Paola Bosio

I mezzi di pagamento e i rapporti con le banche

Paola Bosio

Contratto di compravenditaartt. 1470-1509 Codice Civile

La vendita è il contratto che ha per oggetto il trasferimento della proprietà di una cosa o il trasferimento di un altro diritto verso il corrispettivo di un prezzo

compratore venditore

riceve il bene consegna il bene

paga incassa

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Obbligo fondamentale del compratore è il pagamento del prezzo nel luogo e nel tempo stabilito

molteplicità degli strumenti di pagamento

a iniziativa del compratore

(versamento di denaro, rilascio di assegni, emissione di pagherò, girata di effetti, versamento in c/c bancario, versamento in c/c postale)

a iniziativa del venditore

(procedure di incasso elettroniche, emissione di tratte, spedizione contrassegno)

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Titoli di credito

Sono documenti che:

provano l’esistenza di un dirittoassicurano la possibilità di farlo valere

ne consentono il trasferimento ad altre persone

incorporano il diritto nel documento (possesso vale titolo)

sono destinati alla circolazione

I titoli di credito si possono distinguere in base a:

Contenuto

• Titoli di credito propriamente detti• Titoli di credito di massa• Titoli di credito rappresentativi di merce

Modalità di trasferimento

• Titoli di credito al portatore• Titoli di credito all’ordine• Titoli di credito nominativi

La cambialeart. 1992 e seguenti

è un titolo di credito• all’ordine si trasferisce mediante girata• formale rispetto di requisiti esteriori• esecutivo rivalsa sul patrimonio del debitore

dal quale risulta• l’obbligazione incondizionata• assunta da una certa persona• di pagare o di fare pagare • una determinata somma• nel luogo indicato• alla scadenza indicata• a favore del legittimo possessore

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Il pagherò (o vaglia cambiario) è un titolo di credito all'ordine che contiene la promessa incondizionata, fatta da un soggetto (emittente), di pagare una determinata somma, nel luogo e alla scadenza indicati, a favore di un altro soggetto (beneficiario)

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Il pagherò è uno strumento di pagamento "a iniziativa del compratore", perché è quest'ultimo che lo compra, lo firma e lo consegna al venditore.

Il venditore deve però essere d'accordo, sia sul fatto che il pagamento venga effettuato tramite

cambiale sia sugli elementi indicati nella cambiale stessa (in particolare sulla scadenza).

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Il dettagliante Cesare Forni di Savona ha acquistato merci per un totale di 14.500 euro dal grossista Antonio Verri di Imperia. La fornitura, effettuata il 20 marzo, prevede il regolamento a fine settembre.Presentiamo il pagherò emesso dal debitore che ha indicato come luogo di pagamento la filiale locale della Banca Carige.

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La tratta contiene l'ordine incondizionato, dato da un soggetto (traente) a un altro soggetto (trattario), di pagare alla scadenza indicata una determinata somma a favore di un terzo soggetto (beneficiario)

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Nella cambiale tratta figurano pertanto tre soggetti:1) il traente, che è il soggetto che compila e sottoscrive la tratta impartendo l'ordine di pagamento;2) il trattario, che è il soggetto al quale viene rivolto l'ordine di pagare;3) il beneficiario, che è il soggetto a favore del quale la tratta viene emessa.

La tratta è uno strumento di pagamento a "iniziativa del venditore", perché è quest'ultimo che la compila e la firma ordinando al compratore di pagare, ma il trattario diventa obbligato cambiario solo se accetta l'ordine di pagare del traente tramite la propria firma "per accettazione"

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L'artigiano Fausto Tosi ha acquistato merci per 12.000 euro dal commerciante Marcello Rancati di Lecce. Poiché Rancati è a sua volta debitore dello stesso importo verso la Grower s.p.a. di Foggia, in data 18 aprile spicca una tratta a favore di quest'ultima e a carico di Tosi, scadente a fine maggio.Presentiamo la tratta, regolarmente accettata, domiciliata presso l'agenzi n. 3 della Banca Popolare Pugliese.

La scadenza delle cambiali

a vista ● pagabile all’atto della presentazione

a certo tempo vista ● dalla data di accettazione

a certo tempo data ● dalla data di emissione

a giorno fisso ● indicato con precisione sull’effetto

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La girata è l'atto con cui una cambiale e tutti i diritti a essa inerenti

vengono trasferiti da un soggetto ad un altro chi esegue la girata è detto girante chi riceve la cambiale per effetto della girata è detto giratario

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Le girate si scrivono sul retro delle cambiali e possono essere distinte in due categorie:

1) le girate proprie, che trasferiscono da un soggetto ad un altro la proprietà della cambiale

2) girate improprie, che non trasferiscono la proprietà della cambiale

La legge non fissa il numero massimo delle girate, che potrebbero essere anche numerose. Nel caso in cui lo spazio non sia sufficiente a contenerle, si deve attaccare un foglio (detto foglio di allungamento) e proseguire su di esso.

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Girate proprie girata in pieno: viene effettuata dal girante scrivendo sul retro della

cambiale una breve frase con cui dichiara di trasferirla a un determinato soggetto; può esserne esempio un'espressione di questo tipo: "E per me (noi) pagate al signor ....(giratario)" seguita dalla località, dalla data della girata e dalla firma del girante

girata in bianco: viene effettuata dal girante con la semplice apposizione della propria firma sul retro della cambiale, senza designare il nuovo possessore del titolo. Questo rende la cambiale simile a un titolo al portatore, ossia trasferibile o incassabile attraverso la sola consegna del titolo

Girate improprieIl girante non trasferisce la proprietà della cambiale, ma solo il possesso.La riscossione della cambiale viene affidata ad una terza persona, di solito una banca, che la riscuote a nome del girante, in questo caso la girata deve essere in pieno con l’aggiunta della dicitura “all’incasso” o “valuta per l’incasso”.Esempio di girata impropria è quando, per non aspettare la scadenza per la riscossione, si affida il titolo ad una banca che anticipa l’importo ma detrae gli interessi non ancora maturati (sconto cambiario).

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