24.285,20 126,60%Rimborsi personale comandato 112.017,62 85.136,25 26.881,37- -24,00%Recuperi da personale dipendente e borsista - mensa 86.619,84 84.790,39 1.829,45- -2,11%Altri ricavi per concorsi recuperi e rimborsi 147.809,31 128.794,72 19.014,59- -12,86%TOTALE CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI 365.629,78 342.189,57 23.440,21- -6,41%

Utilizzo finanziamenti per investimenti dallo StatoUtilizzo finanziamenti per investimenti dalle Regioni 12.487,75 12.487,75 - 0,00%Utilizzo finanziamenti per investimenti da altri enti pubblici Utilizzo riserva plusvalenze da reinvestireUtilizzo riserva successioni e donazioni 46.250,00 46.250,00 - 0,00%Utilizzo riserva per investimentiTOTALE QUOTA CONTRIBUTI IN C/CAPITALE IMPUTATA NELL'ESERCIZIO 58.737,75 58.737,75 - 0,00%

Ricavi per servzio foresteriaRicavi per compartecipazione servzio mensaRicavi per formazione 46.568,35 33.538,73 13.029,62- -27,98%Ricavi da sponsorizzazioni 4.500,00 2.900,00 1.600,00- -35,56%Ricavi da royalties - Brevetti - Fitti attivi - terreni - Fitti attivi - fabbricati 4.875,42 4.886,39 10,97 0,23%Altri proventi diversi 39.934,57 45.715,21 5.780,64 14,48%Altri proventi diversi verso enti pubblici - Altri proventi diversi verso privatiTOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI 95.878,34 87.040,33 8.838,01- -9,22%

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 44.818.389,60 44.479.039,70

Variazioniimporto

Variazioni%



RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO EROGATE A SOGGETTI PUBBLICI


RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO EROGATE A SOGGETTI PRIVATI


Variazioni%

Variazioni%

Variazioniimporto

Variazioniimporto



Variazioni%

CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI

ALTRI RICAVI E PROVENTI Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%

QUOTA CONTRIBUTI IN C/CAPITALE IMPUTATA NELL'ESERCZIO



Variazioniimporto


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19. Acquisti di beni

AB01-Acquisti di beni

Ciascuna tipologia di bene, compresa nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino centrale e del controllo di gestione, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.

Di seguito si riportano le tabelle di dettaglio

Materiali per la profilassi (sieri e vaccini) - - - Materiali e prodotti per uso diagnostico 4.518.023,58 4.831.746,63 313.723,05 6,94%Mangimi ed integratori per animali Altri beni e prodotti sanitari 38.182,07 56.727,86 18.545,79 48,57%TOTALE ACQUISTI BENI SANITARI 4.556.205,65 4.888.474,49 332.268,84 7,29%

Prodotti alimentariMateriale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 59.288,31 74.152,61 14.864,30 25,07%Carburanti e combustibili 139.753,67 127.682,28 12.071,39- -8,64%Cancelleria, stampati, materiale per EDP 82.274,59 88.847,32 6.572,73 7,99%Materiale per manutenzioni e riparazioni 91.942,97 89.187,88 2.755,09- -3,00%Altri beni non sanitari 116.116,89 144.803,80 28.686,91 24,71%TOTALE ACQUISTI BENI NON SANITARI 489.376,43 524.673,89 35.297,46 7,21%

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI Valore CEal 31/12/2015

Variazioniimporto


Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI NON SANITARI Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%


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20. Acquisti di servizi

AS03-Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie

Nell’esercizio sono stati rilevati costi per Consulenze e Collaborazioni e altre prestazioni di lavoro sanitarie relativamente a personale adibito alla ricerca e a progetti specificatamente finanziati. Fra tali costi vi sono anche le borse di studio.

AS04-Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

Nell’esercizio sono stati rilevati costi per Consulenze e Collaborazioni e altre prestazioni di lavoro non sanitarie relativamente a personale non sanitario adibito alla ricerca e a progetti specificatamente finanziati. Fra tali costi vi sono anche le borse di studio.

AS05-Manutenzioni e riparazioni

Per l’iscrizione delle manutenzioni ordinarie ci si è attenuti alle disposizioni dei principi contabili OIC 16. Pertanto i costi di manutenzione ordinaria sono rilevati a conto economico nell’esercizio in cui sono sostenuti. I costi di manutenzione straordinaria rientrano tra i costi capitalizzabili.



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ACQUISTI PRESTAZIONI SANITARIE - da pubblico - da privatoCOMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) - - - RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARIContributi a società partecipate e/o enti dipendenti della RegioneContributi da riattribuire ad altri soggetti pubblici (per az. Capofila)Contributi da riattribuire ad altri soggetti privati (per az. Capofila)Altri rimborsi, assegni e contributiRimborsi, assegni e contributi v/Enti PubbliciCONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE 1.724.858,98 1.431.180,25 293.678,73- -17,03%Consulenze sanitarie da Enti Pubblici 1.817,80 1.793,40 24,40- -1,34%Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie da privato 1.723.041,18 1.429.386,85 293.654,33- -17,04%Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000Altre consulenze sanitarie da privato 105.792,17 85.795,50 19.996,67- -18,90%Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie da privato 120.885,93 25.018,76 95.867,17- -79,30%Indennità a personale universitario - area sanitaria Lavoro interinale - area sanitaria Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 1.496.363,08 1.318.572,59 177.790,49- -11,88%Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando - - #DIV/0!ALTRI SERVIZI A RILEVANZA SANITARIA 534.351,06 325.342,93 209.008,13- -39,11%Altri servizi sanitari a rilevanza sanitaria da pubblico 291.957,09 84.198,08 207.759,01- -71,16%Altri servizi sanitari da privato 242.393,97 241.144,85 1.249,12- -0,52%TOTALE ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI 2.259.210,04 1.756.523,18 502.686,86- -22,25%

SERVIZI NON SANITARILavanderia 159.936,06 147.783,15 12.152,91- -7,60%Pulizia 346.843,30 306.853,14 39.990,16- -11,53%Mensa 368.240,65 391.727,36 23.486,71 6,38%Riscaldamento 436.313,56 448.949,70 12.636,14 2,90%Servizi di assistenza informatica 334.055,54 312.445,32 21.610,22- -6,47%Servizi trasporti (non sanitari) 207.358,18 250.602,66 43.244,48 20,85%Smaltimento rifiuti 330.466,07 317.842,45 12.623,62- -3,82%Utenze telefoniche 197.284,37 202.003,97 4.719,60 2,39%Utenze elettricità 1.196.307,80 1.156.172,45 40.135,35- -3,35%Altre utenze 35.412,32 99.944,79 64.532,47 182,23%Premi di assicurazione 200.789,36 186.763,29 14.026,07- -6,99%Altri servizi non sanitari da pubblico 24.664,75 24.099,58 565,17- -2,29%Altri servizi non sanitari da privato 909.683,72 841.256,00 68.427,72- -7,52%Servizi esterni di vigilanza 133.319,17 149.444,15 16.124,98 12,10%Costi per missioni 277.491,03 268.823,87 8.667,16- -3,12%Rimborsi per spese di trasferta di terzi - Costi per contratto multiservizio in Global Service - TOTALE SERVIZI NON SANITARI 5.158.165,88 5.104.711,88 53.454,00- -1,04%CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 301.840,21 205.846,49 95.993,72- -31,80%Consulenze non sanitarie da Enti Pubblici - - - Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 301.840,21 205.846,49 95.993,72- -31,80%Consulenze non sanitarie da privato 114.956,03 54.430,92 60.525,11- -52,65%Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 35.407,60 - 35.407,60- -100,00%Indennità a personale universitario - area non sanitaria - Lavoro interinale - area non sanitaria - Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria 151.476,58 151.415,57 61,01- -0,04%Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando - FORMAZIONE 113.829,03 107.761,84 6.067,19- -5,33%Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 4.249,54 10.616,93 6.367,39 149,84%Formazione (esternalizzata e non) da privato 109.579,49 97.144,91 12.434,58- -11,35%TOTALE ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI 5.573.835,12 5.418.320,21 155.514,91- -2,79%


Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CEal 31/12/2015


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Godimento beni di terzi

I fitti passivi si riferiscono alle locazioni delle sedi di Verona e S. Donà, oltre ai locali per la conservazione delle analisi BSE. I canoni di noleggio dell’area sanitaria si riferiscono ad attrezzature sanitarie.


Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 399.721,36 329.517,78 70.203,58- -17,56%Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 69.790,45 92.276,35 22.485,90 32,22%Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 778.216,01 964.355,49 186.139,48 23,92%Manutenzione e riparazione ai mobili e arrediManutenzione e riparazione agli automezzi 42.103,57 58.421,23 16.317,66 38,76%Altre manutenzioni e riparazioni 6.981,66 9.509,74 2.528,08 36,21%TOTALE MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 1.296.813,05 1.454.080,59 157.267,54 12,13%

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE

al 31/12/2015Valore CE

al 31/12/2016

Fitti passivi 68.464,14 71.993,44 3.529,30 5,15%Canoni di noleggio area sanitaria 110.433,65 76.525,92 33.907,73- -30,70%Canoni di noleggio area non sanitaria 129.095,02 131.128,88 2.033,86 1,58%TOTALE GODIMENTO BENI DI TERZI 307.992,81 279.648,24 28.344,57- -9,20%

GODIMENTO BENI DI TERZI Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%


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21. Costi del personale

CP01-Costi del personale

Il costo del personale è stato riclassificato distinguendo il personale a tempo indeterminato da quello a tempo determinato, secondo i dettami del D.Lgs. n. 118/2011. Per quanto riguarda le ferie spettanti al personale dipendente, in attuazione della disciplina introdotta dall’art. 5, comma 8, Titolo I del D.L. 95/2012 convertito con modificazioni dalla Legge n. 135/2012, dall’1/1/2012 non vengono più effettuati gli accantonamenti per ferie maturate e non godute (oneri per ferie maturate e non godute). Rimangono comunque congelati i debiti in essere al 31/12/2011 per ferie maturate e non godute come da nota Regione Veneto prot. n. 148855 dell’8.4.2013 e confermata dalle successive note regionali.

I costi del personale hanno subito un aumento complessivo di 1,03% rispetto allo scorso anno.



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PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 11.896.761,25 12.134.087,47 237.326,22 1,99%Costo del personale dirigente ruolo sanitario 7.613.939,50 7.851.709,91 237.770,41 3,12%Costo del personale dirigente veterinari 5.826.905,26 6.010.668,67 183.763,41 3,15%Costo del personale dirigente veterinario - tempo indeterminato 5.542.869,32 5.468.884,29 73.985,03- -1,33%Voci di costo a carattere stipendiale 3.107.771,61 3.035.581,08 72.190,53- -2,32%Retribuzione di posizione 1.088.609,85 1.112.568,30 23.958,45 2,20%Indennità di risultato 131.498,43 116.922,04 14.576,39- -11,08%Altro trattamento accessorio 7.409,38 6.838,35 571,03- -7,71%Oneri sociali su retribuzione 1.207.580,05 1.196.974,52 10.605,53- -0,88%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente veterinario - tempo determinato 284.035,94 541.784,38 257.748,44 90,75%Voci di costo a carattere stipendiale 167.279,07 352.433,51 185.154,44 110,69%Retribuzione di posizione 44.894,61 60.420,88 15.526,27 34,58%Indennità di risultato 4.096,35 4.096,35- -100,00%Altro trattamento accessorio 134,40 355,72 221,32 164,67%Oneri sociali su retribuzione 67.631,51 128.574,27 60.942,76 90,11%Altri oneri per il personale - - Costo del personale dirigente veterinario - altro - Costo del personale dirigente sanitario non veterinario 1.787.034,24 1.841.041,24 54.007,00 3,02%Costo del personale dirigente non veterinario - tempo indeterminato 1.728.314,51 1.736.501,35 8.186,84 0,47%Voci di costo a carattere stipendiale 1.009.220,71 1.012.720,31 3.499,60 0,35%Retribuzione di posizione 269.463,62 269.703,13 239,51 0,09%Indennità di risultato 61.333,76 63.534,18 2.200,42 3,59%Altro trattamento accessorio 9.853,14 9.221,06 632,08- -6,42%Oneri sociali su retribuzione 378.443,28 381.322,67 2.879,39 0,76%Altri oneri per il personale - - Costo del personale dirigente non veterinario - tempo determinato 58.719,73 104.539,89 45.820,16 78,03%Voci di costo a carattere stipendiale 42.073,75 76.408,52 34.334,77 81,61%Retribuzione di posizione 659,72 554,08 105,64- -16,01%Indennità di risultato 1.732,79 2.028,58 295,79 17,07%Altro trattamento accessorio 341,54 678,29 336,75 98,60%Oneri sociali su retribuzione 13.911,93 24.870,42 10.958,49 78,77%Altri oneri per il personale - - Costo del personale dirigente non veterinario - altro - - - Costo del personale comparto ruolo sanitario 4.282.821,75 4.282.377,56 444,19- -0,01%Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 3.914.808,43 3.951.725,56 36.917,13 0,94%Voci di costo a carattere stipendiale (compreso fasce) 2.815.129,40 2.838.077,60 22.948,20 0,82%Straordinario e indennità personale (comprende p disp) 37.326,62 31.245,74 6.080,88- -16,29%Retribuzione per produttività personale 224.819,29 223.636,74 1.182,55- -0,53%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 837.533,12 856.765,48 19.232,36 2,30%Altri oneri per il personale 2.000,00 2.000,00 #DIV/0!Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 368.013,32 330.652,00 37.361,32- -10,15%Voci di costo a carattere stipendiale 254.736,19 227.431,19 27.305,00- -10,72%Straordinario e indennità personale 2.604,07 2.747,83 143,76 5,52%Retribuzione per produttività personale 24.143,11 22.453,63 1.689,48- -7,00%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 86.529,95 78.019,35 8.510,60- -9,84%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro -

COSTI DEL PERSONALE Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%


Pag. 65

PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 225.418,35 232.104,11 6.685,76 2,97%Costo del personale dirigente ruolo professionale 225.418,35 232.104,11 6.685,76 2,97%Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 225.418,35 232.104,11 6.685,76 2,97%Voci di costo a carattere stipendiale 137.366,12 135.578,68 1.787,44- -1,30%Retribuzione di posizione 33.879,47 38.000,00 4.120,53 12,16%Indennità di risultato 5.418,54 8.805,19 3.386,65 62,50%Altro trattamento accessorio 176,87 176,87- -100,00%Oneri sociali su retribuzione 48.577,35 49.720,24 1.142,89 2,35%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato - - - Voci di costo a carattere stipendiale - Retribuzione di posizione - Indennità di risultato - Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione - Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro - Costo del personale comparto ruolo professionale - - - Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato - - - Voci di costo a carattere stipendiale - Straordinario e indennità personale - Retribuzione per produttività personale - Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione - Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - - Voci di costo a carattere stipendiale - Straordinario e indennità personale - Retribuzione per produttività personaleAltro trattamento accessorioOneri sociali su retribuzioneAltri oneri per il personaleCosto del personale comparto ruolo professionale - altro

Variazioni%COSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2016Variazioni

importo


Pag. 66

PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 5.455.487,59 5.275.600,85 179.886,74- -3,30%Costo del personale dirigente ruolo tecnico 208.170,38 199.323,10 8.847,28- -4,25%Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 201.874,96 199.323,10 2.551,86- -1,26%Voci di costo a carattere stipendiale 132.835,66 131.702,90 1.132,76- -0,85%Retribuzione di posizione 8.997,68 15.268,98 6.271,30 69,70%Indennità di risultato 15.449,51 8.294,06 7.155,45- -46,32%Altro trattamento accessorio 176,87 82,64 94,23- Oneri sociali su retribuzione 44.415,24 43.974,52 440,72- -0,99%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 6.295,42 - 6.295,42- -100,00%Voci di costo a carattere stipendiale 3.310,77 3.310,77- -100,00%Retribuzione di posizione 27,26 27,26- -100,00%Indennità di risultato 1.585,00 1.585,00- -100,00%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 1.372,39 1.372,39- -100,00%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro - Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.247.317,21 5.076.277,75 171.039,46- -3,26%Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 3.795.446,23 3.854.995,12 59.548,89 1,57%Voci di costo a carattere stipendiale 2.675.288,17 2.715.480,84 40.192,67 1,50%Straordinario e indennità personale 45.952,19 42.830,46 3.121,73- -6,79%Retribuzione per produttività personale 236.934,62 243.581,57 6.646,95 2,81%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 835.271,25 853.102,25 17.831,00 2,13%Altri oneri per il personale 2.000,00 2.000,00- -100,00%Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 1.435.480,41 1.219.377,86 216.102,55- -15,05%Voci di costo a carattere stipendiale 1.006.912,91 853.547,14 153.365,77- -15,23%Straordinario e indennità personale 18.611,88 14.408,22 4.203,66- -22,59%Retribuzione per produttività personale 72.982,79 65.383,86 7.598,93- -10,41%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 336.972,83 286.038,64 50.934,19- -15,12%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 16.390,57 1.904,77 14.485,80- -88,38%

Variazioniimporto



al 31/12/2016


Pag. 67

PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 4.587.235,67 4.750.986,18 163.750,51 3,57%Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 412.051,08 410.755,12 1.295,96- -0,31%Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 388.820,28 392.983,04 4.162,76 1,07%Voci di costo a carattere stipendiale 202.300,49 200.808,83 1.491,66- -0,74%Retribuzione di posizione 90.954,03 82.220,00 8.734,03- -9,60%Indennità di risultato 9.732,50 14.409,48 4.676,98 48,06%Altro trattamento accessorio 840,78 600,00 240,78- -28,64%Oneri sociali su retribuzione 84.992,48 84.944,73 47,75- -0,06%Altri oneri per il personale 10.000,00 10.000,00 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 23.230,80 17.772,08 5.458,72- -23,50%Voci di costo a carattere stipendiale 14.200,69 12.888,76 1.311,93- -9,24%Retribuzione di posizione 2.544,00 485,76 2.058,24- -80,91%Indennità di risultato 635,83 337,92 297,91- 100,00%Altro trattamento accessorio 730,96 - 730,96- 100,00%Oneri sociali su retribuzione 5.119,32 4.059,64 1.059,68- -20,70%Altri oneri per il personale - Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altroCosto del personale comparto ruolo amministrativo 4.175.184,59 4.340.231,06 165.046,47 3,95%Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 3.405.732,04 3.488.655,09 82.923,05 2,43%Voci di costo a carattere stipendiale 2.412.062,04 2.486.035,31 73.973,27 3,07%Straordinario e indennità personale 41.379,82 28.405,45 12.974,37- -31,35%Retribuzione per produttività personale 207.884,81 210.571,59 2.686,78 1,29%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 742.405,37 763.642,74 21.237,37 2,86%Altri oneri per il personale 2.000,00 2.000,00- 100,00%Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 746.076,66 850.486,56 104.409,90 13,99%Voci di costo a carattere stipendiale 516.122,69 590.978,15 74.855,46 14,50%Straordinario e indennità personale 8.144,79 8.386,74 241,95 2,97%Retribuzione per produttività personale 48.022,67 53.435,32 5.412,65 11,27%Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 173.786,51 197.686,35 23.899,84 13,75%Altri oneri per il personale - Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 23.375,89 1.089,41 22.286,48- -95,34%

TOTALE COSTO DEL PERSONALE 22.164.902,86 22.392.778,61 227.875,75 1,03%

Variazioniimporto



al 31/12/2016


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22. Oneri diversi di gestione


Ammortamenti

Svalutazioni

Variazione delle rimanenze

Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 94.668,73 91.191,26 3.477,47- -3,67%Perdite su crediti 17.029,43 17.029,43- -100,00%Indennità e oneri sociali Consiglio di Amministrazione 105.568,22 85.167,18 20.401,04- -19,32%Rimborso spese Consiglio di Amministrazione 8.619,49 6.191,08 2.428,41- -28,17%Indennità e oneri sociali Direttore Generale, Sanitario, Amministrativo 546.160,40 482.889,43 63.270,97- -11,58%Rimborso spese Direttore Generale, Sanitario, Amministrativo 4.679,54 6.659,06 1.979,52 42,30%Rimborso spese Collegio dei Revisori 4.370,55 4.440,85 70,30 1,61%Indennità e oneri sociali Collegio dei Revisori 65.933,97 53.995,01 11.938,96- -18,11%Indennità altri organismi aziendali 24.264,07 10.751,58 13.512,49- -55,69%Rimborsi spese altri organismi aziendali 635,80 635,80 100,00%Altri oneri diversi di gestione 40.396,34 42.227,48 1.831,14 4,53%TOTALE ONERI DIVERSI DI GESTIONE 911.690,74 784.148,73 127.542,01- -13,99%

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE


al 31/12/2016

Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 1.808.622,93 1.722.074,79 86.548,14- -4,79%Ammortamento dei fabbricati 827.182,73 829.629,12 2.446,39 0,30%Ammortamento delle altre immobilizzazioni immateriali 374.364,47 282.601,69 91.762,78- -24,51%TOTALE AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI 3.010.170,13 2.834.305,60 175.864,53- -5,84%

Variazioni%AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI Valore CE


al 31/12/2016Variazioni

importo

Svalutazione delle immobilizzazioni Svalutazione delle immobilizzazioni materiali Svalutazione dei fabbricatiSvalutazione delle altre immobilizzazioni immaterialiSvalutazione crediti 5.489,07 26.456,75 20.967,68 381,99%Svalutazione crediti v/privati 5.489,07 26.456,75 20.967,68 381,99%Svalutazione crediti v/enti pubbliciTOTALE SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI E DEI CREDITI 5.489,07 26.456,75 20.967,68 381,99%

Variazioniimporto

Variazioni%

SVALUTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI E DEI CREDITI



Variazione delle rimanenze sanitarie 178.198,09- 76.935,56- 101.262,53 -56,83%Materiali per la profilassi (sieri e vaccini)Materiali e prodotti per uso diagnostico 178.198,09- 76.935,56- 101.262,53 -56,83%Mangimi ed integratori per animali Altri beni e prodotti sanitariVariazione delle rimanenze non sanitarie 7.270,34- 5.351,16 12.621,50 -173,60%Prodotti alimentariMateriale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 299,56- 6.561,54- 6.261,98- 2090,39%Carburanti e combustibiliCancelleria, stampati, materiale per EDP 11.175,11- 4.244,56 15.419,67 -137,98%Materiale per manutenzioni e riparazioni - - Altri beni non sanitari 4.204,33 7.668,14 3.463,81 82,39%TOTALE VARIAZIONE DELLE RIMANENZE 185.468,43- 71.584,40- 113.884,03 -61,40%

Variazioniimporto

Variazioni%VARIAZIONE DELLE RIMANENZE Valore CE


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23. Accantonamenti

AC01-Altri accantonamenti

La voce “accantonamenti per cause civili e oneri processuali” è stata movimentata per euro 448.799,61 e riguarda il contenzioso con la ditta costruttrice del nuovo plesso direzionale/formativo. Alla voce “accantonamento per contenzioso personale dipendente” sono stati inseriti euro 35.284,20 relativamente ad una causa promossa da un dipendente per differenze retributive. La voce “accantonamenti per rischi” è stata movimentata per euro 31.670 e riguarda le competenze retributive del direttore sanitario come negli anni precedenti. Le motivazioni dei movimenti sono esposte in dettaglio al punto 12 – Fondo Rischi e oneri.


Accantonamenti per rischi: 31.670,00 515.753,81 484.083,81 1528,52%Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 448.799,61 448.799,61 100,00%Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 35.284,20 35.284,20 100,00%Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) - Altri accantonamenti per rischi 31.670,00 31.670,00 - 0,00%Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: - - - - Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da StatoAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolatoAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolatiAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricercaAccantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti privati per ricercaAccantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privatiAccantonamenti per quote inutilizzate contributi non vincolati da pubbliciAccantonamenti per quote inutilizzate contributi non vincolati da privatiAltri accantonamenti: 300.000,00 - 300.000,00- -100,00%Accantonamenti per interessi di moraAccantonamento rinnovi contrattuali: dirigenza veterinaria Accantonamento rinnovi contrattuali: dirigenza non veterinaria Accantonamento rinnovi contrattuali: compartoAltri accantonamenti 300.000,00 300.000,00- -100,00%TOTALE ACCANTONAMENTI 331.670,00 515.753,81 184.083,81 55,50%

B) TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 40.721.887,47 40.803.579,70

Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE


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24. Proventi e oneri finanziari

OF01-Proventi e oneri finanziari

L’Istituto opera ancora in Tesoreria unica. Le perdite e gli utili su cambi sono conseguenti alle operazioni di acquisto e vendita con l’estero.


Interessi attivi 38,93 37,61 1,32- -3,39%Interessi attivi su c/c tesoreria - 0,34 0,34 100,00%Interessi attivi su c/c bancari 38,82 12,16 26,66- -68,68%Interessi attivi su c/c postali 0,04 0,04- -100,00%Inteeressi attivi su titoliInteressi attivi su crediti commerciali Altri interessi attivi 0,07 25,11 25,04 35771,43%Altri proventi 336,28 1.141,33 805,05 239,40%Utili su cambi 336,28 1.141,33 805,05 239,40%Interessi passivi 5.953,82 167,52 5.786,30- -97,19%Interessi passivi su mutuiInteressi passivi su c/c bancari Interessi passivi verso fornitori 5.953,82 5.953,82- -100,00%Interessi passivi di moraInteressi passivi su canoni di leasingAltri interessi passivi 167,52 167,52 100,00%Altri oneri 767,05 678,61 88,44- -11,53%Perdite su cambi 767,05 678,61 88,44- -11,53%

TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI 6.345,66- 332,81

Variazioniimporto

Variazioni%PROVENTI E ONERI FINANZIARI Valore CE


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25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

RF01-Rettifiche di valore di attività finanziarie

Non sono state effettuate rettifiche.

26. Proventi e oneri straordinari

PS01-Plusvalenze/Minusvalenze

Non sono state rilevate plusvalenze o minusvalenze per alienazione di beni.

PS02-Sopravvenienze attive

Tra gli importi più significativi, si segnalano: - il rimborso per la gestione dell’anagrafe zootecnica da parte di varie Ulss per

complessivi euro 86.059,13; - il contributo da parte dell’ASS 4 Friuli Venezia Giulia per il progetto Piccole Produzioni

Locali (PPL); - i consueti incassi comunicati oltre la scadenza del 31 dicembre 2015 relativi alla

compartecipazione del contributo previsto dal D.Lgs. 194/08 per euro 117.416,69; - la minore imposta Ires per euro 38.481,00 versata rispetto all’iscrizione in bilancio

2015;

ANAGRAFE ZOOTECNICA 86.059,13 ASS 4 PPL FVG RICERCA 4.860,97 COMUNE LEGNARO - RIMBORSI IMU TASI ICI ANNI 2007-2008 4.320,00 D.LGS. 194/08 CONTRIBUTO 117.416,69 ELIMINAZIONE DEBITI V/ORGANI COLLEGIALI 819,33 ELIMINAZIONE NOTE CREDITO ANNI PRECEDENTI 1.052,59 ELINAZIONE CREDITI IN SOSPESO 13.135,16 FATTURE ATTIVE 80.639,32 INTERESSI PROVVISORI T.U. ANNO 2015 54,96 IRES 2015 - MINOTE IMPOSTA DOVUTA 38.481,00 RIMBORSO IMPOSTA BOLLO 48,00 RIMBORSO SPESE MANUTENZIONE RISTOBAR 2014-2015 3.129,28 ALLINEAMENTO SALDI CONTRIB. DIRETTORI 83,39 RIMBORSO SPESE MISSIONE 563,30 RIPARTIZIONE SOMME PER LABORATORI ADDETTI CONTROLLI 2015 20.326,00 RITENUTE MENSA DIPENDENTI 11,92 RITENUTE TELEFONO DIPENDENTI 431,25 RITENUTE TELEFONO ORGANI DIREZIONE 6,17 SALDO BOLLO VIRTUALE ANNO 2015 169,27 FATTURE FORNITORI 4.003,20 RETTIFICA ISCR ONERI PENSIONISTICI - RIF PROT 6144 107.698,08 DDG 264-ELIMINAZIONE POSTE CONTABILI ANNI 2009-2010-2011 481.250,00 DDG 265-ERRORE MAT SCOMPUTO IMPORTI SU FONDO COMPARTO 39.977,91 DIR IN COMANDO-RETTIF IMPORTO ANNO 2012-PROT 6144 19.533,34 DIFF ALLINEAM SALDI CONTABILI PROT 6782 3.678,84 Totale complessivo 1.027.749,10


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- il rimborso dell’Imu per euro 4.320,00 degli anni 2007-2008 da parte del Comune di Legnaro, a seguito del riconoscimento da parte della Commissione Tributaria del minor valore dell’area dell’asilo nido; nel 2015 si era proceduto al pagamento dell’avviso di accertamento del Comune e avviata la procedura di ricorso (DDG 544/2014) come indicato nel bilancio di esercizio 2015 alla voce sopravvenienze passive;

- l’eliminazione dell’importo di euro 107.698,08 per oneri pensionistici a suo tempo iscritti a bilancio, a seguito della revisione della situazione delle somme potenzialmente dovute all’Inpdap in sede di liquidazione delle pensioni a dipendenti cessati;

- l’eliminazione della somma complessiva di € 481.250 (riferimento DDG 264/5.6.2017) di importi relativi al fondo fasce 2009-2010-2011 (€ 309.000 oltre oneri) previste nella DDG 595/2010 di incremento fondi per la stabilizzazione del personale come da Finanziaria 2007 e di € 41.000 oltre oneri relativo al fondo lavoro straordinario anno 2009 non contemplato nella DDG 595/2010;

- la correzione di errori materiali di calcolo derivante dalla verifica dei saldi della spesa del personale (DDG 265 del 5 giugno 2017) per complessivi euro 39.977,91; a tal proposito vedasi anche le sopravvenienze passive;

- la differenza di euro 19.533,34 tra l’importo dovuto a dirigente in comando rispetto a quello indicato in bilancio 2012, comprensivo di oneri;

- la differenza di euro 3.678,84 risultante dal disallineamento dei saldi della spesa del personale risultante al Servizio Risorse Umane rispetto alle evidenze contabili.

PS04-Sopravvenienze passive e altri oneri straordinari

Tra gli importi più significativi, si segnalano: - gli oneri derivanti dalla causa civile promossa dalla ditta costruttrice del nuovo plesso

direzionale per euro 410.725,83; si tratta della somma aggiuntiva rispetto ai lavori riconosciuti da IZSVE per euro 267.257,89 per poter pagare subito l’importo di euro 677.983,72 stabilito dal Giudice nel decreto ingiuntivo di pagamento; gli altri euro 448.799,61 indicati tra gli accantonamenti sono un ulteriore somma reclamata dalla ditta;

- le somme derivanti dalla ricognizioni dei fondi contrattuali del personale (DDG 250-251-252 del 5 giugno 2017) per complessivi euro 134.064,56 oneri compresi;

BORSE DI STUDIO 190,32 COMPENSI UFF LEGALE INTERNO 670,08 COMPENSO CONSIGLIERA DI FIDUCIA 1.032,90 CONTRIBUTO SISTRI 2.180,00 CONVENZIONI CON ENTI PER RICERCHE 17.341,60 FATTURE PASSIVE FORNITORI 98.041,84 IRAP SU OCCASIONALE 42,50 RETTIFICA IMPORTI PROGETTO RICERCA 32.280,90 RETTIFICA IMPORTO COMANDO VERSO REGIONE VENETO 2.022,69 DDG 250/2017-RICOGNIZIONE FONDI CONTRATT DIR VET 67.683,33 DDG 251/2017-RICOGNIZIONE FONDI CONTRATT AREA SPTA 15.040,63 DDG 252/2017-RICOGNIZIONE FONDI CONTRATT AREA COMPARTO 51.340,60 DDG 265-COMPARTO -MONTE SALARI 0,6 ANNO 2008-2012 96.455,56 DDG 265-DIR VET-MONTE SALARI 0,6 ANNO 2008-2012 47.926,76 DDG 265-SPTA -MONTE SALARI 0,6 ANNO 2008-2012 5.268,26 DDG 517-19/12/16 CAUSA CONSAPI-TRIB PADOVA RG 2129/16 DECR.ING. 410.725,83 Totale complessivo 848.243,80


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- le somme derivanti dalla verifica dei saldi della spesa del personale (DDG 265 del 5 giugno 2017) per complessivi euro 149.650,58; a tal proposito vedasi anche le sopravvenienze attive.


Imposte sul reddito

Proventi straordinari 863.155,25 1.027.749,10 164.593,85 19,07%Plusvalenze 4.555,09 4.555,09- -100,00%Sopravvenienze attive e insussistenze passive 858.600,16 1.027.749,10 169.148,94 19,70%Rivalutazioni economiche Altri proventi straordinariOneri straordinari 74.935,48 848.243,80 773.308,32 1031,97%Minusvalenze - Sopravvenienze passive e insussistenze attive 62.866,48 437.517,97 374.651,49 595,95%Oneri tributari esercizi precedenti 12.069,00 12.069,00- -100,00%Altri oneri straordinari 410.725,83 100,00%

TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 788.219,77 179.505,30

PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%

Irap 1.613.436,58 1.587.478,28 25.958,30- -1,61%Irap su personale dipendente 1.413.920,64 1.422.265,62 8.344,98 0,59%Irap su borse di studio, collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 199.515,94 165.212,66 34.303,28- -17,19%Irap su attività di libera professione - Irap su attività commerciale - Ires 139.384,00 100.903,00 38.481,00- -27,61%Ires su fabbricati 139.384,00 100.903,00 38.481,00- -27,61%Ires su attività commercialeAccantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc..)

TOTALE IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO 1.752.820,58 1.688.381,28

IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO Valore CEal 31/12/2015


Variazioniimporto

Variazioni%


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27. Piano dei conti attività commerciale anno 2016

Di seguito si riporta il piano dei conti dell’attività commerciale 2016.

LEGENDA: AC=COMMERCIALEP=PROMISCUII=ISTITUZIONALERICERCHE-ISTITUZIONALE

AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI

AC ISTITUZIONALE BILANCIO

VALORE DELLA PRODUZIONE (RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE)RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE 3.333.135,46 3.333.135,46

AC620010660 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione 29.105,46 29.105,46

AC620010900 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione - Prestazioni rese in convenzione - -

AC620010960 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione - Altri ricavi e proventi - -

AC620010661 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici 9.428,45 9.428,45

AC620010901 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici - Convenzioni per attività analitica 3.025,51 3.025,51

AC620011001 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici - Altre convenzioni - -

AC620010664 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni 2.399,98 2.399,98

AC620010904 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni - Prestazioni rese in convenzione 1.967,21 1.967,21

AC620010964 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a Comuni - Altri ricavi e proventi - -

AC620010662 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione 83.386,32 83.386,32

AC620010902 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Convenzioni per attività analitica 42.881,22 42.881,22

AC620011002 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Altre convenzioni 102.920,00 102.920,00

AC620010952 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Antigene e reagenti 5.583,16 5.583,16

AC620010962 Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione - Altri ricavi e proventi - -

AC620010663 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati 1.657.624,68 1.657.624,68

AC620010903 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Convenzioni per attività analitica 368.630,46 368.630,46

AC620011003 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Altre convenzioni 466.481,96 466.481,96

AC620010950 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Antigene e reagenti 165.696,60 165.696,60

AC620010963 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Altri Ricavi e proventi 13.103,51 13.103,51

AC620010061 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati-Sezioni 343.731,82 343.731,82

AC620010111 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Plasma di coniglio - -

AC620010112 Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati - Sangue canino 37.169,12 37.169,12 RICAVI PER PRESTAZIONI NON SANITARIE 64.483,73 64.483,73

AC620020021 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Asl 9.170,00 9.170,00

AC620020022 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/privati 20.781,68 20.781,68

AC620020023 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/alt.sogg.pubblici - -

AC620020024 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Comuni 200,00 200,00

AC620020025 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Organizzazione corsi di formazione v/Sogg.Pubblici Fuori Veneto 3.387,05 3.387,05

AC620020040 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Concessione licenze e brevetti - - AC620020060 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Altro 28.045,00 28.045,00 AC630010100 Ricavi per prestazioni non sanitarie - Sponsorizzazioni 2.900,00 2.900,00

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE) 3.397.619,19 3.397.619,19

CONTO ECONOMICO - 2016 - ATTIVITA' COMMERCIALE art. 144 del TUIR


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AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



COSTI DELLA PRODUZIONE ACQUISTI DI BENI 729.306,74 3.910.669,97 299.166,24 773.171,67 5.413.148,38 Acquisti di beni sanitari 729.306,74 3.611.479,67 276.278,19 547.688,08 4.888.474,49

AC410010085 Materiali per la profilassi (vaccini) - Stabulogeno per Pesci - - - - - AC410010100 Materiali per la profilassi (vaccini) - Parvokan - - - - -

AC410010080 Materiali e Prodotti per uso veterinario - per prestazione a pagamento 729.306,74 - - - 729.306,74

I410010030 Materiali per la prof ilassi (vaccini) - Banca vaccino - - - 94.952,00 94.952,00 410010020 Materiali e Prodotti per uso veterinario - 3.611.479,67 276.278,19 396.008,22 4.007.487,89 410010040 Materiali e Prodotti per uso veterinario - per ricerche - - - - I410010120 Altri beni e prodotti sanitari - acquisto e mantenimento animali e cavie - - - 56.717,86 56.717,86 I410010130 Altri beni e prodotti sanitari - - - 10,00 10,00

Acquisti di beni non sanitari - 299.190,30 22.888,05 225.483,59 524.673,89 410020020 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere - 74.152,61 5.672,67 - 74.152,61 I410020040 Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - 127.682,28 127.682,28 I410020060 Materiale per manutenzioni - - - 89.187,88 89.187,88 410020080 Cancelleria - 68.779,65 5.261,64 2.765,13 71.544,78 410020090 Supporti informatici di consumo - 14.788,40 1.131,31 2.514,14 17.302,54

410020030 Altri beni non sanitari - Dispositivi di Protezione individuale e per la sicurezza - 127.320,35 9.740,01 3.125,84 130.446,19

410020100 Altri beni non sanitari - 14.149,29 1.082,42 208,32 14.357,61 410020110 Altri beni non sanitari - durevoli con valore inferiore a 103 € - - - - -

ACQUISTI DI SERVIZI 161.380,33 5.070.513,08 387.894,28 1.942.949,98 7.174.843,39 Acquisti di servizi sanitari 153.643,84 247.395,96 18.925,80 1.355.483,38 1.756.523,18

410030090 Compartecip. Al personale per att.libero profess.(intramoenia) - - - 410030200 Consulenze sanitarie da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - Veneto - - - 410030210 Consulenze sanitarie da altri enti pubblici 1.793,40 137,20 - 1.793,40 410030300 Consulenze sanitarie da privato 22.455,00 1.717,81 63.340,50 85.795,50 410030385 Consulenze sanitarie da privato - ex conto IZSV 41-4-85 - - - 410030400 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato - - 25.018,76 25.018,76 410030402 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato - Formazione - - - -

410030404 Collab coordinate e continuative sanitarie da privato - Missioni (comp.access.) - - - -

410030500 Borse di studio area sanitaria 153.643,84 - - 1.129.882,20 1.283.526,04 410030502 Borse di studio area sanitaria - Formazione - - - 410030504 Borse di studio area sanitaria - Missioni (comp.access.) - - - 410030600 Consulenze occasionali area sanitaria - - - I410030501 Borse di studio area sanitaria ad altri enti - - 35.046,55 35.046,55 I410030710 Rimborso comandi pers sanit. da Enti Pubblici - - -

I410030711 Rimborso oneri stipendiale personale sanitario in comando da Enti Pubblici - Missioni - - - -

410030802 Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione Veneto - medicina preventiva - - -

410030803Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione Veneto - esami - - -

I410030805Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/Regione - assistenza specialistica veterinaria - - - -

410030810 Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico - Altri enti - - - - 410030813 Esami da altri enti 36.330,46 2.779,28 - 36.330,46 I410030815 Assistenza specialistica veterinaria da enti pubblici - - 47.493,52 47.493,52 410030817 Med. Preventiva da enti pubblici 374,10 28,62 - 374,10 410030860 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO 49.340,46 3.774,55 30.709,00 80.049,46 410030862 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - medicina preventiva 73.808,91 5.646,38 - 73.808,91 410030863 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - esami 8.704,70 665,91 - 8.704,70

410030864 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - ordini per qualità (ring test ecc) 54.588,93 4.176,05 - 54.588,93

I410030865 Altri servizi sanitari da privato: ALTRO DA PRIVATO - assistenza specialistica - - 23.992,85 23.992,85

Acquisti di servizi non sanitari 7.736,49 4.823.117,12 368.968,48 587.466,60 5.418.320,21 Servizi non sanitari 7.736,49 4.728.526,97 361.732,32 368.448,42 5.104.711,88

410040120 Noleggio lavaggio biancheria 147.783,15 11.305,41 - 147.783,15 410040100 Pulizia locali 306.853,14 23.474,27 - 306.853,14 410040140 Mensa 391.727,36 29.967,14 - 391.727,36 410040040 Riscaldamento 448.949,70 34.344,65 - 448.949,70 410040050 Spedizioni trasporti (non sanitari) 236.929,42 18.125,10 13.673,24 250.602,66 410040051 Service trasporti (non sanitari) - - - - 410040110 Smaltimento rif iuti 317.842,45 24.314,95 - 317.842,45 410040010 Utenze telefoniche - - - - 410040011 Telefono - linee fisse 58.780,02 4.496,67 - 58.780,02 410040012 Telefono - linee dati 126.800,00 9.700,20 - 126.800,00 410040013 Telefono - linee mobili 16.423,95 1.256,43 - 16.423,95


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AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



410040020 Energia elettrica 1.156.172,45 88.447,19 - 1.156.172,45 410040030 Altre utenze - acqua 99.944,79 7.645,78 - 99.944,79 I410040071 Premi di assicurazione - R.C. Professionale - - 3.690,86 3.690,86 410040072 Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi 183.072,43 14.005,04 - 183.072,43 410040420 Altri servizi non sanitari da pubblico - altro - - - - I410040422 Altri servizi non sanitari da pubblico - Pubblicazioni bandi e inserzioni - - 3.501,40 3.501,40 I410040424 Altri servizi non sanitari da pubblico - Organizzazione corsi e convegni - - 16.178,03 16.178,03

410040425 Altri servizi non sanitari da pubblico - Organizzazione corsi e convegni AC 4.420,15 - - - 4.420,15

410040150 Altri servizi non sanitari da privato - servizio di vigilanza 149.444,15 11.432,48 - 149.444,15 410040060 Altri servizi non sanitari da privato - Traslochi e facchinaggio - - - - 410040130 Altri servizi non sanitari da privato - Outsourcing personale 164.535,36 12.586,96 - 164.535,36 410040430 Altri servizi non sanitari da privato - altro 320.446,00 24.514,12 99.368,86 419.814,86 I410040432 Altri servizi non sanitari da privato - Spese postali - - 18.270,85 18.270,85 I410040435 Altri servizi non sanitari da privato - Stampe e rilegature - - 16.366,38 16.366,38 I410040437 Altri servizi non sanitari da privato - Spese di rappresentanza - 222,00 222,00 I410040460 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per pubblicazione bandi - 30.448,74 30.448,74

I410040480Altri servizi non sanitari da privato - Spese per organizzazione corsi e convegni - - 23.974,51 23.974,51

410040485 Altri servizi non sanitari da privato - Organizzazione corsi e convegni AC 3.316,34 - - 3.316,34

410040490 Altri servizi non sanitari da privato - Spese commerciali Banco Posta 4.017,37 307,33 - 4.017,37 410040441 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per qualità SINAL senza ordine 42.111,66 3.221,54 - 42.111,66 410040450 Miss Dipend (rimb viaggi soggiorno)-A serv nn sanit da priv - 201.385,57 15.406,00 - 201.385,57 410040451 Miss non dip (rimb viaggi soggiorno)-A serv nn sanit da priv - 45.813,77 3.504,75 - 45.813,77 410040455 Miss non dip (formazione)-A serv nn sanit da priv - 21.624,53 1.654,28 - 21.624,53 I410040470 Altri servizi non sanitari da privato - Spese per biblioteca - - 71.518,73 71.518,73 410040440 Altri servizi non sanitari da privato - Servizi assistenza informatica 287.869,70 22.022,03 24.575,62 312.445,32 I410040438 Altri servizi non sanitari da privato - Pedaggi ed altro - - 46.659,20 46.659,20

Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie - 50.830,92 3.888,57 155.015,57 205.846,49

410040510 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri enti pubblici - - - 410040550 Consulenze non sanitarie da privato 6.994,99 535,12 3.600,00 10.594,99 I410040551 Lavoro interinale - - - 410040552 Spese notarili e Legali 36.615,93 2.801,12 - 36.615,93 410040554 Incentivi-compensi personale comparto Uff icio legale 7.220,00 552,33 - 7.220,00 I410040570 Borse di studio non sanitarie - 151.415,57 151.415,57

I410040572 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - borse di studio-Formazione - - -

I410040574 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - borse di studio-Missioni (comp.access.) - - -

410040580 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria - Consulenze occasionali - - -

I4100040710 Rimbroso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Enti Pubblici - - -

I410040590 Lavori socialmente utili - compensi - - - - I410040720 Rimborso oneri stipendiale personale non sanitario in comando da Regioni - - -

410040730 Rimborso oneri stipendiale personale non sanitario in comando da Università - - - Formazione (esternalizzata e non) - 43.759,23 3.347,59 64.002,61 107.761,84

410040215 Formazione (esternalizzata e non) da altri soggetti pubblici 4.841,51 370,38 - 4.841,51

410040216 Formazione (esternalizzata e non) da altri soggetti pubblici - Inf luenza analitica cdc SI 5.775,42 441,82 - 5.775,42

410040220 Formazione (esternalizzata e non) da privato - - 64.002,61 64.002,61 410040221 Formazione (esternalizzata e non) da privato - Inf luenza analitica cdc SI 33.142,30 2.535,39 - 33.142,30

MANUTENZIONE E RIPARAZIONE (ORDINARIA ESTERNALIZZATA) - 1.395.659,36 106.767,94 58.421,23 1.454.080,59 410040300 Manutenzione fabbricati 304.122,51 23.265,37 - 304.122,51 410040310 Manutenzione impianti e macchinari 92.276,35 7.059,14 - 92.276,35 410040330 Manutenzione mobili da laboratorio e d'uff icio - - - - 410040340 Manutenzione macchine d'uff icio - - - 410040320 Manutenzione attrezzature sanitarie 964.355,49 73.773,19 - 964.355,49 I410040350 Manutenzioni automezzi - 58.421,23 58.421,23 410040345 Altre manutenzioni-assistenza softw are - - - 410040360 Altre manutenzioni-beni vari 9.509,74 727,50 - 9.509,74 410040380 Altre manutenzioni-aree verdi 25.395,27 1.942,74 - 25.395,27

GODIMENTO BENI DI TERZI - 279.648,24 21.393,09 - 279.648,24 420010021 Aff itti passivi - area sanitaria 71.993,44 5.507,50 - 71.993,44 420010022 Aff itti passivi - area non sanitaria - - - - 420010041 Canoni di noleggio - area sanitaria 76.525,92 5.854,23 - 76.525,92 420010042 Canoni di noleggio - area non sanitaria 131.128,88 10.031,36 - 131.128,88 420010061 Canoni di leasing - area sanitaria - - - 420010062 Canoni di leasing - area non sanitaria - - -


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AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



TOTALE COSTO DEL PERSONALE 1.014.981,81 4.207.653,79 321.885,52 17.170.143,01 22.392.778,61 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 404.679,20 - - 11.729.408,27 12.134.087,47 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 152.201,95 - - 7.699.507,96 7.851.709,91

430010201 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Competenza fisse 64.948,49 - - 4.083.200,89 4.148.149,38

430010241 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Competenze accessorie 99,51 - - 6.738,84 6.838,35

430010261 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Fondo risultato 1.822,45 - - 115.099,59 116.922,04

430010291 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Oneri sociali 19.244,03 - - 1.177.730,49 1.196.974,52

430010296 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430010298 Costo del personale dirigente medico veterinario T.I. - Oneri pensionistici - - - - 430010203 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Competenza fisse - - 412.854,39 412.854,39

430010243 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Competenze accessorie - - 355,72 355,72

430010263 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Fondo risultato - - - - 430010293 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Oneri sociali - - 128.574,27 128.574,27

430010299 Costo del personale dirigente medico veterinario T.D. - Ferie maturate e non godute - - - -

430010301 Costo del personale dirigente non medico T.I.- Competenze fisse 48.871,46 - - 1.233.551,98 1.282.423,44

430010341 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Competenze accessorie 182,24 - - 9.038,82 9.221,06

430010361 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Fondo risultato 2.597,20 - - 60.936,98 63.534,18 430010391 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Oneri sociali 14.436,57 - - 366.886,10 381.322,67

430010396 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Ferie maturate e non godute- - - -

430010398 Costo del personale dirigente non medico T.I. - Oneri pensionistici - - - -

430010303 Costo del personale dirigente non medico T.D.- Competenze fisse - - 76.962,60 76.962,60

430010343 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Competenze accessorie - - 678,29 678,29

430010363 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Fondo risultato - - 2.028,58 2.028,58 430010393 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Oneri sociali - - 24.870,42 24.870,42

430010399 Costo del personale dirigente non medico T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - Costo del personale comparto ruolo sanitario 252.477,25 - - 4.029.900,31 4.282.377,56

430010401 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Competenze fisse 48.099,20 - - 2.789.978,40 2.838.077,60

430010441 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Competenze accessorie 673,87 - - 30.571,87 31.245,74

430010461 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Produttività 3.390,85 - - 220.245,89 223.636,74 430010491 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Oneri sociali 14.698,13 - - 842.067,35 856.765,48

430010496 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430010498 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.I. - Oneri pensionistici - - - 2.000,00 2.000,00

430010403 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Competenze fisse 128.326,95 - - 99.104,24 227.431,19

430010443 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Competenze accessorie 923,60 - - 1.824,23 2.747,83

430010463 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Produttività 12.577,35 - - 9.876,28 22.453,63 430010493 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Oneri sociali 43.787,30 - - 34.232,05 78.019,35

430010499 Costo del personale comparto ruolo sanitario T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430010550 Lavori socialmente utili - - - - - PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE - 232.104,11 17.755,97 - 232.104,11 Costo del personale dirigente ruolo professionale - 232.104,11 17.755,97 - 232.104,11

430020201 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Competenze fisse - 173.578,68 13.278,77 - 173.578,68

430020241 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Competenze accessorie - - - - -

430020261 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Fondo risultato - 8.805,19 673,60 - 8.805,19 430020291 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Oneri sociali - 49.720,24 3.803,60 - 49.720,24

430020296 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430020298 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.I. - Oneri pensionistici - - - - - 430020203 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Competenze f isse - - - - -

430020243 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Competenze accessorie - - - - -

430020263 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Fondo risultato - - - - - 430020293 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Oneri sociali - - - - -

430020299 Costo del personale dirigente ruolo professionale T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - -


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AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 347.302,34 199.323,10 15.248,22 4.728.975,41 5.275.600,85 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - 199.323,10 15.248,22 - 199.323,10

430030201 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Competenze fisse - 146.971,88 11.243,35 - 146.971,88 430030241 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Competenze accessorie - 82,64 6,32 - 82,64 430030261 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Fondo risultato - 8.294,06 634,50 - 8.294,06 430030291 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Oneri sociali - 43.974,52 3.364,05 - 43.974,52

430030296 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430030203 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Competenze fisse - - - - - 430030243 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Competenze accessorie - - - - - 430030263 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Fondo risultato - - - - - 430030293 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Oneri sociali - - - - -

430030299 Costo del personale dirigente ruolo tecnico T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - - Costo del personale comparto ruolo tecnico 347.302,34 - - 4.728.975,41 5.076.277,75

430030401 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Competenze fisse 39.349,56 - - 2.676.131,28 2.715.480,84

430030441 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Competenze accessorie 604,36 - - 42.226,10 42.830,46

430030461 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Produttività 3.793,38 - - 239.788,19 243.581,57 430030491 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Oneri sociali 12.068,10 - - 841.034,15 853.102,25

430030496 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430030498 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.I. - Oneri pensionistici - - - - -

430030403 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Competenze fisse 200.599,17 - - 652.947,97 853.547,14

430030443 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Competenze accessorie 3.686,60 - - 10.721,62 14.408,22

430030463 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Produttività 19.223,37 - - 46.160,49 65.383,86 430030493 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Oneri sociali 67.977,80 - - 218.060,84 286.038,64

430030499 Costo del personale comparto ruolo tecnico T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430030550 Lavori socialmente utili - - - 1.904,77 1.904,77 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 263.000,27 3.776.226,58 288.881,33 711.759,33 4.750.986,18 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - 410.755,12 31.422,77 - 410.755,12

430040201 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Competenze fisse - 283.028,83 21.651,71 - 283.028,83

430040241 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Competenze accessorie - 600,00 45,90 - 600,00

430040261 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Fondo risultato - 14.409,48 1.102,33 - 14.409,48 430040291 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Oneri sociali - 84.944,73 6.498,27 - 84.944,73

430040296 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Ferie maturate e non godute - - - - -

430040298 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.I. - Oneri pensionistici - 10.000,00 765,00 - 10.000,00 430040203 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Competenze fisse - 13.374,52 1.023,15 - 13.374,52

430040243 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Competenze accessorie - - - - -

430040263 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Fondo risultato - 337,92 25,85 - 337,92 430040293 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Oneri sociali - 4.059,64 310,56 - 4.059,64

430040299 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo T.D. - Ferie maturate e non godute - - - - - Costo del personale comparto ruolo amministrativo 263.000,27 3.365.471,46 257.458,56 711.759,33 4.340.231,06

430040401 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Competenze fisse 47.712,65 2.397.976,01 183.445,16 40.346,65 2.486.035,31

430040441 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Competenze accessorie 225,96 28.179,49 2.155,73 - 28.405,45

430040461 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Produttività 4.088,37 202.863,18 15.519,03 3.620,04 210.571,59

430040491 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Oneri sociali 14.263,98 736.452,78 56.338,64 12.925,98 763.642,74

430040496 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I.- Ferie maturate e non godute - - - - -

430040498 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.I. - Oneri pensionistici - - - - -

430040403 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Competenze fisse 138.253,63 - - 452.724,52 590.978,15

430040443 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Competenze accessorie 407,55 - - 7.979,19 8.386,74

430040463 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Produttività 12.318,63 - - 41.116,69 53.435,32

430040493 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D. - Oneri sociali 45.729,50 - - 151.956,85 197.686,35

430040499 Costo del personale comparto ruolo amministrativo T.D.- Ferie maturate e non godute - - - - -

430040550 Lavori socialmente utili - - - 1.089,41 1.089,41


Pag. 79

AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



ONERI DIVERSI DI GESTIONE - 742.389,97 56.792,83 41.758,76 784.148,73 440020500 Imposte e tasse (escluso Irap e Ires) 88.251,78 6.751,26 - 88.251,78 440020502 Marche da bollo per convenzioni 2.939,48 224,87 2.939,48 440060020 Perdite su crediti - - -

440010020 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Direttore generale, sanitario e amministrativo 465.627,83 35.620,53 465.627,83

440010060 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Collegio dei Revisori 58.435,86 4.470,34 58.435,86

440010080 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Consiglio di Amministrazione 115.278,92 8.818,84 115.278,92

440010085 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale - Commissario Straordinario - - -

440020080 Altri oneri diversi di gestione-spese per concorsi (commissioni) - - - 440020100 Altri oneri diversi di gestione-rimb.spese per compon.collegi tecnici 11.387,38 871,13 11.387,38

AC440020400 Altri oneri diversi di gestione - Spese per gestione licenze e brevetti - - - - -

440020600 Partecipazione regionale spesa Nido - - - 41.758,76 41.758,76 480010020 Altri oneri f inanziari - Ribassi e abbuoni passivi 468,72 35,86 468,72

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI - 282.601,69 21.619,04 - 282.601,69 440030020 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Costi d'impianto - - - - 440030040 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Costi di ricerca - - - - 440030060 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Diritti di brevetto 54.160,46 4.143,28 - 54.160,46

440030080 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Concessioni licenze e marchi 222.111,48 16.991,53 - 222.111,48

440030081 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Concessioni licenze e marchi - Softw are 6.329,75 484,23 6.329,75

440030100 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Altro - - - - 440030100 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Migliorie su beni di terzi - - -

AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI - 799.251,84 61.142,77 30.377,28 829.629,12 440040020 Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) 799.251,84 61.142,77 - 799.251,84 440040012 Ammortamenti Nido Aziendale-non strumentale - 28.539,03 28.539,03 440040015 Ammortamenti ristobar-non strumentale - 1.838,25 1.838,25

AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI - 1.652.469,48 126.413,93 69.605,31 1.722.074,79 440040040 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Costruzioni leggere - - - - 440040060 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Impianti e macchinari 118.800,09 9.088,21 - 118.800,09 440040080 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Attrezzature sanitarie 1.190.713,95 91.089,62 - 1.190.713,95 440040100 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Mobili e arredi 32.360,88 2.475,61 - 32.360,88 440040101 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Mobili d'ufficio 42.538,90 3.254,23 - 42.538,90 I440040120 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Automezzi - - 19.847,04 19.847,04

I440040125 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Autoveic./mezzi di trasporto - 49.758,27 49.758,27

440040140 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Macchine d'uff icio 183.119,98 14.008,68 - 183.119,98 440040160 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Altri beni 81.707,94 6.250,66 - 81.707,94

440040162 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Altri beni di valore inf. Ai 103 euro 3.227,74 246,92 3.227,74 SVALUTAZIONE DEI CREDITI 26.456,75 - - - 26.456,75

440090100 SVALUTAZIONE DEI CREDITI COMMERCIALI 26.456,75 - - 26.456,75 I440090101 SVALUTAZIONE DEI CREDITI DIVERSI - - - -


Pag. 80

AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



VARIAZIONE DELLE RIMANENZE - 73.200,72- 5.599,86- 1.616,32 71.584,40- Variazione rimanenze sanitarie - 78.551,88- 6.009,22- 1.616,32 76.935,56-

440070021 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali per la prof ilassi (vaccini) - - 5.953,20 5.953,20 660010021 Variazioni delle rimanenze f inali - Materiali per la prof ilassi (vaccini) - - 4.336,88- 4.336,88- 440070022 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali e Prodotti per uso veterinario 1.329.082,22 101.674,79 1.329.082,22 660010022 Variazione delle rimanenze f inali - Materiali e Prodotti per uso veterinario 1.407.634,10- 107.684,01- 1.407.634,10- 440070023 Variazioni delle rimanenze iniziali - Altri beni e prodotti sanitari - - - - 660010023 Variazione delle rimanenze f inali - Altri beni e prodotti sanitari - - - -

Variazione rimanenze non sanitarie - 5.351,16 409,36 - 5.351,16

440070041 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 25.351,78 1.939,41 - 25.351,78

660010041 Variazione delle rimanenze f inali - Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 31.913,32- 2.441,37- - 31.913,32-

440070042 Variazioni delle rimanenze iniziali - Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - 660010042 Variazione delle rimanenze f inali - Combustibili, carburanti e lubrificanti - - - - 440070043 Variazioni delle rimanenze iniziali - Supporti informatici e cancelleria 67.368,97 5.153,73 - 67.368,97 660010043 Variazione delle rimanenze f inali - Supporti informatici e cancelleria 63.124,41- 4.829,02- - 63.124,41- 440070044 Variazioni delle rimanenze iniziali - Materiale per la manutenzione - - - - 660010044 Variazione delle rimanenze f inali - Materiale per la manutenzione - - - - 440070045 Variazioni delle rimanenze iniziali - Altri beni non sanitari 100.419,28 7.682,07 - 100.419,28 660010045 Variazione delle rimanenze f inali - Altri beni non sanitari 92.751,14- 7.095,46- - 92.751,14-

Accantonamenti tipici dell’esercizio - 484.083,81 37.032,41 31.670,00 515.753,81 Accantonamenti per rischi - 484.083,81 37.032,41 31.670,00 515.753,81

440080041 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 448.799,61 34.333,17 - 448.799,61 440080042 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 35.284,20 2.699,24 - 35.284,20 440080050 Accantonamenti altri fondi rischi - 31.670,00 31.670,00

Altri accantonamenti - - - - - 440080121 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - dirigenza medica veterinaria - - - - - 440080122 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - dirigenza non medica - - - - 440080123 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo sanitario - comparto - - - - - 440080124 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo profess. - dirigenza - - - - 440080125 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo profess. - comparto - - - - 440080126 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo tecnico - dirigenza - - - - 440080127 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo tecnico - comparto - - - - - 440080128 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo amministrat. - dirigenza - - - - 440080129 Acc. Rinnovi contratt.: ruolo amministrat. - comparto - - - - - 440080100 Altri accantonamenti - - - - 440080100 Altri accantonamenti altri fondi oneri e spese - - -

TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 1.932.125,63 18.751.740,51 1.434.508,19 20.119.713,56 40.803.579,70


Pag. 81

AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



PROVENTI E ONERI FINANZIARI - - - 332,81 332,81 Proventi finanziari - - - 1.178,94 1.178,94 Interessi attivi - - - 37,61 37,61

I640010020 Interessi attivi su cc/tesoreria - 0,34 0,34 I640010040 interessi attivi su c/c bancari-postale - 12,16 12,16 I640010060 Altri interessi attivi - 25,11 25,11

Altri proventi - - - 1.141,33 1.141,33 I680010020 Altri proventi f inanziari v/altre imprese - ribassi e abbuoni attivi - - - I630010060 Utili su cambi - 1.141,33 1.141,33

Oneri finanziari - - - 846,13 846,13 Interessi passivi - - - 167,52 167,52

I450010020 Interessi passivi su c/c di Tesoreria - - - I450010040 Interessi passivi su mutui - - - I450010081 Interessi ed altri oneri f inanziari v/Regione - - - I450010082 Interessi ed altri oneri f inanziari v/fornitori - - - I450010083 Altri interessi passivi - 167,52 167,52

Altri oneri - - - 678,61 678,61 I450020060 Altri oneri f inanziari - - - I480010020 Altri oneri f inanziari - Ribassi e abbuoni passivi - - - - I440020280 Perdite su cambi - 678,61 678,61

TOTALE PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 79.218,00 - - 100.287,30 179.505,30 Proventi straordinari 79.218,00 - - 948.531,10 1.027.749,10 Plusvalenze - - - - -

I650010021/30 Plusvalenze - - - Altri proventi straordinari 79.218,00 - - 948.531,10 1.027.749,10

I650020040 Proventi da donazioni e liberalità diverse - - - I650020025 Sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - -

I650020026Sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi - - -

I650020027 Altre sopravvenienze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 650020029 Altre sopravvenienze attive v/terzi 79.218,00 - 292.220,46 371.438,46 650020050 Soprav. attive v/terzi relative al personale - 652.138,17 652.138,17 650020039 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - 4.172,47 4.172,47 460030021 Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - - 460030022 Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi - - - 460030023 Altre Insussistenze attive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 460030024 Insussistenze attive v/terzi relative al personale - - - 460030040 Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - - - 460030045 Altre Insussistenze attive v/terzi - - - 650040020 Altri Proventi Straordinari - - -

Oneri straordinari - - - 848.243,80 848.243,80 Minusvalenze - - - - -

I460010021/30 Minusvalenze - - -

Altri oneri straordinari - - - 848.243,80 848.243,80 460020021 Oneri tributari da esercizi precedenti - - - 460020022 Oneri da cause civili - 410.725,83 410.725,83 460020025 Sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - 283.715,14 283.715,14

460020026Sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi - - -

460020027 Altre sopravvenienze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 460020050 Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica veterianria - - - 460020051 Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica - - - 460020052 Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto - - - I460020040 Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - 153.802,83 153.802,83 I460020045 Altre sopravvenienze passive v/terzi - - - 650030021 Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative al personale - - -

650030022Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. relative all'acquisto di beni e servizi - - -

650030023 Altre Insussistenze passive v/Asl-Ao,Irccs,Pol. - - - 650030024 Insussistenze passive v/terzi relative al personale - - - 650030040 Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - - - 650030045 Altre Insussistenze passive v/terzi - - - 460040020 Altri oneri straordinari - - -


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AC PROMISCUI

LORDI % ATTRIBUITI



RIEPILOGO BILANCIO ECONOMICOVALORE DELLA PRODUZIONE AC 3.476.837,19 COSTO DELLA PRODUZIONE AC 3.366.633,82 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE AC 110.203,37

RISULTATO DI ESERCIZIO (UTILE) 110.203,37 Imposte e tasse

3.476.837,19

45.449.229,997,650%

NOTE: Sono stati considerati i ricavi senza i piani di prof ilassi e di monitoraggio, in quanto attività istituzionale ma soggetta ad IVA;Sono stati attribuiti i costi diretti al personale TI e TD.

RICAVI SENZA PIANI+SOPRAVV ATT

VAL PROD+PROV FIN E STRAORD-STERILIZZ

********************************************************************************************************************************************************************************************************************Tutti i documenti richiamati nella Nota Integrativa al Bilancio d'esercizio 2016 sono conservati agli atti presso il Servizio Gestione delle Risorse Economico Finanziarie dell'Istituto, a disposizione per qualsiasi controllo o consultazione.


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28. Siope

Vengono allegati i prospetti dei dati SIOPE e delle disponibilità liquide ai sensi dell'art. 77-quater, comma 11, del decreto legge 25 giugno 2008, n. 112 convertito, con modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n.133.

Di seguito si riporta il bilancio Siope 2016.

Importo nel periodo Importo a tutto il periodo

4.633.494,95 4.633.494,95

1400 1.213.919,62 1.213.919,62 1500 2.886.872,22 2.886.872,22 1650 171.254,25 171.254,25 1700 38.408,75 38.408,75 1800 323.040,11 323.040,11

34.583.917,00 34.583.917,00

2101 2.572.319,99 2.572.319,99 2103 36.838,20 36.838,20 2104 29.729.908,98 29.729.908,98 2105 460.605,59 460.605,59 2111 170.500,00 170.500,00 2113 1.488,20 1.488,20 2114 471.935,20 471.935,20 2117 52.525,74 52.525,74 2121 23.349,84 23.349,84 2199 404.870,90 404.870,90 2201 285.565,39 285.565,39 2203 150,00 150,00 2301 578,15 578,15 2302 213.633,87 213.633,87 2303 159.646,95 159.646,95

873.478,46 873.478,46

3101 43.468,21 43.468,21 3102 73.260,92 73.260,92 3105 581.462,23 581.462,23 3106 170.038,55 170.038,55 3201 4.886,39 4.886,39 3202 42,91 42,91 3204 319,25 319,25

211.358,80 211.358,80

5101 192.833,20 192.833,20 5103 18.525,60 18.525,60

0,00 0,00

9999 0,00 0,00

40.302.249,21 40.302.249,21

000036748000000 - ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE DELLE VENEZIE (GESTIONE UNICA)

ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI

Entrate per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza Entrate per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privatiENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI BENI DI CONSUMOEntrate per prestazioni non sanitarieEntrate per prestazioni di servizi derivanti da sopravvenienze attive

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI

Contributi e trasferimenti correnti da StatoContributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma Altri contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. AutonomaContributi e trasferimenti correnti da aziende sanitarieContributi e trasferimenti correnti da IRCCS pubblici - Fondazioni Contributi e trasferimenti correnti dagli Istituti Zooprofilattici Contributi e trasferimenti correnti da Enti di ricercaContributi e trasferimenti correnti da Universita'Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubblicheContributi e trasferimenti correnti da ImpreseContributi e trasferimenti correnti da FamiglieContributi e trasferimenti correnti da Unione EuropeaContributi e trasferimenti correnti da altre istituzioni estereContributi e trasferimenti correnti da soggetti esteri privati

ALTRE ENTRATE CORRENTI

Rimborsi assicurativiRimborsi spese per personale comandatoRiscossioni IVAAltri concorsi, recuperi e rimborsiFitti attiviInteressi attiviAltri proventi

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE

Contributi e trasferimenti in c/capitale da StatoContributi e trasferimenti da Regione e Prov. Autonoma per

INCASSI DA REGOLARIZZARE

Altri incassi da regolarizzare (riscossioni codificate dal cassiere)

TOTALE INCASSI


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22.401.341,03 22.401.341,03

1103 Competenze a favore del personale a tempo indeterminato, al netto degli arretrati attribuiti 10.554.170,76 10.554.170,76

1105 Competenze a favore del personale a tempo determinato, al netto degli arretrati attribuiti 1.784.534,57 1.784.534,57

1203 Altre ritenute al personale per conto di terzi 191.311,90 191.311,90

1204 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo indeterminato 1.548.746,84 1.548.746,84

1205 Ritenute erariali a carico del personale a tempo indeterminato 2.758.198,17 2.758.198,17

1206 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo determinato 213.177,09 213.177,09

1207 Ritenute erariali a carico del personale a tempo determinato 359.290,56 359.290,561304 Contributi obbligatori per il personale a tempo indeterminato 4.179.198,11 4.179.198,11

1305 Contributi previdenza complementare per il personale a tempo indeterminato 11.882,26 11.882,26

1306 Contributi obbligatori per il personale a tempo determinato 702.833,57 702.833,571501 Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi 97.997,20 97.997,20

5.770.725,01 5.770.725,01

2104 Materiali per la profilassi (vaccini) 145.464,00 145.464,002110 Materiali e prodotti per uso veterinario 4.963.089,84 4.963.089,842198 Altri acquisti di beni sanitari 56.798,34 56.798,34

2202 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 75.231,92 75.231,922203 Combustibili, carburanti e lubrificanti 127.152,82 127.152,822204 Supporti informatici e cancelleria 97.881,89 97.881,892205 Pubblicazioni, giornali e riviste 77.261,39 77.261,39

2206 Acquisto di materiali per la manutenzione 85.839,07 85.839,072298 Altri beni non sanitari 142.005,74 142.005,74

7.275.544,51 7.275.544,51

3135 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da altre Amministrazioni pubbliche 1.793,40 1.793,40

3136 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privati 82.942,98 82.942,98

3138 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altre Amministrazioni pubbliche 61.424,48 61.424,48

3198 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altri soggetti 252.359,82 252.359,823199 Acquisti di servizi sanitari derivanti da sopravvenienze 118.797,83 118.797,83

3203 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privati 10.145,48 10.145,48

3204 Servizi ausiliari e spese di pulizia 750.597,42 750.597,423205 Buoni pasto e mensa per il personale dipendente 416.704,16 416.704,16

3207 Riscaldamento 420.660,06 420.660,063208 Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione 214.498,78 214.498,783209 Utenze e canoni per energia elettrica 1.294.573,21 1.294.573,213210 Utenze e canoni per altri servizi 96.571,97 96.571,97

3211 Assicurazioni 196.714,73 196.714,733212 Assistenza informatica e manutenzione software 310.897,15 310.897,153213 Corsi di formazione esternalizzata 95.629,06 95.629,063214 Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze 345.004,78 345.004,78

3216 Manutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature tecnico-scientifico sanitarie 1.028.533,60 1.028.533,60

3217 Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi 53.799,01 53.799,013218 Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni 31.161,37 31.161,37

3219 Spese legali 50.052,36 50.052,363220 Smaltimento rifiuti 281.878,27 281.878,273221 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 32.548,58 32.548,583299 Altre spese per servizi non sanitari 1.128.256,01 1.128.256,01

625.066,26 625.066,26

4198 Contributi e trasferimenti ad altre Amministrazioni Pubbliche 625.066,26 625.066,26


PERSONALE

ACQUISTO DI BENI

ACQUISTI DI SERVIZI

CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI


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4.722.643,48 4.722.643,48

5102 Pagamenti IVA ai fornitori per IVA detraibile 173.736,27 173.736,27 5103 Altri concorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privati 4.605,56 4.605,56

5202 Locazioni 265.707,16 265.707,165306 Interessi passivi v/fornitori 5.390,27 5.390,275308 Altri oneri finanziari 854,98 854,985401 IRAP 1.567.603,16 1.567.603,16

5402 IRES 102.421,99 102.421,995404 IVA 385.186,65 385.186,655499 Altri tributi 57.888,64 57.888,64

5503 Indennita', rimborso spese ed oneri sociali per gli organi direttivi e Collegio sindacale 317.250,61 317.250,61

5504 Commissioni e Comitati 6.620,68 6.620,685505 Borse di studio 1.384.282,76 1.384.282,765506 Ritenute erariali su indennita' a organi istituzionali e altri compensi 267.455,39 267.455,39

5507 Contributi previdenziali e assistenziali su indennita' a organi istituzionali e altri compensi 56.519,13 56.519,13

5509 Altre ritenute per conto di terzi su indennita' a organi istituzionali e altri compensi 2.373,31 2.373,31

5510 Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico degli organi istituzionali 45.009,45 45.009,45

5598 Altri oneri della gestione corrente 79.737,47 79.737,47

2.883.983,24 2.883.983,24

6102 Fabbricati 1.388.661,19 1.388.661,196103 Impianti e macchinari 80.241,15 80.241,156104 Attrezzature sanitarie e scientifiche 681.161,08 681.161,08

6105 Mobili e arredi 34.952,02 34.952,02 6106 Automezzi 138.511,20 138.511,20

6199 Altri beni materiali 240.529,57 240.529,576200 Immobilizzazioni immateriali 319.927,03 319.927,03

0,00 0,00

9999 ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal cassiere) 0,00 0,00

43.679.303,53 43.679.303,53

PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE

TOTALE PAGAMENTI

ALTRE SPESE CORRENTI

INVESTIMENTI FISSI

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