Insegnamento: Corporate identity ed etica d'impresa (2011/2012)

UNITÀ DI APPRENDIMENTO: “ETICA D’IMPRESA: MODELLI E STRUMENTI OPERATIVI”

DIAPOSITIVE

Lezione 2

Oltre la reputazione: la responsabilità dell’azienda in sede penale

Premessa sui casi utilizzati nella lezione

I casi utilizzati per i presenti materiali didattici sono di pubblico dominio, risultando dalla stampa o da provvedimenti resi noti ufficialmente.

Molti procedimenti giudiziari inerenti a tali casi sono ancora in corso.In ogni caso, la trattazione qui fornita ha uno scopo puramente

esemplificativo e non implica alcuna asserzione relativa alla possibile colpevolezza dei soggetti coinvolti.

Il caso delle truffe in sanità

Da un provvedimento

Il meccanismo di attribuzione della responsabilità alle aziende dopo il D.lgs. 231/01persone dell’azienda

commettono un «reato presupposto»

reatonell’interesse o

vantaggio dell’azienda

?

rispondono solo le persone fisiche

l’azienda prova:modello idoneo, vigilanza dell’odv, elusione fraudolenta delle misure

?

commesso da soggetti apicali o da

sottoposti?

risponde anche l’azienda

l’accusa prova: insufficiente direzione e vigilanza,

modello non idoneo/attuato/efficace ?

NO

SÌSÌ

NO

APICALI

SOTTOPOSTI

NO

SÌ

rispondono solo le persone fisiche

risponde anche l’azienda

rispondono solo le persone fisiche

La spinta della responsabilità

• Il meccanismo di attribuzione di responsabilità alle aziende per reati commessi da amministratori, dirigenti e dipendenti ha costituito negli ultimi 10 anni un fortissimo incentivo all’adozione di Codici etici e relativi sistemi di attuazione e controllo per le aziende italiane

L’evoluzione delle motivazioni all’etica d’impresa nelle aziende Italiane

L’inclusione del diritto penale nell’etica aziendale

Condotte vietate dai Codici etici

Modello in base al D.lgs. 231/01

Identificazione dei rischi: reati «presupposto» ed esempi aziendali (in aula)

BibliografiaPer l’esame•D.Lgs. 8-6-2001 n. 231, Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell'articolo 11 della L. 29 settembre 2000, n. 300 e s.m.i.: Capo I, Artt. 1-8 e Art. 26 (pagina web del corso)

Eventuali approfondimenti•Codice Etico GSK http://www.gsk.it/attach/content/172/COD_ETICO_it.pdf•Federal Sentencing Guidelines Manual 2011, §§8B2.1., Effective Compliance and Ethics Program: http://www.ussc.gov/Guidelines/2011_guidelines/Manual_HTML/8b2_1.htm•ASSOSIM, Linee guida ex d.lgs. 8 giugno 2001, n.231, 2011, pp. 4-30 eccetto il paragrafo 5 (pagina web del corso - obbligatorie per non frequentanti)•CONFINDUSTRIA, Linee guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione e controllo ex d. Lgs. 231/2001, vers. 31 marzo 2008 http://www.confindustria.it/Aree/lineeg.nsf/0/1f77a3860529403ec125742600577c2b/$FILE/Linee%20Guida%20231_2008.pdf