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Fatturazione elettronicaper le aziende

Scenario, novità e opportunità

Per gentile concessione di Able Tech Srl

©2017 Tutti i diritti riservati.

Able Tech è l’azienda leader in Italia per lagestione delle Informazioni e dei processiaziendali.

Da 15 anni semplifichiamo e miglioriamo illavoro delle aziende.

Able Tech



15Anni di attività

70Persone (15 nuove figure nel 2015)

200+Business PartnerFormati e certificati

70%Ricerca & Sviluppo,Consulenza e assistenza

2500+Clienti ARXivar

11000+Clienti IXCE in cloud

Qualche numero



Agenda

�AGENDA DIGITALE

�FATTURAZIONE ELETTRONICA

�CONSERVAZIONE ELETTRONICA

�IL SERVIZIO INVOICE XCHANGE

�INTEGRAZIONI

�Q&A



DigitalTransformation

Un processo inarrestabile



Subire o adattarsi

Riadattare il proprio business per renderlo più aderente alle aspettativedel mercato grazie a strategie e tecnologie digitali



Obiettivo: utilizzare le leve pubbliche per lo sviluppo digitale di cittadini e imprese

Digitalizzazione Pubblica amministrazione

Sviluppo competenze nelle imprese e di diffusione di

cultura digitale fra i cittadini

Programmazione e investimenti pubblici in

innovazione digitale

ROADMAP 2014-2020(LINK)

Strategia per la crescita Digitale



AZIONI INFRASTRUTTURALI TRASVERSALI

� Sistema Pubblico di Connettività e predisposizione wifi tutti edifici pubblici� Digital Security per la PA � Razionalizzazione del patrimonio ICT, consolidamento Data center e cloud computing� Servizio Pubblico d’Identità Digitale (SPID)

PIATTAFORME ABILITANTI

� Anagrafe Popolazione Residente� Pagamenti elettronici� Sanità Digitale� Scuola Digitale� Giustizia Digitale� Fatturazione elettronica (PA e B2B)

Le azioni per la crescita



Subire o adattarsi



Fattura elettronica: dal 2007 ad oggi

LEGGE N.24424 dicembre 2007

• Obbligo per il fornitore PA di emettere solo FE

• Obbligo per la PA di accettare solo FE

• Istituzione del Sdi

DMEF 7 MARZO 2008

• Agenzia delle Entrate gestore Sdi

• Conduzione tecnica a Sogei• Autonomia di scelta di fornitori

ed intermediari a supporto

CIRCOLARE MEF n.131 marzo 2014

• Valida emissione delle FE alla PA:� Ricevuta di consegna (inoltro con esito

positivo)� Notifica mancata consegna (inoltro con

esito negativo)• Data ricevimento FE per D.Lgs 192 del 9

novembre 2012• Impossibilità recapito della FE• PA non censita in IPA > valore di default

«999999»



Circolare MEF n.374 novembre 2013

• Specifiche tecniche operative formato fattura XML• Definizione canale di trasmissione e funzionamento Sdi• IPA e servizi di supporto

• RGS (Ragioneria Generale dello Stato)supporta i ministeri tramite SICOGE

• SICOGE riceve le FE, le protocolla e leconserva

• SICOGE trasmette le notifiche a SdiDL n.6624 aprile 2014

• Anticipo al 31 marzo 2015 obbligo FE per le restanti PA• Obbligo per i Fornitori di inserire in FE:� CIG (codice identificativo gara)� CUP (Codice Unico di Progetto)• Obbligo per le PA di adottare il Registro Unico delle Fatture (RUF)� Annotare le fatture entro 10 giorni� Il RUF è parte integrante del SICOGE• Integrazione tra Sdi e PCC

DMEF 23 gennaio 2015Split Payment� Scissione dei pagamenti in fattura� No pagamento IVA all’erario� Versamento a carico dell’ente� PA registra le fatture entro il 15 del mese

successivo a quello in cui l’imposta èdivenuta esigibile

Fattura elettronica: dal 2007 ad oggi

DMEF n.553 aprile 2013

AL VIA LA FATTURA PA31 marzo 2015



Fondamenta normativeDal 1 Gennaio sono entrati in vigore in Italia il D.Lgs. 127/2015 e il D.L. 193/2016, che coinvolgeranno tutte leimprese nell’ambito della trasmissione telematica dei dati delle fatture. Le aziende avranno tempo fino al 31marzo 2017 per scegliere se confermare l’opzione al D.Lgs. 127/2015 o adeguarsi alle previsioni del D.L. 193/2016.

D.L 193/2016 e Decreto Milleproroghe 2017 (Legge

n.244/2016)

D.Lgs 127 del 5 agostoTrasmissione fatture in modalità

elettronica (opzionale)

Trasmissione dati fatture

Trasmissione dati corrispettivi

1) Trasmissione delle fatture in modalitàelettronica tramite SdI

4) Trasmissione all’Agenzia delleEntrate dei dati delle fatture emesse ericevute su base semestrale per il2017 (spesometro)

4) Trasmissione all’Agenzia delleEntrate dei dati delle fatture emesse ericevute su base semestrale per il2017 (spesometro)

3) Trasmissione telematica dei dati deicorrispettivi per i distributoriautomatici

3) Trasmissione telematica dei dati deicorrispettivi per i distributoriautomatici

2) Trasmissione telematica dei dati deicorrispettivi2) Trasmissione telematica dei dati deicorrispettivi



Benefici attesi lato aziende

� Risparmio sulla gestione fatture attive• 2,5/4 euro a fattura

� Risparmio sulla gestione fatture passive• 5,5/8,5 euro a fattura

� Eliminazione errori di battitura e maggior controllo

� Semplificazione e ottimizzazione tempi di gestione



Esonero da alcuni obblighi di comunicazione, a prescindere:

� Elenchi Paesi black list

� Spesometro

� Elenchi riepilogativi degli acquisti di beni intracomunitari eservizi ricevuti

� Comunicazioni dei dati relativi ai contratti stipulati dalle societàdi leasing

� Comunicazione dei dati operatori che svolgono attività dilocazione

� Comunicazioni di avvenuta registrazione a seguito di acquistiSan Marino

Semplificazioni D.lgs 127



Le seguenti dichiarazioni non devono più essere trasmesse:

� Trasmissione dei modelli Intrastat**con il Decreto Milleproroghe è stato ripristinato quello per gli Acquisti per il 2017

� Comunicazione dati contratti stipulati da società di leasing� Blacklist

Semplificazioni D.L 193



� 31 Marzo 2017: data ultima per comunicare ad AdE adesione fatturazioneelettronica (Dlgs. 127)

� Il termine per la comunicazione analitica dei dati delle fatture relative alprimo semestre è prorogato dal 25 luglio al 18 settembre 2017(spesometro)

� Per la seconda comunicazione relativa al 2° semestre si prevede iltermine del mese di febbraio 2018

N.B: Per quanto riguarda l’adempimento relativo alla comunicazione dei datidelle liquidazioni periodiche IVA le scadenze restano trimestrali (primascadenza 31 maggio 2017 per il primo trimestre)

Scadenze



Il formato della fattura

� Tracciato prescritto da SOGEI in formato xml (versione 1.2)

� Firma digitale e conservazione elettronica

� Fattura veicolata tramite il Sistema di Interscambio

� Tipologia Tracciato:

• SEMPLIFICATA

• ORDINARIA



Fornitore

RicevutaNotifica

RicevutaNotifica

Cliente

Come funziona il servizio Sogei

• Caricamento XML file XML o inserimento manuale dati

• Invio• Conservazione

portale

� Caricamento file XML o inserimento manuale dati� Invio� Accettazione/rifiuto manuale� Conservazione



Ciclo attivo

La veicolazione della fattura verrà eseguita:

� Tramite PEC se compilato il campo <PECDestinatario>

� Tramite il canale concordato con Sogei se compilato il campo di 7 caratteri

<CodiceDestinatario>Per gentile concessione di Able Tech Srl


Ciclo attivo: ulteriori dettagli

� Non è un’opzione esercitabile verso clienti esteri o privati (soggetti senza partita IVA)

� Non è necessario richiedere autorizzazione ai propri clienti per inviare Fatture Elettroniche

� Si può comunicare all’Agenzia delle Entrate la propria adesione alla Fatturazione Elettronica

tra privati entro il 31 marzo 2017

� Se decido di veicolare le mie fatture elettroniche tramite Sistema di Interscambio sono

obbligato a mantenere questa modalità di trasmissione per 5 anni



Ciclo Passivo

� Ricezione XML via PEC

� Il fornitore invia la Fattura attraverso il SDI, indicando il mio codice identificativo di 7 cifre

� Ricevo la Fattura Elettronica sul mio sistema intermediario



Ciclo Passivo

Come «rispondo» alla fattura elettronica?

� Risposta di accettazione o

rifiuto della fattura su portale SDI

� Risposta di accettazione o rifiuto tramite un

intermediario

� Silenzio assenso

Come conservo la fattura?

� Trasformazione con foglio di stile, stampa e

archiviazione cartacea

� Conservazione Elettronica a Norma



Conservazione a norma

La conservazione elettronica a norma è l'insieme di procedureinformatiche ed organizzative che permettono di assicurare ilvalore legale ai documenti informatici, nel tempo.

Il sistema di conservazione garantisce autenticità, integrità,affidabilità, leggibilità e reperibilità dei documenti informatici, dallapresa in carico allo scarto (DPCM 3 DICEMBRE 2013)



Come funziona

Il documento in formato digitale viene “bloccato” nella forma, contenuto e tempoattraverso la firma digitale e la marca temporale.

• La firma digitale è l’evidenza informatica che garantisce integrità e provenienzadel dato/documento

• La marcatura temporale è il riferimento temporale con data certa opponibile aterzi

In caso di documenti prodotti originariamente in modalitàinformatica (Fattura Elettronica ad esempio), è obbligatorio che laloro conservazione avvenga in modalità digitale.



Quali documenti?

�Libri contabili: Libro Giornale, Libro Inventari, Libro Cespiti, Registri IVA, Mastri e

Partitari, Giornale e Schede di Magazzino, etc.

�Ciclo Attivo: Fatture, ricevute e scontrini fiscali, documenti di trasporto

�Ciclo Passivo: Fatture, ricevute e scontrini fiscali, documenti di trasporto

�Documenti doganali: (CMR, MRN, DAE), Bolle Doganali di Importazione se inserite nel

Fascicolo Doganale.

�Dichiarazioni fiscali: Dichiarazione dei Redditi 730 e UNICO, IRAP, LUL, CUD, 770, etc.

�Moduli: Versamenti (modelli F24, F23)

�Libri Sociali e Bilanci: stato patrimoniale, conto economico, nota integrativa

�Libro Unico del Lavoro (LUL)�PEC



Proteggere le informazioni

La conservazione elettronica si configura sempre più come la cassaforteinformatica di tutti i documenti di cui si voglia garantire valoreprobatorio nel tempo.



E se tutto fosse gestibile con un’unica soluzione?



Invoice Xchange è il servizio web per la gestione di tutte le fasi di trasmissione e ricezione della fattura elettronica

INTEGRABILESi integra perfettamente a gestionali esistemi ERP in uso. Per una gestione dellafattura in un unico flusso!

INVIO� Invia la fattura XML al SDI� Gestisce notifiche e ricevute del Sistema

di Interscambio associandole inautomatico alla relativa fattura inviata

RICEZIONERiceve, invia notifiche diaccettazione/rifiuto e gestisce lefatture elettroniche che arrivanotramite Sistema di Interscambio

CONSERVAZIONE� Conservazione a norma per 10 anni delle

fatture elettroniche inviate e delle relativenotifiche

� Siamo accreditati AgiD e certificati ISO27001

Caratteristiche servizio



Ciclo Attivo

Intermediario

� Cattura massiva file XML� Creazione manuale XML con modelli fattura� Trasformazione della fattura se in formato PDF� Firma digitale automatica� Trasmette/Riceve/Conserva

sia la fattura che le relative notifiche

RicevutaNotifica Notifica

MittenteDestinatario

www.taleaconsulting.itPer gentile concessione di Able Tech Srl


Ciclo Passivo

Mittente

RicevutaNotifica

RicevutaNotifica

Destinatario

Notifica

www.taleaconsulting.it

Intermediario

� Ricezione fatture XML� Visualizzazione� Approvazione



Il primo impatto


� Unica interfaccia per diverse funzionalità� Dashboard semplice ed intuitiva� Consultazione documenti, relative notifiche e stato di

avanzamento



Potale IX



Visualizzatore file XML


Visualizzazione tramiteFoglio di Stile

Visualizzazione tramite generazione automatica PDF



Gestione Ciclo Attivo



Gestione Ciclo Passivo



Riepilogando

� Se decido di inviare FE, devo effettuarlo obbligatoriamente per tutti i clienti?

� Invece per quanto riguarda la conservazione elettronica delle FE emessa, è obbligatoria?

� Posso effettuare un invio misto FE/PDF; in questo caso devo conservare tutto in modalità

elettronica?

� Qualora io riceva una FE-B2B, la conservazione elettronica è obbligatoria?

� Se già effettuo la conservazione elettronica, devo fare altro per adeguarmi FE-B2B?



Fattura elettronica

Oltre la fatturazione elettronica



Integrazione con DMS interno

Portale

IX ERPCliente

IX come estensione funzionale del gestionale in uso

IX CE

SdiERPFornitore

Portale

IX

IX CE

notificanotificanotificanotifica

DMS

Archiviazione fattura XML

Caricamento dati fattura passiva nell’ERP

Restituzione a IX notifica esito fattura

Archiviazione XML

Registrazione fattura e invio in conservazione



Integrazione con ARXivar

Portale

IXERPCliente

ERP

File dati

fattura

passiva

Dati di

protocollo

Caricamento

fattura

Registrazione

contabile

ARXivar come collettore di tutte le fatture

Archiviazione

Accettazione/rifiuto fattura

Notifica SdI

Fattura approvata passata a ERP che restituisce dati di protocollazione e ARXivar mandain conservazione

IX CE

SdiERPFornitore

Portale

IX

IX CE

notificanotificanotificanotifica Workflow

approvativo

Raccolta in ARXivar di tutte le fatture (mail, cartaceo, code di stampa…)

Altri documenti amministrativi (Libri e registri…) Per gentile concessione di Able Tech Srl


Il flusso di fatturazione fornitori completamente paperless

Gestione ContabilizzazioneCattura Estrazione dati Conservazione

Ciclo passivo «full digital»

� XMLPA/XMLB2B

� PDF e-mail

� Carta

� Portale

� OCR Intelligente

� Spoolrec

� Plugin manager

� Smistamento

� Corredo contabile

� Accettazione/Rifiuto

� Autorizzazione

� Integrazione ERP

� Validazioni

� Contabilizzazione

� Protocollazione

� Autorizzazione

� Preparazione PdA

� Firma digitale

� Invio al sistema di

conservazione



Cattura multicanale

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione




• Modalità zonale o intelligente

• Riconoscimento dati fattura

• Generazione profilo documentale

Accettazione

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione




• Estrazione dati fattura

• Generazione profilo documentale

Accettazione

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione




Accettazione/rifiuto Fattura

Workflow approvativo • Smistamento• Corredo contabile• Autorizzazioni

Accettazione

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione




Registrazione in prima nota

Dati di prima nota base

Caricamento dati fattura nel

sistema contabile

Applicazione protocollo IVA con

timbro digitale

Estensione con modulo per registrazione di prima nota

completa*

Fornitore 1

Fornitore 2

Accettazione

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione

Riconciliazione dati articoli

Fornitore N




Accettazione

Estrazione dati

Gestione

Contabilizzazione

Conservazione




Ogni grande trasformazioneComincia da un piccolo passo



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